Programmabegroting 2026 gemeente Oisterwijk definitief na erratum

Gewogen risicobedrag

per project

Totaal

De Leye

291.976

KVL - terrein

227.515

KVL - Studiegebied

665.251

Bedrijfsweg

1.537.005

Beekdal 2.0 (Haaren)

9.400

Pannenschuur buiten

212.282

‘t Hopveld

20.000

Totaal

2.963.428

Dit is bedrag aan risico’s wordt geheel afgedekt door de reserve grondexploitaties.

Conjuncturele risico’s De conjuncturele risico’s worden bepaald over de hele portefeuille. Deze zijn niet beïnvloedbaar.

Stijging omslagrente over de portefeuille Op dit moment is de omslagrente laag. Wanneer de omslagrente zou gaan stijgen, dan stijgen de kosten sneller dan de opbrengsten, omdat onze grondexploitaties overwegend een tekort kennen. Stijging materiaalkosten door externe heffingen Wanneer importheffingen worden geheven kunnen de materiaalkosten harder stijgen dan nu wordt voorzien. Conjuncturele risico's

Stijging omslagrente over de portefeuille Stijging materiaalkosten door externe heffingen

1.000.000 500.000

Totaal

1.500.000

De Conjuncturele risico’s worden toegevoegd aan de algemene risicoreserve van de gemeente.

Begroting 2026 | 98

Winstprognose grondbedrijf Op basis van de geactualiseerde grondexploitaties zijn er in 2026 geen winstnemingen te verwachten. Resultaten op Netto Contante Waarde en eindwaarde Exploitatie

Beekdal 2.0 ’t Hopveld De Leye KVL Terrein Pannenschuur buiten Bedrijfsweg KVL Studiegebied Totalen

9.329 759.738 715.314 9.108.278

2025 2026 2028 2028

51.117 354.113 3.413.072 830.163

Te realiseren opbrengsten tot einde looptijd 469.000 4.572.000 3.293.812

221.369

2027

173.883

329.911 2.795.346 13.939.285

2030 2026

4.486.548 9.308.896

Boekwaarde 31-12-2024

Einde looptijd

Te maken kosten tot einde looptijd

-61.649 -659.174 266.658 -6.759.972

Netto contante waarde bij einde looptijd -60.440 -633.577 246.351 -6.245.169

1.271.279

913.427

860.743

6.976.914 478.056 17.061.061

2.410.257 -2.295.867 -4.091.893

2.140.239 -2.206.716 -5.898.569

Eindwaarde bij einde looptijd

Opgemerkt moet worden dat dit jaar de verliesvoorzieningen van alle grondexploitaties op netto contante waarde zijn berekend.

Begroting 2026 | 99

Paragraaf Verbonden partijen Visie en beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen Verbonden partijen voeren meestal gemeentelijke taken uit met een groot politiek belang. Ze leveren een bijdrage aan de realisatie van maatschappelijke doelen. Participatie in verbonden partijen levert gemeenten niet alleen voordelen op, maar ook financiële en bestuurlijke risico’s. Om voordelen optimaal te benutten en risico’s te beheersen is aandacht voor de sturingsrelatie en risicobeheersing bij verbonden partijen belangrijk. Een partij wordt beschouwd als een verbonden partij als de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft in die partij. Er worden vier categorieën van verbonden partijen onderscheiden, te weten: 1. Gemeenschappelijke regelingen 2. Vennootschappen 3. Stichtingen en verenigingen (niet van toepassing in Oisterwijk) 4. Overige verbonden partijen (niet van toepassing in Oisterwijk)

Begroting 2026 | 100