11 3e Financiele bijstelling 2021 - Bijlage 3e Financiele bijstelling 2021

Hoort bij raadsbesluit nr. 1120 van 25 oktober 2021, de griffier,

H.B.

3e Financiële bijstelling 2021 Vast te stellen in de openbare vergadering van 25 oktober 2021

3e Financiële bijstelling 2021

Hoofdstuk 1 – Voorwoord .................................................................................................... 4 Hoofdstuk 2 – Overzicht 3e Financiële bijstelling 2021 ...................................................... 5 Hoofdstuk 3 – Toelichtingen 3e Financiële bijstelling 2021 ............................................... 8 3.1 Financiële bijstellingen in verband met beleidsontwikkelingen ....................................................8 3.2 Actualiseringen aanvaard beleid en financieel-technische aanpassingen ................................18

Hoofdstuk 4 – Overzicht compensatiegelden corona 2021 ............................................. 22 Hoofdstuk 5 – Overzicht algemene reserve ...................................................................... 24 Hoofdstuk 6 – Overzicht post onvoorzien ........................................................................ 25

3

Hoofdstuk 1 – Voorwoord De nu voorliggende 3e Financiële bijstelling 2021 is het derde financiële bijstellingsmoment voor het boekjaar 2021 en heeft betrekking op de periode mei tot en met eind september 2021. In onderstaand totaaloverzicht zijn de verwachte begrotingsresultaten voor de komende vier jaar gepresenteerd: Totaaloverzicht financiële gevolgen 3e Financiële bijstelling 2021 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2021

2022

2023

2024

Vastgesteld saldo programmabegroting 2021 V (inclusief ombuigingen en amendementen)

177

V

637

V

868

V

597

Gevolgen Decembernota 2020

V

150

N

179

N

121

N

37

Gevolgen 1e Financiële bijstelling 2021

V

35

V

46

N

1

N

60

Gevolgen 2e Financiële bijstelling 2021

N

274

V

17

V

17

V

17

Gevolgen 3e Financiële bijstelling 2021

V

168

N

1.188

N

1.034

N

1.034

Verwachte begrotingssaldi 2021-2024

V

256

N

667

N

271

N

517

Deze Financiële bijstelling is vooral gericht op het actualiseren van de begroting 2021. Indien sprake is van meerjarige, dan wel structurele financiële gevolgen voor de volgende begrotingsjaren, staan deze bedragen vermeld in de kolommen van de betreffende jaarschijven. In deze rapportage wordt onderscheid gemaakt tussen financiële bijstellingen met beleidsontwikkelingen en actualiseringen aanvaard beleid. Beide onderdelen worden op de volgende bladzijden gepresenteerd, inclusief de bijbehorende toelichtingen per voorstel.

4

Hoofdstuk 2 – Overzicht 3e Financiële bijstelling 2021 Volg nr. Progr.

Omschrijving

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last Baat Baat Baat Last

Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel

pm V pm N 20.026 N -20.026 V -26.900 V 3.500 N

I I I I I I

Last Last Last Baat Baat

Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel

5.000 N 20.000 N -25.000 V 47.998 N 33.601 N

I S I/S I I

Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Last Last Last Last Last Baat Last Baat Last Baat Last Last Last Last Last Last

Voordeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

-80.522 V -1.077 V 60.216 N 29.880 N -90.096 V 109.000 N -109.000 V 17.500 N -17.500 V 20.000 N 9.000 N

I I I I I I I I I I I S I I I I I I S S S S S S

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

Financiële bijstellingen i.v.m. beleidsontwikkelingen: 1 1 2 2 3 3 4

2 980 2 980 2 2 3

Overbruggingsvoorstel PMD Twentse gemeenten en actualisatie afval Voordeel product afval toevoegen aan de egalisatiereserve afval Tegemoetkoming huur kringloopbedrijf De Beurs Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona Verkoop openbaar groen Graven Es Idem: kosten aanleg wadi Voorbereidingskrediet Stakenbeek fase II 2021

4

5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 8 8 9 9 10 11 11 12 12 13 13 14 14 14 14 14 14 14 14

Overdracht verhuur gemeentelijke binnensportaccom aan Sport Oldenzaal BV: bijdrage t.b.v. aanschaf reserveringssysteem 4 Idem: bijdrage t.b.v. uitvoering verhuur binnensportaccommodaties FAD Idem: dekking uit vacatureruimte team realisatie 4 Kwijtschelding huur Q1 binnen- en buitensport 4 Kwijtschelding huur Q2 binnen- en buitensport 4 Idem: dekking regeling Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties (TVS) FAD Idem: dekking onvoorzien 4 Ondersteuning Stadstheater de Bond vanwege corona 4 Ondersteuning Kaliber Kunstenschool vanwege corona 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona 4 Herstelplan cultuur post-covid-19 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona 4 Ondersteuning verzoeken corona 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona 4 Voorbereidingskrediet revitalisatie De Kolk 4 ZVV De Esch: aanpassen verharding rondom veld 3 ivm wateroverlast 4 Idem: opgenomen krediet in PB 2021 nr. 28 4 Uitkering SPUK Sport Oldenzaal BV (Specifieke Uitkeringen zwembaden) 4 Uitkering SPUK Sport Oldenzaal BV (Specifieke Uitkeringen zwembaden) 5 Nationaal Programma Onderwijs (NPO) 5 Idem: specifieke uitkering rijk 5 Actualisatie sociaal domein: BUIG 5 Idem: rijksbijdrage BUIG voorlopig nader budget 2021 5 Idem: Jeugd 5 Idem: WMO HH 5 Idem: WMO nieuw 5 Idem: WMO rolstoelen, woonvoorz., taxi FAD Idem: OVA index (3,24%) 5 Idem: stelpost

125.000 -125.000 0

-20.000 -9.000

398.000 N -398.000 V 171.415 N -171.415 V 365.000 N -514.000 V 1.692.000 N 254.000 N -239.000 V 47.000 N -575.000 V

20.000 N -20.000 V

20.000 N -20.000 V

20.000 N -20.000 V

-288 V

-288 V

-288 V

411.395 N -411.395 V

239.980 N -239.980 V

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 461.000 N

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 460.000 N

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 460.000 N

5

Volg nr. Progr. Omschrijving 15 5 Overdracht Brede school Breedwijs Zuid-Berghuizen 15 5 Idem: dekking bestaande budgetten 15 4 Idem: dekking bestaande budgetten 15 4 Idem: dekking bestaande budgetten 16 5 Bijdrage voor Impuls in de frictiekosten a.g.v. niet meer aanbieden VVE 16 5 Idem: bijdrage uit voorziening onderwijsachterstandenbeleid 17 5 Voorbereidingskrediet vrije school De Zevenster 17 5 Vervroegde uitvoering haalbaarheidsonderzoek huisvesting Twents Carmel College 18 5 Herstel boeiboorden De Linde, locatie Zandhorstlaan 18 FAD Idem: t.l.v. onvoorzien 19 FAD Gevolgen uitkering gemeentefonds n.a.v.

meicirculaire 2021 19 FAD Idem: beschikbare begrotingsruimte 19 FAD Idem: beschikbare begrotingsruimte coronagelden 20 FAD Tegemoetkoming belastingaanslag 2021 ondernemers 20 980 Idem: dekking reserve compensatiegelden corona 20 FAD Idem: dekking onvoorzien 21 FAD Informatieveiligheid externe risicoanalyse 21 FAD Idem: dekking budget informatiebeveiliging 21 FAD Idem: dekking uit onvoorzien 22 5 Voorziening Willem Vleertmanstraat tbv huuregalisatie: vrijval voorziening 22 980 Idem: instellen reserve Willem Vleertmanstraat tbv huuregalisatie 22 5 Idem: correctie jaarlijkse bijdrage uit de voorziening 22 980 Idem: onttrekking uit nieuwe reserve Willem Vleertmanstr tbv huuregalisatie 23 5 Gemaakte voorbereidingskosten Revitalisatie scholencomplex De Essen 23 980 Dekking voorbereidingskosten uit algemene reserve 23 5 Vrijval voorziening gebouwenbeheersplan scholen (nr. 01253) 23 980 Dotatie aan de algemene reserve 23 5 Subsidie ministerie BZK voor verduurzamen basisscholen 23 980 Vorming nieuwe reserve verduurzamen basisscholen 24 PRJ Subsidies Regeling Reductie Energiegebruik (RRE) en Regeling Reductie Energiegebruik woningen (RREW)

Investering Startjaar

95.000

Last/ Baat Last Last Last Last Last Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

6.000 N -2.000 V -2.000 V -2.000 V 37.750 N -37.750 V

Struct./ Incid. I I I I I I

Last Last Last Baat Last Last Last Baat Last Last Last Last Baat Last Baat Baat Last Baat Baat Last Baat Last

Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

40.000 N 38.734 N -38.734 N -1.109.001 V 67.000 N 19.000 N 80.000 N -68.000 V -12.000 V 19.000 N -12.000 V -7.000 V -315.000 V 315.000 N 86.995 N -86.995 V 244.000 N -244.000 V -480.954 V 480.954 N -318.182 V 318.182 N

I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I

Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel

44.753 N -44.753 V -30.000 V

I I I S S S S I I

2021

2022

2023

86.995 N -86.995 V

86.995 N -86.995 V

2.508 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

2.497 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

2024

3.070.760 -3,070.760 0

Actualiseringen aanvaard beleid en fin.-technische aanpassingen: 25 25 26 27 27 27 27 27 27

1 FAD 2 2 980 2 2 980 980

Coronacompensatie Verkiezingen 2020-2021 Coronacompensatie Verkiezingen 2020-2021 Hogere opbrengst begraafplaatsrechten Hengelosestraat Beheercentrale verkeerslichten Idem: dekking kapitaallasten uit nieuwe reserve (alleen afschrijving) Idem: structurele lasten beheercentrale Idem: dekking structureel budget uit 621032 Idem: instellen dekkingsreserve Idem: instellen dekkingsreserve tlv reserve stadsuitleg

35.000

2021

Last Baat Baat Last Baat Last Last Last Baat

35.000 N -35.000 V

2.485 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

6

Volg nr. Progr. Omschrijving 28 3 Extra kosten ondersteuning GIS 28 FAD Idem: t.l.v. onvoorzien 29 4 Financiële afrekening verhuizing en inrichting bibliotheek In den Vijfhoek 30 4 Minimale variant revitalisering sportcentrum Vondersweijde (scenario 3B) 30 4 Idem: intrekken oorspronkelijk krediet 30 980 Idem: intrekken onttrekking uit reserve kapitaallasten oorspronkelijk krediet 30 4 idem: aanvullende exploitatiebijdrage 30 4 Idem: afboeken voorbereidingskosten 30 980 Idem: afboeken voorbereidingskosten t.l.v. reserve Vondersweijde 31 4 Sporthal de Thij: bijstelling budget aardgas- en electriciteitsverbruik 32 4 Coronacrisis: ondersteuning lokale cultuur 32 4 Idem: Stadsjongenskoor Oldenzaal 32 4 Idem: St.Mirrewinterhoornbloazers Ol'nzel 32 FAD Dekking uit middelen Rijk voor ondersteuning lokale culturele veld 33 4 Ondersteuning cultuur vanwege corona 33 4 Idem: Stichting Oldenzaalse musea 33 4 Idem: Semper Crescendo 33 4 Idem: Steunfonds Cultuurregio Twente 33 FAD Dekking uit middelen Rijk voor ondersteuning lokale culturele veld 34 4 Subsidie Week van de Amateurkunst 34 4 Subsidie Week van de Amateurkunst 35 FAD Afname sociale lasten ivm eigen risicoschap WGA 35 FAD OMB: Eigenrisico WGA: afboeken ombuiging 35 FAD WGA Dienstverlening WIA Advies 36 FAD Naheffingsaanslagen: BTW-compensatiefonds 36 FAD Idem: ontvangen BCF 37 FAD Devices/software ICT 37 FAD Overheveling

budgetten van domeinen naar ICT 37 5 Overheveling budgetten van domeinen naar ICT 38 FAD Compensatie Inkomstenderving Corona 2020

Investering Startjaar

3.877.000 -8.300.000

-4.322.000

2021

Last/ Baat Last Last Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel

2021 12.000 N -12.000 V -21.400 V

Struct./ Incid. I I I S S S S I I S

Last

Nadeel

150.000 N 133.350 N -133.350 V 24.000 N

Last Last Last

Nadeel Nadeel Voordeel

9.500 N 3.500 N -13.000 V

I I I

Last Last Last

Nadeel Nadeel Nadeel

I I I

Last Baat Last Last Last Last Baat Last Baat Last Baat

Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel

21.100 N 6.733 N 20.459 N -48.292 V 5.000 N -5.000 V -75.000 V 45.000 N 15.000 N 116.000 N -330.000 V 22.783 N -15.683 V -7.100 V -114.000 V -167.801 V

I I S S S I I I/S I/S S I

2022

2023

2024

150.000 N

245.000 N -391.335 V 13.335 N 130.000 N

245.000 N -391.335 V 13.335 N 130.000 N

24.000 N

24.000 N

24.000 N

-75.000 V 45.000 N 15.000 N

-75.000 V 45.000 N 15.000 N

-75.000 V 45.000 N 15.000 N

20.600 N -13.500 V -7.100 V

20.600 N -13.500 V -7.100 V

20.600 N -13.500 V -7.100 V

1.187.887 N

1.033.876 N

1.033.864 N

7

Hoofdstuk 3 – Toelichtingen 3e Financiële bijstelling 2021 3.1 Financiële bijstellingen in verband met beleidsontwikkelingen 1. Overbruggingsvoorstel PMD Twentse gemeenten (INTB-21-05056) en actualisatie afval Omschrijving Progr. 2 Overbruggingsvoorstel PMD Twentse gemeenten en actualisatie afval 980 Voordeel product afval toevoegen aan de egalisatiereserve afval

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last

Voordeel Nadeel

Struct./ Incid.

2021 pm V pm N pm

Totaal

2022

2023

2024

I I

Naar verwachting zal er in 2021 een flink voordeel ontstaan op het product afval. Dit wordt ten eerste veroorzaakt door een hogere goedkeuring voor Plastic, Metalen en Drankcartons (PMD), doordat er een nieuwe tussencategorie voor afkeur is ingevoerd. Dit leidt tot een verwachte extra opbrengst van circa € 59.000. Door de hogere goedkeuring ontstaat daarnaast een voordeel, omdat er minder hoeft te worden verbrandt door Twence. Dit voordeel wordt op dit moment ingeschat op afgerond € 55.000. Ten tweede ziet het er financieel gunstig uit voor oud papier en karton (OPK), doordat de papierprijs fors is gestegen. We verwachten hier een voordeel van circa € 55.000. Als derde lijkt ook bij de opbrengsten afvalbrengpunt een voordeel te ontstaan. Wij schatten in dat dit een voordeel van € 46.000 zal opleveren ten opzichte van de begroting. Er zal dus een flink voordeel ontstaan op het product afval. Voorgesteld wordt dit voordeel bij de jaarrekening toe te voegen aan de egalisatiereserve Afval. Er kan dan weer een voldoende grote buffer ontstaan die nieuwe tegenvallers kan opvangen. Dat is zeker van belang nu het niet zeker is of Nedvang de huidige tussencategorie van 15-35% afkeur bij verpakkingen blijft handhaven in komend jaren. Voorlopig geldt deze tussencategorie namelijk alleen voor 2021. 2. Tegemoetkoming huur kringloopbedrijf De Beurs (INTB-21-05034) Omschrijving Progr.

2 Tegemoetkoming huur kringloopbedrijf De Beurs 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Baat Baat

Nadeel Voordeel

Totaal

2021 20.026 N -20.026 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

Als gevolg van het coronavirus heeft een groot deel van de Retail sector flinke omzetdalingen gekend. Dit geldt ook voor kringloopbedrijf De Beurs in Oldenzaal. Tevens is van december 2020 tot maart 2021 de winkelruimte aan de Lubeckstraat verplicht gesloten geweest. Kringloopbedrijf De Beurs betaalt een marktconforme huur aan ons voor het gebruik van het pand. Vanaf maart 2021 is de kringloopwinkel weer op afspraak geopend. Kringloopbedrijf De Beurs heeft ons gevraagd om een tegemoetkoming in de huur. Wij willen ons opstellen als ‘goed verhuurder’ en hechten waarde aan een lange termijn relatie met huurders. Daarom stellen wij voor gehoor te geven aan het verzoek van kringloopbedrijf De Beurs en hen een bedrag van € 20.026 aan huur kwijt te schelden over de periode maart 2020 tot en met maart 2021. Dit staat gelijk aan ongeveer twee maanden huur. Voorgesteld wordt dit bedrag te dekken uit de reserve compensatiegelden corona. 3. Verkoop openbaar groen Graven Es (INTB-21-04975) Omschrijving Progr. 2 Verkoop openbaar groen Graven Es 2 Idem: kosten aanleg wadi

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Baat Last

Voordeel Nadeel

2021 -26.900 V 3.500 N -23.400 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

Achter de woning Erve Hams 15 ligt een groenstrook die vanaf 2000 bij deze woning in gebruik is. De groenstrook is destijds niet verkocht omdat er in de groenstrook een sloot ligt. De groenstrook is vervolgens abusievelijk op de groenstructuurkaart als hoofdgroenstuctuur aangegeven. De eigenaren van Erve Hams 15 willen de groenstrook ter grootte van ca. 287 m2 van de gemeente kopen. De koopsom van de strook is conform de vastgestelde uitgifteprijs voor groen en bedraagt € 75 per m². De aanwezige sloot kan worden vervangen door een wadi buiten de groenstrook aan te leggen. De kosten die met de aanleg van de wadi zijn gemoeid worden door de koper betaald. Met de verkoop van de

8

groenstrook wordt de eigendomssituatie achter de woning in overeenstemming met de feitelijke gebruikssituatie gebracht. De koopsom van de strook is conform de vastgestelde uitgifteprijs voor groen en bedraagt € 75 per m². 4. Kredietaanvraag voorbereiding Stakenbeek fase II (INTB-21-05139) Omschrijving Progr. 3 Voorbereidingskrediet Stakenbeek fase II 2021

Investering Startjaar 125.000 -125.000 0

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

Het plan Stakenbeek 2e fase komt in een volgend stadium. De contouren van het plan worden langzaam duidelijk en het civieltechnisch ontwerp komt nu aan de orde. Hierbij gaat het onder meer om de riooltechnische berekeningen van het plan, voorbereiding van bodemsaneringen en geluidsberekeningen voor de te ontwerpen geluidswand. Het college stelt de raad voor een krediet beschikbaar te stellen van € 125.000 voor deze civieltechnische voorbereiding. De kosten worden gedekt uit de exploitatie van het betreffende gebied binnen het grondbedrijf. Na het civieltechnische ontwerp van dit gebied kunnen vervolgens de civiele kostenramingen gemaakt worden, waarna het civiele krediet kan worden aangevraagd. 5. Overdracht verhuur gemeentelijke binnensportaccommodaties aan Sport Oldenzaal BV (INTB-2105055) Omschrijving Progr. 4 Overdracht verhuur gemeentelijke binnensportaccom aan Sport Oldenzaal BV: bijdrage t.b.v. aanschaf reserveringssysteem 4 Idem: bijdrage t.b.v. uitvoering verhuur binnensportaccommodaties FAD Idem: dekking uit vacatureruimte team realisatie

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last Last

Nadeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021 5.000 N 20.000 N -25.000 V 0

Struct./ Incid. I S I/S

2022

20.000 N -20.000 V 0

2023

20.000 N -20.000 V 0

2024

20.000 N -20.000 V 0

Wij verzorgen op dit moment de verhuur van de gemeentelijke binnensportaccommodaties met uitzondering van het zwembad en de sporthal in sportcentrum Vondersweijde. Dit laatste gebeurt door Sport Oldenzaal BV. Gebruikers willen meer flexibiliteit bij het huren van een binnensportaccommodatie. Zo kunnen zij op vrijdagmiddag en in het weekend geen reservering maken of een sleutel ophalen van de gereserveerde binnensportaccommodatie in verband met de openingstijden van het stadhuis. Ook is het niet mogelijk online te reserveren. Voorgesteld wordt om de verhuur van de binnensportaccommodaties over te dragen aan Sport Oldenzaal BV waar sportcentrum Vondersweijde onder valt. Zo ligt de verhuur van alle binnensportaccommodaties van de gemeente bij één partij. Het huidige reserveringssysteem van Sport Oldenzaal BV zal worden uitgebreid, zodat online reserveren mogelijk wordt. Gebruikers kunnen dan online een accommodatie huren en betalen op het moment dat het hen uitkomt. Sleutels kunnen opgehaald worden tijdens de ruimere openingstijden van Vondersweijde. De totale lasten als gevolg van de overdracht van de verhuur van de gemeentelijke binnensportaccommodaties aan Sport Oldenzaal BV met ingang van 2021/2022 bedragen structureel € 20.000 en eenmalig € 5.000 voor het reserveringssysteem en de implementatie en overgang.

Dekking van zowel de structurele als eenmalige last vindt plaats ten laste van de personeelsbudgetten van het domein ruimte. 6. Kwijtschelding huur Q1 en Q2 binnen- en buitensport (INTB-21-05075 en INTB-21-05083) Omschrijving Progr. 4 Kwijtschelding huur Q1 binnen- en buitensport 4 Kwijtschelding huur Q2 binnen- en buitensport 4 Idem: dekking regeling Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties (TVS) FAD Idem: dekking onvoorzien

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Baat Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Nadeel

Baat Last

Voordeel Voordeel

2021 47.998 N 33.601 N -80.522 V -1.077 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

I I

In mei 2021 zijn de coronamaatregelen voor de binnen- en buitensportaccommodaties door het Rijk versoepeld. In het eerste halfjaar kon er echter nog nauwelijks gebruik worden gemaakt van deze sportaccommodaties. Wij hebben daarom besloten om in twee tranches voor de periode 1 januari tot en met 30 juni 2021 de huur voor de binnensportaccommodaties (volledig) kwijt te schelden. Daarnaast stellen we voor de huur voor kleedkamers en sportvelden buiten gedeeltelijk kwijt te schelden. Voor Oldenzaal gaat het om een bedrag van € 47.998 voor het 1e kwartaal en € 33.601 voor het 2e kwartaal. De sportverenigingen voelen allemaal de gevolgen van het coronavirus in hun begroting. Door hen de huur, die zij aan

9

ons moeten betalen, kwijt te schelden krijgen zij meer financiële ruimte om de gevolgen van de coronamaatregelen op te vangen. Deze derving kan worden gedekt door de te ontvangen middelen in het kader van de ‘regeling Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodaties (TVS) van het ministerie van VWS’ ter grootte van € 80.522 en de resterende € 1.077 ten laste van de ‘post onvoorzien’. 7. Ondersteuning Stadstheater de Bond en Kaliber Kunstenschool vanwege corona (INTB-21-05057) Omschrijving Progr. 4 Ondersteuning Stadstheater de Bond vanwege corona 4 Ondersteuning Kaliber Kunstenschool vanwege corona 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Investering Startjaar

Last/ Baat Baat Last Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021 60.216 N 29.880 N -90.096 V 0

Struct./ Incid. I I I

2022

2023

2024

Stadstheater de Bond mag vanaf het nieuwe theaterseizoen weer beperkt publiek ontvangen. Vanaf 25 september mag het theater zelfs weer terug naar de maximale bezetting. Het Stadstheater verwacht in het eerste deel van het nieuwe theaterseizoen nog niet kostendekkend te kunnen zijn. Het financiële tekort is groot, met name omdat het theater anderhalf jaar nauwelijks inkomsten kon genereren. Ook Kaliber Kunstenschool heeft te maken met omzetdaling door de coronapandemie. Zij hebben extra moeten investeren in digitalisering en veilige toegankelijkheid van gebouwen. Hierdoor heeft Kaliber Kunstenschool te maken met een exploitatietekort. Wij stellen voor om zowel het Stadstheater als Kaliber Kunstenschool te ondersteunen. Voor het Stadstheater wordt de huur van het vierde kwartaal van dit jaar volledig kwijtgescholden, het gaat om een bedrag van € 60.216. Aan Kaliber Kunstenschool wordt een eenmalige exploitatiebijdrage beschikbaar gesteld van € 29.880. De kosten kunnen worden gedekt uit de reserve compensatiegelden corona / ondersteuningsmiddelen voor de lokale culturele sector. 8. Herstelplan cultuur post-covid-19 (INTB-21-05197) Omschrijving Progr. 4 Herstelplan cultuur post-covid-19 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Baat

Nadeel Voordeel

Totaal

2021 109.000 N -109.000 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

De lokale culturele sector in Oldenzaal is bezig met herstel van de coronacrisis, maar wil vooral ook een rol vervullen in het herstel van de vitale samenleving van Oldenzaal. Kunst en culturele activiteiten kunnen daarbij een belangrijke rol vervullen; voor zowel individueel welzijn en als bindmiddel voor de samenleving en bron van creativiteit en levendigheid. Hiervoor is het van belang dat de sector zich kan herstellen en versterken, zowel de professionele instellingen als amateurkunst- en erfgoedverenigingen. In Oldenzaal hebben wij tot op heden waar nodig vooral acute noodsteun verleend aan culturele organisaties. Nu is de tijd aangebroken in te zetten op herstel en versterking van het lokale culturele leven en de lokale culturele infrastructuur en daarmee een impuls te geven aan de Oldenzaalse samenleving. Samen met een afvaardiging van het culturele veld is er een Herstelplan cultuur opgesteld met concrete acties. Wij stellen voor om € 109.000 eenmalig middelen beschikbaar te stellen om deze activiteiten en interventies uit te voeren. Deze acties zijn vooral gericht op de borging en opstart van vernieuwende activiteiten en deze breed zichtbaar en toegankelijk te maken voor deelnemers en het publiek. De waarde van cultuur moet en mag weer benadrukt worden met de oproep voor mensen om van kunst en cultuur te genieten en eraan mee te doen.

Het bedrag van € 109.000 kan worden gedekt uit de reserve compensatiegelden corona / ondersteuningsmiddelen voor de lokale culturele sector. 9. Ondersteuning verzoeken corona (INTB-21-04930) Omschrijving Progr. 4 Ondersteuning verzoeken corona 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel

2021 17.500 N -17.500 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

Vanuit het sociaal-maatschappelijk veld zijn een aantal aanvragen voor financiële ondersteuning bij de gemeente binnengekomen. Deze organisaties hebben vanwege de coronamaatregelen minder inkomsten en meer uitgaven, waardoor liquiditeitsproblemen zijn ontstaan. Wij hebben besloten om Scouting Titus

10

Brandsma met een bedrag van € 2.500 en Humanitas Twente met een bedrag van € 5.000 te ondersteunen. Hiervoor wordt een beroep gedaan op middelen die het Rijk heeft beschikbaar gesteld vanuit de regeling ‘Vrijwilligersorganisaties Jeugd’. Impuls heeft te maken met een exploitatietekort voor het buurthuis Stakenboer. Wij stellen hiervoor financiële steun beschikbaar voor een bedrag van € 10.000. Dit wordt gefinancierd uit de Rijksregeling ‘Buurt- en dorpshuizen’. 10. Voorbereidingskrediet revitalisatie De Kolk (INTB-21-04552) Omschrijving Progr. 4 Voorbereidingskrediet revitalisatie De Kolk

Investering Startjaar -20.000

Last/ Baat Last

Voor-/ Nadeel Nadeel

2021 20.000 N

Struct./ Incid. I

2022

2023

2024

In 2020 heeft de gemeenteraad € 415.000 gereserveerd voor de revitalisatie van sporthal De Kolk. Dit krediet was opgenomen in de programmabegroting van 2020, maar moet nog worden geautoriseerd. Sporthal De Kolk is toe aan een revitalisatie: de douches en kleedkamers zijn verouderd en het dak en de sportvloer zijn aan vervanging toe. Bij regenval is er vaak sprake van lekkage waardoor de sporthal tijdelijk niet kan worden verhuurd. Ook is de sportvloer aan het eind van zijn levensduur. Daarnaast moet op korte termijn worden voldaan aan een aantal duurzaamheidseisen die de Omgevingsdienst Twente (ODT) aan de gemeente heeft opgelegd. Voordat met de revitalisatie kan worden gestart, moet er een plan van eisen worden opgesteld en een haalbaarheidsonderzoek worden uitgevoerd. Hiervoor is het wenselijk om op voorhand € 20.000 voorbereidingskrediet ter beschikking te stellen. Voorgesteld wordt om de uitgaven ten laste te brengen van het beschikbare krediet. 11. ZVV De Esch: aanpassen verharding rondom veld 3 i.v.m. wateroverlast (PB 2021 AB nr. 28) Omschrijving Progr. 4 ZVV De Esch: aanpassen verharding rondom veld 3 ivm wateroverlast 4 Idem: opgenomen krediet in PB 2021 nr. 28

Investering Startjaar -9.000 -9.000 Totaal

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Last

Nadeel Voordeel

2021 9.000 N

Struct./ Incid. I S

9.000 N

2022 -288 V -288 V

2023 -288 V -288 V

2024 -288 V -288 V

Er is sprake van wateroverlast op veld 3 van zvv De Esch, dit komt van de taluds naar beneden en hoopt zich hierop. Door de verharding aan te passen, is het de bedoeling dat het water in de wadi terecht komt en niet meer op het voetbalveld. Dit krediet zal hiervoor gebruikt worden. 12. Uitkering SPUK Sport Oldenzaal BV (Specifieke Uitkeringen zwembaden) (INTB-21-05216) Omschrijving Progr. 4 Uitkering SPUK Sport Oldenzaal BV (Specifieke Uitkeringen zwembaden) 4 Uitkering SPUK Sport Oldenzaal BV (Specifieke Uitkeringen zwembaden)

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Baat

Nadeel Voordeel

Totaal

2021 398.000 N -398.000 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

Door het Rijk is een regeling Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden opengesteld ter compensatie van de schade bij de zwembaden en ijsbanen als gevolg van de coronamaatregelen. Op basis van deze regeling is er € 398.000 uitgekeerd aan ons voor Sport Oldenzaal BV. Dit bedrag wordt aan hen uitgekeerd om het exploitatie tekort dat is ontstaan door de coronamaatregelen op te vangen. 13. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Omschrijving Progr. 5 Nationaal Programma Onderwijs (NPO) 5 Idem: specifieke uitkering rijk

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel

2021 171.415 N -171.415 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

411.395 N -411.395 V 0

239.980 N -239.980 V 0

2024

Het Nationaal Programma Onderwijs is er voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs tijdens en na corona. Scholen voor primair en voortgezet onderwijs, middelbaar en hoger onderwijs krijgen extra geld om coronavertragingen aan te pakken. In aanvulling daarop krijgen ook gemeenten over de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 middelen om scholen te ondersteunen bij de aanpak van coronavertragingen. Voor Oldenzaal gaat het om een bedrag € 822.790 in totaal. Dit betreft een specifieke uitkering die moet worden ingezet om onderwijsvertragingen in te halen die kinderen hebben opgelopen als gevolg van de coronapandemie. Zowel op cognitief, executief, sociaal en emotioneel vlak. De exacte bestedingsdoelen komen terug in een speciale regeling.

11

14. Actualisatie sociaal domein Omschrijving Progr. 5 Actualisatie sociaal domein: BUIG 5 Idem: rijksbijdrage BUIG voorlopig nader budget 2021 5 Idem: Jeugd 5 Idem: WMO HH 5 Idem: WMO nieuw 5 Idem: WMO rolstoelen, woonvoorz., taxi FAD Idem: OVA index (3,24%) 5 Idem: stelpost

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Baat Last Last Last Last Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

2021 365.000 N -514.000 V 1.692.000 N 254.000 N -239.000 V 47.000 N -575.000 V 1.030.000 N

Struct./ Incid. I I S S S S S S

2022

2023

2024

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 461.000 N 1.029.000 N

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 460.000 N 1.028.000 N

756.000 N 379.000 N -39.000 V 47.000 N -575.000 V 460.000 N 1.028.000 N

De actualisatie met betrekking tot het sociaal domein wordt met name veroorzaakt op de volgende onderdelen: BUIG De overschrijding op de BUIG zit in een stijging van het aantal loonkostensubsidies en lagere detacheringsinkomsten. Op macroniveau is het budget van de BUIG verhoogd. Een deel van het macrobudget 2021 (€ 327,2 mln) was apart gehouden, om de mogelijkheid te creëren om in de verdeling rekening te houden met verschillen in de impact van de coronacrisis op de bijstandsuitgaven van gemeenten. Echter de verschillen in de ontwikkeling van de bijstandsvolumes en uitgaven van gemeenten in het coronajaar 2020 zijn niet uitzonderlijk geweest ten opzichte van eerdere jaren. Daarom is het corona deelbudget bij de berekening van de nader voorlopige budgetten toegevoegd aan het regulier te verdelen macrobudget. WMO De Huishoudelijke Ondersteuning heeft te maken met nadeel ten opzichte van de begroting. Dit is vooral veroorzaakt door nog steeds oplopende cliëntenaantallen. Wij merken dat het ingevoerde abonnementstarief nog steeds een aanzuigende werking heeft, al lijkt de stijging iets af te vlakken. Daarnaast heeft de HO te maken gehad met een tariefstijging. Op grond van de Wmo2015 en de AMvB Reële prijs zijn gemeenten verplicht een reële kostprijs te betalen aan derden (zorgaanbieders) voor de uitvoering van diensten uit gronde van de Wmo.

De AMvB verplicht gemeenten daarom rekening te houden met de CAO en de daaruit vloeiende loonontwikkelingen. Dit heeft geleid tot een stijging van de tarieven. Om deze redenen kwamen de werkelijke kosten over 2020 hoger uit dan begroot. De werkelijke kosten 2020 komen daarmee ook hoger uit dan het voor 2021 begrote bedrag. De trend van 2020 zet zich in 2021 voort, waarmee de uitgaven 2021 weer hoger uitvallen dan over 2020, en noopt daarmee tot een bijstelling van het voor 2021 begrote bedrag. Het voordeel op Wmo nieuw wordt vooral veroorzaakt door de compensatieregeling Coronamiddelen en daarnaast ook door een voordeel ten opzichte van de geraamde middelen voor PGB begeleiding. Aan de andere kant zit er op OMD groep en individueel (zorg in natura) wel een nadeel. Maar overall is er een voordeel op dit onderdeel. Op het gebied van vervoer geldt dat bij de regiotaxi in de prognose is uitgegaan van de werkelijke kosten 2020. Weliswaar waren de uitgaven in het eerste deel van 2021 lager, er dient echter rekening te worden gehouden met een stijging als gevolg van de corona-versoepelingen. Jeugd De analyse 1e en 2e kwartaal SD 2021 SD laten een overschrijding ten opzichte van de budgetten 2021 zien van € 1.754.000. Van dit bedrag is € 866.000 reeds geconstateerd bij de jaarrekening 2020 waardoor aanvullend een overschrijding van € 888.000 resteert.

Op dit bedrag resteert een nog niet gerealiseerde ombuiging Jeugd 2022-2025 van € 320.000, waardoor aanvullend € 568.000 wordt bij gevraagd. Deze totale extra budgetbehoefte van € 1.028.000 (€ 568.000+ € 460.000) is mede het gevolg van de ingeboekte ombuigingen bij de Programmabegroting 2021, waardoor het netto budget Jeugd daalde met

12

€ 359.000 (2020: € 7.935.000, 2021: € 7.576.000). Onderstaand volgt een nadere inhoudelijke analyse van de (budget) ontwikkelingen binnen het onderdeel Jeugd: Het eerste half jaar laat een aantal overschrijdingen zien maar ook onderschrijdingen op de begroting. Hieronder worden een aantal grote verschillen toegelicht. Er is tot nu toe een tendens van een licht dalend aantal cliënten en indicaties waar te nemen. Desondanks is sprake van oplopende kosten. Dit heeft vooral te maken met een stijging van het aantal cliënten bij een aantal duurdere voorzieningen. We zien een stijging in het gebruik van de zgn. dakjes, te weten pleegzorg, gezinshuisopvang (samen de duurzame gezinsvormen genoemd) en residentiële opvang. De kosten hiervan zijn hoog. Door een tekort aan verblijfsmogelijkheden kunnen aanbieders hoge prijzen vragen. De overschrijding is € 231.000 t.o.v. de begroting 2021.Binnen het OZJT is de afspraak gemaakt dat de inzet van dakjes altijd gecombineerd wordt met aanvullende ondersteuningsbehoeften. Hiermee hebben aanbieders de mogelijkheid relatief dure aanvullende ondersteuningsbehoeften te vragen. Kijken wij naar de individuele ondersteuningsbehoefte vier (GGZ gerelateerd) dan zien wij oplopende aantallen en aanzienlijke hogere kosten per cliënt. Wat resulteert in een overschrijding van € 815.000 t.o.v. de begroting.

Ook ondersteuningsbehoefte 3 kent een forse overschrijding, dit betreft veelal spoedhulp. Een overschrijding van € 300.000. Een verklaring voor de overschrijdingen op de individuele ondersteuning is mogelijk gelegen in het feit dat de situatie in gezinnen verergerde door corona. Een onderschrijding zit op het budget beschikbaarheidsvoorzieningen 24-uurs zorg en crisisbedden. Dit betreft € 250.000. Het gebruik hiervan is afgenomen. 15. Overdracht Brede school Breedwijs Zuid-Berghuizen (INTB-21-05096) Omschrijving Progr. 5 Overdracht Brede school Breedwijs Zuid-Berghuizen 5 Idem: dekking bestaande budgetten 4 Idem: dekking bestaande budgetten 4 Idem: dekking bestaande budgetten

Investering Startjaar

Last/ Baat Last Last Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel

Totaal

2021 6.000 N -2.000 V -2.000 V -2.000 V 0

Struct./ Incid. I I I I

2022

2023

2024

Het gebouw aan de Helmichstraat 44 beter bekend als Breedwijs wordt door ons en de stichting KONOT gebruikt. De Wet op het primair onderwijs (WPO) bepaalt dat het juridisch eigendom van een schoolgebouw bij het schoolbestuur behoort te liggen (in dit geval stichting KONOT). Momenteel is KONOT, als gevolg van een onjuiste kadastrale inschrijving, juridisch eigenaar van het gehele perceel en dus ook van het gehele gebouw, inclusief het gedeelte dat niet in gebruik is als school. Wij hebben besloten om het gebouw te splitsen. Daarmee blijft het gedeelte dat in gebruik is als school bij het KONOT, zij hebben hierover zogenaamd appartementsrecht. Het overige gedeelte wordt ons eigendom. Beide gebruikers hebben dan dus appartementsrechten voor een gedeelte van het gebouw. Met de opsplitsing van Helmichstraat 44 in appartementsrechten en met de overdracht van deze rechten aan de verschillende gebruikers zijn juridische kosten gemoeid. Indicatief gaat het om € 6.000. In de beheersbegroting 2020 is de locatie Helmichstraat in verband met een juiste kostentoerekening al opgesplitst in vier onderdelen. Voorgesteld wordt de juridische kosten te dekken uit bestaande budgetten van de volgende producten: 642105 basisschool De Leemstee, 653012 gymlokaal Helmichstraat, 665001 Kinderdagverblijven 667020 wijkcentrum Breedwijs. 16. Bijdrage voor Impuls in de frictiekosten a.g.v.

niet meer aanbieden van VVE (INTB-21-04552) Omschrijving Progr. 5 Bijdrage voor Impuls in de frictiekosten a.g.v. niet meer aanbieden VVE 5 Idem: bijdrage uit voorziening onderwijsachterstandenbeleid

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

2021 37.750 N -37.750 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I

13

Welzijnsinstelling Impuls verzorgde de Vroeg- en Voorschoolse Educatie (VVE) binnen de gemeente Oldenzaal. Door veranderingen in regelgeving en het gewijzigde kwaliteitskader VVE zag Impuls zich genoodzaakt om per ingang van het nieuwe schooljaar 2020/21 te stoppen met het aanbieden van VVE. Impuls heeft onvoldoende kunnen anticiperen op de gevolgen hiervan voor haar bedrijfsvoering. Door deze keuze moest Impuls afscheid nemen van de direct betrokken personeelsleden. Hierdoor zijn frictiekosten ontstaan. Van de totale frictiekosten ad € 127.000 wordt van ons een bijdrage van € 37.750 gevraagd. Deze bijdrage kan ten laste worden gebracht van de, mede voor dit doel in 2020 gevormde, voorziening voor het onderwijsachterstandenbeleid. Impuls heeft daarnaast Smallsteps en Columbus bereid gevonden het VVE-aanbod over te nemen en ook deels bij te dragen aan de frictiekosten. Wij stellen voor te voorzien in de overige ontstane frictiekosten met een bijdrage van € 37.750, zodat het VVEonderwijs aan kinderen met een VVE-indicatie aangeboden kan blijven worden. 17. Voorbereidingskrediet Vrijeschool de Zevenster (INTB-21-05109) en vervroegde uitvoering haalbaarheidsonderzoek huisvesting Twents Carmel College (INTB-21-05122) Omschrijving Progr. 5 Voorbereidingskrediet vrije school De Zevenster 5 Vervroegde uitvoering haalbaarheidsonderzoek huisvesting Twents Carmel College

Investering Startjaar 95.000

Last/ Baat Last

Voor-/ Nadeel Nadeel

Last

Nadeel

95.000 Totaal

2021

40.000 N 40.000 N

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I

Op 22 maart 2021 heeft u het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) vastgesteld. Hierin is een totaalbeeld geschetst van de huisvestingsopgave op het gebied van onderwijs in Oldenzaal voor de komende twintig jaar. In de eerste vier jaar ligt de prioriteit onder andere bij de vernieuwbouw van het Blikpunt in verband met de verhuizing van Vrijeschool De Zevenster naar dit gebouw. Om volgens planning in 2022 het vernieuwde gebouw in gebruik te kunnen nemen, is het noodzakelijk om dit jaar het voorbereidingskrediet (€ 95.000) beschikbaar te stellen aan het schoolbestuur. Zo kan de school alvast starten met de voorbereidingen voor de vernieuwbouw van het Blikpunt. Het voorbereidingskrediet is al opgenomen in de meerjarenbegroting, maar moet nog worden geautoriseerd. Tevens heeft u bij de besluitvorming gevraagd om bij het geplande haalbaarheidsonderzoek voor de vernieuwbouw van Twents Carmel College (TCC) locatie Lyceumstraat in 2023 ook de andere drie locaties (Leliestraat, Potskampstraat en De Thij) van TCC te betrekken. Een breder onderzoek geeft beter inzicht in de totale daadwerkelijke ruimtevraag voor het TCC, maar kost ook meer tijd. Daarnaast wil TCC mogelijke aanpassingen aan het gebouw doen om het meer klimaatbestendig en beter ventileerbaar te maken.

Wij stellen voor de uitvoering van het haalbaarheidsonderzoek te vervroegen van 2023 naar 2021 en dit samen met TCC uit te laten voeren, zodat tijdig gestart kan worden met de voorbereidingen van de beoogde vernieuwbouw. De investeringen voor de vernieuwbouw staan geraamd vanaf 2025 (start voorbereidingskrediet), dit blijft onveranderd. Voorgesteld wordt het in de Programmabegroting 2021 bij Nieuw Beleid opgenomen budget van € 40.000 voor een haalbaarheidsonderzoek in 2023 voor vernieuwbouw TCC locatie Lyceumstraat te laten vervallen, en in deze bijstelling een budget van € 40.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van het onderzoek in 2021. 18. Herstel boeiboorden De Linde, locatie Zandhorstlaan Omschrijving Progr. 5 Herstel boeiboorden De Linde, locatie Zandhorstlaan FAD Idem: t.l.v. onvoorzien

Investering Startjaar

Last/ Baat Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Nadeel

2021 38.734 N -38.734 N

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

Bij het geplande vervangen van de boeiboorden van Basisschool De Linde in 2020 is geconstateerd dat een groot deel van het achterhout verrot bleek te zijn. Dit als gevolg van een slechte constructie van de boei. Er was sprake van onvoldoende ventilatie en veel vochtproblemen. Dit is ten tijde van de overdracht (en renovatie) in 2013/2014 niet geconstateerd. De school was hierdoor genoodzaakt om het merendeel van het achterhout te vervangen c.q. aan te passen, zodat er een deugdelijk ‘fundament’ was om de nieuwe boeidelen aan te brengen. Dit leverde een meerprijs op van € 38.734. Voorgesteld wordt dit budget te dekken uit de post onvoorzien.

14

19. Gevolgen uitkering gemeentefonds Meicirculaire 2021 (INTB-21-05106) Omschrijving Progr. FAD Gevolgen uitkering gemeentefonds n.a.v. meicirculaire 2021 FAD Idem: beschikbare begrotingsruimte FAD Idem: beschikbare begrotingsruimte coronagelden

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Baat Last Last

Voordeel Nadeel Nadeel

Totaal

2021 -1.109.001 V 67.000 N 19.000 N -1.023.001 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I I

De uitkomsten van de meicirculaire 2021 van het Gemeentefonds worden vergeleken met de uitkomsten van de decembercirculaire 2020. Voor het huidige jaar hebben de uitkomsten geen effect, maar vanaf 2022 komt de raming lager uit dan opgenomen in de meerjarenraming. Voor 2021 worden wel de eerste extra middelen om de tekorten met betrekking tot de jeugdzorg toegekend. In de septembercirculaire wordt de overige € 1,3 miljard verdeeld via het gemeentefonds. De lagere uitkering uit het Gemeentefonds vanaf 2022 wordt veroorzaakt door een lagere loon- en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Daarbij komt vanaf 2023 een nadeel als gevolg van lagere rentelasten voor het rijk en een lagere afdracht aan de EU. Omdat prijzen in de praktijk harder stijgen dan de compensatie die wij ontvangen, wordt het nadelig effect nog verder versterkt. Deze nadelen worden enigszins verkleind doordat Oldenzaal vorig jaar al gekozen heeft voor een behoedzame raming van de algemene uitkering. De structurele gevolgen worden in de Programmabegroting 2022 meegenomen. 20. Tegemoetkoming belastingaanslag 2021 voor ondernemers (INTB-21-05012) Omschrijving Progr. FAD Tegemoetkoming belastingaanslag 2021 ondernemers 980 Idem: dekking reserve compensatiegelden corona FAD Idem: dekking onvoorzien

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last Baat Last

Nadeel Voordeel Voordeel

Totaal

2021 80.000 N -68.000 V -12.000 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I I

Wij hebben in 2020 een pakket aan maatregelen genomen ter ondersteuning van ondernemers tijdens de coronacrisis. Aangezien er sprake is van nog beperkte versoepelingen van de coronamaatregelen en ondernemers op verschillende gebieden nog steeds om moeten gaan met de gevolgen van de crisis, hebben wij besloten een aantal maatregelen in 2021 te verlengen. Het gaat om uitstel van betaling van gemeentelijke belastingen voor ondernemers, het niet in rekening brengen van marktgelden voor de periode dat marktondernemers niet op de markt konden staan en geen precarioheffing in 2021 opleggen voor terrassen en uitstallingen. Daarnaast wordt er geen voorlopige aanslag opgelegd voor de toeristenbelasting 2021. Met deze maatregelen willen wij ondernemers blijven steunen en hopen wij dat ondernemers langzaam weer kunnen bouwen aan hun ondernemingen. De maximaal te derven inkomsten als gevolg van de voorgestelde maatregelen bedragen respectievelijk € 20.968 (precariorechten) en € 51.014 (marktgelden). De kosten om aan ondernemers, via GBTwente, de mogelijkheid van uitstel van betaling van gemeentelijke belastingen te bieden en daarover maatwerkafspraken te maken, bedragen voor Oldenzaal ca. € 8.200.

Voor het niet opleggen van een voorlopige aanslag toeristenbelasting (begroot € 48.475) geldt dat dit slechts een (beperkt) liquiditeitsnadeel met zich meebrengt, doordat de uiteindelijke inkomsten pas bij de definitieve aanslagoplegging binnenkomen. De totale kosten van de voorgestelde maatregelen kunnen dus oplopen tot maximaal ca. € 80.000. In 2020 is de gemeente Oldenzaal deels gecompenseerd voor dit soort gederfde inkomsten. Het is nog niet duidelijk hoe het Rijk hier in 2021 mee omgaat. Bij uitblijven van Rijkscompensatie kunnen de maximale kosten van € 80.000 worden gedekt uit de reserve compensatiegelden corona (€ 68.000) en de post ‘onvoorzien’ (€ 12.000). 21. Informatieveiligheid externe risicoanalyse (INTB-21-04988) Omschrijving Progr. FAD Informatieveiligheid externe risicoanalyse FAD Idem: dekking budget informatiebeveiliging FAD Idem: dekking uit onvoorzien

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

2021 19.000 N -12.000 V -7.000 V 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I I I

De hack bij de gemeente Hof van Twente vormt de aanleiding voor een inventarisatie van de stand van zaken op het gebied van informatieveiligheid. Wij hebben het beheer van de ICT-infrastructuur bij de gemeente Hengelo ondergebracht. Uit een eerste onderzoek blijkt dat er verbeterpunten zijn die gepriori-

15

teerd en opgepakt worden. Wij hebben enkele ICT-zaken elders belegd, die in een aanvullende risicoanalyse aan bod komen. Ook worden de processen en i-Bewustzijn binnen de gemeentelijke organisatie getoetst. Deze externe risicoanalyse wordt ook door de accountant aanbevolen. Garanties op 100% veiligheid zijn niet te geven, maar mogelijk bieden de aanbevelingen en opmerkingen uit dit onderzoek handvatten waarmee de gemeente de informatieveiligheid nog verder kan verbeteren. De kosten voor de risicoanalyse bedragen in totaal € 19.000. Het grootste gedeelte van de kosten van de aanvullende risicoanalyse wordt gedekt uit bestaande budgetten. Voorgesteld wordt een bedrag van € 7.000 te dekken uit de post onvoorzien. 22. Voorziening Willem Vleertmanstraat huuregalisatie (accountantsverslag jaarrekening 2020) Omschrijving Progr. 5 Voorziening Willem Vleertmanstraat tbv huuregalisatie: vrijval voorziening 980 Idem: instellen reserve Willem Vleertmanstraat tbv huuregalisatie 5 Idem: correctie jaarlijkse bijdrage uit de voorziening 980 Idem: onttrekking uit nieuwe reserve Willem Vleertmanstr tbv huuregalisatie

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Baat Last Baat Baat

Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021 -315.000 V 315.000 N 86.995 N -86.995 V 0

Struct./ Incid. I I I I

2022

86.995 N -86.995 V 0

2023

2024

86.995 N -86.995 V 0

In 2016 hebben wij het pand Willem Vleertmanstraat 3 gekocht van Werkvoorzieningschap Oost Twente. Dit was een gemeenschappelijke regeling voor de sociale werkvoorziening die is opgeheven. Omdat er op dat moment geen gegadigden waren voor de aankoop van het pand hebben wij het pand aangekocht om het zelfstandig te herontwikkelen of te verkopen. Gekozen is voor verkoop van het pand en hierover is overeenstemming bereikt met een koper. De in het pand gevestigde beschutte werkplekken kunnen tot en met 2034 gebruik blijven maken van het pand. Voor de beschutte werkplekken (het Larcom-deel) is een huurverhoging doorgevoerd, deze huurverhoging bedraagt in totaal over alle jaren heen € 315.000. Om deze meerkosten te kunnen dekken is een voorziening gevormd in de jaarrekening 2020. Echter bij de jaarrekeningcontrole werd door de accountant opgemerkt dat deze voorziening niet voldoet aan de bepalingen van artikel 44 van het BBV. Het advies was deze voorziening om te zetten naar een bestemmingreserve. Wij hebben inmiddels toegezegd dit advies over te nemen. Via deze bijstelling wordt deze omzetting administratief verwerkt. 23. Voorbereidingskrediet scholencomplex De Essen / Subsidie ministerie BZK voor verduurzamen van basisischolen/ Gebouwenbeheersplan scholencomplex De Essen (INTB-21-05181) Omschrijving Progr.

5 Gemaakte voorbereidingskosten Revitalisatie scholencomplex De Essen 980 Dekking voorbereidingskosten uit algemene reserve 5 Vrijval voorziening gebouwenbeheersplan scholen (nr. 01253) 980 Dotatie aan de algemene reserve 5 Subsidie ministerie BZK voor verduurzamen basisscholen 980 Vorming nieuwe reserve verduurzamen basisscholen

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Baat Baat Last Baat Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

2021 244.000 N -244.000 V -480.954 V 480.954 N -318.182 V 318.182 N 0

Struct./ Incid. I I I I I I

2022

2023

2024

Sinds 2016 is door de schoolbesturen en de gemeente gewerkt aan een renovatieplan voor scholencomplex De Essen. In dit scholencomplex zijn de basisscholen De Linde en De Esch gevestigd. In totaal was er een bedrag van € 3.083.000 beschikbaar voor deze renovatie. In 2019 bleek dat dit bedrag niet voldoende was om het gebouw optimaal te renoveren en te verduurzamen. In gezamenlijk overleg met de schoolbesturen is toen besloten het plan stop te zetten en scholencomplex De Essen integraal mee te nemen in het integraal onderwijshuisvestingsplan (IHP). Voor de ontwikkeling van het renovatieplan zijn er door de schoolbesturen Consent en KONOT vanaf 2016 voorbereidingskosten gemaakt. Deze worden nu verrekend. In totaal keert de gemeente een bedrag van € 244.000 uit aan de schoolbesturen. De kredietverlening, dekking en uitvoering voor renovatie en groot onderhoud van scholencomplex De Essen heeft financieel als volgt plaats gevonden (Raad januari 2020): € 1.090.000 Dekking t.l.v. de voorziening gebouwenbeheersplan scholen € 535.000 Krediet; 25 jaar lineair afschrijven; kapitaallast 2021 € 24.075 € 1.625.000 Totaal beschikbaar krediet € -744.046 tot nu toe uitgegeven € 880.954 restantkrediet (nog beschikbaar in de voorziening) € -400.000 nodig voor onderhoud t/m 2026 € 480.954 naar Algemene Reserve € -244.000 gemaakte voorbereidingskosten (afgelaste project revitalisatie) 16

€

236.954 per saldo ten gunste van Algemene Reserve

Gelet op het vorenstaande wordt het volgende voorgesteld;  het gebouwenbeheersplan voor scholencomplex De Esch vast te stellen. Deze voorziening moet gedurende de komende vijf jaar op niveau zijn. Het Gebouwenbeheersplan zal daarom jaarlijks worden geactualiseerd en kan dan leiden tot een eventuele bijstelling;  € 480.954 uit de voorziening toe te voegen aan de Algemene Reserve;  € 244.000 te onttrekken uit de Algemene Reserve ten behoeve van de reeds gemaakte voorbereidingskosten. Subsidie ministerie BZK voor verduurzamen van basisscholen (accountantsverslag jaarrekening 2020): In het accountantsverslag bij de jaarrekening 2020 is een opmerking gemaakt m.b.t. de subsidie die wij hebben ontvangen van het ministerie van BZK voor het verduurzamen van basisscholen. Op dit moment hebben wij deze op de balans “geparkeerd”. De accountant heeft dit als fout opgenomen in het rapport. In het raadsbesluit van 27 januari 2020 m.b.t. verbeteren scholencomplex De Essen is aangegeven dat deze subsidie vrij besteedbaar is. Aangezien nog geen verdere besluitvorming hiervan is, mogen we de subsidie niet meer op deze wijze in de balans laten staan. We stellen in dit verband voor de subsidie van € 318.182 te doteren aan een nieuw in te stellen bestemmingsreserve voor verduurzaming van basisscholen. In de Kadernota 2022 is voorgesteld om bij de integrale afweging van nieuw beleid ca.

17 miljoen euro beschikbaar te stellen in de planperiode voor renovatie en nieuwbouw van vijf basisscholen. Er moet nog worden bekeken welke projecten voor de subsidie in aanmerking komen. Autorisatie hiervan verloopt via een raadsbesluit. 24. Subsidies Regeling Reductie Energiegebruik (RRE) en Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW) (INTB-21-04997) Omschrijving Progr. PRJ Subsidies Regeling Reductie Energiegebruik (RRE) en Regeling Reductie Energiegebruik woningen (RREW)

Investering Startjaar 3.070.760 -3,070.760 0

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

Wij hebben samen met de andere Noordoost Twentse gemeenten subsidie gekregen van het Rijk volgens de zogenaamde Regeling Reductie Energiegebruik (RRE) en de Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW). De vier gemeenten hebben gezamenlijk ruim € 2,5 mln ontvangen voor de RRE De RREW moest per gemeente apart aangevraagd worden, Oldenzaal heeft € 0,5 mln voor de RREW beschikt gekregen. Deze subsidieregelingen zijn gericht op woningeigenaren (RRE) en huurders (RREW). Het doel van deze regelingen is om inwoners bewust te maken van hun energieverbruik en om daadwerkelijk te beginnen met energie besparen op een concrete manier. 28.000 woningeigenaren in Noordoost Twente ontvangen in mei een waardebon t.w.v. € 80. Hiermee kunnen zij advies inwinnen over het verduurzamen van de woning met korting op de uitvoering hiervan. Men kon er ook voor kiezen om met de bon energiebesparende producten te kopen bij de lokale bouwmarkt of online via de speciaal ingericht webpagina. Woningeigenaren konden met deze bon dus producten zoals tochtstrips, radiatorfolie of ledlampen aanschaffen. De RREW is later beschikt dan de RRE, daarom wordt deze ook later uitgevoerd. De uitvoering zal vergelijkbaar zijn met die van de RRE. Wij hebben de subsidiebeschikkingen ontvangen voor de Regeling Reductie Energiegebruik (RRE), in NOT-verband, en de Regeling Reductie Energiegebruik woningen (RREW).

De subsidies bedragen respectievelijk € 2.570.760 en € 500.000. Voorgesteld wordt om de middelen als (project-)budget beschikbaar te stellen voor het project Regeling Reductie Energiegebruik (97235) en het project Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW). De gelden zijn geoormerkt. De organisatiekosten voor de uitvoering van de RRE en de RREW worden betaald uit de subsidie zelf.

17

3.2 Actualiseringen aanvaard beleid en financieel-technische aanpassingen 25. Extra kosten 2e kamer verkiezingen i.v.m. corona Omschrijving Progr. 1 Coronacompensatie Verkiezingen 2020-2021 FAD Coronacompensatie Verkiezingen 2020-2021

Investering Startjaar

Last/ Baat Last Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021 44.753 N -44.753 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

Het kabinet heeft ten tijde van de decembercirculaire 2020 aanvullende compensatie van € 26,9 miljoen ter beschikking gesteld aan gemeenten in verband met de maatregelen die vanwege corona aanvullend noodzakelijk waren voor veilige Tweede Kamerverkiezingen. Daarvan is € 22 miljoen uitgekeerd via het gemeentefonds. Deze compensatie van € 22 miljoen was bedoeld voor onder meer de extra organisatie, het inrichten van stemlokalen en instellen van stembureaus voor vervroegd stemmen, het drukken, opslaan en beveiligen van stembescheiden, de portokosten van briefstembescheiden, het instellen van afgiftepunten en van briefstembureaus. Voor Oldenzaal betekende dit een bedrag van € 44.753 dat nu wordt bijgeraamd op het budget Verkiezingen 2021 ten laste van de beschikbare restant Coronamiddelen. Deze gelden waren reeds opgenomen in de (tussen)evaluatienota Corona maar niet gedoteerd aan de reserve compensatiegelden corona. 26. Hogere opbrengst begraafplaatsrechten Hengelosestraat Omschrijving Progr. 2 Hogere opbrengst begraafplaatsrechten Hengelosestraat

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Baat

Voordeel

2021 -30.000 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I

Op het product van de baten begraafplaatsen is een voordeel ontstaan van € 30.000. Dit wordt met name veroorzaakt door het aantal verlengingen van grafrechten voor de begraafplaats aan de Hengelosestraat. Er was wat achterstand ontstaan in het versturen van aanslagen. Daarom is er in de eerste helft van 2021 een inhaalslag gemaakt die heeft geleid tot bovenstaand voordeel. Mogelijk dat het voordeel in de loop van 2021 nog groter wordt. Dit wordt dan toegelicht bij de jaarrekening 2021. 27. Beheercentrale verkeerslichten (INTB-21-04681) Omschrijving Progr. 2 Beheercentrale verkeerslichten 980 Idem: dekking kapitaallasten uit nieuwe reserve (alleen afschrijving) 2 Idem: structurele lasten beheercentrale 2 Idem: dekking structureel budget uit 621032 980 Idem: instellen dekkingsreserve 980 Idem: instellen dekkingsreserve tlv reserve stadsuitleg

Investering Startjaar 35.000 2021

Last/ Baat Last Baat Last Last Last Baat

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel

Totaal

2021

35.000 N -35.000 V 0

Struct./ Incid. S S S S I I

2022

2023

2024

2.508 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

2.497 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

2.485 N -2.333 V 4.600 N -4.600 V

175 N

164 N

152 N

De verkeerslichten binnen Oldenzaal zijn nog vrij ‘star’, oftewel, zij regelen alleen het verkeer op het betreffende kruispunt. Vier verkeerslichten in Oldenzaal worden aangesloten op een zogenaamde beheercentrale. Nu nog werken de verkeerslichten afzonderlijk van elkaar, straks staan ze digitaal met elkaar in verbinding. Het gaat om de verkeerslichten op de kruispunten tussen de Spoorstraat/Prins Bernhardstraat, Beatrixstraat/Watertorenstraat, Berkstraat/Steenstraat en Hengelosestraat/Tulpstraat. Op deze manier kunnen we de verkeersdoorstroming beter regelen en de verkeersveiligheid beter waarborgen. Zo kan bijvoorbeeld de drukte op de weg worden gemonitord en kunnen storingen snel worden opgelost. Op 19 april jl. heeft u hiervoor een krediet beschikbaar gesteld van € 35.000. Deze eenmalige investeringslasten kunnen worden gedekt door een onttrekking aan de reserve stadsuitleg (01104). Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) moet een investering in maatschappelijk nut geactiveerd worden. In dit verband moet er dus ten laste van de reserve stadsuitleg een dekkingsreserve van € 35.000 worden ingesteld ter dekking van de kapitaallasten. De structurele lasten van jaarlijks € 4.600 worden gedekt uit de structureel beschikbare middelen van het budget ‘Verkeersmaatregelen’ (621032). 28. Extra kosten ondersteuning GIS Omschrijving Progr.

3 Extra kosten ondersteuning GIS FAD Idem: t.l.v. onvoorzien

Investering Startjaar

Totaal

Last/ Baat Last Last

Voor-/ Nadeel Nadeel Voordeel

2021 12.000 N -12.000 V 0

Struct./ Incid. I I

2022

2023

2024

18

Er is incidenteel een extra budget nodig voor de strippenkaart die is aangeschaft t.b.v. noodzakelijke werkzaamheden ten einde onze wettelijk verplichte data op orde te hebben van onze Geo-registraties. Het gaat om de volgende registraties: Geo-basisregistraties:  BAG Basisregistraties Adressen en Gebouwen  BGT Basisregistratie Grootschalige Topografie Geo-kernregistratie:  BOR Beheer Openbare Ruimte (digitaal beheer van wegen, groen, openbare verlichting, riool, etc.) De werkzaamheden bestaan uit:  Het synchroniseren/configureren van het berichtenverkeer BAG, BOR en BGT.  De module bomenapp aanpassen voor de opname van de inspectiegegevens.  Ondersteuning/training medewerkers werken met de bomenapp.  Script vervaardigen verhardingsstroken t.b.v. onkruid verwijderen langs gebouwen en muren.  Het inrichten configuratie beeldkwaliteit CROW (schouwmodule) Voorgesteld wordt dit budget te dekken uit de post onvoorzien. 29. Financiële afrekening verhuizing en inrichting bibliotheek In den Vijfhoek Omschrijving Progr. 4 Financiële afrekening verhuizing en inrichting bibliotheek In den Vijfhoek

Investering Startjaar

Last/ Baat

Voor-/ Nadeel

Last

Voordeel

2021 -21.400 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

I

In de vorm van een incidentele subsidie heeft de gemeente de verhuizing van de bibliotheek naar In den Vijfhoek ondersteund, in totaal voor een bedrag van € 517.000. Aanvullend op de inrichting van de bibliotheek zelf heeft de bibliotheek mogelijkheden gezien de patio die aansluit aan de binnenruimte van de bibliotheek in te richten als “Third place”. Hiervoor hebben zij met succes een subsidieaanvraag ingediend van € 60.000 in het kader van Pilot Spontane binnensteden, waarvan 25% cofinanciering dient plaats te vinden door de gemeente in totaal € 15.000. Dit is 50/50 gedekt uit het actieprogramma Binnenstad Oldenzaal (ABO) en de subsidie voor de verhuizing en inrichting van de bibliotheek. De patio “Third place” is een verlengstuk van de inpandige bibliotheek met een vernieuwend speciaal programma mede gebaseerd op de Global Goals en wat door partners en inwoners ingevuld wordt. Daarnaast wordt het gebruikt als marktplaats/Fadlab wat een uitwerking is van het landelijke convenant (november 2020 tussen rijk, provincie en gemeente) ‘een leven lang leren’, ‘digitaal burgerschap’ en ‘het bevorderen van geletterdheid en leesplezier’. De patio is een waardevolle aanvulling op het totale programma van de bibliotheek. De eindafrekening van de subsidie voor de verhuizing en inrichting resulteert in een positief saldo van € 21.400. Dit bedrag valt terug in de algemene middelen. 30.