07 Decembernota 2021 en herziening exploitatieopzetten 2021 - Decembernota 2021

Decembernota 2021 Vast te stellen in de openbare vergadering van 20 december 2021

Hoort bij raadsbesluitnr. 1140 van 20 december 2021, de griffier,

H.B.

Decembernota 2021

Inhoudsopgave 1. Voorwoord ....................................................................................................................... 3 2. Herziening exploitatieopzetten grondexploitatie .......................................................... 4 3. Overzicht Financiële bijstellingen ................................................................................. 6 4. Toelichtingen Financiële bijstellingen........................................................................... 9 5. Voorstel tot overheveling incidentele budgetten 2021 naar 2022.............................. 16 6. Toelichtingen overheveling incidentele budgetten .................................................... 18 7. Inzicht compensatiegelden corona.............................................................................. 26 8. Inzicht algemene reserve ............................................................................................. 29 9. Inzicht post onvoorzien ................................................................................................ 30

1.

Voorwoord

De decembernota is het voorlaatste product uit de P&C-cyclus 2021. In deze nota zijn de laatste noodzakelijke bijstellingen van de begroting opgenomen en worden overheveling van incidentele budgetten uit het lopende jaar naar het volgende boekjaar voorgesteld. Daarnaast zijn de herzieningen van de grondexploitaties opgenomen (zie hoofdstuk 2). In hoofdstuk 3 van deze decembernota staan de financiële bijstellingen waarover nog besluitvorming moet plaatsvinden in 2021. Deze financiële bijstellingen hebben een positief effect op het begrotingsresultaat van € 3.395.000. Het verwachte begrotingsresultaat 2021 komt hierdoor op een voordelig saldo van € 3.651.000. De structurele gevolgen van deze decembernota hebben ook een positief effect op het begrotingsresultaat 2022. Dit wordt met name veroorzaakt door de financiële vertaling van de gevolgen van de Septembercirculaire 2021 voor onze gemeente. In 2022 bedraagt het positieve effect € 1.180.000, voor 2023 € 803.000, voor 2024 € 782.000 en voor 2025 € 910.000. Totaaloverzicht begrotingsresultaat 2021 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2021

Vastgesteld saldo programmabegroting 2021 (inclusief ombuigingen en amendementen)

V

177

Gevolgen Decembernota 2020

V

150

Gevolgen 1e Financiële bijstelling 2021

V

35

Gevolgen 2e Financiële bijstelling 2021

N

274

Gevolgen 3e Financiële bijstelling 2021

V

168

Gevolgen Decembernota 2021

V

3.395

Begrotingsresultaat 2021

V

3.651

Overzicht structurele gevolgen Decembernota 2021 voor de Programmabegroting 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Saldo programmabegroting 2022 inclusief amendement (vastgesteld in raad van 08-11-2021)

V

605

N

221

V

19

V

716

Gevolgen Decembernota 2021

V

1.180

V

803

V

782

V

910

Verwachte begrotingssaldi 2022-2025

V

1.785

V

582

V

801

V

1.626

De totale omvang van de overhevelingen (hoofdstuk 5) bedraagt per saldo € 844.000 Hiervoor zijn in de toelichtingen de argumenten omschreven om dit te rechtvaardigen. Wij stellen u voor deze overhevelingen uit praktische handelswijze conform voorgaande jaren toe te voegen aan de nieuw te vormen “reserve nog uit voeren werkzaamheden”. Deze reserve dient dan vanaf 2022 om de bedragen terug te boeken naar de juiste producten van de in de lijst overhevelingen aangegeven budgetten en is dan weer leeg.

3

2.

Herziening exploitatieopzetten grondexploitatie

De volgende exploitaties zijn herzien: Complex 107 123 161 178 179 184 209 320 330 410

Omschrijving Bedrijventerrein Jufferbeek Zuid Carmelstraat Hogenkampweg en omstreken Ootmarsumsedijk (herhuisvestingslocatie) Saasvelderlaan (herhuisvestingslocatie) Raccordementslijn Enschedesestraat De Graven Es gebied 9 OC Stakenbeek 1e fase (Balderikstraat) OC Stakenbeek 2e fase (Parallelstraat) Singelpark Deurningerstraat

Het begrote totaalresultaat op de verschillende complexen is € 23.004.000. Hiervan is in voorgaande jaarrekeningen al een resultaat van € 15.090.000 gerealiseerd. Ten opzichte van 2020 is het begrote resultaat toegenomen met € 708.000. Het totaal aan nog te maken kosten (exclusief uit te nemen resultaat en risico’s) bedraagt 21 miljoen en daarnaast moet nog 38 miljoen aan opbrengsten gerealiseerd worden. Vanwege de omvang van deze bedragen is risicomanagement een belangrijk onderdeel binnen het grondbedrijf. In de complexen wordt rekening gehouden met € 5.604.000 voor project specifieke risico’s. Ten opzichte van 2020 zijn de risico’s afgenomen met € 1.259.000. Wanneer deze risico’s zich niet voordoen of kunnen worden afgewenteld vallen de begrote bedragen vrij ten gunste van het resultaat. De toename in het resultaat en/of de afname van de project specifieke risico’s wordt met name veroorzaakt door de herziening van de grondprijzen begin 2021 en ontwikkelingen binnen de complexen Jufferbeek Zuid en Graven Es gebied 9. Hieronder informeren wij u kort over de belangrijkste wijzigingen binnen de complexen waardoor het resultaat en/of de project specifieke risico’s gewijzigd zijn. Algemene wijziging in de complexen Door corona zijn de kosten voor bouwmaterialen flink toegenomen.

Dit zien we terug in de meer dan gemiddelde prijsstijging voor het bouw- en woonrijp maken van alle gemeentelijke gebiedsontwikkelingen. Complex 107 Bedrijventerrein Jufferbeek Zuid Op het bedrijventerrein Jufferbeek Zuid hebben zich een aantal risico’s daadwerkelijk voorgedaan. Hierdoor is de post voor project specifieke risico’s omlaag bijgesteld, maar zijn de civiele kosten nagenoeg evenredig toegenomen:  Door de komst van het Tijdelijk Handelingskader PFAS medio 2019 was het noodzakelijk om de bodem van de verkoopbare gronden in het plangebied naast het gebruikelijke bodemonderzoek ook te onderzoeken op de aanwezigheid van PFAS. In een deel van de kavels was het gemeten gehalte PFAS te hoog. De sanering was in 2020 begroot onder de project specifieke risico’s. In 2021 heeft de sanering plaatsgevonden.  In 2018 werd het bestemmingsplan herzien om tegemoet te komen aan de behoefte aan kleinere kavels. Met dit plan kunnen extra ontsluitingen worden gerealiseerd ten koste van het verkoopbaar oppervlak. In de project specifieke risico’s is hiervoor budget opgenomen. Hier is nu één keer gebruik van gemaakt en worden gesprekken gevoerd voor een tweede ontsluiting elders in het plangebied. De civiele kosten nemen als gevolg van de extra aanleg van infrastructuur toe ten laste van de begrote post onder de project specifieke risico’s.

4

Complex 179 Saasvelderlaan Op dit moment vinden werkzaamheden plaats ter voorbereiding op de verkoop van zes woningbouwkavels in de vrije koopsector. De overige zes kavels blijven beschikbaar voor wijkers ten gevolge van plannen door de gemeente (verkoop van deze kavels zal naar verwachting nog wel een tiental jaren beslaan). De grondprijzen van te verkopen kavels zijn begin 2021 marktconform vastgesteld. In voorgaande opzetten waren aannames gedaan voor de grondprijs en staffeling van deze grondprijs. Als gevolg van de vastgestelde grondprijzen moest de opbrengstraming voor de kavels naar beneden worden bijgesteld maar kon het risico op prijsaanpassing van deze kavels ook worden verlaagd. Per saldo neemt het verwachte resultaat voor dit complex hierdoor toe. Complex 209 De Graven Es gebied 9 De meeste bouwkavels in dit plangebied zijn uitgegeven. De verkoop van de laatste kavels is dit jaar gestart en inmiddels zijn alle kavels in optie gegeven. Nu het verkooprisico steeds lager wordt en op basis van de vastgestelde grondprijzen een iets hogere grondprijs aan de resterende bouwkavels kan worden toegerekend, neemt het begrote resultaat op dit complex evenredig toe. Complex 320 Stakenbeek 1e fase (Balderikstraat) Dit project verloopt zo voorspoedig dat de resterende looptijd ten opzichte van vorig jaar met enkele jaren is verkort.

Dit zorgt voor minder rente-, beheer- en administratielasten. Door de voortgang binnen dit project zijn ook de project specifieke risico’s afgenomen. Per saldo zorgt dit voor een toename van het resultaat. Complex 330 Stakenbeek 2e fase (Parallelstraat) Binnen dit complex hebben een aantal ontwikkelingen plaatsgevonden:  De omvang van het plangebied is verkleind waardoor de verwervingskosten en de verkoopopbrengsten dalen. Als gevolg daarvan dalen ook de project specifieke risico’s op het gebied van nog te verwerven en te verkopen gronden.  De prijsstijging in de civiele kosten heeft een grote weerslag op dit project waar de meeste bouwen woonrijp maak werkzaamheden nog moeten worden uitgevoerd. Door de toename van de civiele kosten neemt ook het project specifieke risico over deze kosten toe. Voor het aanvullende tekort van € 600.000 dat met name door deze prijsstijging ontstaat, wordt een beroep gedaan op de reserve Oldenzaal Centraal. Complex 410 Singelpark Deurningerstraat 37-39 Op deze locatie is uitgifte van een perceel beoogd dat de functie van het singelpark versterkt. Vanwege de complexiteit zijn de risico’s en voorbereidingskosten hoger dan aanvankelijk geraamd. Als gevolg hiervan neemt in de herziening het nadelig resultaat toe met € 174.000. Dit bedrag zal met de jaarrekening ten laste van de algemene reserve van het grondbedrijf worden gebracht.

5

3.

Overzicht Financiële bijstellingen

Volg nr. Progr.

Omschrijving

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

23.000 N -23.000 V

23.000 N -23.000 V

23.000 N -23.000 V

23.000 N -23.000 V

150.000 N -150.000 V

450.000 N -450.000 V

Financiële bijstellingen i.v.m. beleidsontwikkelingen: 1 1 2 2 3

1 1 1 1 2

Aanvullend budget communicatieplan gemeenteraad Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen Aanschaf LED-tekstkarren Idem: dekking uit restitutie van saldo 2020 VRT Aanvullend krediet Rioolvervanging Dr. Ariënsstr/ Wadi's Stadsweide

4 4 5 5 5 5 6 6 6 6 7

2 980 2 980 2 980 2 980 2 980 3

Doeluitkering klimaatmiddelen Idem: toevoegen aan reserve duurzaamheid Vrijval voorziening onderhoud verhardingen Idem: instellen van een reserve onderhoud verhardingen Geplande uitgaven onderhoud verhardingen Idem: dekking uit reseve onderhoud verhardingen Vrijval voorziening bomenonderhoud Idem: instellen van een reserve bomenonderhoud Geplande uitgaven bomenonderhoud Idem: dekking uit reseve bomenonderhoud Startersleningen

8

3

Stedenbouwkundige kredieten

9

3/980 Krediet bijkomende verwervingskosten Jufferbeek Noord

10

4

10

4

Uitkering SPUK regeling ijsbanen en zwembaden t.b.v. Sport Oldenzaal BV ) Uitkering SPUK regeling ijsbanen en zwembaden t.b.v. Sport Oldenzaal BV )

70.000 -70.000 0

200.000 -200.000 0 390.000 -390.000 0 30.000 -30.000 0

Last Nadeel Last Voordeel Last Nadeel Last Voordeel

23.000 N -23.000 V 60.000 N -81.000 V

S S I I

Baat Last Baat Last Last Baat Baat Last Last Baat

Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel

-237.000 V 237.000 N -600.000 V 600.000 N

I I I I I I I I I I

Last

Nadeel

255.074 N

I

Baat Voordeel

-255.074 V

I

2021

-100.000 V 100.000 N

100.000 N -100.000 V

2022

2021

2021

6

Volg nr. Progr. Omschrijving 11 4 Gymzaal B. van Meursstr: verlenging exploitatielasten 11 4 Idem: SPUK over schoonmaak en onderhoud 11 4 Krediet inrichting hockeyhal Sportlaan

11 11 12 12

4 4 4 FAD

12 13 13 14 14 14 14 15 15 15 16 16 16 16 16 16 17 17 17 17 18 19 20

980 5 5 5 980 5 980 5 5 980 5 5 FAD 980 5 5 FAD FAD FAD 5 FAD FAD FAD

Huur hockeyhal Idem: SPUK (eindigt in 2024) Steunfonds Cultuurregio Twente Septembercirculaire: beschikbare begrotingsruimte corona m.b.t. lokaal cultuur Idem: toevoegen aan reserve compensatiegelden corona Cliëntondersteuning Idem: bijdrage Regio Twente Vrijval voorziening gebouwenbeheersplan De Essen Idem: instellen reserve gebouwenbeheersplan De Essen Geplande uitgaven gebouwenbeheersplan De Essen Idem: dekking uit reseve gebouwenbeh.plan De Essen De Werkwijzer: kwijtschelding huur Textielstraat 23 en 25 De Werkwijzer: kwijtschelding huur Stationsrestauratie Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona Bijsturing sociaal domein voor financiële armslag Idem: inzet NPO-middelen Idem: inzet TONK middelen 2021 Idem: inzet TONK middelen 2021 via reserve corona Idem: extra fin. resultaat maatregel scootmobielpool Idem: participatiemiddelen Instellen post onvoorzien Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen Realisatie taakstellingen organisatie Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen Correctie ombuiging doorontwikkeling regierol Jeugd Vervolgonderzoek visie op dienstverlening en het stadhuis Extra dividenduitkering Cogas

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel 60.500 2022 Last Nadeel -10.500 50.000 Last Nadeel Baat Voordeel Baat Voordeel Baat Voordeel Last Last Baat Baat Last Last Baat Baat Baat Baat Last Last Last Last Last Last Last Baat Last Last Last Last Baat

2021

Struct./ Incid. I I S

-20.459 V -92.000 V

S I I I

Nadeel 112.459 N Nadeel 20.000 N Voordeel -20.000 V Voordeel -400.000 V Nadeel 400.000 N Nadeel Voordeel Nadeel 9.252 N Nadeel 15.135 N Voordeel -24.387 V Nadeel Voordeel Voordeel -330.000 V Nadeel 330.000 N Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel -2.690.800 V

I I I I I I I I I I I I I I I I S S S S S I I

2022

2023

2024

2025

19.000 N -1.085 V 5.250 N

5.225 N

5.200 N

7.500 N -578 V

7.500 N -578 V

7.500 N

7.500 N

24.000 N -24.000 V

79.000 N -79.000 V

48.000 N -48.000 V

185.000 N -185.000 V

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 75.000 N

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 75.000 N

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 75.000 N

650.000 N -190.000 V -330.000 V -50.000 V -80.000 V 50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 75.000 N 25.000 N

7

Volg nr. Progr. Omschrijving 21 FAD Gevolgen Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds 21 FAD Idem: Beschikbare begrotingsruimte 21 FAD Idem: Beschikbare begrotingsruimte corona 22 FAD Herstelplan sociaal domein coronacrisis 22 980 Idem: toevoegen aan reserve compensatiegelden corona

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Voordeel Last Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel

2021 -994.911 V 439.000 N -304.000 V 304.000 N

Struct./ Incid. 2022 S/I -1.378.687 V S/I -17.000 V I 138.000 N I I

2023

2024

2025

-845.516 V -23.000 V

-863.754 V -27.000 V

-984.503 V -35.000 V

-4.000 V 135 N

25.500 N -4.000 V 135 N

25.394 N -4.000 V 135 N

25.288 N -4.000 V 135 N

-43.000 V

-43.000 V

80.547 N -80.547 V

80.547 N -80.547 V

80.547 N -80.547 V

80.547 N -80.547 V

-1.179.715 V

-802.709 V

-781.500 V

-910.380 V

Actualiseringen aanvaard beleid: 23 24 24 24

2 3 3 3

25 26 27 28 28

4 5 5 FAD FAD

Lagere lasten bestrijding Eiken Processie Rups Krediet nieuwbouw carnavalshallen Thorbeckestraat Idem: recht van opstal en gebruik Idem: overdracht grond vanuit grondbedrijf/rente over grond

850.000 27.000 -27.000 0

Huuropbrengst Ganzenmarkt 11 Huuropbrengst Hooge Lucht 1 Versterking armoede- en schuldenbeleid Verschuiving formatie organisatie Idem: dekking vanuit de centrale vacatureruimte 900.000

2022

Last Voordeel Last Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel

-20.000 V

Baat Baat Last Last Last

-34.000 V -43.000 V -30.387 V 80.547 N -80.547 V

Voordeel Voordeel Voordeel Nadeel Voordeel

-3.395.098 V

I S S S

I I I S S

8

4.

Toelichtingen Financiële bijstellingen

4.1 Financiële bijstellingen i.v.m. beleidsontwikkelingen 1. Aanvullend budget communicatieplan gemeenteraad Progr. Omschrijving 1 Aanvullend budget communicatieplan gemeenteraad 1 Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Last Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 23.000 N -23.000 V 0

S S

2022

2023

2024

2025

23.000 N -23.000 V 0

23.000 N -23.000 V 0

23.000 N -23.000 V 0

23.000 N -23.000 V 0

Benodigd aanvullend budget (looncomponent) om uitvoering te kunnen geven aan het communicatieplan gemeenteraad. Dit structurele budget kan worden gedekt uit bestaande exploitatiebudgetten forum/raadscommissies. 2. Aanschaf LED-tekstkarren (INTB-21-05190) Progr. Omschrijving 1 Aanschaf LED-tekstkarren 1 Idem: dekking uit restitutie van saldo 2020 VRT

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Last Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 60.000 N -81.000 V -21.000

2022

2023

2024

2025

I I

Gedurende een jaar doen zich binnen onze gemeentegrenzen regelmatige situaties voor waarbij de inzet van een LED- tekstkar als communicatiemiddel in de openbare ruimte voor de handhaving van de openbare orde of informatievoorziening aan publiek van toegevoegde waarde kan zijn. Om in die gevallen snel en vrij te kunnen beschikken over een LED-kar hebben wij besloten om twee LEDtekstkarren aan te schaffen. De totale kosten voor de twee aan te schaffen LED-karren bedragen € 60.000 (excl. 21% BTW). De aanschaf kan worden gedekt uit de ontvangen restitutie van het jaarrekeningresultaat 2020 van de Veiligheidsregio Twente van € 81.000. Het restant van de restitutie komt ten gunste van het begrotingsresultaat 2021. Ter vermindering van de administratieve lasten stellen wij voor af te zien van ‘activering’ en in te stemmen met het direct en ineens verantwoorden van de lasten in 2021. Dit in afwijking van de ‘Beleidsnotitie afschrijvingsbeleid en Waarderingsgrondslagen 2020’ waarin de ondergrens voor activering van kleine investeringen is gesteld op € 20.000. 3. Aanvullend krediet Rioolvervanging Dr. Ariënsstraat/Wadi’s Stadsweide Progr. Omschrijving 2 Aanvullend krediet Rioolvervanging Dr. Ariënsstr/ Wadi's Stadsweijde

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel 70.000 2021 -70.000 0

Struct./ Incid.

2021

2022

2023

2024

2025

De afronding van dit complexe project heeft meer tijd gekost dan verwacht. Meer interne uren (VATkosten) en kosten groen. Voorgesteld wordt dit aanvullend krediet te dekken ten laste van verlaging van het krediet Overige GRP projecten/Onvoorzien (€ 58.000) en de ontvangen ZON-subsidie van de provincie (€ 12.000). 4. Doeluitkering klimaatmiddelen naar reserve duurzaamheid (INTB-21-05281) Progr. Omschrijving 2 Doeluitkering klimaatmiddelen 980 Idem: toevoegen aan reserve duurzaamheid

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Totaal

Struct./ Incid. -237.000 V I 237.000 N I 0

2021

2022

2023

2024

2025

Bij de Decembercirculaire 2019 is een doeluitkering voor klimaatmiddelen ontvangen ter grootte van € 237.000 (11266). De middelen zijn afkomstig van het ministerie BZK en bestemd voor aan het klimaatakkoord gerelateerde taken van gemeenten. In het Klimaatakkoord is afgesproken dat gemeenten aanvullende middelen krijgen ter ondersteuning van het realiseren van de RES, de transitievisies warmte, het goed informeren van bewoners en particuliere gebouweigenaren en om in voorkomende gevallen een start te maken met het opstellen van uitvoeringsplannen op wijkniveau. Voorgesteld wordt om de middelen toe te voegen aan de reserve Duurzaamheid (01532). 5. Vrijval voorziening onderhoud verhardingen en instellen nieuwe reserve (Verslag van bevindingen accountant jaarrekeningcontrole 2020) Progr. Omschrijving 2 Vrijval voorziening onderhoud verhardingen 980 Idem: instellen van een reserve onderhoud verhardingen 2 Geplande uitgaven onderhoud verhardingen 980 Idem: dekking uit reseve onderhoud verhardingen

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 -600.000 V 600.000 N

0

I I I I

2022

2023

150.000 N -150.000 V 0

450.000 N -450.000 V 0

2024

2025

9

Op advies van de accountant wordt voorgesteld de voorziening (01426) te vervangen door een reserve omdat het onderliggende beheersplan niet geheel voldoet aan de zwaardere eisen voor een voorziening. 6. Vrijval voorziening bomenonderhoud en instellen nieuwe reserve (Verslag van bevindingen accountant jaarrekeningcontrole 2020) Progr. Omschrijving 2 Vrijval voorziening bomenonderhoud 980 Idem: instellen van een reserve bomenonderhoud 2 Geplande uitgaven bomenonderhoud 980 Idem: dekking uit reseve bomenonderhoud

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 -100.000 V 100.000 N

I I I I

0

2022

2023

2024

2025

100.000 N -100.000 V 0

Op advies van de accountant wordt voorgesteld de voorziening (01424) te vervangen door een reserve omdat het onderliggende beheersplan niet geheel voldoet aan de zwaardere eisen voor een voorziening. 7. Startersleningen Progr. 3 Startersleningen

Omschrijving

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel 200.000 2022 -200.000 0

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

Bij de behandeling van de programmabegroting 2022 is geconstateerd dat het beschikbare bedrag voor de startersleningen te laag is opgenomen in de begroting. Bij deze wordt dit hersteld en wel voor een bedrag van € 200.000. 8. Stedenbouwkundige kredieten Progr. Omschrijving 3 Stedenbouwkundige kredieten

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel 390.000 2021 -390.000 0

2021

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

Jaarlijks wordt een inventarisatie gemaakt van de nog uit te voeren werken en de daarvoor benodigde kredieten binnen de grondexploitaties. Om volgend jaar de gewenste werkzaamheden uit te voeren, zijn onderstaande stedenbouwkundige kredieten benodigd:  Complex 123 Carmelstraat € 20.000  Complex 193 Overige complexen 15.000  Complex 210 De Graven Es gebied 10A 25.000  Complex 211 De Graven Es gebied 10 overig 50.000  Complex 320 Stakenbeek 1e fase 100.000  Complex 330 Stakenbeek 2e fase 150.000  Complex 410 Singelpark (Omgeving Deurningerstraat) 30.000 390.000 De benodigde kredieten worden gedekt binnen de exploitatie van de desbetreffende complexen. Carmelstraat (complex 123) Het wooncomplex voor Dagelijks Leven is in aanbouw. Verwachting is dat het medio 2022 wordt opgeleverd. Het biedt woonzorgappartementen voor 24 dementerenden. Voor begeleiding en afronding van het bouwplan is een aanvullend stedenbouwkundig krediet van € 20.000 gewenst. Overige complexen/Onderzoekkosten (AR GB) (complex 193) In Oldenzaal zijn twee sportvelden (Quick 20) vrijgekomen en komen drie schoollocaties (De Zevenster, Drieëenheidsschool, schoollocatie aan de Bentheimerstraat) binnen afzienbare tijd vrij. Voorgesteld wordt de mogelijkheden te onderzoeken van deze vrijkomend maatschappelijk vastgoed, dat mogelijk voor herontwikkeling in aanmerking komt en deze mogelijkheden door te rekenen.

Voor deze onderzoekskosten is een stedenbouwkundig krediet van € 15.000 noodzakelijk. De Graven Es, gebied 10a (complex 210) In gebied 10a willen we medio 2022 starten met woningbouw (45 woningen). Een extra stedenbouwkundig krediet van € 25.000 is nodig voor het bestemmingsplan en bouwplanbegeleiding. De Graven Es gebied 10 overig (complex 211) 10

Voor gebied 10 overige, gaan we een nieuw plan met schets opstellen met wellicht tussen de 150 en 200 woningen. Voor het opstellen van het nieuwe plan met schets is een stedenbouwkundig krediet van € 50.000 gewenst. Stakenbeek 1e fase (complex 320) De laatste woningen in de Stakenbeek 1e fase zijn in aanbouw. Het stedenbouwkundige krediet is vorig jaar door een omissie niet uitgebreid. Daarom is nu een aanvullend krediet van € 100.000 noodzakelijk. Stakenbeek 2e fase / Parallelstraat (complex 330) De planvoorbereiding voor de Stakenbeek 2e fase is volop aan de gang. Om volgend jaar de gewenste werkzaamheden te kunnen uitvoeren is een extra stedenbouwkundig krediet noodzakelijk van € 150.000 voor de Stakenbeek (Parallelstraat). Het project maakt onderdeel uit van het Masterplan Oldenzaal Centraal dat voorziet in een grootschalige herinrichting van de stationsomgeving. De deelprojecten "Stationsplein" en "de Groene Loper" zijn voltooid. Het project "De Stakenbeek 1e fase" is in uitvoering. Het krediet wordt ingezet voor planontwikkeling (bestemmingsplan) en planbegeleiding voor De Stakenbeek 2e fase met ruim 100 woningen. Singelpark Deurningerstraat (complex 410) Voor de eerste planvoorbereiding voor het Singelpark is een stedenbouwkundig krediet van € 30.000 noodzakelijk. 9. Krediet bijkomende verwervingskosten Jufferbeek Noord Progr.

Omschrijving 3/980 Krediet bijkomende verwervingskosten Jufferbeek Noord

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel 30.000 2021 -30.000 0

Struct./ Incid.

2021

2022

2023

2024

2025

Complex 112 Jufferbeek Noord, grondruiling Mogelijk wordt op korte termijn overeenstemming bereikt over een grondruiling op verzoek van een derde. De hiermee gemoeid zijnde kosten worden geraamd op ca. € 30.000. Het krediet wordt gedekt uit de strategische reserve van het Grondbedrijf. 10. Uitkering SPUK regeling ijsbanen en zwembaden t.b.v. Sport Oldenzaal BV Progr. Omschrijving 4 Uitkering SPUK regeling ijsbanen en zwembaden t.b.v. Sport Oldenzaal BV ) 4 Uitkering SPUK regeling ijsbanen en zwembaden t.b.v. Sport Oldenzaal BV )

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel

Struct./ Incid.

2021 255.074 N

I

-255.074 V

I

Totaal

2022

2023

2024

2025

0

Als gevolg van de coronamaatregelen is er een exploitatietekort ontstaan bij Sport Oldenzaal BV ter hoogte van € 255.074. Hiervoor hebben wij een beroep gedaan op de SPUK regeling ijsbanen en zwembaden. Het bedrag van € 255.074 is toegekend vanuit deze regeling. Dit bedrag wordt uitgekeerd aan ons en moet verrekend worden met Sport Oldenzaal BV om het exploitatietekort als gevolg van de coronamaatregelen op te vangen. 11. Gymzaal Bernard van Meursstraat en hockeyhal O.H.C. Bully (Sportlaan 12) (INTB-21-05245) Progr. Omschrijving 4 Gymzaal B. van Meursstr: verlenging exploitatielasten 4 Idem: SPUK over schoonmaak en onderhoud 4 Krediet inrichting hockeyhal Sportlaan

4 4

Huur hockeyhal Idem: SPUK (eindigt in 2024)

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel 60.500 2022 Last Nadeel -10.500 50.000 Last Nadeel Baat Voordeel 50.000 Totaal

2021

Struct./ Incid.

2022

I I S

19.000 N -1.085 V

S I

7.500 N -578 V 24.837 N

2023

2024

2025

5.250 N

5.225 N

5.200 N

7.500 N -578 V 12.172 N

7.500 N

7.500 N

12.725 N

12.700 N

De gymzaal aan de Bernard van Meursstraat wordt gebruikt door basisscholen De Maten, de Zevenster en De Linde. De gymzaal is sterk verouderd en in slechte staat. Daarom hebben wij besloten om de gymzaal met ingang van het schooljaar 2022-2023 te slopen. Voor de gymzaal was nieuwbouw gepland in de vorm van een sportzaal. Het budget hiervoor is echter in relatie tot de bezuinigingen geschrapt. Gelukkig zijn er andere locaties gevonden waar de scholen kunnen sporten. Zo kan De Linde gebruik maken van de hockeyhal bij het sportcomplex van O.H.C. Bully. De Wendakker maakt 11

hier sinds dit schooljaar ook al gebruik van. De Maten heeft de voorkeur voor sporthal Vondersweijde uitgesproken in geval van sloop van de gymzaal. Aangezien de Zevenster in 2022 naar het Blikpunt verhuist, zal deze school voor het bewegingsonderwijs gebruik maken van sporthal De Kolk. De hockeyhal wordt ingericht voor het bewegingsonderwijs. Voorgesteld wordt om voor de vaste inrichting een krediet van € 60.500 inclusief BTW beschikbaar te stellen. Voor het gebruik van de hockeyhal wordt een huurovereenkomst van 10 jaar afgesloten met Stichting Sportzaal Nardusboer. In de Programmabegroting 2021 zijn al middelen voor sloop van de gymzaal en de huur van de hockeyhal opgenomen. In deze Decembernota wordt bij het voorstel overheveling incidentele budgetten voorgesteld het budget voor sloop over te hevelen naar 2022. Voor de huur van de hockeyhal wordt een aanvullend budget van € 7.500 per jaar beschikbaar gesteld. 12. Steunfonds Cultuurregio Twente en Compensatiegelden corona m.b.t. culturele sector Progr. Omschrijving 4 Steunfonds Cultuurregio Twente FAD Septembercirculaire: beschikbare begrotingsruimte corona m.b.t. lokaal cultuur 980 Idem: toevoegen aan reserve compensatiegelden corona

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Baat Voordeel Last

Nadeel

Totaal

Struct./ Incid.

2021 -20.459 V -92.000 V

I I

112.459 N 0

I

2022

2023

2024

2025

In de 3e Financiële bijstelling 2021 is € 20.459 beschikbaar gesteld voor het Steunfonds Cultuurregio Twente. Dit budget wordt ingezet voor ondersteuning van de regionale culturele infrastructuur ‘na corona’. Conform afspraak met de betrokken Twentse gemeenten is een inhoudelijk programma ‘CrossTIC’ opgesteld dat de culturele sector in Twente een impuls gaat geven. De administratieve en financiële verwerking hiervan heeft nog niet plaats gevonden. Voorgesteld wordt dit budget toe te voegen aan de reserve compensatiegelden corona zodat deze in 2022 beschikbaar is. Daarnaast in de Septembercirculaire 2021 (zie punt 21 hierna) € 92.000 beschikbaar gesteld voor ondersteuningsmiddelen corona voor het culturele veld. Deze middelen moeten worden vastgehouden voor uitgave in 2022 voor de culturele sector. Corona is namelijk nog steeds onder ons en het besmettingspercentage verloopt weer op. Met de nieuwe beperkende maatregelen wordt duidelijk dat de coronacrisis nog niet voorbij is. Ondersteuningsmiddelen zijn dus in 2022 nog nodig om het herstel van de sector verder vorm en inhoud te geven. Daarmee kan de culturele en creatieve sector blijvend een rol vervullen als bindmiddel voor de samenleving, economische factor en als bron van verbeelding en creativiteit bij maatschappelijke vraagstukken. Voorgesteld wordt ook deze gelden toe te voegen aan de reserve compensatiegelden corona. 13.

Cliëntondersteuning Progr. Omschrijving 5 Cliëntondersteuning 5 Idem: bijdrage Regio Twente

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 20.000 N -20.000 V 0

2022

2023

2024

2025

I I

In 2021 is € 20.000 ontvangen van de regio Twente, vanuit het regionaal koploperstraject onafhankelijke cliëntondersteuning. In 2022 willen we dit ondermeer gebruiken voor de verbetering van de onafhankelijke cliëntondersteuning in Oldenzaal en voor scholing van de medewerkers van de integrale toegang. In deze Decembernota wordt bij het voorstel overheveling incidentele budgetten voorgesteld het budget voor cliëntondersteuning over te hevelen naar 2022. 14. Vrijval voorziening gebouwenbeheersplan De Essen en instellen nieuwe reserve (Verslag van bevindingen accountant jaarrekeningcontrole 2020) Progr. Omschrijving 5 Vrijval voorziening gebouwenbeheersplan De Essen 980 Idem: instellen reserve gebouwenbeheersplan De Essen 5 Geplande uitgaven gebouwenbeheersplan De Essen 980 Idem: dekking uit reseve gebouwenbeh.plan De Essen

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel Totaal

Struct./ Incid.

2021 -400.000 V 400.000 N

0

I I I I

2022

2023

2024

2025

24.000 N -24.000 V 0

79.000 N -79.000 V 0

48.000 N -48.000 V 0

185.000 N -185.000 V 0

Op advies van de accountant wordt voorgesteld de voorziening (01253) te vervangen door een reserve omdat het onderliggende beheersplan niet geheel voldoet aan de zwaardere eisen voor een voorziening.

12

15. De Werkwijzer: kwijtschelding huur Progr. Omschrijving 5 De Werkwijzer: kwijtschelding huur Textielstraat 23 en 25 5 De Werkwijzer: kwijtschelding huur Stationsrestauratie 980 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Nadeel Baat Nadeel Baat Voordeel Totaal

Struct./ Incid. 9.252 N I 15.135 N I -24.387 V I 0

2021

2022

2023

2024

2025

Door de corona willen wij De Werkwijzer ondersteunen door de huur kwijt te schelden van de Textielstraat 23 en 25 (3 mnd x € 3.084) en de stationsrestauratie (15 mnd x € 1.009). Voorgesteld wordt deze kwijtschelding te dekken uit de reserve compensatiegelden corona. 16. Bijsturing sociaal domein voor financiële armslag (INTB-21-05255/UIT-21-12986) Progr. Omschrijving 5 Bijsturing sociaal domein voor financiële armslag 5 Idem: inzet NPO-middelen FAD Idem: inzet TONK middelen 2021 980 Idem: inzet TONK middelen 2021 via reserve corona 5 Idem: extra fin. resultaat maatregel scootmobielpool 5 Idem: participatiemiddelen

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Last Voordeel Last Voordeel Last Nadeel Last Voordeel Last Voordeel Totaal

Struct./ Incid. I I -330.000 V I 330.000 N I I I 0

2021

2022

2023

2024

2025

650.000 N -190.000 V -330.000 V -50.000 V -80.000 V 0

In het vastgestelde Masterplan Sociaal Domein hebben wij diverse ombuigingen binnen het sociaal domein omschreven. Deze ombuigingen zijn/worden gerealiseerd, waardoor financiële ruimte is gecreëerd. Binnen de taakvelden Jeugd en Wmo wordt de gemeente jaarlijks voor kosten gesteld die niet of nauwelijks voorspelbaar zijn. Het financiële eindresultaat staat hierdoor continu onder druk. In de Programmabegroting 2022 zijn voor een bedrag van circa € 650.000 ‘zachte’ ombuigingen geraamd. Wij hebben de wens om het financiële huishoudboekje voor het sociaal domein voor de volgende coalitieperiode op orde te houden. Via een raadsinfobrief hebben wij u reeds voorgesteld de incidentele coronamiddelen in 2022 in te zetten op de ingevoerde preventiemaatregelen in het sociaal domein. De reeds ingezette maatregel scootmobielpool geeft een beter financieel resultaat dan oorspronkelijk was ingeschat. Met een eenmalige afroming van participatiemiddelen voor 2022 ad € 80.000 kunnen we totaal € 650.000 financiële armslag creëren voor 2022. inzet van NPO middelen voor beleid 2022: vakleerkrachten sport straathoekwerk schoolmaatschappelijk werk in het VO

€ € €

50.000 80.000 60.000

inzet van resterende TONK middelen 2021 extra financieel resultaat maatregel scootmobielpool participatiemiddelen

€ € €

330.000 50.000 80.000

€

650.000

Voorgesteld wordt deze aanpassing te verwerken. 17. Instellen post onvoorzien Progr. Omschrijving FAD Instellen post onvoorzien FAD Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen FAD Realisatie taakstellingen organisatie 5 Idem: dekking structurele exploitatieonderschrijdingen

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Last Voordeel Totaal

2021

Struct./ Incid. S S S S

2022

2023

2024

2025

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 0

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 0

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 0

50.000 N -50.000 V 111.028 N -111.028 V 0

Bij de behandeling van de Programmabegroting 2022 is nogmaals de wens uitgesproken voor het vormen van een post onvoorzien. Om dit te bewerkstelligen is een inventarisatie gedaan van structurele onderschrijdingen op exploitatiebudgetten en structurele meeropbrengsten van de afgelopen jaren. De uitkomst van de inventarisatie bedraagt € 73.000. Hiervan wordt € 23.000 ingezet ter dekking van het aanvullend budget communicatieplan gemeenteraad (zie nr. 1 van de Financiële bijstellingen) en € 50.000 voor het instellen van een post onvoorzien. De ingeboekte bezuinigingen op de organisatie moeten nog concreet worden gemaakt en nader worden ingevuld Bovenstaande wijziging is een gedeeltelijke invulling van de taakstellingen die voortkomen uit eerdere ombuigingsdiscussies.

13

18. Correctie ombuing doorontwikkeling regierol Jeugd Progr. Omschrijving FAD Correctie ombuiging doorontwikkeling regierol Jeugd

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel

2021

Struct./ Incid. S

2022 75.000 N

2023 75.000 N

2024 75.000 N

2025 75.000 N

Bij het opstellen van de Programmabegroting 2022 is de ombuiging m.b.t. de doorontwikkeling regierol Jeugd dubbel opgenomen. Met deze correctie wordt dit hersteld. 19. Vervolgonderzoek visie op dienstverlening en het stadhuis (INTB-21-05261) Progr. Omschrijving FAD Vervolgonderzoek visie op dienstverlening en het stadhuis

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel

2021

Struct./ Incid. I

2022

2023

2024

2025

25.000 N

De samenleving maakt voortdurend ontwikkelingen door. Om onze dienstverlening hierop te laten aansluiten, is het nodig deze dienstverlening door te ontwikkelen. Wij krijgen bijvoorbeeld steeds meer een faciliterende rol. De toenemende snelheid en transparantie in dienstverlening die verwacht wordt van de samenleving en de vergaande digitalisering in de samenleving, spelen daarbij een grote rol. Dit heeft geleid tot een herziening van de visie op onze dienstverlening. Hierbij wordt ook gekeken naar de toekomst van het stadhuis. Het streven is een huis van de stad te ontwikkelen in samenwerking met inwoners en partners. Om de volgende stappen te kunnen zetten in het aan laten sluiten van onze dienstverlening en het stadhuis op de samenleving, is het nodig de visie op dienstverlening en de uitgangspuntennotitie visie op de toekomst van het stadhuis vast te laten stellen. Voorgesteld wordt een budget van € 25.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeren van het vervolgonderzoek naar de visie op het stadhuis. 20. Extra dividenduitkering Cogas Progr. Omschrijving FAD Extra dividenduitkering Cogas

Last/ Voor-/ Struct./ Incid. Investering Startjaar Baat Nadeel 2021 Baat Voordeel -2.690.800 V I

2022

2023

2024

2025

In 2021 hebben wij een extra dividenduitkering ontvangen van de Cogas voor een bedrag van € 2.690.800. Voorgesteld wordt deze extra dividenduitkering vooralsnog toe te voegen aan het begrotingsresultaat. 21. Gevolgen Septembercirculaire (INTB-21-05239) Progr. Omschrijving FAD Gevolgen Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds FAD Idem: Beschikbare begrotingsruimte FAD Idem: Beschikbare begrotingsruimte corona

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Voordeel Last Nadeel Totaal

Struct./ Incid. 2022 -995.000 V S/I -1.379.000 V S/I -17.000 V 439.000 N I 138.000 N -556.000 V -1.258.000 V

2021

2023

2024

2025

-847.000 V -23.000 V

-864.000 V -27.000 V

-984.000 V -35.000 V

-870.000 V

-891.000 V -1.019.000 V

De uitkomsten van de septembercirculaire 2021 van het gemeentefonds worden vergeleken met de uitkomsten van de meicirculaire 2021. Door het demissionaire karakter van het huidige kabinet bevat de septembercirculaire nauwelijks beleidsmutaties. Dit neemt niet weg dat de financiële impact op de gemeente fors is. Naast de aangekondigde extra Jeugdgelden zorgen de groei van het accres (de, aan de rijksuitgaven, gerelateerde, groei van het gemeentefonds), de incidentele compensatie van de opschalingskorting, de extra bijdragen voor klimaat, kinderopvangtoeslagproblematiek, zorg en de EUafdrachten, voor forse meevallers. Het gaat hier voor de jaren 2022 t/m 2025 om resp. € 1.258.000, € 870.000, € 891.000 en € 1.019.000 extra t.o.v. de programmabegroting 2022. Bij deze bedragen moet worden bedacht dat de grote toename van het accres grotendeels wordt veroorzaakt door een hoger geraamde loon- en prijsstijging (inflatie) en dat het Rijk de laatste jarenlang niet alle geraamde uitgaven realiseert (onderuitputting). Beide zaken kunnen in een volgende circulaire tot een negatieve aanpassing leiden. Daarom stellen wij voor om behoedzaam te ramen en het voordeel voor 70% mee te nemen. 22. Herstelplan sociaal domein coronacrisis (INTB-21-05290/UIT-21-12996) Progr. Omschrijving FAD Herstelplan sociaal domein coronacrisis 980 Idem: toevoegen aan reserve compensatiegelden corona

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel Last Nadeel Totaal

2021 -304.000 V 304.000 N 0

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

I I

Half november 2021 bent u met een raadsinfobrief geïnformeerd over het herstelplan sociaal domein coronacrisis. Dit herstelplan beschrijft de manier waarop ruim € 900.000 aan incidentele compensatiegelden van het Rijk worden ingezet om de negatieve gevolgen van de coronamaatregelen in Oldenzaal om te buigen. De € 900.000 heeft betrekking op de jaren 2021 t/m 2023. Om deze geparkeerde 14

gelden met betrekking tot het jaar 2021 (€ 304.000) beschikbaar te houden voor de uitvoering van het herstelplan in de komende jaren, wordt voorgesteld deze te doteren aan de reserve compensatiegelden corona.

4.2 Actualiseringen aanvaard beleid 23. Lagere lasten bestrijding Eiken Processie Rups Progr. Omschrijving 2 Lagere lasten bestrijding Eiken Processie Rups

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Voordeel

2021 -20.000 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

I

Er is dit jaar minder uitgegeven aan de bestrijding van de Eiken Processie Rups. Tegen de verwachting in viel de overlast van de eikenprocessierups enorm mee dit jaar. Dat gold overigens voor heel Twente. Het weer speelde hierbij de hoofdrol. De strenge vorstperiode van februari en daarna het relatief koude voorjaar hebben ervoor gezorgd dat de rups zich niet goed heeft kunnen ontwikkelen. Het aantal meldingen daalde dit jaar met maar liefst 81% ten opzichte van 2020. We laten het budget wat dit jaar niet is gebruikt, vrijvallen. 24. Krediet Carnavalshallen Thorbeckestraat (INTB-21-05235) Last/ Voor-/ Progr. Omschrijving Investering Startjaar Baat Nadeel Krediet nieuwbouw carnavalshallen Thorbeckestraat 850.000 2022 Last Nadeel 3 Idem: recht van opstal en gebruik Baat Voordeel 3 3 Idem: overdracht grond vanuit grondbedrijf/rente over grond 27.000 Last Nadeel -27.000 0 850.000 Totaal

2021

Struct./ Incid. S S S

2022

2023

2024

2025

-4.000 V 135 N

25.500 N -4.000 V 135 N

25.394 N -4.000 V 135 N

25.288 N -4.000 V 135 N

-3.865 V

21.635 N

21.529 N

21.423 N

U heeft in uw vergadering van 8 november jl. een krediet beschikbaar gesteld van € 850.000 voor de nieuwbouw van carnavalshallen aan de Thorbeckestraat. Dit betreft de verwerking van de financiële consequenties. 25. Huur Ganzenmarkt 11 Progr. Omschrijving 4 Huuropbrengst Ganzenmarkt 11

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel

2021 -34.000 V

Struct./ Incid.

2022

2023

2024

2025

I

Dit betreft een onverwachte huuropbrengst. Het pand is gebruikt door de GGD als locatie voor het vaccineren tegen corona. 26. Huur Hooge Lucht 1 Progr. Omschrijving 5 Huuropbrengst Hooge Lucht 1

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Baat Voordeel

2021 -43.000 V

Struct./ Incid. I

2022

2023

-43.000 V

-43.000 V

2024

2025

Dit betreft een onverwachte huuropbrengst. Het pand is gebruikt door de GGD, JGZ, logopedie en het Loesloket. Ook in 2022 en 2023 wordt het pand verhuurd aan de GGD. 27. Versterking armoede- en schuldenbeleid Progr. Omschrijving 5 Versterking armoede- en schuldenbeleid

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Voordeel

Struct./ Incid. -30.387 V I

2021

2022

2023

2024

2025

Voor de versterking armoede- en schuldenbeleid is in 2021 een incidenteel budget van totaal € 105.387 beschikbaar. Bij het voorstel tot overheveling incidentele budgetten in hoofdstuk 6 wordt voorgesteld een bedrag van € 75.000 over te hevelen naar 2022 en het restant van € 30.387 terug te laten vloeien naar de algemene middelen. 28. Verschuiving formatie organisatie Progr. Omschrijving FAD Verschuiving formatie organisatie FAD Idem: dekking vanuit de centrale vacatureruimte

Last/ Voor-/ Investering Startjaar Baat Nadeel Last Nadeel Last Voordeel Totaal

2021 80.547 N -80.547 V 0

Struct./ Incid. S S

2022

2023

2024

2025

80.547 N -80.547 V 0

80.547 N -80.547 V 0

80.547 N -80.547 V 0

80.547 N -80.547 V 0

Om formatie en bezetting in de organisatie ook op financieel administratief vlak op de juiste plek te kunnen verwerken en in beeld te hebben, moeten deze logisch worden verwerkt in onze begroting. Met deze wijziging brengen wij onze administratie verder op orde. Dit betreft een technische wijziging.

15

5.

Voorstel tot overheveling incidentele budgetten 2021 naar 2022

Volg- Progr. Omschrijving nr.

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Beschikbaar gesteld in Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022

Overheveling incidentele budgetten met bijbehorende dekking: 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 36 36 37 37 38

2 980 3 980 3 980 3 980 3 980 4 980 4 980 4 980 5 5 5

38 39 39 40 40 41 41 42 42 43 43

980 5 980 5 980 5 980 5 980 FAD 980

Visie begraafplaatsen Idem: dekking uit algemene reserve Bestemmingsplan Eschstraat-Ootmarsumsestraat Idem: uit reserve wonen en stedelijke vernieuwing Recreatie en Toerisme/Promotie/Digitale borden Idem: uit algemene reserve Actieprogramma Binnenstad Oldenzaal Idem: uit algemene reserve Oldenzaal aantrekkelijke woonstad Idem: uit algemene reserve Adviseur vitaliteit Idem: uit algemene reserve Reiskosten zwemvereniging tijdens verbouw Idem: dekking uit reserve sportcluster Vondersweijde Herstelplan cultuur post-covid-19 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Idem: specifieke uitkering rijk Pilot verbinding Sport, Onderwijs, Cultuur/preventie jeugdzorg Idem: dekking uit algemene reserve Vakdocenten bewegingsonderwijs Idem: uit algemene reserve Gelukcheques Idem: dekking uit algemene reserve Inburgeringsmiddelen 1e half jaar 2021 Idem: dekking uit algemene reserve Revitalisatie Franciscusschool voorbereidingskosten Idem: uit algemene reserve ICT/software aanpassingen Idem: uit algemene reserve

TOTAAL

Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last

150.000 -150.000 135.000 -135.000 175.000 -175.000 100.000 -100.000 200.000 -200.000 135.000 -135.000 50.000 -50.000 109.000 -109.000 171.415 -171.415 195.492

Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat Last Baat

-195.492 114.464 -114.464 50.000 -50.000 63.000 -63.000 20.000 -20.000 77.212 -77.212

5.060 -5.060 0 0 50.000 -50.000 75.000 -75.000 27.702 -27.702 92.619 -92.619

24.820 -24.820

5.212 -5.212

144.940 -144.940 135.000 -135.000 125.000 -125.000 25.000 -25.000 172.298 -172.298 42.381 -42.381 50.000 -50.000 109.000 -109.000 171.415 -171.415 195.492

Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel

PB 2021 AB nr. 13/INTB-21-05203 PB 2021 AB nr. 13/INTB-21-05203 2e Financiële Burap 2019 nr. 9 2e Financiële Burap 2019 nr. 9 Begroting 2019 NB nr. 20/DN 2020 nr. 7 Begroting 2019 NB nr. 20/DN 2020 nr. 7 PB 2020 NB nr. 31/PB 2021 PB 2020 NB nr. 31/PB 2021 PB 2020 NB nr. 34/PB 2021 PB 2020 NB nr. 34/PB 2021 PB 2020 AB/PB 2021 AB PB 2020 AB/PB 2021 AB PB 2020 AB PB 2020 AB 3e Financiële bijst.2021 nr. 8 3e Financiële bijst.2021 nr. 8 3e fin.bijst.2021 nr. 13 3e fin.bijst.2021 nr. 13 Begroting 2019 NB nr. 32/PB 2020 AB

-195.492 89.644 -89.644 50.000 -50.000 63.000 -63.000 20.000 -20.000 72.000 -72.000

Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel Voordeel Nadeel

Begroting 2019 NB nr. 32/PB 2020 AB PB 2021 AB PB 2021 AB Begroting 2018 motie 3e Financiële Burap 2018 nr. 17 1e fin.bijst.2021 nr. 4 1e fin.bijst.2021 nr. 4 PB 2020 AB nr. 20 PB 2020 AB nr. 20 PB 2020 AB nr. 20 PB 2020 AB nr. 20

0

16

Volg- Progr. Omschrijving nr.

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Beschikbaar gesteld in Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022

Overheveling incidentele budgetten naar reserve nog uit te voeren werkzaamheden: 44 45 45 46 47 48 49 50 51

2 3 3 3 4 4 4 4 5

Reconstructie Carmelstr/Lyceumstr Viering 75 jaar vrijheid (herdenking en bevrijding) Viering 75 jaar vrijheid (veteranendag) Subsidies evenementen Sloopkosten gymzaal B. van Meursstr. Onderzoek samenwerking Binnensport NOT Privatisering Hoge Haerlaan: renovatie bijdrage Ready Voorbereidingskrediet revitalisatie De Kolk Versterking armoede- en schuldenbeleid

Last Last Last Last Last Last Last Last Last

45.000 19.436 4.298 66.798 65.000 15.000 15.000 20.000 105.387

45.000 19.436 3.356 63.798 65.000 15.000 15.000 20.000 75.000

Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

GRP Uitv.pl 2021: raad van 14-12-2020 PB 2020 NB nr. 36/PB 2020 en 2021 aanvaard beleid PB 2020 en 2021 aanvaard beleid PB 2020 en 2021 aanvaard beleid INTB-21-05245 zie begrwijz 1e fin.bijst.2021 nr. 2 2e fin.bijst.2021 nr. 4 3e fin.bijst.2021 nr. 10 Begr.2019 AB/1e Burap 2019 nr.6/2e Burap 2019 nr.21

52 53 54 55

5 5 5 5

Last Last Last Last

20.000 120.000 106.959 40.000

56 57 58

5 FAD FAD

Last Last Last

20.000 273.049 99.064

59

FAD

Last

60

FAD

Cliëntondersteuning Gezond in de Stad (GIDS-gelden) Samenwerking Participatiewet met Dinkelland Vervroegde uitvoering haalbaarheidsonderzoek huisvesting Twents Carmel College Haalbaarheidsonderzoek Drieëenheidsschool Digitale dienstverlening Krediet voor voorzieningen/aanpassingen stadhuis (programma Contact) Gevolgen Meicirculaire 2021 Gemeentefonds: beschikbare begrotingsruimte voor kerkenvisies Gevolgen Septembercirculaire 2020 Gemeentefonds: beschikbare begrotingsruimte voor plannen dakloosheid TOTAAL

20.000 120.000 30.178 40.000

Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

DN 2021 lijst 1 PB 2019 AB/PB2020 AB/1e bijst.2020 nr. 11 2e fin.bijst.2021 nr. 9 3e fin.bijst.2021 nr. 17

20.000 125.000 92.280

Voordeel PB 2021 AB nr. 35 Voordeel 3e Burap 2018 nr.6/PB 2020 AB Voordeel 1e fin.bijst.2020 nr. 3

25.000

25.000

Voordeel 3e bijst.2021 nr. 19

Last

50.000

50.000

Voordeel DN2020 lijst 1 nr. 13

942 3.000

76.781

148.049 6.784

844.048

17

6.

Toelichtingen overheveling incidentele budgetten

6.1

Overheveling incidentele budgetten met bijbehorende dekking

29. Visie begraafplaatsen (INTB-21-05203) Progr. Omschrijving

2 980

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022

Visie begraafplaatsen Idem: dekking uit algemene reserve

Last Baat

150.000 -150.000

5.060 -5.060

144.940 -144.940

Voordeel Nadeel

In 2018 is gestart met het proces om te komen tot de Visie op begraven en begraafplaatsen 2021 – 2041. De visie geeft een totaalbeeld van de opgave waarvoor de gemeente de komende 20 jaren staat. In het visiedocument worden maatregelen voorgesteld en verder toegelicht die passen bij de doelstellingen van de Oldenzaalse begraafplaatsen: behoud van de begraafplaatsen, behouden en/of verbeteren van de ruimtelijke kwaliteit van de begraafplaatsen, bevorderen van samenwerking met andere partijen en het behouden van historisch erfgoed. Deze doelstellingen willen we op een betaalbare en klantgerichte wijze behalen. De visie bepaalt op basis van prognoses, analyses, trends, ontwikkelingen en financiële vertaling de kaders waarbinnen wij duurzaam kunnen investeren in de toekomst van onze begraafplaatsen. Wij stellen voor om de visie vast te stellen en daarna te starten met concrete acties zoals een grafrechtenonderzoek voor een deel van de begraafplaats aan de Hengelosestraat, het opstellen van een ruimingsbeleid en het renoveren van vastgoed op de begraafplaatsen om bijvoorbeeld een plek van bezinning te kunnen bieden aan nabestaanden. In de Programmabegroting 2021 is voor het opstellen van een Visie Begraafplaatsen in 2021 eenmalig een budget van € 150.000 beschikbaar gesteld. Dit bedrag wordt gedekt ten laste van de algemene reserve.

Het opstellen van de visie heeft circa € 5.000 gekost. Voorgesteld wordt het restantbudget van € 145.000 naar 2022 over te hevelen en hiermee in 2022 de deelplannen op te stellen en uit te voeren. 30. Bestemmingsplan Eschstraat-Ootmarsumsestraat Progr. Omschrijving

3 980

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022

Bestemmingsplan Eschstraat-Ootmarsumsestraat Idem: uit reserve wonen en stedelijke vernieuwing

Last Baat

135.000 -135.000

0 0

135.000 -135.000

Voordeel Nadeel

Dit betreft de maximaal toegezegde bijdrage voor de aanpak van de voormalige rotte kies hoek Ootmarsumsestraat-Eschstraat. Deze bijdrage kan pas worden afgewikkeld na financiële verantwoording van het project. Dit betekent dat het bedrage moet worden overgeheveld naar 2022. 31. Recreatie en Toerisme/Promotie/Digitale borden Progr. Omschrijving

3 980

Recreatie en Toerisme/Promotie/Digitale borden Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

175.000 -175.000

50.000 -50.000

125.000 -125.000

Voordeel Nadeel

In 2021 is € 50.000 uitbetaald voor het voorbereidingstraject. Het restantbudget zal in 2022 worden gebruikt voor de aanschaf van de digitale informatieschermen. 32. Actieprogramma Binnenstad Oldenzaal Progr. Omschrijving

3 980

Actieprogramma Binnenstad Oldenzaal Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

100.000 -100.000

75.000 -75.000

25.000 -25.000

Voordeel Nadeel

Het budget is nog niet volledig uitgegeven. Om dit budget in 2022 beschikbaar te houden, moet deze worden overgeheveld. 18

33. Oldenzaal aantrekkelijke woonstad Progr. Omschrijving

3 980

Oldenzaal aantrekkelijke woonstad Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

200.000 -200.000

27.702 -27.702

172.298 -172.298

Voordeel Nadeel

De herontwikkeling van het terrein van de voormalige postkantoor door HMO aan de Langestraat lijkt een kwestie van de lange adem. HMO slaagt er tot nu toe niet in om met een bouwplan te komen dat past binnen de gemeentelijke kaders. Aansluitend aan de bouw staat de herinrichting van de Langestraat op de planning. Het budget van € 172.000 is noodzakelijk voor de herinrichting en vormt onze cofinanciering voor de provinciale bijdrage aan dit Overijsselse sleutelproject. 34. Adviseur vitaliteit Progr. Omschrijving

4 980

Adviseur vitaliteit Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

135.000 -135.000

92.619 -92.619

42.381 -42.381

Voordeel Nadeel

Met de adviseur is de verplichting aangegaan dat de middelen gedurende het project beschikbaar blijven, zodat hij de mogelijkheid heeft daar waar mogelijk aanvullende/passende activiteiten te organiseren. Het contract met de adviseur vitaliteit stopt op 30 juni 2022. De resterende middelen moeten worden overgeheveld naar 2022 en komen, indien er nog middelen beschikbaar zijn, na 1 juli 2022 beschikbaar. 35. Reiskosten zwemvereniging tijdens verbouw Vondersweijde Progr. Omschrijving

4 980

Reiskosten zwemvereniging tijdens verbouw Idem: dekking uit reserve sportcluster Vondersweijde

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

50.000 -50.000

50.000 -50.000

Voordeel Nadeel

Overhevelen i.v.m. project Vondersweijde. 36. Herstelplan cultuur post-covid-19 Progr. Omschrijving

4 980

Herstelplan cultuur post-covid-19 Idem: dekking uit reserve compensatiegelden corona

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

109.000 -109.000

109.000 -109.000

Voordeel Nadeel

De coronacrisis heeft de lokale culturele sector hard getroffen. Zoals is vastgelegd in de visienota cultuur, heeft cultuur zowel een individuele als een sociaal-maatschappelijke en economische functie. Cultuur draagt bij aan de leefbaarheid en levendigheid van onze stad. Dit zijn belangrijke waarden voor onze lokale samenleving. Zeker nu deze moet herstellen van de coronacrisis en de bijbehorende lockdowns. Wij hechten er dan ook waarde om de lokale culturele infrastructuur zo goed mogelijk in stand te houden en te versterken. Hiervoor is in overleg met de lokale culturele sector een herstelplan opgesteld. De uitvoering hiervan vindt plaats in 2021 en 2022. Daarvoor dient het resterende budget overgeheveld te worden naar 2022. 37. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) (INTB-21-05290) Progr. Omschrijving

5 5

Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Idem: specifieke uitkering rijk

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

171.415 -171.415

171.415 -171.415

Voordeel Nadeel

19

Het Nationaal Programma Onderwijs is er voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs tijdens en na corona. Voor het schooljaar 2021-2022 is een bedrag van € 171.415 beschikbaar gesteld. Deze gelden zullen worden besteed in 2022 zoals vermeld in het Herstelplan sociaal domein coronacrisis. Voorgesteld wordt deze gelden over te hevelen naar 2022. 38. Pilot verbinding Sport, Onderwijs, Cultuur/preventie jeugdzorg Progr. Omschrijving

5 980

Pilot verbinding Sport, Onderwijs, Cultuur/preventie jeugdzorg Idem: dekking uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last

195.492

195.492

Voordeel

Baat

-195.492

-195.492

Nadeel

Het is de bedoeling om deze gelden te benutten voor inzet van zorgintensief onderwijs bij De Windroos en De Praktijkschool. De ambitie, een vroegtijdige signalering en aanpak van ondersteuningsbehoeften van jeugdigen via de Zorgadvies teams en schoolmaatschappelijk werk op scholen en inzet van preventieve jeugdhulp binnen het onderwijs staat nog steeds overeind, maar het proces verloopt stroef. De plannen zijn nog in ontwikkeling en er wordt hier samengewerkt met de gemeenten Losser en Dinkelland. Vandaar dat de gelden overgeheveld dienen te worden naar 2022 om uitvoering mogelijk te maken. 39. Vakdocenten bewegingsonderwijs Progr. Omschrijving

5 980

Vakdocenten bewegingsonderwijs Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

114.464 -114.464

24.820 -24.820

89.644 -89.644

Voordeel Nadeel

De raad heeft voor 4 jaar (1 augustus 2018 t/m 31 juli 2022) middelen beschikbaar gesteld voor 50% van de salariskosten van de vakleerkrachten lichamelijke opvoeding. Hierover zijn verplichtingen aangegaan met de schoolbesturen van het primair onderwijs. De resterende middelen moeten naar 2022 worden overgeheveld. Voor het schooljaar 2022/2023 wordt voor de vakdocenten bewegingsonderwijs budget ingezet vanuit de compensatiegelden corona. 40. Gelukcheques Progr. Omschrijving

5 980

Gelukcheques Idem: dekking uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

50.000 -50.000

50.000 -50.000

Voordeel Nadeel

De uitvoering (door Impuls) van de motie Gelukcheques heeft, na een vlotte start, door Covid-19 vertraging opgelopen. Personele opgaven bij Impuls hebben hierbij ook een rol gespeeld. Voorgesteld wordt de middelen over te hevelen naar 2022 en de inzet plus al dan niet voortzetting na 2022 te evalueren in het laatste kwartaal van 2022. 41. Inburgeringsmiddelen Progr. Omschrijving

5 980

Inburgeringsmiddelen 1e half jaar 2021 Idem: dekking uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

63.000 -63.000

63.000 -63.000

Voordeel Nadeel

Het betreft hier inburgeringsmiddelen die nodig zijn voor de kosten die wij nog gaan maken in 2022, in het kader van de nieuwe wet inburgering. Deze zal in werking treden per 1 januari 2022.

20

42. Revitalisatie Franciscusschool voorbereidingskosten Progr. Omschrijving

5 980

Revitalisatie Franciscusschool voorbereidingskosten Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

20.000 -20.000

20.000 -20.000

Voordeel Nadeel

Overhevelen i.v.m. bouw school. 43. ICT/software aanpassingen Progr. Omschrijving

FAD 980

ICT/software aanpassingen Idem: uit algemene reserve

Lasten Beschikbaar Uitgegeven/ Over te Nadeel/ Baten budget in ontvangen hevelen voordeel 2021 in 2021 naar 2022 Last Baat

77.212 -77.212

5.212 -5.212

72.000 -72.000

Voordeel Nadeel

Bij de Programmabegroting 2020 is via Nieuw Beleid incidenteel budget beschikbaar gesteld om op het gebied van ICT-software diverse actualiseringen en verbeteringen door te voeren op verschillende onderdelen. De volgende onderdelen zijn nog niet uitgevoerd en moeten nog worden uitgevoerd in 2022: a. ICT/software aanpassen aan nieuwe wettelijke eisen (€ 43.000): dit betreffen acties die wel zijn vastgelegd maar nog niet uitgevoerd, dus daarom nog niet verrekend. Bijvoorbeeld authenticatie DigiD en e-herkenning voor evenementenplatform / onderzoek VIS 2 (IT platform Twente)/ Wet WOO e-anonimiseren) b. Koppeling Outlook-Topdesk (€ 5.000): De update van Topdesk is in juli 2021 afgerond. OutlookTopdesk koppeling kon niet parallel. Het wordt nu in 2022 uitgevoerd. Daarom vindt de koppeling tussen Topdesk en Outlook gelijktijdig plaats. c. Upgrade software gemeentelijke website (€ 19.000): Het project is samen met een groot aantal gemeenten aanbesteed in 2020 en gegund 2021 en zal conform aanbesteding medio 2022 worden uitgevoerd. d. Geautomatiseerde terugmeldverplichting BRP/BAG (€ 5.000): Vanwege verandering prioriteiten edienstverlening is dit uitgesteld. In 2022 zal dit opnieuw worden opgepakt en geïnstalleerd.

6.2 Overheveling incidentele budgetten naar reserve nog uit te voeren werkzaamheden 44. Reconstructie Carmelstraat/Lyceumstraat Progr. Omschrijving