09. Begrotingen 7 gemeenschappelijke regelingen - bijlage d. BVO Recreatieschap Twente
Tekst van het document
Omschrijving (x € 1.000) 1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
Raming
Raming
Raming
Raming
2024
2025
2026
2027
0
0
0
0
385
359
276
260
3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie
94
94
94
94
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd
110
665
158
405
369
-212
212
-51
Berekend EMU-saldo
Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende begroting zou het daardoor dus toch kunnen dat er een negatief saldo is . Over het jaar 2025 en 2027 is het EMU-saldo negatief door het hoge investeringsniveau in dat jaar.
◄Inhoudsopgave
30
Financiële begroting
6.3.2
Programmabegroting 2024
Verloopoverzicht voorzieningen
Verloopoverzicht voorzieningen Grootonderhoud Recreatieve Voorzieningen
Ultimo 2024
Ultimo 2025
Ultimo 2026
Ultimo 2027
Storting
94.244
94.244
94.244
94.244
Besteding
73.913
147.883
82.174
140.524
Saldo
160.652
107.013
119.083
72.803
Tabel 9 Verloopoverzicht voorzieningen
6.3.4 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen In onderstaand overzicht zijn de arbeidskosten gerelateerde verplichtingen opgenomen, die jaarlijks een vergelijkbaar volume hebben. De dekking van deze verplichtingen is in de meerjarenraming voorzien.
Bedragen in € Individueel keuzebudget
2024
196.621
Tabel 10 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
6.3.5 Investeringen Hieronder treft een overzicht van de verwachte herinvesteringen:
Herinvesteringen
2024
2025
2026
2027
Bedrag
109.689
665.464
158.383 405.112
Tabel 11 Herinvesteringen
◄Inhoudsopgave
31
Bijlagen
Programmabegroting 2024
Bijlagen Gemeentelijke bijdrage 2024 per taakveld Aantal inw.
0.4
1-1-2023
Overh.
73.945 24.527 26.743 161.331 24.500 36.253 82.326 35.460 23.362 31.931 38.493 21.409 33.876 24.822 638.978
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gemeente
Almelo Borne Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo Hof van Twente Losser Oldenzaal Rijssen / Holten Tubbergen Twenterand Wierden Totaal
0.5 Geldlening / uitzettingen > 1 jr. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5.7
3.1
Totaal
Openbaar groen Economische Gemeentelijke en (openlucht) ontwikkeling bijdrage recreatie 370.343 84.992 455.336 122.840 28.191 151.031 133.939 30.738 164.677 808.004 185.434 993.438 122.705 28.160 150.865 181.568 41.669 223.237 412.318 94.626 506.944 177.597 40.758 218.354 117.005 26.852 143.858 159.922 36.702 196.624 192.787 44.244 237.031 107.224 24.608 131.832 169.663 38.937 208.600 124.318 28.530 152.848 3.200.234 734.442 3.934.676
Toelichting Volgens het BBV is het voor verbonden partijen niet toegestaan om de gemeentelijke bijdrage voor overhead op te halen via taakveld overhead (voor zover het geen overhead activiteiten betreft). Dit is uiteengezet in de notitie verbonden partijen van de commissie BBV. Hierdoor verantwoorden wij de bijdragen voor overhead onder de baten bij de directe taakvelden door taakveld overhead extracomptabel te verdelen over het grootste taakveld, openbaar groen en openlucht recreatie. De rente voor de aangetrokken geldlening wordt niet separaat via taakveld 0.5 opgehaald doch via de omslagrente verantwoord via het taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie.
◄Inhoudsopgave
32