06 Voorjaarsnota 2024 - Bijlage - Voorjaarsnota 2024
Tekst van het document
Sinds de inval van Rusland in Oekraïne worden in Oldenzaal Oekraïense vluchtelingen opgevangen bij zowel particulieren als in de gemeentelijke opvang locatie aan de Bentheimerstraat . Niemand kan voorspellen hoe lang de oorlog nog voortduurt, maar de verwachting is dat de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne nog lange tijd nodig zal zijn. Het kabinet heeft gemeenten gevraagd om duurzame opvang aan te bieden. Wij vinden het belangrijk om bij te blijven dragen aan de opvang. De ervaringen met de opvang op de huidige locatie aan de Bentheimerstraat zijn goed. Wij hebben dan ook besloten om de opvang aan de Bentheimerstraat te verlengen tot 1 mei 2027. De omwonenden en de gemeenteraad zijn hierover al geïnformeerd. De opvangkosten worden vergoed uit de normvergoeding die we ontvangen van het Rijk.
48
8. INTB-24-06285 Uitvoering motie statiegeldrekken aan afvalbakken Vorig jaar heeft de jeugdraad van de gemeente Oldenzaal een advies aan de raad uitgebracht om statiegeldrekken aan afvalbakken te bevestigen. Dit advies heeft geleid tot een aangenomen motie in de raadsvergadering van 30 januari 2023. Het college wordt in deze motie opgeroepen om statiegeldrekken aan afvalbakken te plaatsen, ervaringen op te halen bij de gemeente Enschede en de totale kosten €23.980 in te dienen als subsidie bij Verpact (verpakkende bedrijfsleven). Om uitvoering te kunnen geven aan de motie hebben wij vorig jaar een plan van aanpak, inclusief een kostenraming, opgesteld en ingediend bij Verpact. Verpact heeft positief besloten en daarmee akkoord gegeven op het plan van aanpak inclusief de kostenraming. Dat betekent dat we de motie volledig uitvoeren.
9. INTB-24-06202 Collegeadvies uitbreiding capaciteit i.v.m. paspoortpiek Vanaf 2014 is de geldigheid van reisdocumenten verlengd van 5 naar 10 jaar. Hierdoor zijn de afgelopen 10 jaar relatief weinig aanvragen voor reisdocumenten gedaan. De documenten met tienjarige geldigheid verlopen voor het eerst van 2024 tot en met 2028. Dit leidt tot een forse stijging in de vraag naar paspoorten en identiteitskaarten ten opzichte van de afgelopen vijf jaar. Wij hebben daarom besloten tot een uitbreiding van capaciteit bij de teamonderdelen Burgerzaken en Klant Contact Centrum voor de aangekondigde toename van de vraag naar reisdocumenten zodat inwoners tijdig geholpen kunnen worden en de dienstverlening op peil blijft. De kosten van de formatieuitbreiding van €97.000 kunnen we dekken uit de verwachte meeropbrengst leges reisdocumenten van circa € 154.000.
10. INTB-24-06227 Stadsnoabersproject: versterken merk Oldenzaal SOBO, Oldenzaal Promotie, cultuur, horeca, vastgoed en de gemeente Oldenzaal werken samen onder de naam Stadsnoabers aan een aantrekkelijke binnenstad. De laatste jaren hebben de Stadsnoabers de vastgestelde samenwerkingsstructuur neergezet, een ambitieplan en actieplan opgesteld. Het actieplan bevat acties gericht op onder andere het verbeteren van de gastvrijheid en de sfeer in de binnenstad. Een van de acties is het versterken van het merk Oldenzaal. Hiervoor hebben we € 25.000 beschikbaar gesteld uit de reserve binnenstad en vastgoed.
11. INTB-24-06339 Verlenging afschrijvingstermijnen kredieten vernieuwbouw Franciscusschool van 25 naar 40 jaar Door de kostenstijging van de vernieuwbouw is de gemeente opnieuw met het Konot in gesprek gegaan over de afschrijvingstermijn. Konot heeft aangegeven dat zij bereid is voor 40 jaar onderwijs in de Franciscusschool te garanderen. In ons vorige B&W-besluit van 13 februari 2024 (INTB-2406230) werd nog uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 25 jaar. Na behandeling in het politiek forum op 4 maart 2024 heeft Konot aangegeven gedurende 40 jaar de Franciscusschool te blijven gebruiken voor onderwijs. Bij vertrek binnen 40 jaar zal Konot de restant boekwaarde vergoeden. De overeenstemming wordt verwerkt in een overeenkomst. De verlenging van de afschrijvingstermijn van 25 naar 40 jaar heeft een positieve financiële impact. De kapitaallasten van het totale krediet van € 5.336.000 met een looptijd van 40 jaar, met dekkingen uit de stelpost inflatie en kinderopvang, zijn zelfs lager dan de kapitaallasten van het oorspronkelijke krediet van € 3.045.000 bruto met een looptijd van 25 jaar. In 2026 is het voordeel ten gunste van het begrotingsresultaat zelfs incidenteel € 152.029. Dit heeft te maken met de vertraging van de werkzaamheden waardoor de kapitaallast van 2026 vrijvalt. Uitgangspunt is nu dat de school begin 2026 in gebruik wordt genomen.
Conform de vastgestelde notitie afschrijvingen wordt dan op 1 januari 2027 gestart met de kapitaallasten. In 2027 bedraagt het voordelig verschil tussen de oude 49
kapitaallast van 25 jaar ad € 150.580 en de nieuwe kapitaallast van 40 jaar ad € 147.000 per saldo € 3.580 (voordeel). Uw Raad heeft reeds op 25 maart 2024 ingestemd met de verlenging van de afschrijvingstermijn van 25 naar 40 jaar.
12. INTB-24-06244 Plan van aanpak 2024 bestrijding eikenprocessierups en aanvullend onderhoudsbudget bomen Vanaf 2020 sturen wij de bestrijding rond de eikenprocessierups procesmatig aan. De cijfers tonen aan dat het aantal meldingen de laatste jaren fors terugliep. Gezien dit positieve resultaat zijn wij van plan te stoppen met het spuiten van nematoden als bestrijdingsmiddel. In 2024 wordt alleen nog actief bestreden door het (curatief) wegzuigen van de nesten en blijvend te investeren in biodiversiteit. Door een vernieuwd bomenbeheersysteem worden alle gemeentelijke bomen sinds 2020 periodiek gecontroleerd op conditie. Eventuele gebreken worden sneller in kaart gebracht en verholpen. Dit verhoogt de veiligheid in de openbare ruimte. Ook door klimaatverandering (extreme droogte en regenval) zijn er intensievere inspecties en onderhoud nodig. Door deze ontwikkelingen is er sprake van geringe, maar structureel hogere onderhoudskosten. De structureel vrije ruimte van het budget eikenprocessierups is € 45.000. In 2024 stellen wij voor dit bedrag incidenteel aan te wenden voor extra bomenonderhoud. Vanaf 2025 adviseren we het budget eikenprocessierups structureel te verlagen met € 45.000 ten gunste van het begrotingsresultaat en dit te verwerken in het project Ambities en middelen in balans.
Verder stellen wij voor vanaf 2025 een verhoging van het budget voor bomenonderhoud met € 45.000 integraal af te wegen in de Kadernota 2025.
13. INTB-24-05886 Krediet Singelpark fase 1 De gemeente Oldenzaal gaat komende jaren verder met de ontwikkeling en uitvoering van meerdere deelprojecten van het Singelpark. Met de ontwikkeling van deze deelprojecten krijgt het Singelpark steeds meer vorm. En ontstaat in het centrum van Oldenzaal een cirkel rondom de binnenstad met ruimte voor water, natuur en cultuurhistorie. Waarmee wij inspelen op de klimaatverandering. In de huidige fase zijn de deelprojecten Langestraat, Molkenboer en Cortile aan de beurt. De totale geschatte kosten voor deze fase zijn € 4,8 miljoen. Hiervoor stellen wij vanuit verschillende budgetten € 3,9 miljoen beschikbaar. De resterende € 0,9 miljoen moet via externe financiering beschikbaar komen. Wij hebben besloten de raad voor te stellen de kredieten uit de programmabegroting 2022 beschikbaar te stellen. En daarnaast de raad voor te stellen de kredieten aan te vullen met gelden uit het Fonds Stadsuitleg, het Gemeentelijk Rioleringsplan en het budget voor de indexering en prijsstijging van de bouwkosten. Als gevolg van prijsstijgingen worden bovenstaande kredieten naar rato met € 405.000 verhoogd en de stijging van de kapitaallasten gedekt uit de stelpost Inflatie.
14. INTB-24-06414 Beëindiging erfpacht/gebruik Loweg 25 De gemeente Oldenzaal heeft in 1994 het perceel aan de Loweg 25 voor 40 jaar in erfpacht uitgegeven. Deze erfpacht is in 2003 overgenomen. Het bedrijf dat de erfpacht heeft overgenomen verkeert in financiële moeilijkheden. In februari 2023 is een betalingsregeling overeengekomen voor de betaling van achterstallige erfpachtcanon. De eigenaar van het bedrijf heeft na één keer uitstel niet kunnen voldoen aan deze betalingsregeling. Wij hebben daarom per november 2023 de erfpacht opgezegd (zie collegevoorstel van 29 augustus 2023 (INTB-23-06061)). Wij hebben nu besloten in te stemmen met de beëindiging van het gebruik van het perceel aan de Loweg 25 per 1 juli 2024. Van rechtswege is de gemeente verplicht om als gevolg van het beëindigen van de erfpacht per 30 november 2023 de opstallen over te nemen tegen een overeengekomen bedrag van € 365.000. De kapitaallasten van € 41.000 per jaar (waarde opstallen vermeerderd met rente over 10 jaar) worden gedekt uit een te vormen ‘dekkingsreserve Loweg’. De voeding van deze dekkingsreserve vindt plaats vanuit de bestaande reserve ‘sanering opslag terrein Loweg’. Het saldo 50
van laatstgenoemde reserve bedraagt € 1,6 miljoen en is toereikend voor de dekking van de kapitaallasten. De economische levensduur is bepaald op de resterende duur van de erfpacht, in casu 10 jaar. Door de financiële positie van de autosloperij is een achterstand in de betaling van de erfpachtcanon ontstaan ultimo 2023 van € 30.000. Hiervoor was reeds een voorziening dubieuze debiteuren getroffen. Nu besloten wordt de vordering kwijt te schelden kan deze worden afgeboekt ten laste van deze voorziening. In 2024 is sprake van huurderving van € 11.000 en reguliere exploitatielasten van € 20.000. In deze exploitatielasten is ook de helft van de taxatiekosten meegenomen. Deze financiële nadelen verwerken wij in deze voorjaarsnota 2024, alsmede het vormen van de dekkingsreserve ter dekking van de kapitaallasten. Het is nog onduidelijk of de opstallen verkocht of verhuurd gaan worden.
15. INTB-23-06160 Volmacht voor anterieure overeenkomsten en eenmalige bijdrage ‘De Nieuwe Post’ en ‘Het Pakhuis’ De gemeente Oldenzaal werkt aan een binnenstad waar inwoners en bezoekers, prettig kunnen winkelen, wonen en werken. Onderdeel hiervan is het verbeteren van het aanloopgebied ‘Zuidwest. Hieraan werken wij samen met de Herstructureringsmaatschappij Overijssel (HMO) en WBO Wonen. De ontwikkelingen binnen het aanloopgebied “Zuidwest” vragen om een herziening van de bestaande bestemmingsplannen. Bij dit soort ontwikkelingen met externe partners zijn anterieure overeenkomsten onderdeel van de bestemmingsplanprocedure. In de anterieure overeenkomsten worden afspraken gemaakt die gaan over het duidelijk maken van het plangebied per partner. De burgemeester heeft een volmacht verleend aan de verantwoordelijk wethouder om de anterieure overeenkomsten te ondertekenen en daarmee de afspraken te bekrachtigen. Daarnaast hebben de partners samen de subsidie Impulsaanpak Winkelgebieden aangevraagd en toegekend gekregen. WBO Wonen en HMO willen voldoen aan de verplichtingen vanuit de subsidie door het Pakhuis en De Nieuwe Post te ontwikkelen. De subsidie is echter niet voldoende om deze plannen uit te voeren. Om de haalbaarheid te waarborgen en hiermee de impulssubsidie van € 1.3 miljoen te behouden, hebben wij besloten bij te dragen met een bedrag van ca. € 238.000.
De dekking vindt plaats uit de ‘reserve binnenstad en vastgoed’. Daarnaast is besloten € 300.000 in te zetten vanuit de provinciale subsidie voor stadsarrangement.
16. INTB-24-06384 Natuur en Milieu Educatief Centrum De Höfte Onze ambitie is het om een kinderboerderij te hebben en te onderhouden waarbij de huidige structurele subsidie het financiële kader vormt. In dit kader hebben wij met het bestuur van Natuur en Milieu Educatief Centrum De Höfte intensief met elkaar gesproken onder leiding van een verkenner. De gesprekken verliepen positief en constructief. wij hebben met Natuur en Milieu Educatief Centrum De Höfte heldere afspraken gemaakt over de financiering van de kinderboerderij. Als gevolg hiervan heeft de Hofte onlangs een sluitende meerjarenbegroting gepresenteerd vanaf het jaar 2025. Door de lasten te verlagen en meer inkomsten te generen is de exploitatie in de toekomst sluitend. Voor 2024 loopt zij nog wel tegen onvermijdelijke frictiekosten aan. De huidige financiële situatie van de Höfte biedt geen ruimte om deze frictiekosten zelf op te vangen. Wij willen deze kosten ad € 69.157 voor rekening van de gemeente nemen en te laste te brengen van de algemene reserve.
17. INTB-24-06369 Verlenging opvang statushouders in doorstroom locatie de Kroon De gemeente Oldenzaal vangt al sinds september 2022 statushouders op in Hotel De Kroon. Wij hebben besloten de overeenkomst voor deze opvang te verlengen tot 1 juli 2025. Dit betekent dat we daar statushouders kunnen blijven opvangen en ze kunnen helpen gefaseerd door te stromen naar 51
reguliere huisvesting. Deze regeling helpt ons om aan de verplichte taakstelling te voldoen en het ontlast het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA). De bijdrage van het COA voor 40 personen dekt de kosten van de Kroon exclusief BTW (€ 560.000). De belastingdienst staat (tot op heden) op het standpunt dat de BTW niet terug vorderbaar is door de gemeente, en dus kostenverhogend werkt. Dit betekent dat de gemeente een bedrag van € 50.400 tekort komt wat geprobeerd wordt te verhalen op het rijk. Mocht dit niet lukken dan zal het tekort worden meegenomen in de najaarsnota 2024.
18. INTB-24-03144 Afrekening resultaat 2023 Oldenzaal Sport BV In 2023 is een evaluatie geschreven over de onzekere financiële situatie van Sport Oldenzaal BV in verband met de leegstaande commerciële ruimte, de hoge energieprijzen en de tijdelijke sluiting tijdens de revitalisering van het zwembad. Bij de jaarrekening 2023 van Sport Oldenzaal BV en bij de Voorjaarsnota 2024 zouden wij u weer informeren. Het streven om de leegstaande ruimte op 1 januari 2024 grotendeels verhuurd te hebben wij niet gehaald. Makelaar Snelder Zijlstra blijft actief zoeken naar een invulling van de leegstaande ruimten. Voor de hoge energieprijzen heeft Sport Oldenzaal BV in februari 2024 via Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden (SPUK-MEOZ) € 542.824 ontvangen. Het is echter nog steeds niet bekend hoe deze regeling zich verhoudt tot de Gazprom-compensatie vanuit de overheid en of deze SPUK-MEOZ terugbetaald moet worden door Sport Oldenzaal BV. Met de inkomstenderving als gevolg van de revitalisering van het zwembad Vondersweijde is bij de begroting van 2024 door Sport Oldenzaal BV rekening gehouden. De planning van de werkzaamheden is hier ook op afgestemd. Volgens de jaarrekening van Sport Oldenzaal BV is het tekort over 2023 € 286.893. Dit wordt uitbetaald aan Sport Oldenzaal BV.
De voorschotten die betaald zijn in verband met liquiditeitsproblemen bedragen in totaal € 709.000 en moeten door Sport Oldenzaal BV terugbetaald worden aan de gemeente Oldenzaal. Per saldo ontvangen wij € 422.107 terug van Sport Oldenzaal BV.
19. INTB-22-05767 Fonds Stadsuitleg Glindestraat - supermarkt en omgeving Uw raad heeft reeds op 2 oktober 2023 besloten om € 300.000 beschikbaar te stellen uit het Fonds Stadsuitleg voor de verbetering van de openbare ruimte Glindestraat - supermarkt en omgeving en eveneens de toegekende ZON-subsidie van € 27.892 beschikbaar te stellen voor dit plan. Per abuis was hier geen begrotingswijziging toegevoegd.
20. Uitvoering salarisadministratie door gemeente Wierden Bij de Kadernota 2024 is extra budget gevraagd van € 73.000 voor de uitvoering van de salarisadministratie door de gemeente Wierden. Om de kwaliteit en continuïteit van de uitvoering van de salarisadministratie te kunnen blijven waarborgen is besloten om de overeenkomst met de huidige dienstverlener per 31 december 2023 niet te verlengen en de salarisadministratie en het functioneel beheer van het personeelsinformatiesysteem Youforce vanaf 2024 te beleggen bij de gemeente Wierden. Per abuis is deze mutatie niet verwerkt in de begroting 2024.
52
In de onderstaande tabel staan de financiële consequenties van aanvaard beleid vermeld. Bij zowel de lasten als de baten is bij positieve bedragen sprake een nadeel en bij negatieve bedragen van een voordeel.
53
Volgnr Progr. Kostenplaats Grootboeknr
1
54
Omschrijving
Investering Last/
2024
2025
2026
2027
Baat
€
€
€
€
369.000
355.000
355.000
355.000
FAD
692101101
843102
Decembercirculaire 2023 Gemeentefonds
Baat
2
4
653012903
432001
Overname Reisduif
Last
25.000
2
FAD
692201990
438019
Overname Reisduif
Last
-25.000
3
3
681022107
438019
Oldenzaal 2040
last
10.000
3
FAD
540301106
411000
Oldenzaal 2040
last
-10.000
3
3
681022107
438019
Oldenzaal 2040
last
10.000
3
FAD
540601102
435104
Oldenzaal 2040
last
30.000
4
FAD
540001001
435100
Externe ondersteuning "Ambities en middelen in balans"
Last
50.000
4
FAD
540101110
435102
Externe ondersteuning "Ambities en middelen in balans"
Last
50.000
5
FAD
540101140
411000
Uitbreiding formatie 0,5 fte P&O
Last
47.000
47.000
47.000
47.000
5
FAD
540000001
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
5.990
5.990
5.990
5.990
5
FAD
540001001
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
9.431
9.431
9.431
9.431
5
FAD
540101100
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
6.721
6.721
6.721
6.721
5
FAD
540101110
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
53.649
53.649
53.649
53.649
5
FAD
540101140
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
49.603
49.603
49.603
49.603
5
FAD
540101150
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
32.834
32.834
32.834
32.834
5
FAD
540101160
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
29.087
29.087
29.087
29.087
5
FAD
540101170
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
20.405
20.405
20.405
20.405
5
FAD
540301103
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
6.012
6.012
6.012
6.012
5
FAD
540301104
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
30.997
30.997
30.997
30.997
5
FAD
540301105
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
52.236
52.236
52.236
52.236
5
FAD
540601102
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
11.716
11.716
11.716
11.716
55
5
FAD
540601103
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
115.291
115.291
115.291
115.291
5
FAD
540601104
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
80.861
80.861
80.861
80.861
5
FAD
540701001
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
94.197
94.496
94.496
94.496
5
FAD
540801101
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
9.320
9.320
9.320
9.320
5
FAD
540801103
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
83.493
83.493
83.493
83.493
5
FAD
540801104
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
123.301
123.301
123.301
123.301
5
FAD
540801105
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
44.604
44.604
44.604
44.604
5
FAD
540801106
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
29.644
29.644
29.644
29.644
5
1
600601990
411000
Opslag werkgeverslasten en overige vergoedingen/toelagen en inhoudingen
Last
10.309
10.309
10.309
10.309
5
FAD
692202101
411000
1 extra vakantiedag
Last
0
127.000
127.000
127.000
6
1
600331701
438019
Vervanging verkiezingsborden
Last
19.200
7
1
614003914
435101
Inhuur locatiemanager Bentheimerstraat 15
Last
70.000
7
1
614003914
438019
Diversen Bentheimerstraat 15
Last
820.000
7
1
614003914
475000
Kosten pand Bentheimerstraat 15
Last
90.000
7
1
614003914
434104
Leefgeld GO
Last
50.000
7
1
614003914
843101
Normvergoeding GO
Baat
2.805.390
7
1
614003914
843101
Rijksvergoeding leefgeld GO
Baat
-50.000
7
1
614003916
438019
Diverse goederen en diensten PO
Last
5.000
7
1
614003916
434107
Leefgeld PO
Last
50.000
7
1
614003916
843101
Rijksvergoeding leefgeld PO
Baat
-50.000
7
1
614003916
843101
Normvergoeding PO
Baat
-12.144
7
1
614003917
438019
Transitiekosten
Last
213.293
7
1
614003917
843101
Rijksvergoeding transitiekosten
Baat
-213.293
7
1
614003918
438035
Huur camping Jambor
Last
200.000
7
1
614003918
438065
Gas/water/electra Jambor
Last
40.000
7
1
614003918
438019
Internet Jambor
Last
3.000
7
1
614003918
438029
Klein onderhoud Jambor
Last
21.000
7
1
614003918
438019
Locatiemanager Jambor
Last
50.000
7
FAD
540801103
411000
Loonkosten Werk en inkomen
Last
118.000
7
FAD
540801103
411923
Doorbelasting loonkosten Werk en inkomen
Last
-118.000
7
1
614003914
411923
Doorbelasting loonkosten Werk en inkomen
Last
118.000
7
FAD
540801104
411000
Loonkosten Ontwikkeling en Ondersteuning
Last
50.000
7
FAD
540801104
411924
Doorbelasting loonkosten Ontwikkeling en ondersteuning
Last
-50.000
7
1
614003914
411924
Doorbelasting loonkosten Ontwikkeling en ondersteuning
Last
50.000
7
FAD
540101110
435102
Inhuur financiën
Last
25.000
7
FAD
540001001
411000
Loonkosten concerncontrol
Last
10.000
7
980
698001572
471000
Dotatie reserve opvang ontheemden Oekraïne
Last 1.315.534
8
2
672342193
438019
Motie statiegeldrekken aan afvalbakken
Last
23.980
8
2
672342193
843600
Motie statiegeldrekken aan afvalbakken
Baat
-23.980
9
FAD
540301104
411000
Uitbreiding capaciteit team dienstverlening i.v.m. paspoortpiek 1,3 fte
Last
61.000
97.000
97.000
97.000
9
1
600401102
837002
Uitbreiding capaciteit team dienstverlening i.v.m. paspoortpiek 1,3 fte
Baat
-61.000 -97.000
-97.000
-97.000
9
FAD
540301104
411919
Uitbreiding capaciteit team dienstverlening i.v.m. paspoortpiek 1,3 fte
Last
-61.000 -97.000
-97.000
-97.000
9
1
600351801
411919
Uitbreiding capaciteit team dienstverlening i.v.m. paspoortpiek 1,3 fte
Last
61.000
97.000
97.000
97.000
10
3
682122104
443801
Stadsnoabersproject versterken merk Oldenzaal
Last
25.000
10
980
698001568
871000
Stadsnoabersproject versterken merk Oldenzaal
Baat
-25.000
11
5
642105121
473000
Verlenging afschrijvingstermijnen kredieten vernieuwbouw Franciscusschool van 25 naar 40 jaar
Last
-9.320
-115.920
12.580
11
5
642105121
474000
Verlenging afschrijvingstermijnen kredieten vernieuwbouw Franciscusschool van 25 naar 40 jaar
Last
-2.913
-36.109
29.591
11
FAD
692202101
438019
Idem: dekking uit stelpost inflatie
Last
-15.750
11
5
642105121
836000
Idem: dekking uit huuropbrengsten BSO en Kinderopvang
Baat
-30.000
12
2
656013001
438030
Plan van aanpak 2024 bestrijding eikenprocessierups en aanvullend onderhoudsbudget bomen
Last
45.000
12
2
656013002
483019
Plan van aanpak 2024 bestrijding eikenprocessierups en aanvullend onderhoudsbudget bomen
Last
-45.000
13
2
56
Aanvullend krediet Singelpark
405.000
13
FAD
692202101
438019
Kapitaallasten aanvullend krediet Singelpark t.l.v. stelpost inflatie
Last
-18.563 -18.563
-18.563
-18.563
13
3
682122101
473000
Kapitaallasten aanvullend krediet Singelpark t.l.v. stelpost inflatie
Last
13.500
13.500
13.500
13.500
13
3
682122101
474000
Kapitaallasten aanvullend krediet Singelpark t.l.v. stelpost inflatie
Last
5.063
5.063
5.063
5.063
14
980
698001525
871000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Baat
-365.000
14
980
698001049
471000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Last
365.000
14
2
656022110
473000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Last
36.500
36.500
36.500
14
2
656022110
474000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Last
4.563
4.106
3.650
14
980
698001049
871000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Baat
-41.063
-40.606
-40.150
14
980
698001049
471000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Last
4.563
4.106
3.650
14
2
656022110
836000
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Baat
11.000
14
2
656022110
438019
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
Last
20.000
15
3
Impuls winkelgebieden
538.537
15
980
Impuls winkelgebieden bijdrage reserve binnenstad
-238.537
15
3
Impuls winkelgebieden bijdrage subsidie stadsarrangement provincie Overijssel
-300.000
16
5
648202902
443801
Natuur en Milieu Educatief Centrum De Höfte bijdrage frictiekosten
Last
69.157
16
980
698001100
871000
Natuur en Milieu Educatief Centrum De Höfte bijdrage frictiekosten
Baat
-69.157
17
5
662171930
438035
Verlenging opvang statushouders in doorstroomlocatie de Kroon
Last
610.400
17
5
662171930
843101
Verlenging opvang statushouders in doorstroomlocatie de Kroon
Baat
-560.000
17
5
662171930
843101
Verlenging opvang statushouders in doorstroomlocatie de Kroon
Baat
-50.400
18
4
653023101
443802
Afrekening resultaat 2023 Sport Oldenzaal BV
Baat
286.893
18
4
653023101
443802
Terugbetalen voorschotten 2023 Sport Oldenzaal BV
Last
-709.000
19
Verbetering openbare ruimte Glindestraat supermarkt en omgeving
19
Idem: ZON-subsidie
-27.892
19
Idem : bijdrage uit fonds stadsuitleg
-300.000
57
327.982
19
980
6980XXXXX
471000
Idem: instellen dekkingsreserve kapitaallasten Glindestraat -supermarkt eo
Last
300.000
19
980
698001104
871000
Idem: dekkingsreserve t.l.v. reserve stadsuitleg
Baat
-300.000
20
FAD
525208931
438031
Uitvoering salarisadministratie door gemeente Wierden
Last
70.529
Totaal
70.529
70.529
70.529
1.154.323 1.491.859 1.351.606 1.499.600
Overige financiële mutaties
21. Naheffing WKR regeling Jaarlijks is er sprake van een naheffing van de belastingdienst in het kader van de WKR regeling. Deze naheffing (€ 50.000) hebben wij niet begroot.
22. Generatiepactgelden 2024 Voor 2024 is sprake van een aantal mutaties in de deelname aan het generatiepact. Dit leidt tot een budgettair neutrale mutatie door aframing van de loonkosten met € 47.592 en een toevoeging van gelijke omvang aan de reserve herbezetting generatiepact.
23. Claims op herbezettingspot generatiepact In 2024 doen we een beroep op de reserve herbezetting generatiepact van in totaal € 226.808. Omdat deze bijdrage al was voorzien in de begroting terwijl de loonkosten hierop niet waren aangepast leidt dit voor 2024 tot een incidenteel nadeel van € 206.290.
24. Diverse personeelsmutaties Betreft budgettair neutrale mutaties als gevolg van bv. detachering van personeel en inzet van incidentele budgetten voor loonkosten.
25. Voorbereidingskrediet Oldenzaal Centraal noordzijde Het gebied ten noordoosten van het station is nog niet herontwikkeld en vormt het laatste plandeel van Oldenzaal Centraal. Wij gaan nu aan de slag met de planvoorbereiding. Dit betreft de ruimtelijke en programmatische verkenning met bijbehorende onderzoeken en afstemming met betrokken partijen. De kosten (€ 100.000) worden gedekt uit de reserve Oldenzaal Centraal.
26. Krediet bouwrijp maken Stakenbeek 2e fase 58
Na het slopen en saneren van dit terrein wordt vervolgens het gebied bouwrijp gemaakt inclusief geluidswal aan de spoorzijde. Hiervoor is een krediet benodigd van € 4.750.000,--. Deze kosten worden gedekt binnen de betreffende exploitatie van het grondbedrijf.
27. Lokale Aanpak Isolatie Van het rijk hebben we een specifieke uitkering verduurzaming slecht geïsoleerde woningen in het kader van het Nationaal Isolatieprogramma ontvangen van € 1.037.543 voor de Lokale Aanpak Isolatie.
28. Verwerking stelposten en taakstellingen Het betreft per saldo een voordeel van afgerond € 5.000 door het ten onrechte indexeren van verschillende stelposten en per abuis verwijderen van taakstellingen uit de begroting.
29. Duurzaamheid Van het rijk hebben we een specifieke uitkering ontvangen van € 600.000 in het kader van de tijdelijke regeling decentrale overheden voor klimaat voor het uitvoeren van klimaat- en energiebeleid. De middelen zijn met name bestemd voor uitvoeringkosten. Om alle plannen voor 2024 te kunnen uitvoeren stellen wij voor daarnaast € 79.000 vanuit de reserve duurzaamheid in te zetten.
30. Brede Regeling Combinatiefuncties (GALA) Abusievelijk is deze inkomstenraming in de primitieve begroting dubbel begroot (€ 167.447) . Correctie vindt plaats in deze Voorjaarsnota 2024.
31. Vakdocenten De uitgavenraming is abusievelijk ook voor de jaren na 2025 opgenomen. Correctie vindt plaats in deze Voorjaarsnota 2024.
32. Voortzetting SPUK stimulering sport (SPUK-BTW) in 2024 en 2025 en correctie afschrijvingsmethode Gemeenten en sportbedrijven kunnen de btw die hen in rekening wordt gebracht voor investeringen in sport, niet meer in aftrek brengen. Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties te stimuleren, kunnen gemeenten jaarlijks de specifieke uitkering stimulering sport aanvragen. Deze regeling liep tot en met 2023. Recent is bekend gemaakt dat de SPUK stimulering sport in 2024 een vervolg krijgt, de regeling wordt voortgezet in 2024 en 2025. Deze correctie is hier gemaakt. Het ministerie van VWS onderzoekt samen met belanghebbenden hoe gemeenten vanaf 2026 gecompenseerd kunnen worden voor het btw-verlies op sportuitgaven. 59
Bij de aanvullende kredieten van € 1.100.000 voor kleedkamers FC Berghuizen en € 1.100.000 voor kleedkamers ZVV De Esch was geen rekening gehouden met een SPUK-bijdrage, deze correctie is hier gemaakt. Deze 2 aanvullende kredieten moeten annuïtair in plaats van lineair worden afgeschreven conform de beleidsnotitie afschrijvingsbeleid en waarderingsgrondslagen. Deze correctie is hier ook gemaakt. 33. Overheveling budget Notubiz Dit betreft de administratieve overheveling van budget van de griffie naar team informatisering en financiën voor de licentiekosten van de softwareapplicatie Notubiz.
In de onderstaande tabel staan de overige financiële consequenties vermeld. Bij zowel de lasten als de baten is bij positieve bedragen sprake een nadeel en bij negatieve bedragen van een voordeel.
60
Volgnr Progr. Kostenplaats Grootboeknr
Omschrijving
Investering Last/
2024
2025
2026
2027
Baat
€
€
€
€
50.000 50.000 50.000
21
FAD
525208935
411099
Naheffing WKR regeling
Last
50.000
22
FAD
540000001
411000
Generatiepactgelden 2024 team directie
Last
3.025
22
FAD
540101110
411000
Generatiepactgelden 2024 team financiën
Last
-13.301
22
FAD
540101150
411000
Generatiepactgelden 2024 team informatie
Last
-1.858
22
FAD
540601103
411000
Generatiepactgelden 2024 team ontwikkeling
Last
1.895
22
FAD
540601104
411000
Generatiepactgelden 2024 team realisatie
Last
-7.922
22
FAD
540701001
411000
Generatiepactgelden 2024 team buitenbeheer
Last
-16.117
22
FAD
540801103
411000
Generatiepactgelden 2024 team werk en inkomen
Last
-1.472
22
FAD
540801104
411000
Generatiepactgelden 2024 team ontw + onderst.
Last
-7.430
22
FAD
540801105
411000
Generatiepactgelden 2024 team jeugd
Last
-4.412
22
980
698001541
471000
Generatiepactgelden 2024
Last
47.592
23
FAD
540101110
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
11.357
23
FAD
540101150
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
17.065
23
FAD
540101150
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
42.515
23
FAD
540701001
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
12.720
23
FAD
540801103
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
20.151
23
980
698001541
871000
Beroep op herbezettingspot
Baat
-20.518
23
FAD
540101150
411000
Beroep op herbezettingspot
Last
45.000
23
FAD
540701001
411000
Claim Buitenbeheer 0,6 fte schaal 8 op herbezettingspot
Last
42.500
23
FAD
540301105
411000
Claim Veiligheid 0,4 fte schaal 10
Last
35.500
24
FAD
540101170
411000
Detachering teamleider Sport Oldenzaal BV
Last
32.000
24
FAD
540101170
835200
Detachering teamleider Sport Oldenzaal BV
Baat
-32.000
24
FAD
540301104
411000
Vergoeding VNG loonkosten
Last
36.000
24
FAD
540301104
835200
Vergoeding VNG loonkosten
Baat
-36.000
24
FAD
540101150
411000
Detachering
Last
26.000
24
FAD
540101150
835200
Detachering
Baat
-26.000
24
FAD
540801103
411000
Detachering
Last
52.000
24
FAD
540801103
835200
Detachering
Baat
-52.000
24
FAD
540301105
411000
GF extra capaciteit BOA's (mei 2022)
Last
40.000
40.000 40.000 40.000
24
FAD
692202925
438019
GF extra capaciteit BOA's (mei 2022)
Last
-40.000
-40.000 -40.000 -40.000
24
FAD
540801103
411000
Administratieve ondersteuning leerplicht
Last
55.000
24
5
667012108
438019
Administratieve ondersteuning leerplicht
Last
-55.000
24
FAD
540801103
411000
Inzet invoeringskosten wet inburgering
Last
52.000
24
5
662171918
438019
Inzet invoeringskosten wet inburgering
Last
-52.000
24
5
667002136
438019
Dekking vanuit POK middelen projectleider sociaal plein
Last
-81.591
61
24
FAD
540801101
411000
Dekking vanuit POK middelen projectleider sociaal plein
Last
81.591
24
FAD
540801104
411000
Dekking vanuit POK middelen
Last
25.000
24
5
667002136
438019
Dekking vanuit POK middelen
Last
-25.000
25
25
83400101
980
26
698001088
871000
83300321
26
Voorbereidingskrediet Oldenzaal Centraal noordzijde
100.000
Dekking ten laste van Reserve Oldenzaal Centraal
-100.000
Krediet bouwrijpmaken Stakenbeek 2e fase
4.750.000
Dekking ten laste van de grondexploitatie Stakenbeek 2e fase
-4.750.000
27
2
972291017
438019
Lokale Aanpak Isolatie
Last 1.037.543
27
2
972291017
843101
Lokale Aanpak Isolatie
Baat
1.037.543
28
FAD
692202101
411000
Begrotingsruimte: taakstelling professionalisering inkoopfunctie
Last
-41.500
-41.500 -41.500 -41.500
28
FAD
692202101
438019
Idem: stelpost inflatie
Last
-46.280
-46.013 -45.835 -45.835
28
FAD
692202101
438019
Idem: NJN 2022 nr. 4 kapitaallasten t.l.v. stelpost inflatie Schipleidelaan
Last
254
254
254
254
28
FAD
692202101
438019
Idem: NJN 2022 nr. 40 kapitaallasten t.l.v. stelpost inflatie Zevenster
Last
585
583
581
581
28
FAD
692202101
438019
Idem: NJN 2022 nr. 14 kapitaallasten Vondersweijde t.l.v. stelpost inflatie
Last
3.204
3.204
3.204
3.204
28
FAD
692202101
438019
Idem: stelpost beëindigen energiecontracten Gazprom
Last
-40.050
-40.050 -40.050
0
28
FAD
692202101
438019
Idem: taakstelling vastgoed
Last
13.350
13.350 13.350 13.350
28
FAD
692202101
438019
Idem: taakstelling verbonden partijen
Last
2.670
2.670
28
FAD
692202101
438019
Idem: structurele invulling taakstelling organisatie
Last
80.475
80.475 80.475 80.475
28
FAD
692202101
438019
Idem: taakstelling accountmanagers al ingevuld
Last
21.780
21.780 21.780 21.780
29
2
672342101
438019
Soorten management plan
Last
50.000
50.000 50.000
29
2
672342102
438019
EvNOT
Last
245.000 245.000
29
2
672342103
438019
Wijkuitvoeringsplannen
Last
15.000
15.000 15.000 15.000
29
2
672342103
438019
Wijkuitvoeringsplannen
Last
-2.713
-2.713
-2.713
-2.713
29
2
672342104
438019
Vergoed.afv.autowrakken door derden
Last
-184
-184
-184
-184
29
2
672342109
438019
Bronnenstudie
Last
25.000
25.000
29
2
672342110
438019
Warmteprogramma
Last
23.000
25.000
29
2
672342110
438030
Warmteprogramma
Last
-108.900 -108.900
29
2
672342110
443801
Warmteprogramma
Last
-30.000
-15.000 -15.000 -15.000
29
2
672342111
438019
CO2 Footprint
Last
10.000
10.000 10.000 10.000
29
2
672342113
438019
Bewustwording
Last
45.000
45.000 45.000 45.000
29
2
672342113
438019
Bewustwording
Last
-49.005
-49.005
29
2
672342114
438019
Circulaire economie
Last
50.000
50.000 50.000 50.000
29
2
672342116
438019
Openbaar groen
Last
-95.030
-54.450
62
2.670
2.670
108.900 108.900
29
2
672342125
438030
Uitvoeringskosten klimaatakkoord
Last
29
2
672342150
438019
Energieloket bedrijven
Last
15.000
15.000 15.000 15.000
29
2
672342150
443801
Energieloket bedrijven
Last
-70.000
-70.000 -70.000 -70.000
29
2
672342190
438019
Samenwerking
Last
10.000
10.000 10.000 10.000
29
2
672342190
438001
Samenwerking
Last
-5.450
-5.450
29
2
672342192
438019
Verduurzaming lokale bedrijventerreinen
Last
25.000
25.000 25.000 25.000
29
980
698001532
871000
Bijdrage reserve duurzaamheid
Baat
-79.218 -209.298
29
FAD
540601103
411000
Loonkosten EvNOT
Last
250.000
29
FAD
540601103
835200
Bijdrage EvNOT detachering personeel
Baat
-250.000
29
FAD
540601103
411000
loonkosten CDOKE
Last
260.000
29
2
672342125
843101
Rijksbijdrage CDOKE
Baat
-510.000
29
2
672342130
843101
Rijksbijdrage CDOKE
Baat
180.000
30
4
653023102
843200
Brede Regeling Combinatiefuncties (GALA)
Baat
167.447 167.447 167.447 167.447
31
5
648010109
443802
Vakdocenten
Last
-53.000
32
4
653101101
473000
Vernieuwbouw Kleedkamers FC Berghuizen (40 LIN)
Last
-27.500 -27.500 -27.500
32
4
653101101
474000
Vernieuwbouw Kleedkamers FC Berghuizen (40 LIN)
Last
-13.750 -13.406 -13.063
32
4
653101101
473000
Vernieuwbouw Kleedkamers FC Berghuizen (40 ANN)
Last
18.373 18.602 18.835
32
4
653101101
474000
Vernieuwbouw Kleedkamers FC Berghuizen (40 ANN)
Last
11.825 11.595 11.363
32
4
653101401
473000
Vernieuwbouw Kleedkamers ZVV De Esch (40 LIN)
Last
-27.500 -27.500 -27.500
32
4
653101401
474000
Vernieuwbouw Kleedkamers ZVV De Esch (40 LIN)
Last
-13.750 -13.406 -13.063
32
4
653101401
473000
Vernieuwbouw Kleedkamers ZVV De Esch (40 ANN)
Last
18.373 18.602 18.835
32
4
653101401
474000
Vernieuwbouw Kleedkamers ZVV De Esch (40 ANN)
Last
11.825 11.595 11.363
32
4
653023101
843101
Vondersweijde
Baat
-167.500 -167.500
32
4
653023101
443801
Vondersweijde
Last
167.500 167.500
32
4
653101001
843101
Sportpark Primulastraat Quick 20
Baat
-8.444
-8.444
32
4
653101101
843101
Sportpark Schapendijk FC Berghuizen
Baat
-3.648
-3.648
32
4
653101201
843101
Sportpark de Thij VV Oldenzaal
Baat
-1.982
-1.982
32
4
653101401
843101
Sportcomplex De Weschterik ZVV de Esch
Baat
-3.609
-3.609
32
4
653012901
843101
Overige accomodaties: algemeen
Baat
-130.000 -130.000
34
1
600601801
438030
Notubiz: budgetoverheveling
Last
-11.457
-11.266 -11.266 -11.266
34
FAD
525642205
438027
Notubiz: budgetoverheveling
Last
11.457
11.266 11.266 11.266
270.542
42.413 155.711 72.729
Totaal
63
-2.500
-5.450
-5.450
126.720
Kredietvotering Overzicht te voteren kredieten Uw raad wordt voorgesteld de navolgende kredieten te voteren (het nummer van het krediet correspondeert met de toelichting in de paragraaf 'Overzicht en toelichting financiële mutaties' van bijlage 1 van deze Voorjaarsnota 2024): categorie
volgnr. onderwerp
krediet €
aanvaard beleid
13
Krediet Singelpark fase 1
405.000
aanvaard beleid
15
Impuls winkelgebieden
538.537
aanvaard beleid
19
Verbetering openbare ruimte Glindestraat - supermarkt en omgeving
327.982
overige mutaties
25
Voorbereidingskrediet Oldenzaal Centraal noordzijde
overige mutaties
26
Krediet bouwrijp maken Stakenbeek 2e fase
64
100.000 4.750.000
Reservemutaties Overzicht vast te stellen reservemutaties Uw raad wordt voorgesteld in te stemmen met de navolgende reservemutaties (het nummer van de reservemutatie correspondeert met de toelichting in de paragraaf 'Overzicht en toelichting financiële mutaties' van bijlage 1 van deze Voorjaarsnota 2024): categorie
volgnr. onderwerp
dotatie / onttrekking
reservemutatie €
aanvaard beleid
7
Uitbreiding en verlenging opvang Oekraïnse vluchtelingen
dotatie
aanvaard beleid
10
Stadsnoabersproject versterken merk Oldenzaal
aanvaard beleid
14
aanvaard beleid
reserve €
1.315.534
Reserve opvang vluchtelingen Oekraïne
onttrekking
-25.000
Reserve binnenstad en vastgoed
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
dotatie
365.000
Dekkingsreserve Loweg
14
Beëindiging/gebruik erfpacht Loweg 25
onttrekking
-365.000
Reserve sanering Loweg
aanvaard beleid
15
Impuls winkelgebieden
onttrekking
-238.537
Reserve binnenstad en vastgoed
aanvaard beleid
16
Natuur en Milieu Educatief Centrum De onttrekking Höfte
-69.157
Algemene reserve
aanvaard beleid
19
Verbetering openbare ruimte Glindestraat - supermarkt en omgeving
dotatie
300.000
Dekkingsreserve kapitaallasten Glindestraat
aanvaard beleid
19
Verbetering openbare ruimte Glindestraat - supermarkt en omgeving
onttrekking
-300.000
Fonds stadsuitleg
totaal aanvaard beleid
982.840
overige mutaties
22
Generatiepactgelden 2024
dotatie
47.592
Reserve herbezetting generatiepact
overige mutaties
23
Beroep op herbezettingspot
onttrekking
-20.518
Reserve herbezetting generatiepact
overige mutaties
25
Project Oldenzaal Centraal - Noordzijde onttrekking
-100.000
Reserve Oldenzaal Centraal
overige mutaties
29
Duurzaamheid
-79.218
Reserve duurzaamheid
onttrekking
totaal overige mutaties
-152.144
totaalgeneraal
830.696
65