DDV - Bijlage Ontwerp-Meerjarenbegroting 2027-2030
Tekst van het document
Uiteenzetting van de financiële positie Geprognosticeerde balans Bedragen x € 1.000,Activa
1-1-202 1-1-202 1-1-202 1-1-203 1-1-203 7 8 9 0 1
Vaste activa Materiële vaste activa
2.097
1.341
888
494
192
Totaal vaste activa
2.097
1.341
888
494
192
739
739
739
739
739
8
8
8
8
8
Overlopende activa
1.318
1.318
1.318
1.318
1.318
Totaal Vlottende activa
2.065
2.065
2.065
2.065
2.065
Totaal Activa
4.162
3.406
2.953
2.559
2.257
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen
Passiva
1-1-202 1-1-202 1-1-202 1-1-203 1-1-203 7 8 9 0 1
Vaste passiva Eigen vermogen
308
308
308
308
308
Voorzieningen
444
479
514
349
584
0
0
0
0
0
752
787
822
657
892
3.259
2.468
1.980
1.751
1.214
151
151
151
151
151
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva
38
Activa
1-1-202 1-1-202 1-1-202 1-1-203 1-1-203 7 8 9 0 1
Totaal Vlottende passiva
3.410
2.619
2.131
1.902
1.365
Totaal Passiva
4.162
3.406
2.953
2.559
2.257
EMU-saldo Voor een toelichting op het verloop van het EMU-saldo verwijzen we naar de financieringsparagraaf.
Jaarlijkse terugkerende arbeidskosten Volgens het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. Onder “beloningen tijdens het dienstverband” zijn de huidige ramingen voor personeel in dienst opgenomen. Onder “uitkeringen bij ontslag” zijn de lasten voor voormalig medewerkers opgenomen, zoals WW-verplichtingen. Bedragen x € 1.000,Omschrijving
2027
Beloning tijdens het dienstverband
2028
14.690
2029
15.261
2030
15.777
16.413
Uitkeringen bij ontslag Pensioentoezeggingen Afvloeiingsregelingen (RVU) Totaal
12
12
12
0
14.702
15.273
15.789
16.413
Overzicht van investeringen Afhankelijk van de gekozen scenario’s van het investeringsplan van informatievoorziening en informatieveiligheid, wordt later een investeringskrediet aangevraagd. Bedragen x € 1.000,Overzicht van investeringen Uit te voeren investering per EN/ programma MN
Afs.ter mijn
Gevote erd
Bedrijfsvoering Informatieplan
EN
5 jaar
Totaal
0
Investering
Totaal investering
Kapitaallasten
202 202 202 203 7 8 9 0
202 202 202 203 7 8 9 0
PM
PM
PM
PM
PM
PM
0
0
0
PM
PM
PM
Reserves en voorzieningen Overzicht van reserves en voorzieningen Bedragen x € 1.000,Balans Naam reserve
Balans
Balans
Balans
Balans
1-1-2027 1-1-2028 1-1-2029 1-1-2030 1-1-2031
Bestemmingsreserve Reserve P&O
384
384
384
384
384
39
Balans Reserve I&A
Balans
Balans
Balans
Balans
72
72
72
72
72
456
456
456
456
456
321
321
321
321
321
0
0
0
0
0
Totaal voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's
321
321
321
321
321
Totaal voorzieningen
321
321
321
321
321
Totaal reserves en voorzieningen
777
777
777
777
777
Totaal reserves Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's Voorziening verlofsparen Voorziening frictiekosten overdracht belastingtaken nr BSOB
Toelichting op de reserves en voorzieningen Reserves De reserves vallen uiteen in algemene reserves, bestemmingsreserves, dekkingsreserves en overige reserves. Algemene reserves fungeren als buffer voor het opvangen van verliezen van algemene aard. Bestemmingsreserves zijn gevormd voor een specifiek doel. De volgende bestemmingsreserves zijn van toepassing op Dienst Dommelvallei.
Reserve P&O De stand van de reserve P&O is na de jaarrekening 2025 en 2e begrotingswijziging 2026, maar exclusief de resultaatbestemming 2025 € 384.024,- . De reserve P&O kan conform financieel statuut aangevuld worden tot € 500.000,-. Bedragen x € 1.000,Stand 1-1-2027
Toevoegingen 384
Onttrekkingen 0
Stand 31-12-2027 0
384
Reserve I&A Het doel van de reserve I&A is om door de gemeenten beschikbare gestelde middelen beschikbaar te houden en in te zetten voor het uitvoeren van het informatieplan. De reserve I&A kan conform financieel statuut gevuld worden tot € 500.000,-. Bedragen x € 1.000,Stand 1-1-2027
Toevoegingen 72
Onttrekkingen 0
Stand 31-12-2027 0
72
Voorzieningen Voor Dienst Dommelvallei zijn alleen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's van toepassingen. Het gaat om onderstaande voorziening.
Voorziening verlofsparen Medewerkers hebben vanaf 2022 het recht om verlof te sparen conform cao. Vanuit het BBV moet hiervoor een voorziening gevormd worden. Bedragen x € 1.000,-
40
Stand 1-1-2027
Toevoegingen 321
Onttrekkingen 35
Stand 31-12-2027 35
321
41
Toelichting op de financiële positie Inleiding In deze paragraaf wordt kort toegelicht welke uitgangspunten zijn gebruikt voor de berekeningen in deze meerjarenbegroting.
Indexen Voor de begroting 2026 en verder zijn de volgende indexen gebruikt. Als de indexatie binnen bestaand budget kan worden opgevangen, zijn de budgetten niet verhoogd. Indexcijfers Begroting 2027-2030
2027
2028
2029
2030
Loonkostenindex
2,9%
4,2%
4,5%
4,5%
Materiële kostenindex
2,4%
2,2%
2,3%
2,3%
Tarief opbrengsten/ inkomsten
2027
2028
2029
2030
Gewogen kostenontwikkeling
2,7%
3,2%
3,4%
3,4%
Rente Er wordt geen rente toegerekend aan activa.
42