06 Jaarstukken 2020 - bijlage 1 - jaarstukken 2020

Dienstverlening

Uitvoeringsagenda verbeteren onlinediensten In het coalitieprogramma 2018-2022 is aangegeven dat wij onze dienstverlening doorontwikkelen. In lijn hiermee ligt de focus op de verbetering van de digitale dienstverlening, zodanig dat we tegemoetkomen aan de wensen en behoeften van onze inwoners. Hierin staan kwaliteit, integraliteit en voortgang voorop.  De uitvoeringsagenda digitalisering verloopt binnen budget en conform planning.  In 2020 is het aantal producten en diensten dat digitaal aan te vragen is via de gemeentelijke website uitgebreid met o.a. subsidieaanvragen, individuele inkomenstoeslag, bijzondere bijstand, periodieke verklaringen, inrij- en parkeerontheffingen, meldingen carbid schieten. We zien dat deze webformulieren veelvuldig gebruikt worden door onze inwoners om zaken digitaal met ons te regelen. Programma contact Binnen het programma contact (dienstverlening) hebben we gewerkt aan het verder optimaliseren van onze dienstverlening. Onze doelstelling is dat we op een andere manier willen samenwerken, een nog meer klantgerichte houding, meer wendbaar en duurzaam inzetbaar willen zijn. Helaas hebben we door corona ten aanzien van de doorontwikkeling van onze werkomgeving vertraging opgelopen.  De verhuizing van het maatschappelijk plein naar het stadhuis is afgerond. Dit betekent dat alle medewerkers, m.u.v.

de locatie Lubeckstraat, vanaf 2021 in het stadhuis gehuisvest zijn. In het stadhuis zijn voldoende werkplekken gecreëerd.  De verhuizing heeft als neveneffect bijgedragen aan het papierarm werken. Kasten zijn opgeruimd en waar nodig zijn documenten gedigitaliseerd. Het thuiswerken bevordert ook het papierarm werken aangezien printen fysieke aanwezigheid op kantoor vergt.  De slag om meer diversiteit in werkplekken te creëren die passen bij de dienstverlening die we willen leveren, moet nog worden gemaakt. Ten gevolge van de verhuizing zijn een aantal noodzakelijke aanpassingen, waaronder het realiseren van een beveiligde spreekkamer, gerealiseerd. Deze aanpassingen zijn binnen bestaande middelen uitgevoerd. Hoe we onze klanten uiteindelijk willen ontvangen en ontmoeten wordt in 2021 verder opgepakt. Mens & Gedrag Binnen en buiten het programma dienstverlening is door een aantal projectgroepen een aanzet gedaan voor de wensen en eisen die we voor ogen zien op het gebied van houding en gedrag van onze 76

medewerkers. Deze projectgroepen zijn organisatie breed bezig met het thema gedrag, bijv. de projectgroepen digitale dienstverlening, gastvrije ontvangst, omgevingswet, toegang sociaal domein. In 2021 krijgt dit een vervolg. Vacaturestop In 2020 heeft de selectieve vacaturestop ervoor gezorgd dat we kritisch en met integrale blik hebben gekeken in hoeverre en hoe vacatures worden ingevuld. Eind 2020 is de vacaturestop geëvalueerd op kwantitatief (besparing) en op kwalitatief (proces) gebied. Tevens is gekeken naar de impact op de organisatie. Het kijken met een meer zakelijke blik en financiële sturing zijn onder andere de opbrengsten van de vacaturestop. De gerealiseerde besparing was incidenteel ca. € 140.000, grotendeels door minder inhuurkosten en het creatief herverdelen van taken binnen de teams. Met deze besparing hebben we de continuïteit van de dienstverlening kunnen waarborgen, ondanks dat er hier en daar wel sprake was van afschaling en/of vertraging van de dienstverlening. Op sommige plekken in de organisatie was er impact op teams, namelijk het oplopen van de werkdruk en daardoor minder tevredenheid bij medewerkers. ICT-faciliteiten en samenwerking Door de digitalisering van onze samenleving nemen de ICT-kosten toe. Ook wordt het moeilijker om de specifiek benodigde IT-kennis in huis te halen.

Vanwege kostenreductie, continuïteit en behoud van een kwalitatief goede IT-infrastructuur zijn wij in 2014 voor onze automatisering een samenwerkingsovereenkomst aangegaan met de gemeente Hengelo. Dankzij deze samenwerking hebben wij tijdens de pandemie het thuiswerken snel en goed kunnen organiseren. In 2020 werkten we ook samen door het functioneel beheer van een specialistische applicatie onder te brengen bij een andere gemeente. Daarnaast participeren we actief in een regionaal IT-platform. We kunnen zo gezamenlijk, dus goedkoper, investeren. Het afgelopen jaar hebben we het beheer van de gezamenlijk aangekochte ICT-investeringen geprofessionaliseerd. Ook is er een pilot gestart voor medewerkers van Twentse gemeenten om eenvoudig in te kunnen loggen op elkaars systemen. Financiën/planning & control In 2020 hebben we gewerkt aan:  de aanbevelingen die in de financiële scan van de provincie zijn gedaan;  de nota Grondbeleid, de beleidsnotitie Reserves en voorzieningen en de beleidsnotitie afschrijvingsbeleid en waarderingsgrondslagen. Deze zijn geactualiseerd en door uw raad vastgesteld;  in de auditcommissie van maart is de notitie optimalisatie P&C-cyclus aan de orde geweest. Deze zou verder uitgewerkt worden, maar door de coronacrisis en het proces om te komen tot een sluitende begroting 2020 is dit uitgesteld.

Deze is nu in maart 2021 opnieuw in de auditcommissie behandeld, samen met de notitie over de begrotingsnorm. De (verdere) digitalisering van de P&Cproducten en de P&C-cyclus is door de coronacrisis en in afwachting van de uitkomsten van het onderzoek naar de optimalisatie van de P&C-cyclus nog niet verder opgepakt. Ook de oriëntatie op een softwareoplossing voor het digitaliseren van de P&C-producten vindt nu in 2021 plaats. Bezuinigingen Bij de voorbereiding van de Kadernota 2021 werd duidelijk dat de financiële positie van de gemeente in toenemende mate onder druk kwam te staan met tekorten voor de komende vier jaar. Een taakstellende ombuiging bleek nodig en deze opgave werd nog groter toen we begin september de laatste cijfers ontvingen uit het sociaal domein. Om de begroting weer in balans te krijgen en het gemeentelijke spaarpotje op peil te krijgen en te houden heeft het college een bezuinigingspakket voorgelegd aan de raad waarmee volgend jaar € 2 miljoen, oplopend tot € 2,75 miljoen in 2024 bezuinigd wordt. De raad heeft hier op 9 november 2020 mee ingestemd.

77

3.4.3

Belangrijke (wettelijke) ontwikkelingen en rechtmatigheid

Informatieveiligheid We zien om ons heen een toename van cybercriminaliteit, ook door corona. Wij zijn en blijven daarom voortdurend alert op onze informatieveiligheid en zijn continu bezig om onze digitale veiligheid waar mogelijk te verbeteren. Daarin worden we bijgestaan door diverse partijen, waaronder de IBD en NCSC.  Naar aanleiding van een hackaanval op onze collega-gemeente Hof van Twente hebben wij onze normen en procedures herbeoordeeld. De komende periode nemen we passende maatregelen om onze informatieveiligheid verder te verstevigen.  In 2020 werd de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) verplicht. In 2020 zijn wederom een aantal maatregelen (verder) geïmplementeerd op basis van die BIO. Dit zijn ICT-technische maatregelen.  Er worden diverse initiatieven georganiseerd om bewustwording en kennis over informatieveiligheid te bevorderen. Bijvoorbeeld via nep-phishingmails, in het bijzonder ook voor nieuwe medewerkers en deelname aan de e-Learning Informatieveiligheid en Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). In 2020 zijn we overgestapt op een nieuwe methodiek waarbij we wekelijks korte lessen aanbieden.  ICT Hengelo heeft een voortdurende zorg voor het beveiligen van het netwerk en komt het onderwerp informatieveiligheid regelmatig op de management-tafel.

Bij nieuwe wetgeving, projecten, of samenwerkingsinitiatieven is privacy nu vanaf het begin een aandachtspunt. Daarmee wordt invulling gegeven aan de termen "privacy by design" en "privacy by default". Ook bij inkoopprojecten is privacy een standaard-onderdeel geworden van de afwegingen. In 2020 hebben we voor de 3e keer middels de éénduidige normatiek single information audit (ENSIA) verantwoording afgelegd over onze status van Informatieveiligheid aan de wettelijke toezichthouders, maar ook aan de Gemeenteraad.  Er zijn in 2020 16 interne meldingen van datalekken geweest, waarbij de impact voor betrokkenen steeds minimaal was. Eén datalek is gemeld aan de Autoriteit Persoonsgegevens. Er zijn drie verzoeken om informatie geweest. In twee gevallen heeft dat geleid tot een bezwaarschrift. Wet Open Overheid (Woo) De Wet open overheid is niet, zoals de verwachting was, in 2020 van kracht geworden. Als onderdeel van het implementatieplan is een eerste inventarisatie uitgevoerd om inzichtelijk te krijgen waar we op dit moment staan. Het implementatieplan is nog niet afgerond. Reden hiervoor is dat de wet nog niet is aangenomen en er daarnaast nog wijzigingen kunnen komen. Daarnaast is de verwachting dat er veel informatie vanuit de VNG naar gemeenten komt waar we met de implementatie ons voordeel mee kunnen doen.

Inkoop Door de gecoördineerde inkoopfunctie wordt er met een overkoepelende blik naar inkoop gekeken en is er meer synergie ontstaan.  Over het boekjaar 2019 is een beknopte inkoopscan uitgevoerd, na in 2018 een uitgebreide scan te hebben gedaan. Hieruit bleek dat het rechtmatigheidspercentage van aanbestedingen is gestegen naar 89%. Dit is een stijging van 7% t.o.v. het jaar ervoor. De verwachting is dat het rechtmatigheidspercentage over 2020 boven de 90% uit komt. Over het jaar 2020 wordt, conform afspraak, een uitgebreide inkoopscan gedaan.  De regionale inkoop samenwerking wordt in 2021 vastgelegd in een convenant. Alle onderhandse aanbestedingen zijn evenals Nationale en Openbare aanbestedingen opgenomen in onze aanbestedingssoftware van Negometrix. In de regionale samenwerking is afgesproken dat alle gemeenten binnenkort inzicht hebben in elkaars aanbestedingen, waardoor kennis en informatie gedeeld kan worden.  In 2021 wordt verder gewerkt aan de invulling van maatschappelijk verantwoord inkopen (MVI) in het inkoopproces. SROI wordt toegepast volgens het regionale SROI-beleid bij opdrachten > €100.000 en veelal worden in aanbestedingen al duurzaamheidsmaatregelen toegepast. Om de toepassing van MVI beter te borgen in aanbestedingen, wordt een voorstel gedaan om de MVI-tool van Pianoo (Expertisecentrum Aanbesteden) standaard toe te passen in aanbestedingen.

De tool is een hulpmiddel voor het realiseren van sociale, innovatieve en duurzame inkoop.

78

Inspelen op digitale ontwikkelingen Inwoners en ondernemers zien om hen heen veel nieuwe ontwikkelingen op het gebied van informatie en verwachten van de gemeente dat zij hierop inspelen. De gemeente Oldenzaal volgt de ontwikkelingen en zal ontwikkelingen toepassen als dit in het belang is van en overeenkomt met de ambitie van de gemeente. Als basis is hiervoor flexibele automatisering nodig. Hiervoor zetten we samen met andere gemeenten in de regio (IT Platform Twente) en landelijk (VNG realisatie) stappen door uitvoering te geven aan de Generieke Digitale Infrastructuur (GDI), Gemeentelijk Gemeenschappelijke Infrastructuur (GGI) en common ground. Op het gebied van technologie worden de ontwikkelingen rondom blockchain, datamining, algoritmen en internet of things gevolgd en zullen we indien dit van belang is toepassen binnen de gemeente. De strategie die de gemeente Oldenzaal hierin volgt is die van “slimme volger”. In 2020 is voor het thema datagedreven sturing een notitie uitgewerkt die ook met uw raad gedeeld is. Data krijgt een steeds grotere rol bij het nemen van beslissingen. Door de virtuele zee aan data om te zetten naar informatie, krijgen we kansen om ons werk beter en slimmer te doen. De notitie datagedreven sturing bevat een doorkijk naar de toekomst en het belang van data voor gemeenten.

De strategie die de gemeente Oldenzaal hierin volgt is die van “slimme volger”. Er is een verkenning uitgevoerd naar verschillende dataplatformen en toepassingen binnen gemeenten. Voor het sociaal domein en digitale dienstverlening is gestart met de ontwikkeling van de eerste dashboards. Archivering Voor de digitale archivering van op termijn te vernietigen documenten maken we gebruik van het zaaksysteem. Op termijn te vernietigen documenten worden hiermee al volledig digitaal verwerkt. Voor permanent te bewaren archiefdocumenten is hiervoor in 2020 toestemming geregeld.  Vanaf 1 januari 2021 wordt er dan ook volledig digitaal gearchiveerd.  De kwaliteitsbewaking van ons archief verbeterd door een controleplan op te stellen.  Door de eerdere digitalisering van bouw- en milieudossiers kon in 2020 ruim 240 meter papieren archief extra worden vernietigd. De archiefbewaarplaats (voor de opname van fysieke te bewaren archiefdocumenten) loopt intussen behoorlijk vol. Dit komt ook omdat we een aantal archieven van derden in ons beheer hebben genomen, om zo deze archieven onder de juiste omstandigheden te kunnen bewaren. Ondanks de toenemende digitalisering zal er de komende jaren nog wel het nodige papier moeten worden opgenomen door de gemeente. Tevens willen we bekijken op welke wijze het archief aantrekkelijker gemaakt kan worden voor bezoekers.

79

3.5

Verbonden partijen

3.5.1

Algemeen

De op dit onderdeel van toepassing zijnde, door de raad vastgestelde, beleidsnotities:  Regeling Regio Twente, ingesteld per 1 januari 2016;  Beleidskader Verbonden Partijen 2012, vastgesteld 5 maart 2012. Artikel 1 van het BBV geeft als definitie: “een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft”. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de partij failliet gaat onderscheidenlijk het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur hetzij uit hoofde van stemrecht. Diverse gemeentelijke doelstellingen worden niet alleen door de gemeentelijke organisatie zelf, maar ook door of in samenwerking met anderen gerealiseerd. De relatie van de gemeente met deze verbonden partijen kan sterk verschillen. Het belang dat de raad heeft bij inzicht in de verbonden partijen is tweeledig.  De verbonden partijen voeren vaak een taak uit die de gemeente ook zelf kan doen. De werkzaamheden zijn als het ware gemandateerd/gedelegeerd aan de verbonden partij. De gemeente blijft wel de verantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen uit de programma’s.

Dus de kader stellende en controlerende taak van de raad blijft overeind. De doelstellingen van de verbonden partij dienen dus - blijvend - overeen te stemmen met die van de gemeente en gecontroleerd dient te worden in hoeverre dit gerealiseerd wordt.  De budgettaire consequenties ten behoeve van de verbonden partijen dienen geautoriseerd te worden, waarbij tevens aandacht dient te zijn voor de financiële risico’s in dat verband. Naast de verbonden partijen heeft de gemeente Oldenzaal ook deelnemingen. Een deelneming is een participatie in een naamloze of besloten vennootschap, waarin de gemeente Oldenzaal aandelen heeft. 3.5.2

De verbonden partijen en deelnemingen in overzicht

Twence We streven nog steeds naar verkoop van de aandelen Twence. Samen met de gemeente Almelo, Twenterand en Rijssen-Holten blijven we de mogelijkheden onderzoeken om de aandelen te vervreemden. Liquidatie tijdelijke deelnemingen. Bij de verkoop van aandelen Essent aan RWE zijn diverse “tijdelijke”deelnemingen in BV’s genomen om mogelijke financiële risico’s en claims in de toekomst af te dekken. De volgende BV’s zijn in 2020 geliquideerd;  Verkoopvennootschap BV  CBL Vennootschap BV  Vordering op Enexis BV. Cogas Cogas heeft eind 2020 haar aandeel van 50% in Cogas Kabel Infra B.V. verkocht aan Gamma Infrastructure II Holdco B.V. voor een bedrag van € 57,7 miljoen. Onderstaand vindt u een overzicht van de verbonden partijen en de deelnemingen. Indien er sprake is van belangrijke wijzigingen in de relatie met de verbonden partij is dit terug te vinden in een toelichting op de ontwikkelingen bij het betreffende programma in hoofdstuk 2. Regio Twente

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Enschede

80

2. Doel

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang 8. Risico’s en kansen 9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

Regio Twente heeft tot doel, met inachtneming van hetgeen in deze regeling is bepaald, die belangen te behartigen, welke verband houden met een evenwichtige en harmonische ontwikkeling van zijn rechtsgebied. Ter verwezenlijking van het in het hiervoor genoemde doel behartigt Regio Twente de (Twentse) belangen op de volgende terreinen: Basispakket a. Publieke gezondheid, onder de naam GGD Twente; b. Jeugdhulp en maatschappelijke ondersteuning; c. Sociaaleconomische structuurversterking; d. Recreatieve voorzieningen; e. Lobby; Vrijwillige samenwerking f. Faciliteren, coördineren en afstemmen. Regio Twente is het samenwerkingsverband van de veertien Twentse gemeenten. De gemeente Oldenzaal vaardigt 1 vertegenwoordiger af in het Alge-meen Bestuur, dit is Burgemeester P. Welman Eigen vermogen op: 1 januari 2019: € 10.062.316 31 december 2019. € 9.999.076 Vreemd vermogen op. 1 januari 2019 € 14.578.218 31 december 2019 € 24.189.661) Solvabiliteit 2019: 29%

Regio Twente is een stadsregio conform de Wgr (Wet gemeenschappelijke regelingen). In januari 2018 heeft de evaluatie van de Regeling Regio Twente plaatsgevonden door het DB. De gemeente Oldenzaal heeft er enerzijds op gewezen dat deze evaluatie door het AB van de Regio Twente zou moeten worden ingezet. Het AB is hier niet bij betrokken geweest. Voorts is op basis van de evaluatie voorgesteld om de Agenda voor Twente onder te brengen bij het basistakenpakket van de Regio Twente. De gemeenteraad van de gemeente Oldenzaal heeft in haar zienswijze aangegeven niet te zullen instemmen met de wijziging van de GR om het basistakenpakket van de Regio Twente uit te breiden met de Agenda voor Twente. Medio 2019 is de kring secretarissen met haar advies “Versterking door focus en eenvoud” gekomen om de samenwerking binnen de Regio Twente anders te organiseren. De kring heeft geadviseerd om de GGD, Veilig Thuis Twente en OZJT/Samen 14 in een aparte gemeenschappelijke regeling onder te brengen en daarnaast de onderdelen (Agenda van Twente/Regio Deal, Lobby, Mobiliteit en Arbeidsmarkt) die zich richten op de Sociaal Economische Structuurversterking onder de GR Regio Twente onder te brengen en de zgn. Coalitions of the Willing door een van de deelnemende gemeenten zelf te laten organiseren. Verwacht wordt dat een plan van aanpak t.b.v. deze herstructurering medio 2020 gereed zal zijn.

Gemeentelijke bijdrage Stadsbank Oost Nederland

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Enschede Schuldhulpverlening aan burgers Schulden belemmeren burgers te participeren. De gemeente zet

2. Doel

81

schuldhulpverlening in om belemmeringen weg te nemen. Met als uiteindelijk doel het bevorderen van de arbeidsparticipatie. De Stadsbank is een gemeentelijke kredietbank als bedoeld in de Wet op het consumenten krediet. Zowel vanuit een bedrijfseconomische als een maatschappelijke optiek bezien, biedt de Stadsbank een verantwoord pakket van, al dan niet, financiële dienstverlening aan de ingezetenen in haar rechtsgebied. Met als doel de financiële weerbaarheid en redzaamheid van huishoudens te bevorderen.

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang 8. Risico’s en kansen 9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar Gemeentelijke bijdrage

Hiermee ondersteunt de Stadsbank Oost Nederland de aangesloten gemeenten bij haar gemeentelijke armoede- en minimabeleid. Dit doet zij door middel van het aanbieden van:  kredieten tegen (met het oog op de Fido-doelgroep) verantwoorde rentepercentages;  budgetbeheer ter ondersteuning van de stabiliteit van de financiële huishouding, zodat (verdere) verschulding kan worden voorkomen;  minnelijke schuldhulpverlening ter voorkoming van maatschappelijke uitval en ter ondersteuning van de re-integratie op de arbeidsmarkt;  bewindvoering in het kader van de Faillissementswet als verlengstuk van de minnelijke schuldhulpregeling;  preventie- en voorlichtingsactiviteiten gericht op het voorkomen van financiële instabiliteit en verschulding bij risicogroepen (met name jongeren en huishoudens met een laag inkomen). Gemeenschappelijke regeling samen met andere 22 gemeenten in Twente en Oost-Gelderland. De gemeente Oldenzaal heeft een zetel in het algemeen bestuur (wethouder R. Christenhusz). De wet gemeentelijke schuldhulpverlening schrijft de vaststelling van een beleidsplan voor. De raad wordt elk jaar geïnformeerd bij de vaststelling van het jaarverslag over het afgelopen jaar en de begroting voor het komende jaar. Daarnaast stelt de raad eens per vier jaar het beleidsplan schuldhulpverlening vast.

Eigen vermogen per 1 januari 2019: € 1.080.500 en per 31 december 2019 € 1.696.1000 Vreemd vermogen per 1 januari 2019: € 15.042.300 en per 31 december 2019 € 14.615.600. Solvabiliteit per 31 december 2019: 11,6%. De raad ontvangt jaarlijks de ontwerpbegroting en de jaarrekening en het jaarverslag met de prestaties en effecten. Volgen van de voortgang door maandelijkse managementrapportages. Het is een openeindregeling. De laatste jaren nemen de kosten sterk toe.

Crematoria Twente

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Enschede Het stichten en exploiteren van één of meer crematoria. Zorg dragen voor continuïteit van een crematoriumvoorziening ten behoeve van het verzorgingsgebied door voortzetting van de deelneming in Crematoria

2. Doel

82

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang 8. Risico’s en kansen

Twente/Oost Nederland BV. Gestreefd wordt naar handhaving van de kwaliteit van deze crematoriumvoorziening op minimaal het huidige niveau. 13 deelnemende gemeenten Het college benoemt uit zijn midden één lid (wethouder Zinkweg) in het Algemeen Bestuur. Wethouder is ook lid van het Dagelijks Be-stuur. Jaarlijks wordt de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling en de bv ter kennisname (mogelijkheid om bedenkingen of zienswijzen kenbaar te maken) aan de raad (Politiek Forum) aangeboden. Eigen vermogen per 1 januari 2020: € 1.591.000 en per 31 december 2020 (nog niet bekend) Vreemd vermogen per 1 januari 2020: € 87.000 en per 31 december 2020 (nog niet bekend)

De deelnemende gemeenten zijn gezamenlijk aansprakelijk voor het resultaat van OLCT. Het risico van de deelneming is zeer beperkt; tarieven, inkomsten en rendementen zijn stabiel. Het resultaat van de BV wordt, met inachtneming van een minimale solvabiliteit van 30% (eigen vermogen gedeeld door balanstotaal), volledig uitgekeerd aan het openbaar lichaam. Daarnaast wordt als voorwaarde gesteld dat het eigen vermogen van de vennootschap groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal, vermeerderd met de verplichte reserves. Vanuit oogpunt van behoedzaamheid is ervoor gekozen om het dividendbeleid af te stemmen op de financiële ontwikkeling van Crematoria Twente, met als gevolg dat de eerste twee jaar van de investeringen geen dividend wordt uitgekeerd en daarna minimaal € 375.000 structureel. In 2017 is voor het eerst weer dividend uitgekeerd.

9.Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar Veiligheidsregio Twente

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Enschede Belangen behartigen op het gebied van openbare orde en veiligheid. O.a. brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing en geneeskunde Samen met 13 andere gemeenten in Twente 1 zetel (P. Welman) in het algemeen bestuur De gemeente betalen hun verplichte bijdrage op basis van een boxensysteem. Eigen vermogen 1 januari 2019 € 1.319.056 Eigen vermogen 31 December 2019 € 2.145.993 Vreemd vermogen 1 januari 2019 € 55.048.112 Vreemd vermogen 31 december 2019 € 55.267.884

2. Doel 3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

Solvabiliteit: 3,9 % De gemeente ontvangt jaarlijks de ontwerpbegroting en de jaarrekening en het jaarverslag met de prestaties en effecten. Volgen van de voortgang door kwartaalrapportages

83

8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

Voor de interne risicobeheersing maakt Veiligheidsregio Twente gebruik van een beleidskader “Risicomanagement en weerstandsvermogen”. Dit beleidskader voorziet in een methodiek, waarmee permanent inzicht in de ontwikkelingen rond risico’s en het daarvoor beschikbare weerstandsvermogen wordt gegeven. In 2019 heeft de VRT evenals voorgaande jaren de volgende themas opgepakt. Enkele voorbeelden daarvan zijn het doorontwikkelen van de crisisorganisatie in Twente, projecten die de zelfredzaamheid van mensen in Twente vergroten, bij brand maar ook in andere situaties, het werken aan veiligheidsinnovaties, bijvoorbeeld op de Twente Safety Campus en ook terugkerende onderwerpen zoals de actualisatie van het risicoprofiel en beleidsplan in afstemming met de veertien Twentse gemeenten.

Gemeentelijke bijdrage

Gemeentelijk Belastingkantoor Twente

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Hengelo Het heffen en invorderen van gemeentelijke belastingen en de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken De gemeenten Almelo, Borne, Enschede, Hengelo, Oldenzaal, Losser en Haaksbergen. 1 zetel in het dagelijks bestuur (E. Zinkweg) De gemeente Oldenzaal draagt naar rato bij in de kosten van het GBT, op basis van af te nemen producten. eigen vermogen op 1 januari 2019: € 323.000 31 december 2019 € 173.000 Vreemd vermogen op. 1 januari 2019 € 16.838.000 31 december 2019 € 7.605.000 Het solvabiliteitspercentage wordt geraamd op (nog niet bekend) Uitgangspunt van de begroting van het GBT is budgetneutraal De activiteiten in 2020 waren: het verder verbeteren van de efficiency, om zodoende de kosten te drukken. Tevens zijn de mogelijkheden verkend van de toetreding van nieuwe gemeenten.

2. Doel 3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

8. Risico’s en kansen

84

In algemene zin heeft gemeentelijke samenwerking de voordelen van schaalvergroting (o.a. grotere efficiëntie en effectiviteit, kwaliteitsverbetering) en (regionale) afstemming zonder dat de gemeente zijn politiek-bestuurlijke autonomie verliest. Op deze manier kan onder andere de maatschappelijke betrokkenheid op peil blijven. Een nadeel van gemeentelijke samenwerking is de beperkte democratische legitimatie. Het bestuur van een gemeenschappelijke regeling wordt niet rechtstreeks door de burger gekozen. Ten aanzien van de bedrijfsvoeringsrisico’s zijn door het GBT maatregelen getroffen om deze zoveel mogelijk te beperken. Jaarlijks wordt een sluitende begroting vastgesteld, waarop gedurende het boekjaar wordt bijgestuurd. Het GBT heeft een weerstandsvermogen waarmee incidentele knelpunten in de bedrijfsvoering kunnen worden opgevangen. Alle processen zijn beschreven conform ISO-certificering en worden jaarlijks geactualiseerd. Het GBT heeft een Intern Controleplan dat als leidraad dient voor het waarborgen van een betrouwbare gegevensverwerking door de daartoe aangewezen personen in

de primaire en ondersteunende processen. 9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

Het GBT heeft de ambitie om voor meer Twentse gemeenten belastingwerkzaamheden uit te voeren. Om dit te realiseren wordt er met de nog niet aangesloten Twentse gemeenten nauw contact onderhouden. Een begin is gemaakt met het formuleren van een nieuwe visie voor het GBT. Hierin wordt tevens verkend of er mogelijkheden zijn om in de toekomst niet alleen belastingtaken uit te voeren, maar ook bijvoorbeeld taken op het gebied van financiën en vastgoed.

Gemeentelijke bijdrage

Stichting Werkprojecten Oldenzaal

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Stichting Oldenzaal Het bieden van ondersteuning aan de Gemeente Oldenzaal op het gebied van de werkvoorziening aan mensen met een arbeidsbeperking (waaronder de WSW) en de bevordering van participatie van inwoners van Oldenzaal. Gemeente Oldenzaal is oprichter van de stichting De gemeente Oldenzaal vaardigt drie vertegenwoordigers (collegeleden) af in de Raad van Toezicht. Het resultaat van de Stichting Werkprojecten Oldenzaal wordt jaarlijks ten gunste of ten laste van de gemeente Oldenzaal gebracht. Hierdoor wordt in de jaarrekening van de Stichting Werkprojecten Oldenzaal, hetzij een vordering hetzij een schuld op de gemeente, opgenomen. Het aangaan van (een) overeenkomst(en) van opdracht met de gemeente Oldenzaal. Het doen verrichten van alle daarmee direct of indirect verband houdende activiteiten.

2. Doel

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten

7. Voortgang 8. Risico’s en kansen

Financieel risico wordt gelopen op de afbouw van de rijkssubsidie WSW, de loonontwikkelingen WSW en de uitvoering van de werkkostenregeling.

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar. Gemeentelijke bijdrage

Omgevingsdienst Twente (ODT)

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Gemeenschappelijke regeling Almelo Missie Een veilige, gezonde omgeving voor alle inwoners in ons werkgebied. Dat is waar de Omgevingsdienst Twente uiteindelijk voor gaat. Om dat te bereiken werken we intensief samen met tal van partijen. Visie De Omgevingsdienst Twente werkt aan optimale bescherming en duurzame benutting van de fysieke leefomgeving; veilig wonen, werken en leven. Voor bedrijven zijn we een deskundige gesprekspartner die zoekt naar

2. Doel

85

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten

7. Voortgang 8. Risico’s en kansen 9. Ontwikkelingen in het afgelopen en 86

mogelijkheden die ondernemers, binnen de regels, ruimte en kansen bieden. We zijn duidelijk over wat wel en niet kan, treden professioneel op waar dat nodig is en werken proactief aan duurzame ontwikkeling. a. Voor de Twentse gemeenten en de provincie Overijssel streven we naar een excellente uitvoering van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Hierbij gaat het om voorbereiding van vergunningverlening bij meervoudige vergunningaanvragen. We vervullen de rol van zowel integraal als specialistisch adviseur en we zijn goed zichtbaar en direct benaderbaar. b. Ketenpartners ervaren ons als een betrouwbare en rolvaste organisatie, die transparant werkt, hoge kwaliteit biedt en vanuit een open overlegcultuur samenhang brengt in tal van regels en maatregelen. Doelstellingen: 1. De OD Twente zorgt ervoor dat haar taakuitvoering voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen, onder voorwaarde dat zij daarvoor de bijbehorende financiële middelen krijgt. 2. De OD Twente levert meer kwaliteit dan de som van de huidige organisaties samen. 3. De OD Twente zorgt voor een zo eenduidig mogelijke taakuitvoering in de gehele regio, met maatwerkafspraken als het gaat om ambities en bestuurlijke keuzes van de individuele organisaties. 4. De OD Twente groeit toe naar een level playing field via een verder uit te werken Twentse norm. 5.

De OD Twente moet na twee jaar na haar datum van start (dus ingaande vanaf het derde jaar) een efficiencyverbetering kunnen overleggen ten aanzien van de startsituatie. Dat wil zeggen het leveren van dezelfde productie tegen lagere kosten of het leveren van meer productie tegen gelijkblijvende kosten. 6. De OD Twente zorgt voor brede ontwikkelingsmogelijkheden voor medewerkers in termen van specialismevorming en doorgroeimogelijkheden. 7. De OD Twente zorgt voor borging van de specifieke expertise en waar mogelijk een verdere uitbouwing. 8. De OD Twente draagt bij aan verdergaande innovatie in de aanpak en organisatie van de VTH-taken. 14 Twentse gemeenten en de provincie Overijssel Het algemeen bestuur bestaat uit vijftien bestuursleden, zijnde vertegenwoordigers van het college van gedeputeerde staten en van de colleges van burgemeester en wethouders. De leden van het bestuur hebben ieder één stem. Wethouder Renkema is lid van het algemeen bestuur en van het dagelijks bestuur. De kosten worden verrekend onder de partijen volgens een door het algemeen bestuur vastgestelde verdeelsleutel, zoals opgenomen in de programmabegroting ODT 2021. Met de Omgevingsdienst Twente wordt een structuur geboden waarin de partners voldoen aan de wettelijke eisen van kwaliteit, effectiviteit en robuustheid voor de uitvoering van hun VTH-taken (vergunningen, toezicht en handhaving).

Tevens het realiseren van efficiencywinst, waarbij deze in de eerste plaats wordt ingezet voor kwaliteitsverbetering (kostenneutrale kwaliteitsverbetering). De Netwerk RUD is in 2018 omgebouwd naar de Omgevingsdienst Twente (ODT). Deze is met ingang van 1 januari 2019 een feit. ODT is goed van start gegaan. We zijn tevreden over de wijze waarop het ODT t.b.v. de gemeente Oldenzaal haar dienstverlening heeft vormgegeven

komende jaar.

en uitgevoerd. Eind 2020 is gestart met een het traject zoals dat bij de oprichting is overeengekomen om te komen tot ouput-financiering. Verwacht wordt dat eind 2023 dit traject volledig zal zijn afgerond.

Sport Oldenzaal BV

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

BV Oldenzaal De exploitatie van sportcentrum Vondersweijde conform de gemeentelijke opdracht en beleidskaders uitvoeren tegen zo laag mogelijke kosten. De opdracht aan Sport Oldenzaal BV omvat zaken die de gemeente belangrijk acht om bepaalde maatschappelijke doelen te bereiken. Hierbij kan gedacht worden aan het geven van zwemeducatie, ruimte voor verenigingssport en specifieke doelgroepen, een toegankelijk sportcentrum voor iedere inwoner etc.

2. Doel

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

Gemeente Oldenzaal Gemeente Oldenzaal is 100% aandeelhouder. De directeur van Sport Oldenzaal BV wordt benoemd door de AVA op aandragen van de Raad van Commissarissen. Wethouder Zinkweg vertegenwoordigt de gemeente Oldenzaal in de AVA. Doordat de gemeente enig aandeelhouder is, is de invloed van de gemeente op de BV aanzienlijk. De gemeente kan zowel inhoudelijk als financieel sturen en invloed uitoefenen. De gemeenteraad wordt door middel van de paragraaf verbonden partijen bij de jaarverantwoording en de begroting geïnformeerd. Bij eventuele calamiteiten zal de raad afzonderlijk worden ingelicht. Sport Oldenzaal BV heeft bij de BNG een lening van € 450.000 afgesloten, waarvoor de gemeente Oldenzaal 100% garant staat. De lening is eind 2019 in zijn geheel afgelost. De BV ontvangt tot en met 2019 voor de exploitatie van het gehele sportcentrum Vondersweijde van de gemeente een jaarlijkse exploitatiebijdrage van € 660.000. De BV betaalt de gemeente voor het gebruik van het sportcentrum een jaarlijkse huurprijs van € 351.000. Bedragen x 1.000 euro 1 januari 2020 31 december 2020 Jaarrekeningresultaat € 6.153 0 Eigen Vermogen € 50.000 0 Vreemd Vermogen € 239.790 0 Solvabiliteit (EV/TV) 21% 0

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar.

De opdracht aan Sport Oldenzaal BV is voor 1 jaar verlengd en is vooral gericht op het stabiliseren van de exploitatie van het sportcentrum voor de toekomstige situatie. Komende jaren wordt een besluit genomen over de toekomst van het sportcentrum. Dit besluitvormingsproces kan van invloed worden op de exploitatie van het sportcentrum en het uiteindelijk financiële resultaat. De kansen die er voor Sport Oldenzaal BV zijn, liggen op het gebied van uitbreiding van doelgroepen en programmering. Sport Oldenzaal BV is sinds maart 2016 belast met de exploitatie. De exploitatie is daarmee van een commerciële naar een meer maatschappelijke exploitatie gegaan. Dit biedt kansen. Sport Oldenzaal BV is in maart 2016 gestart met de exploitatie van het sportcentrum voor een periode van vier jaar. Er is inmiddels een besluit genomen m.b.t. de renovatie en modernisering van het zwembad Gegeven 87

Gemeentelijke bijdrage

de financiële situatie van de gemeente Oldenzaal zal begin 2021 aan de gemeenteraad worden voorgesteld om de uitgangspunten m.b.t. de renovatie en modernisering van het zwembad te heroverwegen.. € 676.557

Bank Nederlandse Gemeenten

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

NV Den Haag De NV heeft ten doel de uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Het Rijk bezit 50 procent van de aandelen. De overige 50 procent zijn in bezit van 11 provincies, 1 hoogheemraadschap en 416 gemeenten. Aandeel van de gemeente Oldenzaal bedraagt 0,031 procent. De NV bank Nederlandse Gemeenten is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De gemeente Oldenzaal bezit 17.550 (0,031%) op een totaal van 55.690.720 aandelen. De nominale waarde van het aandelenpakket van de gemeente Oldenzaal bedraagt € 43.875 (17.550 x € 2,50). Het gehele bedrag aan nominale waarde is daadwerkelijk gestort. In de statuten is vastgelegd dat 43% van de winst als dividend wordt uitgekeerd. De BNG Bank is gehouden aan de regels die de Autoriteit Financiële Markten stelt aan het verstrekken van mogelijk koersgevoelige informatie. Het verstrekken van cijfers en verwachtingen over eigen vermogen en netto resultaat valt daar uitdrukkelijk onder. BNG Bank gaat pas tot publicatie van de gerealiseerde resultaten over na behandeling van de door de externe accountant goedgekeurde jaarrekening en het voorstel tot winstuitkering door de Raad van Commissarissen. De omvang van de balans, het eigen en vreemd vermogen en het resultaat is niet alleen afhankelijk van de economische prestaties die BNG Bank levert.

Door de voorgeschreven wijze van verantwoording werken externe factoren, bijvoorbeeld economische ontwikkelingen en renteontwikkelingen, sterk in deze cijfers door. BNG Bank kan op deze ontwikkelingen geen invloed uitoefenen. Dit vormt een van de redenen waarom BNG Bank in het jaarverslag geen concrete uitspraken doet over de verwachte resultaten over het lopende boekjaar.

2. Doel 3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

Dividend 2020 € 22.288 Eigen vermogen 1 januari 2020 € 4.486 mld Eigen vermogen 31 december 2020. Nog niet bekend Vreemd vermogen 1 januari 2020 € 149.514. mld. Vreemd vermogen 31 december 2020 Nog niet bekend Solvabiliteit 2019 3,4% 6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

8. Risico’s en kansen

88

De BNG Bank noemt zich de bank voor het maatschappelijk belang en biedt gespecialiseerde dienstverlening aan tegen zo laag mogelijke kosten. Het streven van de bank is om een betrouwbare partner te zijn, de sterke marktpositie te behouden en de relatie met de klanten te bestendigen en waar mogelijk te verbeteren.

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

Zie risico’s en kansen.

Twence Holding

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

NV Hengelo Het beheren en exploiteren van milieuvoorzieningen en verlening van diensten op het gebied van milieubeheersing in het algemeen en het bewerken en verwerken van huishoudelijk afval en bedrijfsafval; het produceren en leveren van (duurzame) energie en secundaire grondstoffen. Regio Twente, Attero Holding NV, Vuilverwerkingsbedrijf Noord-Groningen, Almelo, Berkelland, Borne, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van Twente, Losser, Oldenzaal, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden. De gemeente Oldenzaal heeft een zeggenschap van ca. 4,92% in Twence. De directeur en commissarissen worden benoemd, geschorst en ontslagen door de algemene vergadering van aandeelhouders. Wethouder Zinkweg vertegenwoordigt de gemeente Oldenzaal in de AVA. De werkelijke invloed van de gemeenten moet vooral worden gezocht in de contracten die worden gesloten met Twente Milieu over het niveau van de dienstverlening (frequentie, aard, wijze waarop, enzovoort). De gemeenteraad wordt door middel van de paragraaf verbonden partijen bij de jaarverantwoording en de begroting geïnformeerd. Bij eventuele calamiteiten zal de raad afzonderlijk worden ingelicht. De gemeente bezit 41.408 aandelen (4,92%) à € 0,00 nominaal in Twence Holding B.V. Deze zijn eind 2011 “om niet” van de Regio Twente verkregen.

De totale balanswaarde bedraagt formeel daarmee € 0,00 .De werkelijk waarde is uiteraard veel hoger, afhankelijk van de waarde en resultaten van Twence op enig moment. Er is daarmee sprake van een “stille reserve” die ook als zodanig in de paragraaf weerstandsvermogen genoemd kan worden. Deze stille reserve is niet direct zichtbaar en ook niet per direct uitkeerbaar, Solvabiliteit is 48,2% per 31 december 2019 eigen vermogen op 1 januari 2019: € 133.428.000 31 december 2019 € 138.029 Vreemd vermogen op. 1 januari 2019 € 173.808 31 december 2019 € 148.445 Dividendopbrengsten: 2015 €122.395 2016 €122.395 2017 €175.741 2018 €150.182 2019 €356.674 2020 €297.253 Volgens de jaarrekening behaalde Twence in 2020 een netto resultaat van 9,1 mln. (2019 12,1 mln. 2018 14,5 mln)

2. Doel

3. Partijen

4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

89

Risico’s en kansen

Het overheidsbeleid is er op gericht om verspilling en uitputting c.q. belasting van het milieu tegen te gaan. Gestreefd wordt naar een afval loze samenleving waarbij de kringloop sluitend is en alle grondstoffen weer gebruikt worden (ook wel "cradle to cradle" genoemd). Van belang is dat Twence zich stevig positioneert in de Europese afvalmarkt, o.a. door slagvaardig optreden en intensief samenwerken met partners. Doordat Europese landen met gebrek aan Afvalenergie-centrales, het Europees beleid (lees de reduceerverplichting van het storten van brandbaar afval) implementeren, ontstaat een toenemende vraag naar verbrandingscapaciteit wat een gunstige werking op het afvalverwerkingstarief kan hebben. Anderzijds kan wijziging van Europese wetgeving ook leiden tot een negatief effect op het resultaat van Twence.

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

In 2019 heeft Twence het strategisch beleidsplan voorzien van een update. Twence blijft zich conform eerder vastgesteld beleidsplan inzetten als duurzaamheidsbevorderaar t.b.v. de aandeelhoudende gemeenten. De aandeelhouders Oldenzaal en Almelo hebben deze strategische invulling afgewezen. Tevens is er gekozen om te komen tot een publiek-publieke samenwerking tussen 11 Twentse gemeenten en Munster. De gemeenten Almelo, Rijssen-Holten en Oldenzaal hebben besloten niet deel te nemen aan deze publiek publieke samenwerkingsrelatie, die op 1 januari 2019 van start is gegaan. Vanuit oogpunt van de gemeente Oldenzaal is er feitelijk niet sprake van een echte samenwerkingsrelatie en wordt dit contract ingezet om de aanlevering van afval door Munster (door tussenkomst van 11 aandeelhoudende gemeenten) aan Twence te behouden. Oldenzaal is van oordeel dat deze constructie in het kader van de Europese wet- en regelgeving zeer discutabel is. Inmiddels heeft Oldenzaal samen met de gemeente Almelo besloten om het aandeelhouderschap Twence te professionaliseren. Beide gemeenten hebben aan een extern deskundige het mandaat verstrekt om de eigenaarsbelangen van beide gemeenten in de AVA te waarborgen. In 2020 hebben naast de gemeente Oldenzaal en Almelo, ook de gemeenten Twenterand en Rijssen-Holten aangegeven dat zij de aandelen van Twence zouden willen vervreemden.

Inmiddels trekken de 4 gemeenten daarin samen op. 3 gemeenten (Losser, Hellendoorn en Berkelland) hebben aangeven mogelijk de aandelen te willen overnemen. Om het moment dat er overeenstemming is over de prijs, heeft Twence (samen met de overige aandeelhouders) toegezegd het restant te zullen inkopen. In 2021 is Oldenzaal samen met de gemeenten die de aandelen willen vervreemden een herwaardering gestart van de waardebepaling uit 2017. De gemeenten worden hierbij begeleidt door Duff en Phelps.

Twente Milieu

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

NV Enschede Namens, en ten behoeve van haar aandeelhouders in het algemeen belang, werkzaam te zijn op het gebied van gemeentelijke taken, zoals inzameling van huishoudelijk afval, straatreiniging, rioolreiniging en gladheidbestrijding, evenals het werkplaatsbeheer voor het onderhoud van gemeentelijke voertuigen en machines, een en ander in de ruimste zin. De omschreven doelstelling dient te worden bereikt tegen zo laag mogelijke kosten.

2. Doel

3. Partijen

90

Gemeenten Almelo, Enschede, Hengelo, Hof van Twente, Losser, Borne en Oldenzaal.

4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar

Cogas

De gemeente Oldenzaal heeft een zeggenschap van 7,5% in Twente Milieu NV. Vanaf 1 januari 2018 is de zeggenschap 7% i.v.m. de toetreding van een nieuwe gemeentelijke aandeelhouder (Haaksbergen). De directeur en commissarissen worden benoemd, geschorst en ontslagen door de algemene vergadering van aandeelhouders. Wethouder Zinkweg vertegenwoordigt de gemeente Oldenzaal in de AVA. Gezien de oorspronkelijk beoogde doelen van de deelneming in Twente Milieu NV kan in principe worden gesteld dat deze beoogde doelen met de oprichting van Twente Milieu NV en de deelneming daarin grotendeels zijn gerealiseerd. De huidige beïnvloedingsmogelijkheden van een individuele gemeente vallen het beste als controlerend en in lichte mate als sturend te bestempelen. Van inhoudelijke en financiële beïnvloeding is nagenoeg geen sprake (meer). Inhoudelijke beïnvloeding valt gezien het zeer specifieke karakter van de materie ook niet van de gemeenten te verwachten. Van eventuele invloed op beleidsontwikkeling (invoering diftar) is echter wel sprake. Financiële invloed op bijvoorbeeld de tarieven is daarnaast als zeer marginaal te bestempelen. De markt bepaalt immers voor het overgrote deel de tarieven.

De werkelijke invloed van de gemeenten moet vooral worden gezocht in de contracten die worden gesloten met Twente Milieu over het niveau van de dienstverlening (frequentie, aard, wijze waarop, enzovoort). De gemeenteraad wordt door middel van de paragraaf verbonden partijen bij de jaarverantwoording en de begroting geïnformeerd. Bij eventuele calamiteiten zal de raad afzonderlijk worden ingelicht. De gemeente bezit 120 aandelen à € 450,00 nominaal. De totale balanswaarde bedraagt € 54.000,00. Eigen vermogen per 1 januari 2019 is € 9.636.000 Eigen vermogen per 31 december 2019 is € 10.287.000 Vreemd vermogen per 1 januari 2019 is € 17.848.000 Vreemd vermogen per 31 december 2019 is € 17.945.000) De solvabiliteit van Twente Milieu per 31 december 2019 wordt geraamd op 36,4%. Dividenduitkeringen worden niet nagestreefd. Indien de solvabiliteit boven de 30% uitkomt zal deze verlaagd worden d.m.v. verlaging van de tarieven. In 2019 is de meerjarenstrategie 2020-2023 van Twente Milieu “vanuit de basis breder” door de AVA vastgesteld. Twente Milieu blijft inzetten op het efficiënter inrichtingen van de afvalinzamelaktiviteiten. Het opereren in de afvalmarkt is met tal van risico’s omgeven.

Het valt zelfs te betwijfelen of een relatief kleine onderneming als Twente Milieu NV in staat zal blijven zelfstandig te opereren in een markt die steeds meer gedomineerd dreigt te worden door een aantal grote (markt)partijen. De kansen zijn: Twente Milieu kan groeien naar de rol van ondersteuner voor de gemeente in het beheer van de openbare ruimte (BOR). Oldenzaal, die vooralsnog niet haar activiteiten op het terrein van BOR bij de onderneming zal onderbrengen, loopt hierbij een risico. Immers, indien deze activiteiten voor gemeenten verlieslatend zijn, zal Oldenzaal financieel nadeel ondervinden op een activiteit die Oldenzaal niet door Twente Milieu laat uitvoeren. Dinkelland, heeft aangegeven geïnteresseerd te zijn om medeaandeelhouder van de onderneming te worden en de daarbij behorende activiteiten bij Twente Milieu onder te brengen. Wierden is in 2020 toegetreden als aandeelhouder van Twente Milieu. Informatie 91

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats 2. Doel

NV Almelo Cogas Energie levert gas, elektriciteit en kabeldiensten aan consumenten en zakelijke klanten. Cogas is als netbeheerder voor elektriciteit en gas verantwoordelijk voor een ononderbroken levering. Ook is Cogas een belangrijke werkgever. Oorspronkelijk doel was het voorzien in een dekkende en betrouwbare energie- en kabelinfrastructuur op het grondgebied van de deelnemende gemeenten. Momenteel zijn optimale instandhouding, netbeheer en leveringszekerheid belangrijke pijlers. In de tegenwoordige tijd zijn het realiseren van duurzame en innovatieve energieoplossingen belangrijke doelen geworden.

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang

9 gemeenten Het bestuursmodel van Cogas (directie + raad van commissarissen) voorziet niet in vertegenwoordigers van gemeenten in het bestuur van Cogas. Indirect is invloed mogelijk door het feit dat voordracht voor één lid van de Raad van Commissarissen verloopt via de Gemeente Almelo. De huidige beïnvloedingsmogelijkheden van een individuele gemeente lopen via het aandeelhouderschap in Cogas NV en vallen het best als controlerend en in lichte mate sturend te bestempelen. Er is sprake van een lichte vorm van inhoudelijke beïnvloeding. Met name daar waar het gaat om investeringsbeslissingen op het gebied van innovatie. Wethouder Financiën (E. Zinkweg) vertegenwoordigt de gemeente Oldenzaal in de AVA. Jaarlijks wordt in de begroting in de paragraaf ‘verbonden partijen’ aandacht besteed aan deze verbonden partij. Daarnaast wordt de raad via raadsinformatiebrieven op de hoogte gebracht van bijzondere ontwikkelingen (b.v. extra dividenduitkeringen).

5. Financieel belang

De gemeente Oldenzaal bezit 537 aandelen Cogas. Dat is 10,55% van het totale aandelenpakket. De afgelopen jaren is het volgende dividend ontvangen: 2015 € 1.074.000 2016 € 1.074.000 2017 € 1.074.000 2018 € 1.074.000 2019 € 1.074.000 2020 € 1.074.000

6. Prestaties – effecten 7. Voortgang 8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar 92

Bedragen x 1.000 euro

1 januari 2019

Jaarrekeningresultaat (voorlo-pig) Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Solvabiliteit (EV/TV)

173.020 96.000 64,31,0%

31 december 2019 11.688 180.505 95.252 45,46%

Tegenvallende bedrijfsresultaten kunnen gevolgen hebben voor dividenduitkering aan Gemeente Oldenzaal. Op dit moment is de solvabiliteit ruim 70% . De operationele winst voor belastingen van Cogas zal naar verwachting de komende jaren lager uitkomen. De belangrijkste oorzaak hiervoor is de substantiële daling van de gereguleerde tarieven over de reguleringsperiode Cogas wil maatschappelijk verantwoord ondernemen nadrukkelijker integreren in de bedrijfsvoering, met als doel het tot een structureel onderdeel te maken van alles wat Cogas doet en onderneemt. Cogas wil

maatschappelijk verantwoord ondernemen nadrukkelijker inte-greren in de bedrijfsvoering, met als doel het tot een structureel onderdeel te maken van alles wat Cogas doet en onderneemt. Cogas heeft in 2020 haar aandeel van 50% in Cogas Kabel Infra B.V. verkocht aan Gamma Infrastructure II Holdco B.V. voor een bedrag van € 57,7 miljoen. Hiervoor is een dividendfonds van 25 mln. binnen Cogas gevormd om de komende 5 jaar (eventueel uit te smeren over meerdere jaren) het dividend op het huidige niveau te kunnen houden, dan wel geleidelijk af te bouwen. Een kleine 10 mln. is gebruikt om een lening af te lossen. T.a.v. de besteding van het restant van ongeveer 20 mln. zal Cogas i.o.m. de aandeelhouders met een voorstel in de AVA komen. Enexis Holding

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

NV Den Bosch Deze NV beheert energienetwerken in Noordoost en Zuid Nederland looptijden waarvan de langste een looptijd van 10 jaren heeft. 6 provinciale en 130 gemeentelijke aandeelhouders Het aandeel van de gemeente Oldenzaal bedraagt 0,021%. De nettowinst over 2020 bedroeg € 108 miljoen ten opzichte van € 210 miljoen in 2019. Deze afname wordt met name veroorzaakt door een stijging van de inkoopkosten TenneT ter hoogte van € 63 miljoen en een dotatie van € 42 miljoen aan de VpB-latentie vanwege het terugdraaien van een aangekondigde verlaging van het VpB-tarief van 25% naar 21,7% per 2021. De coronacrisis heeft in 2020 geen materiële impact gehad op het financieel resultaat van Enexis. Door de coronacrisis daalde het energieverbruik van zakelijke klanten en dat had een licht negatieve impact op de grootzakelijke omzet. De omzet via consumenten is volledig gebaseerd op capaciteitstarieven en daarmee ongevoelig voor schommelingen in verbruik. De inkoopkosten bij TenneT vielen als gevolg van corona in 2020 ook lager uit door een lagere belasting van het netwerk. De effecten op de brutomarge zijn hierdoor per saldo neutraal. Het gerealiseerde werkpakket in het jaarorderboek komt uit op € 882 miljoen; circa € 4 miljoen hoger dan gepland.

Ondanks de impact van corona, waardoor werkprocessen met direct klantcontact tijdelijk zijn stilgelegd en extra veiligheidsvoorschriften zijn getroffen, is er in 2020 een toename van het werkpakket te zien van € 78 miljoen ten opzichte van 2019. Enexis Holding NV Per 1 januari Per 31 2020 december 2020 Eigen Vermogen € 4.112.000.000 €4.116.000.000

2. Doel 3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

Vreemd Vermogen

6. Prestaties – effecten

€ 4.146.000.000

€4.635.000.000

Enexis is financieel gezond en heeft de Standard & Poor's (S&P) rating A+ (Stable outlook) en bij Moody's Aa3 (stable outlook). Dividend 2016: € 24.083 2017: € 23.015 2018: € 22.355 2019: € 26.361 2020: € 22.660

7. Voortgang 93

8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar.

Enexis is financieel gezond. Enexis heeft de Standard & Poor's (S&P) rating A+ (Stable outlook) en bij Moody's Aa3 (stable outlook). Het risico voor de aandeelhouders is gering omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer. Daarnaast is het risico gering in relatie tot de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. Wettelijk is minimaal 40% eigen vermogen vereist, Enexis heeft op dit moment meer dan 50% eigen vermogen. Een aanvullend risico is het achterblijven van de geraamde dividendinkomsten. Het risico is echter gemitigeerd middels een overeengekomen streefwaarde van € 100 miljoen voor het jaarlijkse dividend. De Nederlandse klimaatdoelstellingen zijn uitdagend. Tevens hebben ze een impact op de beleidsdoelen die Enexis heeft geformuleerd: excellent netbeheer en versnellen energietransitie. De belangrijkste hiervan is toegelicht in het halfjaarbericht 2019 van Enexis. Enexis realiseert zich dat ze flinke stappen moeten zetten om het excellent netbeheer voor vandaag en morgen mogelijk te maken. Er wordt hard gewerkt om vertragingen bij nieuwe aansluitingen te voorkomen. Enexis pleit onder andere voor meer landelijke sturing op opweklocaties. Het is uitdagend om aan voldoende opgeleid personeel en aan materialen te komen.

Op landelijk niveau wordt onderzoek gedaan naar mogelijkheden om de capaciteit van het netwerk te vergroten. Daarnaast pleit Enexis voor de ontwikkeling van een mix van zonne- en windenergie én duurzame gassen met duurzaam gebruik van de bestaande netwerken. Dit wordt gezien als een efficiënte manier om de energietransitie te versnellen en betaalbaar te houden. Enexis ondersteunt regionale overheden bij het opstellen van de Regionale Energie Strategie. Governance De Raad van Bestuur is met ingang van 1 september 2020 uitgebreid naar 4 leden (CEO, CFO, CTO en COO). Met deze uitbreiding maakt Enexis zich klaar voor de transformatie die nodig is en wordt de continuïteit geborgd binnen de organisatie. CEO Peter Vermaat is afgetreden met ingang van 1 september 2020 en CFO Maarten Blacquiere met ingang van 1 januari 2021. In beider opvolging en de benoeming van de nieuwe bestuursfuncties is voorzien. In 2020 zijn de heer Van Dijk en mevrouw Velthuis herbenoemd in de Raad van Commissarissen. De heer Rüpp is benoemd tot lid van de Raad van de Commissarissen, op aanbeveling van de aandeelhouders. Hij vervangt de heer Calon die volgens rooster is afgetreden en niet kon worden herbenoemd. Door veranderingen in de samenstelling van gemeentelijke of provinciale colleges is ook de samenstelling van de aandeelhouderscommissie veranderd.

Dimpact

Informatie

1. Rechtsvorm en Vestigingsplaats

Coöperatie Enschede Het ontwikkelen en leveren van oplossingen voor de gemeentelijke digitale dienstverlening van publiekrechtelijke instellingen. De coöperatie heeft geen winstoogmerk. 30 gemeenten

2. Doel

3. Partijen

94

4. Bestuurlijk belang

5. Financieel belang 6. Prestaties – effecten 7. Voortgang 8. Risico’s en kansen 9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar Gemeentelijke bijdrage

Alle leden hebben een gelijke stem in de algemene ledenvergadering. De leden van de raad van commissarissen worden benoemd door de ledenvergadering. De gemeente Oldenzaal is lid. De bijdrage over 2019 aan de coöperatie was € 185.000. De gemeente ontvangt jaarlijks de begroting en de jaarrekening.

€ 185.000

Publiek Belang Elektriciteitsproductie

Informatie

1.Rechtsvorm en Vestigingsplaats

BV Den Bosch Onderdeel van Essent in 2009 bij de verkoop aan RWE, was het 50% aandeel in NV Elektriciteits Productiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta NV (destijds 50% aandeelhouder, nu 70% aandeelhouder) heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE in 2009 bij de rechter aangevochten. Als consequentie op deze gerechtelijke procedure is in 2009 het 50% belang van Essent in EPZ tijdelijk ondergebracht bij Publiek Belang Elektriciteitsproductie BV (“PBE”). In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta NV een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, het 50% belang in EPZ alsnog geleverd aan RWE. PBE blijft bestaan met een beperkt takenpakket. PBE zal de zaken afwikkelen die uit de verkoop voortkomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009. Hiermee is een termijn van 8 jaar na verkoop gemoeid. Na een statutenwijziging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 december 2011 is de inrichting van PBE aangepast naar de status van een SPV, vergelijkbaar met o.a.

Verkoop Vennootschap BV. Conform de koopovereenkomst kon RWE tot uiterlijk 30 september 2015 potentiële claims indienen ten laste van het General Escrow Fonds (zie Verkoop Vennootschap B.V.). RWE had op 30 september 2015 geen potentiële claims ingediend m.b.t. verkoop van het 50% belang in EPZ. Het General Escrow Fonds is in juli 2016 geliquideerd en uitgekeerd aan de aandeelhouders. 6 provinciale en 130 gemeentelijke aandeelhouders Het aandeel van de gemeente Oldenzaal bedraagt 0,021%. Publiek Belang 31 dec 2019 31 december Elektriciteitsproductie 2020 BV Eigen Vermogen € 1.589.543 € 1.589.543 Waarvan reserves € 92.721 € 72.573 Vreemd Vermogen € 455.015 € 19.533 Waarvan €0 €0

2. Doel

3. Partijen 4. Bestuurlijk belang 5. Financieel belang

95

voorzieningen Resultaat na belasting Dividend 6. Prestaties – effecten 7. Voortgang

8. Risico’s en kansen

9. Ontwikkelingen in het afgelopen en komende jaar.

- € 15.402

- € 20.148

€0

€0

Ondanks dat het General Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen nog in stand gehouden te worden. Het bestuur van de vennootschap is in overleg met de andere contractuele partijen om na te gaan wanneer de contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden ontbonden. Het doel is dat de vennootschap in 2021 zal kunnen worden opgeheven en de resterende liquide middelen kunnen worden uitgekeerd aan de aandeelhouders naar rato van het aandelenbelang. Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders is relatief gering en beperkt tot de hoogte van het gestort aandelenkapitaal en het resterend werkkapitaal in deze vennootschap. De vennootschap wordt in 2021 geliquideerd.

CSV Amsterdam BV (voorheen Claim Staat Vennootschap)