Document · PDF

8b. ODZOB - Voorlopige Jaarstukken 2022

Gemeenteraad 17 mei 2023, gemeente NuenenBij agendapunt: Ingekomen stukken ter kennisname raad21.153 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

0 142.783

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t. n.v.t.

Gegevens 2021 bedragen x € 1

M. van Dort Algemeen Directeur 1-1 t/m 31-12

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband (in fte)

1,0

Dienstbetrekking? Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

110.419

Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

20.374 130.793

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaxium

209.000

Bezoldiging

130.793

Jaarstukken 2022 48

In de volgende tabel zijn de leden van het AB en DB van de ODZOB opgenomen. Voor allen geldt dat zij deze bestuursfunctie onbezoldigd verrichten. Ook ontvangen zij geen onkostenvergoeding van de ODZOB. Zij vallen hiermee onder de categorie topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800 of minder.

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800, - of minder (leden AB/DB) Deelnemer Gemeente Asten Gemeente Bergeijk Gemeente Best Gemeente Best Gemeente Bladel Gemeente Bladel Gemeente Cranendonck Gemeente Cranendonck Gemeente Deurne Gemeente Deurne Gemeente Eersel Gemeente Eersel Gemeente Eindhoven Gemeente Geldrop-Mierlo Gemeente Geldrop-Mierlo Gemeente Gemert-Bakel Gemeente Heeze-Leende Gemeente Heeze-Leende Gemeente Helmond Gemeente Helmond Gemeente Laarbeek Gemeente Laarbeek Gemeente Nuenen c.a. Gemeente Nuenen c.a. Gemeente Oirschot Gemeente Reusel-De Mierden Gemeente Someren Gemeente Someren Gemeente Son en Breugel Gemeente Son en Breugel Gemeente Valkenswaard Gemeente Veldhoven Gemeente Veldhoven Gemeente Waalre Gemeente Waalre Provincie Noord-Brabant

Naam de heer J.P.E. Bankers de heer S. Luijten de heer M. van Schuppen de heer H.M.C. Dijkhoff de heer A.P. d'Haens de heer R.P.G. Bosma de heer M. Lemmen de heer K. Boonen de heer H. Verhees de heer M.H. Biemans de heer E. Beex de heer S.J. Kraaijeveld de heer R. Thijs de heer R. van Otterdijk de heer J.C.J. van Bree mevrouw W.S.A. van Zeeland de heer P. van der Stek mevrouw M. van Breugel-Smolder mevrouw G. van den Waardenburg de heer A. Bonte de heer A.J.L. Meulensteen de heer R.A.G. van den Berkmortel mevrouw C.E.P. van Brakel de heer R.M.M. Stultiëns de heer A. van Beek de heer P. van de Noort de heer A.A.H. Swinkels de heer W. van Doorn de heer J.P. Frenken de heer J.D. de Jong de heer T.P.T.H. Geldens de heer J. Rooijakkers mevrouw H.M.M. Giesbertz de heer M. Pieters mevrouw P.J.E van de Loo mevrouw H.I. Roijackers

AB AB DB DB DB DB AB AB AB AB AB AB DB AB AB AB DB DB AB AB DB DB AB AB AB AB AB AB AB AB AB AB AB AB AB DB

*AB = Lid Algemeen Bestuur *DB = Lid Dagelijks Bestuur

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen andere functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

3.6

Gebeurtenissen na balansdatum

Vooralsnog (d.d. 21 maart 2023) zijn er geen relevante gebeurtenissen na balansdatum bekend.

Jaarstukken 2022 49

Bijlagen

4.1

Detailoverzichten baten per opdrachtgever

Baten Begrot ing 2022 na wijziging Deelnemer

Programma Dienst verlening Landelijke basist aken

Verzoek t aken

Realisat ie 2021

Realisat ie 2022 Programma Dienst verlening

Tot aal

Programma Collect ieve t aken1)/2)

Tot aal t aken

Landelijke basist aken

Verzoek t aken

Tot aal

Programma Collect ieve t aken1)/2)

Tot aal t aken

Gemeente Asten

386.605

212.202

598.807

55.304

654.111

407.862

317.903

725.765

55.879

781.643

851.243

Gemeente Bergeijk

252.352

72.001

324.353

45.325

369.678

223.568

141.333

364.901

45.796

410.697

441.007

Gemeente Best

248.090

266.863

514.953

52.062

567.015

198.822

506.167

704.989

52.603

757.592

722.745

Gemeente Bladel

273.445

26.418

299.864

57.461

357.325

165.990

122.796

288.786

58.058

346.844

490.731

Gemeente Cranendonk

263.864

130.785

394.649

64.399

459.048

277.608

375.384

652.991

65.068

718.060

681.286

Gemeente Deurne

543.504

618.880

1.162.385

95.844

1.258.229

558.324

668.907

1.227.231

96.840

1.324.071

1.413.263

Gemeente Eersel

209.590

26.536

236.126

66.966

303.092

219.088

57.980

277.067

67.662

344.729

428.110

Gemeente Eindhoven

635.312

651.038

1.286.350

183.265

1.469.615

635.489

919.416

1.554.905

185.169

1.740.074

1.655.962

Gemeente Geldrop-Mierlo

153.684

107.000

260.683

55.309

315.993

175.491

253.543

429.034

55.884

484.918

587.114

Gemeente Gemert-Bakel

513.225

258.099

771.324

101.057

872.381

675.946

597.881

1.273.827

102.107

1.375.934

1.664.528

Gemeente Heeze-Leende

289.177

35.591

324.768

40.037

364.805

194.589

159.905

354.494

40.453

394.947

455.123

Gemeente Helmond

355.511

419.462

774.973

111.966

886.939

546.794

312.316

859.110

113.129

972.240

943.114

Gemeente Laarbeek

348.799

698.874

1.047.672

71.259

1.118.931

377.529

856.106

1.233.635

71.999

1.305.634

1.293.895

Gemeente Nuenen

143.542

123.999

267.540

33.850

301.390

152.407

259.471

411.878

34.202

446.080

419.242

Gemeente Oirschot

267.951

38.997

306.948

54.013

360.961

226.550

137.467

364.017

54.574

418.591

455.859

Gemeente Reusel-de Mierden

187.010

13.040

200.049

36.548

236.597

285.761

63.195

348.955

36.928

385.883

514.816

Gemeente Someren

224.650

268.179

492.828

62.687

555.516

359.158

385.369

744.527

63.339

807.866

734.827

Gemeente Son en Breugel

158.873

142.437

301.310

45.815

347.125

169.742

113.092

282.834

46.291

329.125

389.663

Gemeente Valkenswaard

250.600

99.976

350.577

40.261

390.838

244.925

232.234

477.160

40.679

517.839

535.205

Gemeente Veldhoven

137.916

179.824

317.740

65.415

383.155

211.793

386.891

598.684

66.095

664.779

630.128

Gemeente Waalre

85.753

32.862

118.615

23.524

142.139

105.405

128.665

234.071

23.768

257.839

215.798

Subtotaal deelnemende gemeenten

5.929.451

4.423.063

10.352.514

1.362.369

11.714.883

6.412.840

6.996.022

13.408.862

1.376.525

14.785.387

15.523.660

Provincie Noord-Brabant

1.072.832

5.420.374

6.493.207

502.013

6.995.220

1.691.000

4.826.938

6.517.938

507.229

7.025.167

7.732.916

3.194.430

1.198.622

1.111.154

1.883.755

23.009.176

24.367.729

Deelnemers buiten werkprogr.3) Overige klanten Tot aal 1) 2)

982.644

7.002.284

14.020.511

21.022.795

3.194.430 1.864.382

982.644

1.198.622

22.887.176

8.103.839

13.021.582

21.125.422

Totaal Programma Collectieve taken is inclusief externe kosten (begroting € 459.700,- en realisatie € 488.328). Op het programma Collectieve taken resteerde in 2021 een budget van € 35.748,-. waarmee het totaalbudget 2022 uitkomt op € 1.900.128,-. De realisatie in 2022 bedraagt € 1.883.755,- waarmee een restant budget overblijft van € 16.373.-. Deze middelen zullen worden overgeheveld naar 2023 en op het programma 2023 worden ingezet. Bovenstaande tabel toont de daadwerkelijke realisatie en niet de bedragen zoals in rekening gebracht bij de deelnemers.

De realisatie deelnemers buiten werkprogramma is in bovenstaande tabel opgenomen in de kolom "Verzoektaken". In onderstaande tabel is ter info de realisatie t.o.v. de begroting weergegeven.

Deelnemers buiten werkprogramma

3.194.430

Jaarstukken 2022 50

3.236.804

3.988.666

4.2

Overzicht lasten verdeeld naar direct en overhead

Last en

* bedragen x 1€ Begroting 2022 na wijziging

POST

Totaal

Realisatie 2022

Toerekening aan programma's

Overhead

PERSONEEL

1.0

Fte

1.1

Salariskosten

1.2 1.4 1.5

Overige personeelskosten

336.000

393.084

1.6

Inhuur

5.171.648

1.109.099

TOTAAL personeel

22.194.648

5.584.411

Totaal

Afwijking t.o.v. begroting Toerekening aan programma's

Overhead

Totaal

Toerekening aan programma's

Overhead

224,9

46,3

178,6

222,9

46,2

176,7

-2,0

-0,1

-1,9

16.207.000

3.830.223

12.376.777

15.895.526

3.929.269

11.966.256

-311.474

99.047

-410.521

Opleidingskosten

220.000

138.745

-81.255

Reis- en verblijfskosten

260.000

32.005

227.995

225.839

32.945

192.894

-34.161

940

-35.101

-57.084

393.213

350.716

42.497

57.213

-42.368

99.581

4.062.549

4.944.618

966.618

3.978.000

-227.030

-142.481

-84.549

16.610.237

21.597.941

5.418.293

16.179.647

-596.708

-166.117

-430.590

UITBESTEDING

2.1

Onderzoeken, advies

190.000

189.057

-943

TOTAAL uitbesteding

190.000

189.057

-943

85.000

84.094

-906

KAPITAALLASTEN

3.1

Afschrijving gebouwen

3.2

Afschrijving vervoermiddelen

3.3

Afschrijving machines, apparaten en installaties

149.000

144.171

-4.829

3.4

Afschrijving overige materiële vaste activa

34.000

32.412

-1.588

3.6

Rente wegens externe financiering

2.000

-23.532

-25.532

270.000

237.145

-32.855

TOTAAL kapitaallasten 4

ORGANISATIE KOSTEN

4.1

Telefonie (vast / mobiel)

69.000

66.446

-2.554

4.2

Printen / kopieren

13.000

11.734

-1.266

4.3

ICT helpdesk / externe support

362.000

342.380

-19.620

4.4

Automatisering / licenties / onderhoud

1.032.000

773.714

258.286

1.101.529

840.373

261.156

69.529

66.659

2.870

4.5

Kantoor / drukwerk / porto

50.000

50.415

45.171

5.244

415

-4.829

5.244

4.6

Abonnementen / lidmaatschappen

99.000

83.262

68.284

14.979

-15.738

-30.716

14.979

4.7

Verzekeringen

42.000

42.674

674

4.8

Leaseauto's

46.000

45.361

-639

4.10

Huur gebouw

292.000

292.769

769

4.11

Servicekosten pandgebonden (beheer)

210.000

199.223

-10.777

4.12

Uitbesteding salaris administratie

1.000

465

-535

4.13

Overige kosten

1.000

499

-501

TOTAAL organisatie kosten

2.217.000

1.958.714

258.286

2.236.758

1.955.379

281.379

19.758

-3.335

23.093

TOTAAL LASTEN (vóór programmakost en)

24.871.648

8.003.125

16.868.523

24.260.901

7.799.874

16.461.027

-610.747

-203.249

-407.495

PROGRAMMA KOSTEN

7.1

Externe kosten t.b.v. programma Collectieve taken

459.700

488.328

28.628

7.2

Externe kosten t.b.v. opdrachten

258.351

573.894

315.544

573.894

TOTAAL programma kosten TOTAAL LASTEN programma en overhead

718.051

1.062.222

344.172

602.522

25.589.699

8.003.125

17.586.574

25.323.123

7.799.874

17.523.249

-266.576

-203.249

195.027

Overige last en

8.1

Heffing VPB

8.2

Bedrag onvoorzien

TOTAAL overige lasten

TOTAAL LASTEN

25.589.699

25.323.155

Jaarstukken 2022 51

32 0 0

32 -266.544

4.3

Overzicht van baten en lasten per taakveld

Bat en en last en per t aakveld

* bedragen x 1€ Realisat ie 2022 Bat en

Last en

Saldo

Best uur en onderst euning

0.4

Overhead

7.799.874

-7.799.874

0.5

Treasury

0.8

Overige baten en lasten

0.9

Vennootschapsbelasting (VpB)

-32

0.10

Mutaties reserves

2.253.508

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

Volksgezondheid en milieu

7.3

Riolering

7.4

Milieubeheer

Volkshuisvest ing, ruimt elijke ordening en st edelijke vernieuwing

8.3

Wonen en bouwen

Saldo van bat en en last en op t aakvelden

592.894

453.785

139.109

18.967.468

14.437.172

4.530.296

3.509.285

2.632.292

876.993

25.323.155

Toelichting verdeling taakvelden naar programma’s. De toerekening van baten en lasten aan de taakvelden geschiedt op basis van de producten die aan het betreffende taakveld zijn gekoppeld. De toerekening van de taakvelden aan de programma’s is eenvoudig van opzet. Het programma Collectieve Taken bestaat geheel uit baten en lasten op taakveld 7.4 milieubeheer. De taakvelden 7.3 riolering, 8.3 wonen en bouwen én het restant van het taakveld 7.4 milieubeheer zijn toegerekend aan programma Dienstverlening.

Jaarstukken 2022 52

4.4

Samenvatting geïnventariseerde risico’s ODZOB

Samenvat t ing geïnvent ariseerde risico's ODZOB Classificering Risico

Beheersmaatregel

1) kans

2) effect

3) score

4) verwachtingswaarde

a. St rat egische risico’s

1.1

Bezuinigingen deelnemers die leiden tot een omzetverlaging

Waar nodig een aanpassing in de organisatie doorvoeren. Inhuur waar mogelijk afbouwen. Gedegen communicatie zorgt voor inzicht bij deelnemers over consequenties van dergelijke situaties. Zoveel als mogelijk zoeken naar alternatieve, declarabele werkzaamheden.

15%

€ 500.000

€ 75.000

Medewerkers voortdurend atenderen op gevaar. Friendly hackers benaderen voor test. Bewustwordingscampagne: blijvende aandacht! 2023: workshops voor alle medewerkers

15%

€ 600.000

€ 90.000

Strakke sturing bij ODZOB en leverancier. Frequente bespreking in ambtelijke stuurgroep.

40%

€ 250.000

€ 100.000

40%

€ 400.000

€ 160.000

40%

€ 150.000

€ 60.000

60%

€ 150.000

€ 90.000

40%

€ 500.000

€ 200.000

40%

€ 250.000

€ 100.000

60%

€ 600.000

€ 360.000

40%

€ 150.000

€ 60.000

b. Informat ie risico’s 2.5 Ransomware c. Imago/polit ieke risico’s d. Mat eriële risico’s e. Procedure risico’s f. Aansprakelijkheidsrisico’s 6.6 Niet volledige Implementatie VTH-systeem g. Financiële risico’s

7.1 Kosten ontwikkeling ICT voorzieningen

7.2

Niet actuele beheer en investeringsplannen voor apparatuur / faciliteiten en PBM's

7.4 Toename regeldruk vanuit de rijksoverheid

7.5 Personeelskosten te laag begroot

Strategische ICT planning maken voor komende 5 jaar, elk jaar actualiseren en actieplan voor komend jaar opstellen. Aansluiten bij regionale aanbestedingen leidt tot minder 'eigen' keuze- en beheer-mogelijkheden. Meer belangen, waardoor meer afstemming. Beheerfunctie verstevigen. Regie bij Financien, verantwoordelijkheid bij IT en facilitair. Zie ook opmerking nieuwe accountant ML 2022. Ontwikkelingen beoordelen en noodzakelijke gevolgen in uitvoering nemen. Waar nodig verwerken in de begroting. Aandacht voor gedegen governance i.r.t. ministeries en ODNL. Bestuurlijke afspraken make over wijze waarop te verwachten, maar nog niet verwerkte, Cao-effecten verwerkt kunnen worden in herziene begroting 2023 en ontwerpbegroting 2024.

h. Let sel en veiligheidsrisico’s/Arbo en arbeidsrisico’s i. Personeelsrisico’s

10.1 Ziekteverzuim en doorbetaling loonkosten

Niet kunnen beschikken over voldoende en 10.4 gekwalificeerd personeel, zowel vast als inhuur

10.8

Kennisverlies als gevolg van uitstroom van medewerkers / inhuur via flexibele schil

Door betrokkenheid personeel zorgen voor laag ziekteverzuim. Door middel van goede ziekteverzuimbegeleiding (sinds 2023 nieuwe Arbo-dienst) ziekteproces zo mogelijk beperken en re-integratie bevorderen. Strategische personeelsplanning is voorwaarde, uitvoeren van gerichte acties bepalen succes. Gaat bijvoorbeeld om andere manier van werven en benaderen arbeidsmarkt. Middels goed personeelsbeleid mensen binden aan de organisatie. Samen met andere OD's benadrukken meerwaarde werken voor publieke zaak. Middels strategische personeelsplanning zoveel mogelijk vooruitkijken naar natuurlijke uitstroom en opvolgers klaarstomen via persoonlijk ontwikkelplan. Hierdoor verminderen kennis uitstroom. Bij jonge medewerkers is dit moeilijker te voorzien. Middels goed personeelsbeleid mensen binden aan de organisatie.

Totaal risico's categorie 6 t/m 12

€ 3.550.000

€ 1.295.000

Toelichting op de kolommen: Voor elk van de risico’s is een kans bepaald. Hiervoor zijn een viertal categorieën vastgesteld (5, 15, 40 en 60%). Aan deze kansen zijn respectievelijk de volgende wegingsfactoren toegekend: 1, 2, 3 en 4. Voor elk van de risico’s is ingeschat wat het effect in euro’s is wanneer het fenomeen zich daadwerkelijk voordoet. Aan de hand van de omvang van het effect is ook hier een wegingsfactor toegekend: •

< € 100.000

: wegingsfactor 1

•

€ 100.000 - € 500.000

: wegingsfactor 2

•

€ 500.000 - € 1.000.000

: wegingsfactor 3

•

> € 1.000.000

: wegingsfactor 4

Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging van de wegingsfactor uit 1) en 2) een totaalscore bepaald. Deze totaalscore is een indicatie voor de ernst van het risico; Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging kans en effect de verwachtingswaarde bepaald. Toelichting bij de rijen: Elke rij bevat een categorie geïdentificeerde risico’s. Wanneer de totaalscore van de betreffende categorie kleiner is dan 6, is het risico niet gepresenteerd. De totale verwachtingswaarde van deze risico’s bedraagt circa € 516.250.

Jaarstukken 2022 53

4.5

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie

Juridische grondslag

E93

Ontvanger

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023

Regeling specifieke uitkering Interbestuurlijk programma VTH

Indicator Totale besteding (jaar T)

Aard controle R Indicator: E93/01 € 3.056 Naam activiteit

EZK

F21

Eenmalige specifieke uitkeringen ten behoeve van extra ondersteuning voor toezicht op en handhaving van de energiebesparingsplicht

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Indicator Eindverantwoording (Ja/Nee)

Indicator

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/02 Indicator: E93/03 € 3.056 Nee Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar T)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Indicator: E93/04 Indicator: E93/05 Indicator: E93/06 2 Aanleveren van data voor het € 3.056 € 3.056 IPB op verzoek van Omgevingsdienst NL Besteding (jaar T) Cumulatieve besteding (t/m jaar Wordt voldaan aan het bepaalde Wordt voldaan aan het bepaalde Eindverantwoording (ja/nee) T) in artikel 6, tweede lid van de in artikel 6, zesde lid, van de Regeling (ja/nee) Regeling (ja/nee)

Aard controle R Indicator: F21/01 € 45.733

Aard controle n.v.t. Indicator: F21/02 € 45.733

Aard controle R Indicator: F21/03 Ja

Jaarstukken 2022 54

Aard controle D2 Indicator: F21/04 Ja

Aard controle R Indicator: F21/05 Nee

Indicator

4.6

Controleverklaring

Jaarstukken 2022 55

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12639494/1