Document · PDF

SP71 1. Ontwerpbegroting 2022-2025 Servicepunt71

Besluitvormende raadsbijeenkomst 3 juni 2021, gemeente OegstgeestBij agendapunt: Stukken13.378 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2022

2023

2024

2025

Indexatie op de loonkosten vanaf 2022

621

Financieel effect op de bijdrage

621

2. Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier Voor wat betreft de indexering op de prijzen wordt aangesloten op de gemiddelde prijsstijging die in de begrotingen 2021 (t-1) van gemeenten is opgenomen. In 2021 is in Leiden met 1,5% en in Leiderdorp met 1,8% geïndexeerd, in Oegstgeest en Zoeterwoude is wederom 0,0% gehanteerd. Dit levert een gewogen gemiddelde op van 1,34%. De weging is hierbij gedaan met de algemene verdeelsleutel 2021. De 1,34% is vermenigvuldigd met het totaal van materiële lasten en kapitaallasten en komt voor 2022 uit op € 232.641. Door deze indexering nemen de bijdragen van de gemeenten per saldo met eenzelfde bedrag toe. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier

233

229

232

230

Financieel effect op de bijdrage

233

229

232

230

3. Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening Bij de Kaderbrief 2022 is besloten om voortaan voor de materiële budgetten van Informatievoorziening een meer marktconforme indexering toe te passen, namelijk CPA62 van het Centraal Bureau voor de Statistiek. Dit indexpercentage is voorlopig bepaald op 2,5%. Dit betekent dat er over de materiële budgetten van Informatievoorziening een extra index is berekend van 1,16%. Dit leidt voor 2022 tot een extra indexeringsbedrag van € 116.823. Door deze indexering nemen de bijdragen van de gemeenten per saldo met eenzelfde bedrag toe. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening

117

120

Financieel effect op de bijdrage

117

120

Dienstverlening 4. Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelings- en verbetertrajecten (BiB) In 2020 is uitgebreid gesproken door Servicepunt71 en de deelnemers over knelpunten in de bedrijfsvoering van Servicepunt71 en benodigde middelen voor doorontwikkeling- en verbeteringstrajecten (BiB). Er is door het Bestuur op 4 maart 2021 besloten om een drietal knelpunten aan te pakken om zodoende te balans in de bedrijfsvoering te herstellen: 1. financiële knelpunten als gevolg van de gegroeide bedrijfsvoeringsvraag (gemeenten zijn gegroeid); 2. financiële knelpunten als gevolg van veranderde bedrijfsvoeringsvraag van de gemeenten;

24 | SERVICEPUNT 71

3. nieuwe, actuele gemeentelijke bedrijfsvoeringsambities die vragen om extra financiering of bijstelling van deze ambities (draaien aan de knoppen). Voor een aantal onderwerpen is budget toegekend, voor een aantal alleen incidenteel voor 2021, maar er zijn ook budgetten toegekend voor 2021 en 2022, en structurele budgetten voor 2021 en verder. Voor de laatste 2 groepen gaat het in 2022 en verder om de volgende onderwerpen en respectievelijke bedragen zoals opgenomen in de tabel heironder. Onderwerp (bedragen x € 1.000)

2022

2023

2024

2025

BiB tekort Financiële Administratie

315

BiB meerwerk accountant

BiB extra werkzaamheden jaarrekeningen

205

BiB hogere aantallen medewerkers

BiB indexatie materiële IV budgetten

BiB ICT architect

114

BiB Robuustere netwerkarchitectuur

122

Totaal

925

193

Door toekenning van de bedragen nemen de bijdragen van de gemeenten per saldo dezelfde bedragen toe. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelings- en verbetertrajecten (BiB)

925

193

Financieel effect op de bijdrage

925

193

5. Inhuurdesk De werkzaamheden van de inhuurdesk zijn in de loop van de jaren enorm toegenomen. Omdat de inhuurdesk inmiddels onder de structurele dienstverlening van Servicepunt71 valt, is in 2020 voorgesteld om met ingang van 2021 de onder de flexibele schil tijdelijk ingehuurde medewerkers om te zetten naar vaste formatie. Het gaat daarbij om twee junior inkoopadviseurs en twee medior inkoopadviseurs. Voor 2022 en verder neemt het budget bij Servicepunt71 met € 311.192 per jaar toe. Daardoor nemen de bijdragen van de deelnemers met per saldo hetzelfde bedrag toe. Let wel, zonder omzetting zou bij deelnemers jaarlijks een hoger bedrag in rekening gebracht worden. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Inhuurdesk

311

Financieel effect op de bijdrage

311

6. Contractmanagement WMO De afgelopen jaren zijn de werkzaamheden voor het contractmanagement Wmo enorm toegenomen. Ook is de capaciteit bij Servicepunt71 niet meegegroeid met de ontwikkelingen in het sociaal domein. Een deel van de werkzaamheden werd als meerwerk aan de deelnemers doorbelast. Daarom is in 2020 besloten om met ingang van 2021 een afspraak te maken over extra middelen en om structureel meerwerk om te zetten naar vast. Voor 2022 en verder betekent dit dat het budget bij Servicepunt71 met € 208.000 per jaar toeneemt. Daardoor nemen de bijdragen van de deelnemers met per saldo hetzelfde bedrag toe. Let wel, zonder omzetting zou bij deelnemers jaarlijks een hoger bedrag in rekening gebracht worden.

Financiële begroting | 25

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Contractmanagement WMO

208

Financieel effect op de bijdrage

208

7. Groei ICT-middelen 2020 Over 2020 zijn aan de deelnemers extra bestelde ICT-middelen in rekening gebracht. De structurele component van het in rekening gebrachte bedrag is € 188.000. Net als in voorgaande jaren wordt dit budget structureel aan de begroting van Servicepunt71 toegevoegd. Daardoor nemen de bijdragen van de deelnemers per saldo met hetzelfde bedrag toe op basis van hun eigen aandeel in de groei van de afgenomen ICT-middelen. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Groei ICT-middelen

188

Financieel effect op de bijdrage

188

8. Project vervanging financieel systeem Voor 2021 tot en met 2023 wordt door de deelnemers budget beschikbaar gesteld voor het project vervanging financieel systeem. Voor 2022 en 2023 gaat het om respectievelijk om €792.000 en € 80.000. Daardoor nemen de bijdragen van de deelnemers incidenteel met per saldo hetzelfde bedrag toe. Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

Project vervanging financieel systeem

792

Financieel effect op de bijdrage

792

2025

9. Overige ontwikkelingen De ontwikkelingen die in hoofdstuk 2.1 genoemd zijn en hierboven nog niet gekwantificeerd zijn, zullen naar verwachting de komende jaren effect hebben op de begroting van Servicepunt71 en daarmee op de begrotingen van de partnerorganisaties. Deze benoemen wij in de tabel hieronder zonder inhoudelijke toelichting. Onderdeel

Ontwikkelingen

Servicepunt71

Omgevingswet, Wet Openbaarheid Bestuur, Werkconcept van de Toekomst, de (nu nog mondelinge) intentieverklaring van Leiden en Voorschoten om in het sociale domein de samenwerking van Voorschoten met de Leidse Regio te versterken

Facilitaire Zaken

Frictiekosten gastvrouwen/gastheren, Duurzaamheid en Circulaire economie

Financiën

Doorontwikkeling financiële organisatie, onder andere met digitalisering en robotisering

HRM

Arbeidsmarktstrategie, Vitaliteit, Modernisering arbeidsvoorwaarden

Informatievoorziening/ ICT

Door ontwikkelen Informatievoorziening, Applicatierationalisatie, Groei van afname hardware, Common Ground, Nieuw Glasvezelknooppunt, Transformatie naar As A Servicedienstverlening, Frictiekosten door outsourcing datacenter

Inkoop

Groeiende vraag naar inkoop- en contractmanagement, Duurzaamheid en Circulaire economie

Juridische Zaken

Structureel maken van advocaat in loondienst

Bovenop deze ontwikkelingen kunnen er steeds nieuwe (inhoudelijke) ontwikkelingen bijkomen. Voor al deze ontwikkelingen is het financiële effect in deze begroting nog niet te duiden. Vanzelfsprekend zullen zij te zijner tijd in de relevante budgetcyclusproducten worden opgenomen als de effecten wel bekend zijn.

26 | SERVICEPUNT 71

3.1.2 Bijdrage deelnemers Verrekensystematiek op basis van outputfinanciering Uitgangspunten voor kostenverdeling Op grond van artikel 18 van de Gemeenschappelijke Regeling Servicepunt71 (GR) worden de kosten van Servicepunt71 gedekt uit de inkomsten uit de met de deelnemers en derden afgesloten (meerjaren) dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s). In de DVO 2018-2020 tussen de gemeenten en Servicepunt71 is bepaald dat gemeenten aan Servicepunt71 een vergoeding verschuldigd zijn, waarbij wordt verwezen naar de jaarlijks vast te stellen begroting van Servicepunt71, waarin de aard, omvang en berekeningswijze van de vergoeding per gemeente is opgenomen. Tevens is in de DVO opgenomen dat de berekening van de vergoeding wordt bijgesteld naar aanleiding van de jaarlijks op te stellen leveringsafspraken. In deze leveringsafspraken zijn de volume- en afnameplanningen opgenomen die op basis van het demandmanagementproces tot stand komen. De kostenverdeling is daarmee gebaseerd op outputfinanciering. Omdat er hangende de besluitvorming over een nieuw samenwerkingsmodel geen DVO 2021-2023 is afgesloten, hanteren we in deze begroting dezelfde systematiek als die van de DVO 2018-2020. Verrekensystematiek Het bestuur van Servicepunt71 heeft in februari 2017 de verrekensystematiek vastgesteld om sturing op kosten en kwaliteit door gemeenten en door Servicepunt71 beter mogelijk te maken.

Met de wijziging in deze verrekensystematiek is de transitie om van input- naar outputgestuurde en gefinancierde dienstverlening te komen afgerond en wordt daadwerkelijk invulling gegeven aan het principe outputfinanciering: De bijdragen van gemeenten zijn niet langer gebaseerd op de oorspronkelijke inbreng, maar op de werkelijke (verwachte) afname van dienstverlening. De overgekomen diensten in het kader van de reorganisatie VRIS zijn hierop nog een uitzondering. Conform de organisatieplannen zullen deze eerst nog op basis van historische inbreng worden verrekend. Algemene verdeelsleutel Niet alle kosten van Servicepunt71 kunnen worden gerelateerd aan de af te nemen hoeveelheid producten en diensten. Voor de overhead van Servicepunt71 en de kosten van dienstverlening aan de eigen organisatie wordt een algemene verdeelsleutel gehanteerd. In de nieuwe verrekensystematiek is opgenomen dat de algemene verdeelsleutel voor enig jaar wordt ontleend aan de onderlinge verhouding tussen de bijdragen van deelnemers. Voor 2022 betekent dit het volgende: Leiden

Leiderdorp

Oegstgeest

Zoeterwoude

2022

Bijdrage in Begroting 2022 (x € 1.000)

36.568

5.355

4.397

1.835

Algemene verdeelsleutel 2022

75,9%

11,1%

9,1%

3,8%

Totale bijdragen van deelnemers Totaal bijdrage deelnemers

Rekening

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Gemeente Leiden

40.720

34.875

36.568

35.437

35.379

35.378

Gemeente Leiderdorp

5.553

5.120

5.355

5.197

5.189

Gemeente Oegstgeest

4.783

4.201

4.397

4.268

4.261

Gemeente Zoeterwoude

1.932

1.754

1.835

1.781

1.778

Totaal bijdrage deelnemers

52.988

45.950

48.155

46.683

46.607

46.605

In voorgaande tabel is de totale bijdrage voor de deelnemers in de komende jaren opgenomen. In onderstaande tabellen zijn de bijdragen per deelnemer uitgesplitst. Voor iedere deelnemer zijn 2 tabellen opgesteld. In de eerste tabel zijn de mutaties van deze begroting toegelicht. In de tweede tabel is een uitsplitsing gemaakt in een regulier deel, een maatwerkdeel en een meerwerkdeel. Alle reguliere en maatwerkbijdragen van de deelnemers zijn opgenomen onder de Algemene

Financiële begroting | 27

Dekkingsmiddelen. Het meerwerkdeel en de overeengekomen extra dienstverlening aan derden, of een zo goed mogelijke schatting daarvan, zijn opgenomen onder het programma Dienstverlening. Bijdrage gemeente Leiden De bijdrage van de gemeente Leiden ontwikkelt zich als volgt: Opbouw Gemeente Leiden Bedragen x € 1.000

Begroting

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

33.978

33.957

Indexatie op de loonkosten vanaf 2022

471

Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier

177

173

176

174

Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening

Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelingsen verbetertrajecten (BiB)

716

146

Inhuurdesk

236

Contractmanagement WMO

158

Groei ICT middelen

143

Project vervanging financieel systeem

601

36.568

35.437

35.379

35.378

Begroting 2021

Totale bijdrage begroting 2022

De totale bijdrage bestaat uit de reguliere bijdrage plus een aantal maat- en meerwerkcomponenten: Specificatie Gemeente Leiden

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Reguliere bijdrage

34.228

33.097

33.039

33.037

Maatwerk Inkoop Contractmanagement

281

Meerwerk Financien

344

Meerwerk HRM (Academie71)

Meerwerk FAZA

1.656

Totale bijdrage begroting 2022

36.568

35.437

35.379

35.378

Bijdrage gemeente Leiderdorp De bijdrage van de gemeente Leiderdorp ontwikkelt zich als volgt: Opbouw Gemeente Leiderdorp

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Begroting 2021

4.983

4.980

Indexatie op de loonkosten vanaf 2022

Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier

Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening

Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelingsen verbetertrajecten (BiB)

Inhuurdesk

Contractmanagement WMO

Groei ICT middelen

Project vervanging financieel systeem

5.355

5.197

5.189

Totale bijdrage begroting 2022

28 | SERVICEPUNT 71

De totale bijdrage bestaat uit de reguliere bijdrage plus een aantal maat- en meerwerkcomponenten: Specificatie Gemeente Leiderdorp

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Reguliere bijdrage

4.936

4.779

4.770

Maatwerk Inkoop Contractmanagement

Meerwerk Financien

Meerwerk HRM (Academie71)

292

5.355

5.197

5.189

Meerwerk FAZA Totale bijdrage begroting 2022

Bijdrage gemeente Oegstgeest De bijdrage van de gemeente Oegstgeest ontwikkelt zich als volgt: Opbouw Gemeente Oegstgeest

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Begroting 2021

4.092

4.090

Indexatie op de loonkosten vanaf 2022

Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier

Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening

Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelingsen verbetertrajecten (BiB)

Inhuurdesk

Contractmanagement WMO

Groei ICT middelen

Project vervanging financieel systeem

4.397

4.268

4.261

Totale bijdrage begroting 2022

De totale bijdrage bestaat uit de reguliere bijdrage plus een aantal maat- en meerwerkcomponenten: Specificatie Gemeente Oegstgeest

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Reguliere bijdrage

4.232

4.103

4.096

Maatwerk Inkoop Contractmanagement

Meerwerk HRM (Academie71)

128

4.397

4.268

4.261

Meerwerk FAZA Totale bijdrage begroting 2022

Financiële begroting | 29

Bijdrage gemeente Zoeterwoude De bijdrage van de gemeente Zoeterwoude ontwikkelt zich als volgt: Opbouw Gemeente Zoeterwoude

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Begroting 2021

1.707

1.706

Indexatie op de loonkosten vanaf 2022

Indexatie op de prijzen vanaf 2022 regulier

Extra indexatie op de prijzen vanaf 2022 Informatievoorziening

Knelpunten bedrijfsvoering, doorontwikkelingsen verbetertrajecten (BiB)

Inhuurdesk

Contractmanagement WMO

Groei ICT middelen

Project vervanging financieel systeem

1.835

1.781

1.778

Totale bijdrage begroting 2022

De totale bijdrage bestaat uit de reguliere bijdrage plus een aantal meerwerkcomponenten: Specificatie Gemeente Zoeterwoude

Begroting

Meerjarenraming

Bedragen x € 1.000

2022

2023

2024

2025

Reguliere bijdrage

1.832

1.778

1.775

Meerwerk HRM (Academie71)

Totale bijdrage begroting 2022

1.835

1.781

1.778

30 | SERVICEPUNT 71

3.1.3 Incidentele baten en lasten Structureel en reëel evenwicht Van structureel evenwicht is sprake als de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De bepaling van het structureel evenwicht verloopt als volgt: ■ Totaal van de lasten en baten van de programma's en algemene dekkingsmiddelen ■ af: de incidentele lasten en baten per programma en algemene dekkingsmiddelen ■ Blijft over het totaal van de structurele lasten en baten programma's en algemene dekkingsmiddelen ■ bij: de structurele verrekeningen met de reserves. Geeft het totaal structureel begrotingssaldo en meerjarenraming. De begroting is in meerjarig perspectief beoordeeld op het incidentele karakter. Voor alle jaren is sprake van structureel evenwicht aangezien de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. De incidentele lasten bestaan uit de kosten voor de invoering van de nieuwe digitale werkomgeving en een bijsturing op de inzet van het budget voor organisatieontwikkeling. Deze lasten worden gedekt uit de bijdrage van de deelnemers. Geconcludeerd kan worden dat er in de jaren 2022 tot en met 2025 geen structurele lasten worden gedekt met incidentele baten: er is sprake van structureel begrotingsevenwicht. Reëel evenwicht Ter invulling van het begrip reëel evenwicht is in het BBV voorgeschreven dat wordt ingegaan op het realisme van de ramingen en de motivering daarvan.

Op basis van de volgende argumenten en bevindingen kunnen we stellen dat de begroting reëel in evenwicht is: ■ Alle ramingen zijn realistisch ingeschat, in lijn met de realisatie over 2020 en afgestemd met de partner- en klantorganisaties. Conclusies ■ Deze begroting is sluitend. ■ Deze begroting is alle jaren structureel in evenwicht. ■ Deze begroting is in reëel evenwicht.

Financiële begroting | 31

In de tabel staan deze conclusies samengevat weergegeven. Het sluitend zijn van de begroting ziet u terug in onderdeel 3.1.1 Overzicht van baten en lasten. Structureel evenwicht

Begroting

Bedragen x € 1.000

2022

Begroting totaal progamma's

Meerjarenraming 2023

2024

2025

Lasten

50.031

48.688

48.844

48.684

Baten

-49.948

-48.427

-48.327

-48.325

Saldo

262

517

359

Af: Incidentele baten en lasten Dienstverlening

Lasten

1.601

125

Overhead, Vpb en Onvoorzien

Lasten

Algemene dekkingsmiddelen

Lasten

Dienstverlening

Baten

-95

-45

-22

Overhead, Vpb en Onvoorzien

Baten

Algemene dekkingsmiddelen

Baten

-1.544

-80

Lasten

48.350

48.525

48.783

48.623

Baten

-48.309

-48.302

-48.305

-48.303

Saldo

223

478

320

Structurele toevoeging aan reserves

-83

Structurele onttrekking aan reserves

-262

-517

-359

-83

-262

-517

-359

Structurele lasten en toevoegingen reserves

48.268

48.525

48.783

48.623

Structurele baten en onttrekkingen reserves

-48.309

-48.564

-48.822

-48.662

Structureel saldo begroting

-41

-39

Structureel evenwicht

Structureel saldo baten en lasten

Reserves

Toelichting Als incidenteel zijn de lasten en de baten van de invoering van de nieuwe digitale werkomgeving opgenomen en de bijsturing op de inzet van het budget voor organisatieontwikkeling.

32 | SERVICEPUNT 71

3.1.4 Taakveldindeling In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 7; lid 3 c) is de verplichting vastgesteld de financiële begroting een bijlage met het overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld bevat. Door de reorganisatie VRIS zal het taakveldenoverzicht veranderen. Zo zullen de van de gemeenten overgenomen budgetten de taakveldindeling krijgen zoals die er ook bij de gemeenten was. Omdat de verdeling van de overgekomen budgetten op het moment van opstellen van deze begroting nog niet is afgerond, is het nog niet mogelijk dit aangepaste taakveldenoverzicht te presenteren. hoofdtaakveld Bedragen x € 1.000

Taakveld nr

Baten

Bestuur en ondersteuning

0.4

-49.156

Lasten 49.083

0.10

-83

0.1

0.2

-7

Sociaal domein

6.6

Sport, cultuur en recreatie

5.7

121

Veiligheid

1.2

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

8.3

Totaal

-49.156

49.156

Financiële begroting | 33

3.2 Uiteenzetting financiële positie en toelichting 3.2.1 Geprognosticeerde balans In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 20; lid 1 b) is de verplichting vastgesteld dat de gemeenten een geprognosticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar opnemen onder de uiteenzetting van de financiële positie. Bedragen x € 1.000 ACTIVA

Jaarrekening

Begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Vaste activa

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

5.336

11.386

9.971

9.472

8.745

11.624

Financiële vaste activa

Vorderingen op openbare lichamen

7.920

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een looptijd < 1 jaar

2.173

Liquide middelen (kas- en banksaldi)

314

15.744

19.621

18.206

17.706

16.980

19.859

Jaarrekening

Begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Vlottende Activa Uitzettingen

Overlopende activa Overige overlopende activa Totalen Bedragen x € 1.000 PASSIVA Vaste Passiva Eigen vermogen Reserves

3.579

4.676

4.593

4.331

3.814

3.455

Saldo van rekening

1.857

2.000

2.594

1.131

1.008

785

4.037

250

6.017

9.890

10.020

9.906

9.919

9.905

Overige overlopende passiva

2.212

Totalen

15.744

19.621

18.206

17.706

16.980

19.859

Vaste schuld Onderhandse leningen van binnenlandse bedrijven Vlottende Passiva Vlottende schuld Banksaldi Overige vlottende schulden Overlopende passiva

34 | SERVICEPUNT 71

3.2.2 EMU saldo In het BBV (artikel 19) is de verplichting opgenomen dat gemeenschappelijke regelingen ramingen van het EMU-saldo dienen te verstrekken over het voorafgaande jaar, het actuele begrotingsjaar en het komende jaar. Vragenlijst Berekening EMU-saldo

2021

2022

2023

Bedragen x € 1.000 Omschrijving 1

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-761

-83

-262

Mutatie (im)materiële vaste activa

6.050

-1.416

-499

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

-6.811

1.333

237

Berekend EMU-saldo

3.2.3 Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Overeenkomstig de artikelen 20 en 22 van het BBV dient afzonderlijke aandacht te worden besteed aan de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Alle arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zijn in de exploitatiebegroting verwerkt.

Financiële begroting | 35

3.2.4 Investeringen en kapitaallasten Bij de decemberwijziging 2020 is het geactualiseerde investeringsprogramma voor 2021 en verder vastgesteld. Deze begroting bevat het investeringsprogramma voor de periode 2022-2025. Prog

Team

Omschrijving investering

Afschrijftermijn

2022

2023

2024

2025

Dienstverlening

IV ICT

Kantoor71 Surfaces en toebehoren

800

Dienstverlening

IV ICT

Kantoor71 Fat clients en toebehoren

144

120

Dienstverlening

IV ICT

Kantoor71 Dockingstations

Dienstverlening

IV ICT

Kantoor71 Ultrabooks (Surfaces)

100

Dienstverlening

IV ICT

Randapparatuur overig (muis en toetsenbord)

200

Dienstverlening

IV ICT

Monitoren

703

Dienstverlening

IV ICT

Toestellen

592

Dienstverlening

IV ICT

Centrale (12k harw en rest uren)

Dienstverlening

IV ICT

Switches

792

Dienstverlening

IV ICT

Core Switches

220

Dienstverlening

IV APPL

Aanschaf spendanalysetool

Dienstverlening

IV APPL

Aanschaf tendertool

200

Dienstverlening

IV APPL

CENTRIC-systeem (vh LN)

153

Dienstverlening

IV APPL

Raadsinformatiesysteem (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Klantcontactcentrum (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Klantbegeleidingssysteem (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Integreren dienstverlening (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Bevolking software GBA (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Gladheidmeldsysteem (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Software BWT (vh LP)

Dienstverlening

IV APPL

Software WMO (vh LP)

Overhead

Software "virtueel serviceplein" kopp.

Dienstverlening

IV APPL

Aanschaf software (vh LP)

Dienstverlening

IV DATA

GBKN naar basisregistratie (vh LN)

1.036

Dienstverlening

Cie bezwaar en beroep Surfaces

Dienstverlening

FAZA

AV-middelen Stadskantoor Leiden

370

Dienstverlening

FAZA

AV-middelen Stadhs LN ex.Raadszaal

280

Dienstverlening

FAZA

AV-middelen Raadszaal Leiden

250

Overhead

FAZA

Verbouwing Tweelingshuis

2.000

1.222

2.148

2.178

5.629

Totaal investeringsplan

Met het vaststellen van deze begroting worden de investeringen uit de jaarschijf 2022 beschikbaar gesteld.

36 | SERVICEPUNT 71

3.2.5 Stand en verloop reserves Reserves

Bedragen x € 1.000

Rekening

Begroting mutaties

31/12/2020

2021

2022

Meerjarenraming mutaties 2023

2024

Begroting stand 2025

2025

8000001 Algemene Reserve

571

Totaal algemene reserves

571

8000007 Reserve Egalisatie Kapitaallasten

3.004

-761

-83

-262

-517

-359

1.023

Totaal bestemmingsreserves

3.008

-761

-83

-262

-517

-359

1.027

Totaal reserves

3.579

-761

-83

-262

-517

-359

1.598

8000006 Reserve Flankerend Beleid

In bovenstaande tabel zijn de toekomstige mutaties per reserve geprognosticeerd op basis van een voorlopige inschatting.

3.2.6 Stand en verloop voorzieningen Er zijn nog geen voorzieningen ingesteld, noch wordt dat op het moment van schrijven van deze begroting verwacht.

Financiële begroting | 37

38 | SERVICEPUNT 71

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10260195/1