Jaarstukken 2022 - Bijlage 1 jaarstukken 2022

685

Verschil benodigde en beschikbare reserve

€ 447

Gezien het benodigde en het beschikbare saldo van het Grondbedrijf wordt voorgesteld een bedrag van € 446.852 vanuit de algemene reserve naar de algemene bedrijfsreserve Grondbedrijf te storten.

Overzicht kosten per project In onderstaande tabel wordt per project de gerealiseerde boekwaarde t/m 2022 en de toekomstige kosten in beeld gebracht. Er is reeds 87% van de kosten gerealiseerd. Voor de Bedrijfsweg en De Leye, die nog nader uitgewerkt moeten worden, zijn nog weinig kosten gemaakt. De kosten volgen doorgaans de planning en is van 2023 t/m einde looptijd van de projecten geraamd. BW kosten t/m 2022

Kosten 2023

Kosten 2024

Kosten 2025

KVL - Terrein

€ 40.347

€ 493

€ 553

€ 498

KVL - Studiegebied

€ 3.792

(Bedragen x € 1.000)

Kosten 2026

Kosten 2027 e.v.

Totaal restant t/m 2027 e.v. € 1.544 €0

De Leye

€ 650

€ 78

€ 380

€ 195

€ 1.151

€ 1.327

€ 3.131

Bedrijfsweg

€ 325

€ 49

€ 151

€ 584

€ 1.044

€ 620

€ 2.447

€ 7.448

€ 71

€ 256

€ 123

€ 450

€ 158

€ 399

Pannenschuur Buiten Beekdal 2.0

€ 358

€ 50

€ 191

t Hopveld

€ 4.133

€ 234

€ 194

91

€ 428

Overzicht opbrengsten per project In onderstaande overzicht wordt de gerealiseerde opbrengsten en de nog te genereren opbrengsten in beeld gebracht. Er is reeds 76% van de opbrengsten gerealiseerd. Het restant van de opbrengsten wordt voornamelijk na 2024 gerealiseerd. BW Opbreng- Opbreng- Opbreng- Opbreng- Opbrengopbrengsten sten sten sten sten sten t/m 2023 2024 2025 2026 2027 e.v. 2022

Totaal restant t/m 2027 e.v.

KVL - Terrein

€ 32.304

€ 551

€ 2.743

€ 3.294

KVL - Studiegebied

€ 1.066

€ 80

€ 401

€ 481

(Bedragen x € 1.000)

De Leye

€ 21

Bedrijfsweg Pannenschuur Buiten

€ 15.071

€ 405

Beekdal 2.0

€ 551

€ 163

t Hopveld

€ 2.935

€ 425

€ 3.209

€ 1.070

€ 336

€ 2.013

€ 495

€ 4.279 € 4.362

€ 6.710 € 900 € 163

€ 425

92

€ 850

Paragraaf Verbonden partijen Visie en beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen Verbonden partijen voeren meestal gemeentelijke taken uit met een groot politiek belang. Ze leveren een bijdrage aan de realisatie van maatschappelijke doelen. Participatie in verbonden partijen levert gemeenten niet alleen voordelen op, maar ook financiële en bestuurlijke risico’s. Om voordelen optimaal te benutten en risico’s te beheersen is aandacht voor de sturingsrelatie en risicobeheersing bij verbonden partijen belangrijk. Een partij wordt beschouwd als een verbonden partij als de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft in die partij. Er worden vier categorieën van verbonden partijen onderscheiden, te weten: 1. Gemeenschappelijke regelingen 2. Vennootschappen 3. Stichtingen en verenigingen (niet van toepassing in Oisterwijk) 4. Overige verbonden partijen (niet van toepassing in Oisterwijk) Bij het opmaken van jaarrekening van Oisterwijk zijn de jaarrekeningen van de verbonden partijen nog niet beschikbaar. Daarom wordt bij het kopje ‘Financieel belang’ de gegevens van de jaarrekening van vorig jaar van de verbonden partij verwerkt.

Gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant, gevestigd te ‘s-Hertogenbosch Doelstelling

Het bewaken, beschermen en bevorderen van de volksgezondheid.

Publiek belang en reden voor deelname

Uitvoeren van de Wet publieke gezondheid (Wpg), die de gemeente verplicht tot het instellen en in stand houden van een gezondheidsdienst. Toezichtstaken Wet kinderopvang. Bijdrage leveren aan het opschalen bij grote incidenten.

Wijze van samenwerking

De GGD voert de wettelijke gemeentelijke taken uit en levert bouwstenen aan voor de 4-jaarlijkse vaststelling van het regionale gezondheidsbeleid, waarin ook een lokale paragraaf is opgenomen.

Zeggenschap van de gemeente

Gemeenschappelijke regeling van 25 gemeenten (regio’s Midden-Brabant, ’s-Hertogenbosch en Brabant-Noordoost). Het Algemeen Bestuur heeft 25 leden, van elke gemeente 1 collegelid met 1 stemrecht. Het Dagelijks Bestuur heeft 7 leden.

Financieel belang

De inwonersbijdrage 2022 voor Oisterwijk bedroeg € 1.131.720. Dit is gebaseerd op een bedrag per inwoner van € 34,09. Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 238.000 positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 7,8 mln. en € 7,7 mln. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 30,3 mln. en € 23,5 mln.

93

Overige relevante gegevens en risico’s

Verdere samenwerking met RIVM/VWS en andere GGD-en inzake infectieziektebestrijding. Afstemmen WMO met werkzaamheden GGD (uitvoering regionaal en lokaal gezondheidsbeleid). Vergroten van de veiligheid in samenwerking met de veiligheidsregio’s.

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant, gevestigd te Tilburg Doelstelling

Uitvoering van alle vergunning-, toezicht- en handhavingstaken (VTH) op het gebied van milieu die behoren tot het verplichte basistakenpakket, aanpak van ketenvraagstukken en milieucriminaliteit (regio-overstijgende taken) en uitvoering van verzoektaken van gemeenten en provincie (milieutaken die niet tot het basistakenpakket behoren).

Publiek belang en reden voor deelname

Iedere gemeente is verplicht een groot aantal milieutaken (de zogenaamde basistaken) uit te laten voeren door een omgevingsdienst. Voor de gemeente Oisterwijk is dat de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant. Dit biedt de volgende voordelen: - Er is een kritische massa georganiseerd die het mogelijk maakt om te beschikken over de vereiste menskracht en deskundigheid; - Geen verschil meer in de aanpak van de handhaving en behandeling van burgers en bedrijven; - De mogelijkheid om omgevingsproblemen aan te pakken die afzonderlijke besturen te boven gaan; - De informatiehuishouding- en uitwisseling stroomlijnen voor de aanpak van de zware en georganiseerde milieucriminaliteit.

Wijze van samenwerking

De juridische verankering is geregeld via een Gemeenschappelijke Regeling.

Zeggenschap van de gemeente

Aan de Gemeenschappelijke Regeling nemen 27 gemeenten en de provincie deel. Deze 28 partners zijn vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Wethouder Eric Logister van de gemeente Oisterwijk is afgevaardigde in het algemeen bestuur.

Financieel belang

De bijdrage van de gemeente Oisterwijk bedroeg in 2022 € 731.654.

Overige relevante gegevens en risico’s

De Omgevingswet treedt op 1 januari 2024 in werking. De invoering van de wet betekent een grote verandering voor de taakuitoefening en werkwijze van de OMWB. Hierop is in 2022 al geanticipeerd.

Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 164.000 positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 2.325.000 en € 2.918.000. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 3.480.000 en € 3.285.000.

94

Veiligheidsregio Midden– en West Brabant, gevestigd te Breda Doelstelling

De Veiligheidsregio is ingesteld om de crisisbeheersing en rampenbestrijding in ons land te verbeteren, zodat burgers beter beschermd worden tegen de risico’s van brand, rampen en crisis.

Publiek belang en reden voor deelname

De deelname is verplicht op basis van de bestaande regelingen, zoals de Wet Veiligheidsregio’s.

Wijze van samenwerking

Onder de basistaken van de Veiligheidsregio behoren het in stand houden van een brandweer, de bijbehorende meldkamerfunctie en het organiseren van rampenbestrijding en crisisbeheersing. In het programmaplan van de Veiligheidsregio zijn daarnaast een aantal thema’s gedefinieerd waar extra aandacht voor is.

Zeggenschap van de gemeente

In de Veiligheidsregio nemen 24 gemeenten deel. De gemeente Oisterwijk wordt vertegenwoordigd door de burgemeester die net als de andere gemeenten één stem heeft in het algemeen bestuur. Daarnaast is de burgemeester lid van het dagelijks bestuur met de portefeuille middelen.

Financieel belang

De bijdrage van de gemeente Oisterwijk bedroeg in 2022 € 1.504.465.

Overige relevante gegevens en risico’s

Risico’s: ongewenste budgetoverschrijdingen. Het eventuele aandeel van Oisterwijk hierin is echter dermate klein dat dit specifieke risico voor onze gemeente te verwaarlozen is. Daarnaast is er gezien het huidige financiële beleid geen reden om deze risico’s als onaanvaardbaar te beschouwen.

Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 2,8 mln positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 18.832.000 en € 18.703.000. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 43.130.000 en € 47.802.000.

95

Sociale werkvoorziening WSD, gevestigd te Boxtel Doelstelling

De Wet sociale werkvoorziening uitvoeren.

Publiek belang en reden voor deelname

Deelname aan de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap De Dommel maakt volwaardige participatie mogelijk.

Wijze van samenwerking

De gemeenschappelijke regeling levert in opdracht van de gemeente Oisterwijk een aantal gesubsidieerde arbeidsplaatsen, die op voorhand zijn bepaald in een contractspecificatie.

Zeggenschap van de gemeente

Het bestuur van de gemeenschappelijke regeling bestaat uit het Algemeen Bestuur (AB) en het Dagelijks Bestuur (DB). Het AB bestaat uit een raadslid per deelnemende gemeente; voor de gemeente Oisterwijk is dit Mevr. M. Hesselberth. Er zijn 9 deelnemende gemeenten met elk 1 stemrecht. Het DB bestaat uit een wethouder per deelnemende gemeente. Voor de gemeente Oisterwijk is dit Dhr. Dankers.

Financieel belang

De WSD werkt binnen het budget voor de Sociale Werkvoorziening en Participatie dat de gemeente Oisterwijk meerjarig beschikbaar heeft voor de doelgroep. De beschikbare bedragen worden bij elke circulaire van het rijk herzien. De bijdrage in bestuurs- en indicatiekosten voor gemeente Oisterwijk in 2022 bedroeg € 25.860. Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 2.672.000 positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 30.161.000 en € 29.757.000. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 6.956.000 en € 4.632.000.

Overige relevante gegevens en risico’s

Per 1 januari 2015 is de Participatiewet van kracht. Dit betekent dat de Sociale Werkvoorziening op slot is en er geen nieuwe instroom in de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) meer mogelijk is. Het aantal Wsw medewerkers bij WSD vanaf 1 januari 2015 neemt door natuurlijke uitstroom af (geraamde uitstroom 2021 is 6% van het huidig personeelsbestand). De financiering van de Wsw loopt vanaf 1 januari 2015 via de Participatiewet (integratiefonds) en is dus geen apart budget meer. De huidige Gemeenschappelijke regeling is opgericht om de Wet Sociale Werkvoorziening uit te voeren voor de deelnemende gemeenten. Op basis van de lokale plannen en daarbij horende nieuwe risico-inschatting bekijkt het dagelijks bestuur van de WSD welke algemene reserve van de WSD aangehouden kan worden.

96

Hart van Brabant, gevestigd te Tilburg Doelstelling

Een netwerksamenwerking van Brabantse gemeenten om vanuit het publieke domein de ontwikkeling van de regio Midden-Brabant – uitgaande van het beginsel van lokale autonomie – te faciliteren en stimuleren. Maatschappelijke uitdagingen op gebied van Mens & Samenleving, Economie en Leefomgeving & Milieu worden gezamenlijk opgepakt.

Publiek belang en reden voor deelname

Schaalgrootte is nodig op verschillende, gemeentegrens overstijgende, thema’s om toekomstgericht te zijn. Grote maatschappelijke opgaven zoals in het Sociaal Domein kunnen alleen opgepakt worden in samenwerking.

Wijze van samenwerking

Een gezamenlijk opgestelde kernagenda is uitgangspunt voor diverse uitvoeringsprojecten. Hierop sturen portefeuillehouders (bestuurders uit deelnemende gemeenten) werkgroepen aan. Gemeenschappelijk overleg vindt plaats op de Hart van Brabant-dag, die 4 keer per jaar plaatsvindt. Op deze dag is bestuurlijke vertegenwoordiging van alle gemeenten in MiddenBrabant aanwezig.

Zeggenschap van de gemeente

Aantal deelnemende gemeenten is elf. Elke gemeente heeft 1 stem. Alle burgemeesters vormen het algemeen bestuur. Er is een dagelijks bestuur met vertegenwoordiging van enkele gemeenten.

Financieel belang

De bijdrage van de gemeente Oisterwijk bedroeg in 2022 € 141.106 (€ 4,34 per inwoner). Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 6,9 mln. positief. Dit bestond uit een positief resultaat op de werkagenda van € 638.552 en een positief resultaat op jeugdhulp van € 6.304.513. Deze laatste is met de deelnemende gemeenten verrekend. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 8.316.848 en € 8.106.092. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 19.473.891 en € 18.073.745.

Overige relevante gegevens en risico’s

In het jaar 2022 is de strategische meerjarenagenda vervangen door een kern- en keuze agenda, opgesteld door de deelnemende gemeenten.

97

Midpoint Brabant, gevestigd te Tilburg Doelstelling

Een netwerksamenwerking van Brabantse gemeenten, andere overheden, onderwijsinstellingen en bedrijfsleven om de ontwikkeling van de regio Midden-Brabant te faciliteren en stimuleren. Maatschappelijke uitdagingen op gebied van Economie worden gezamenlijk opgepakt.

Publiek belang en reden voor deelname

Schaalgrootte is nodig op verschillende, gemeentegrens overstijgende, thema’s om toekomstgericht te zijn. Midpoint Brabant staat voor, met name, de economische ontwikkeling in de regio, zoals bijvoorbeeld de arbeidsmarkt ontwikkeling.

Wijze van samenwerking

Midpoint is een stichting binnen regio Hart van Brabant. Een gezamenlijk opgestelde strategische meerjaren agenda is uitgangspunt voor diverse uitvoeringsprojecten. Hierop sturen portefeuillehouders (bestuurders uit deelnemende gemeenten) werkgroepen aan. Gemeenschappelijk overleg vindt plaats op de Hart van Brabant-dag, die 4 keer per jaar plaatsvindt. Op deze dag is bestuurlijke vertegenwoordiging van alle gemeenten in MiddenBrabant aanwezig.

Zeggenschap van de gemeente

Aantal deelnemende gemeenten is elf. Er is een dagelijks bestuur met gekozen vertegenwoordiging uit enkele gemeenten.

Financieel belang

De bijdrage van de gemeente Oisterwijk bedroeg in 2022 € 141.106 (€ 4,34 per inwoner). Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 39.402 positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 938.089 en € 977.491. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 2.367.302 en € 2.115.407.

Overige relevante gegevens en risico’s

N.v.t.

98

Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch Doelstelling

Het beheer van de gesloten stortplaats De Vlagheide, alsmede behartiging van de belangen van het Stadsgewest, alsmede de zogeheten contractgemeenten binnen de Bestuursraad van het Provinciale Nazorgfonds.

Publiek belang en reden voor deelname

In verband met de opsplitsing van de gemeente Haaren is de gemeente Oisterwijk toegetreden tot de GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch. Gemeente Oisterwijk is daarom vanaf 2021 formeel deelnemer van deze GR.

Wijze van samenwerking

GR Stadsgewest 's-Hertogenbosch

Zeggenschap van de gemeente

1,62%

Financieel belang

In 2020 is reeds een gedeelte van de risico’s verlaagd doordat het negatieve eigen vermogen van het stadsgewest is verlaagd. De kosten hiervoor, zijn destijds nog ingebracht door de voormalige gemeente Haaren. De bijdrage van de gemeente Oisterwijk bedroeg in 2022 € 7.680 (gebaseerd op inwoneraantal oude gemeente Haaren). Het exploitatieresultaat 2021 bedroeg € 159.511 positief. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. -€ 1.885.000 en -€ 1.725.000. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 6.868.000 en € 2.685.000.

Overige relevante gegevens en risico’s

De jaarlijkse lasten van het beheer van de stortplaats worden ingaande 2021 gedekt uit een bedrag per inwoner. Onderliggende verdeelsleutel is het inwonertal per 1 januari 1998 (datum in liquidatie gaan van het Stadsgewest). De bijdrage neemt de komende jaren af.

99

Vennootschappen NV Bank voor Nederlandse Gemeenten (BNG), gevestigd te ‘s-Gravenhage Doelstelling

Voor de gemeente Oisterwijk vormt het aandeelhouderschap van de BNG een duurzame belegging. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Zeggenschap van de gemeente

Via het stemrecht op de aandelen heeft de gemeente Oisterwijk zeggenschap.

Financieel belang

De gemeente Oisterwijk heeft 7.845 aandelen van € 2,50 per aandeel. De nettowinst na belastingen 2021 bedroeg € 236 mln. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 5,1 mln. en € 5,1 mln. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 155,3 mln en € 144,0 mln.

Brabant Water NV, gevestigd te ‘s-Hertogenbosch Doelstelling

Doelstelling is het verzorgen van een betrouwbare en zuivere watervoorziening voor iedereen binnen het werkgebied van Brabant Water.

Zeggenschap van de gemeente

Als aandeelhouder heeft de gemeente stemrecht bij de aandeelhoudersvergaderingen.

Financieel belang

De gemeente beschikt over aandelen Brabant-Water, zonder boekwaarde. Het financiële risico is daarmee nihil. De nettowinst na belastingen 2021 bedroeg € 10,5 mln. Het eigen vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 674,2 mln. en € 684,7 mln. Het vreemd vermogen begin en ultimo 2021 bedroeg resp. € 511,9 mln en € 529,6 mln.

100