Document · PDF

2021-32 RV DDV Bijlage 5 - Meerjarenbegroting 2022 - 2025 Dienst Dommelvallei

Gemeenteraad 3 juni 2021, gemeente NuenenBij agendapunt: Zienswijze begroting DDV12.158 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Meerjarenbegroting 2022-2025

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................... 3 Voorwoord ............................................................................................................................................................... 4 Algemene inleiding en mutaties begroting ........................................................................................................... 5 Vertrekpunt begroting ........................................................................................................................................ 6 1e begrotingswijziging 2021 ............................................................................................................................. 7 Totale begroting ................................................................................................................................................. 8 Bijdrage per gemeente ......................................................................................................................................

9 Algemene toelichting en leeswijzer bij programma's .........................................................................................10 Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties ..................................................................11 Paragrafen ............................................................................................................................................................24 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................................................25 Paragraaf Financiering .....................................................................................................................................30 Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei .............................................................................................32 Structuur Dienst Dommelvallei ...........................................................................................................................34 Financiële begroting.............................................................................................................................................35 Overzicht van baten en lasten .........................................................................................................................36 Overzicht van baten en lasten per taakveld

...................................................................................................37 Toelichting overzicht van baten en lasten ......................................................................................................38 Analyse overzicht van baten en lasten .......................................................................................................38 Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten ..........................................................................38 Uiteenzetting van de financiële positie ...........................................................................................................39 Geprognosticeerde balans ..........................................................................................................................39 EMU-saldo.....................................................................................................................................................39 Jaarlijkse terugkerende arbeidskosten.......................................................................................................39 Overzicht van investeringen ........................................................................................................................40 Reserves

...........................................................................................................................................................41 Overzicht van reserves .................................................................................................................................41 Toelichting op de reserves ...........................................................................................................................41 Toelichting op de financiële positie .................................................................................................................42

Voorwoord Beste lezer, Dienst Dommelvallei presenteert de begroting 2022-2025. Basis op orde 2020 en 2021 staan nog steeds in het teken van corona. Het goed en veilig beheren en ontwikkelen van de informatievoorziening en de digitale werkplekken vraagt veel van Dienst Dommelvallei. Het onveranderd hoge ambitieniveau van de gemeenten op het terrein van informatievoorziening mag niet leiden tot een verwaarlozing van de kwaliteit en veiligheid. Reden waarom Dienst Dommelvallei in de 1e begrotingswijziging 2021 budget vraagt om de wensen van de gemeenten te kunnen realiseren. Het betreft de wensen op het terrein van informatievoorziening en het daarbij vereiste beveiligingsniveau. Ambities Naast de bovengenoemde ontwikkelingen presenteren wij voor 2022 en verder op de andere terreinen een ambitieuze begroting, die binnen de bestaande middelen kan worden gerealiseerd. Doorontwikkeling Dienst Dommelvallei Over de doorontwikkeling van de dienst in 2022 kunnen wij niet heel concreet zijn. Samen met de voltallige colleges werken wij in 2021 meerdere ideeën nader uit. Als deze uitwerking gevolgen heeft in 2022 en verder, nemen wij die mee in de 1e begrotingswijziging 2022. Mierlo, maart 2021 Victor Fijneman

Algemene inleiding en mutaties begroting In dit hoofdstuk van de begroting lichten we de wijzigingen ten opzichte van de vorige vastgestelde begroting toe. De vorige begroting is de begroting 2021-2024. Deze is op 30 juni 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld. De begroting 2021 -2024 is samen met de 1e begrotingswijziging 2021 het vertrekpunt voor de begroting 2022-2025. Dit hoofdstuk bestaat uit de volgende onderdelen: • vertrekpunt begroting; • 1e begrotingswijziging 2021; Vervolgens wordt een overzicht gegeven van de totaal gewenste omvang van de begroting. Het hoofdstuk wordt afgesloten met een inzicht in de mutaties van de bijdrage per gemeente. Leeswijzer Bij elke tabel in deze begroting geven we aan of dat bedragen vermenigvuldigd worden met € 1,- of met € 1.000,-. Ook wordt indien relevant bij elke tabel aangegeven of positief bedrag een voordeel of een nadeel is. Door afronding kunnen er verschillen ontstaan omdat tellingen uit het financieel systeem komen en daarom soms afwijken.

Vertrekpunt begroting Bij de begroting 2021 is voor de jaren 2022-2025 het onderstaande beeld geschetst. Dit overzicht is het vertrekpunt voor de begroting 2022-2025. Bedragen x € 1,Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Totaal lasten

16.563.392

16.678.798

17.026.552

17.339.984

Totaal baten

-17.000

Bijdrage derden en afronding

-97.457

-100.772

-104.197

Bijdrage gemeenten

16.448.935

16.561.026

16.905.355

17.218.787

Geldrop-Mierlo

6.224.634

6.236.066

6.358.601

6.462.897

Nuenen

5.795.551

5.851.104

5.976.566

6.094.676

Son en Breugel

4.428.756

4.473.860

4.570.183

4.661.205

Afronding Totaal bijdrage gemeenten

-6

-4

16.448.935

16.561.026

16.905.355

17.218.787

1e begrotingswijziging 2021 Gelijktijdig met deze begroting wordt de 1e begrotingswijziging voor 2021 vastgesteld. Voor de begroting 2022-2025 heeft deze wijziging de volgende consequenties. Bedragen x € 1,In de onderstaande tabel is een positief bedrag een voordeel en een negatief bedrag een nadeel. 2022

2023

2024

2025

1 Totaal lasten

1e Begrotingswijziging 2021

104.107

256.076

372.759

465.958

2 Totaal baten

-12.000

Verschil

92.107

244.076

360.759

453.958

Waarvan tlv gemeenten

92.107

244.076

360.759

453.958

Waarvan tlv reserve P&O

Waarvan tlv verhoging inkomsten

Afronding

92.107

244.076

360.759

453.958

Totaal bijdragen

Totale begroting Bedragen x € 1,In de onderstaande tabel is een positief bedrag een voordeel en een negatief bedrag een nadeel. Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Totaal vastgestelde begroting 2021-2023

16.563.392

16.678.798

17.026.552

17.339.984

Totaal lasten inclusief 1e begrotingswijziging 2021

16.459.285

16.422.722

16.653.793

16.874.026

Totaal baten 1e begrotingswijziging 2021

-12.000

Verschil

92.107

244.076

360.759

453.958

Waarvan tlv gemeenten

92.107

244.076

360.759

453.958

Waarvan tlv reserve P&O

Waarvan tlv verhoging inkomsten

Afronding

92.107

244.076

360.759

453.958

Totaal bijdragen

Bijdrage per gemeente Voor de gemeenten is het belangrijk om te weten wat hun bijdrage is. Op basis van de 1e begrotingswijziging 2021 is de gewenste bijdrage per gemeente als volgt: Bedragen x € 1,Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Totaal lasten

16.459.285

16.422.722

16.653.793

16.874.026

-102.457

-105.772

-109.197

Bijdrage gemeenten

16.356.828

16.316.950

16.544.596

16.764.829

Geldrop-Mierlo

6.178.377

6.147.993

6.229.722

6.304.370

Nuenen

5.769.602

5.763.365

5.845.920

5.928.051

Son en Breugel

4.408.852

4.405.593

4.468.947

4.532.400

-3

-1

16.356.828

16.316.950

16.544.596

16.764.829

Inkomsten niet zijnde gemeenten

Afronding Totaal bijdragen

Algemene toelichting en leeswijzer bij programma's Een aantal van de onderstaande onderwerpen is door de deelnemende gemeenten opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering. Er zijn vanuit de dienst 2 perspectieven op het begrip bedrijfsvoering: 1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de deelnemende gemeenten. Die ondersteuning wordt beschreven in dit programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. 2. De bedrijfsvoering voor de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. Deze begroting bevat de taakvelden waar wij als Dienst Dommelvallei direct aan werken. De salariskosten van alle afzonderlijke medewerkers en ICT-kosten worden procentueel verdeeld over de taakvelden. Er wordt toegerekend aan het taakveld overhead of aan 1 van de overige "directe" taakvelden of aan een combinatie van taakvelden.

Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties Wat willen we bereiken? Missie/Visie Dienst Dommelvallei verricht economisch, efficiënt en effectief activiteiten voor de 3 samenwerkende gemeenten op basis van de gedefinieerde kernwaarden: innovatief, resultaatgerichtheid, flexibel en klantgericht.

De activiteiten dragen bij aan onze doelstellingen: • verbetering van kwaliteit; • vermindering van kwetsbaarheid; • vermindering van kosten; • en goed werkgeverschap.

Wat gaan we ervoor doen? De volgende bouwstenen gelden voor alle Dommelvallei-organisaties: Er zijn verschillende bouwstenen om met de gezamenlijke organisaties tot verbeteringen te komen. Dommelvalleibrede projecten De bouwsteen Dommelvalleibrede projecten bestaat uit de volgende projecten: 1. inkoop van een gezamenlijk E-HRM systeem; 2. inkoop van een gezamenlijk burgerzakensysteem; 3. inkoop van gezamenlijke gemeentelijke software in het sociaal domein. Door samen te kiezen voor eenzelfde systeem verwachten we lagere aanschafkosten, verminderen de technische beheerlasten, zijn we minder kwetsbaar in het functioneel beheer en kunnen opleidingen gezamenlijk worden georganiseerd en ingekocht. Bovendien zijn we na implementatie in staat om elkaar te adviseren en te helpen bij nieuwe ontwikkelingen in het vakgebied. Inkoop van een gezamenlijk E-HRM systeem Vanaf 2022 werken we met een nieuw E-HRM systeem. Met deze verdergaande digitalisering van P&O-processen en -documenten wordt meer informatie voor leidinggevenden en medewerkers ontsloten. Inkoop van een gezamenlijk burgerzakensysteem De gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei hebben in 2020 de krachten gebundeld om begin 2022 een nieuw burgerzakensysteem gereed te hebben voor de burgerzaken processen.

In januari en februari 2022 wordt de nieuwe applicatie in gebruik genomen en is het burgerportaal ingericht met de focus op digitale producten en diensten: digitale selfservice wordt de norm. Hiermee voldoen we aan de verwachtingen die burgers van de overheid hebben als het gaat om het digitaal aanvragen van producten. Inkoop gezamenlijke gemeentelijke software in het sociaal domein De gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei zijn in 2020 gestart met de gezamenlijke aanbesteding van nieuwe software voor het sociaal domein. In het 1e kwartaal van 2022 is de nieuwe software ingericht en kan in gebruik worden genomen. Ook hier wordt gebruik gemaakt van een specifiek burgerportaal voor de (digitale) producten en diensten binnen het domein. Er wordt zo veel mogelijk ingezet op zelfservice. Financiën Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Doorontwikkeling financiële advisering. Doorontwikkeling financiële advisering Om de gemeenten nog beter van dienst te zijn zetten we in op de volgende speerpunten: • integraal en pro-actief adviseren; • meer nabijheid; • verdere digitalisering.

Organisatie In 2021 herzien we de structuur van de afdeling en gaan we terug naar 3 clusters. Door een andere opstelling bevorderen we de integraliteit van onze adviezen. Vacatures worden ingevuld met medewerkers die gericht zijn op ontwikkeling en ook voor de lange termijn een goede aanwinst zijn. Om de systemen maximaal ondersteunend te laten zijn aan het werk is het goed borgen van functioneel beheer cruciaal. Het team functioneel beheer voor financiën en belastingen is goed op orde. Met de herstructurering van de afdeling wordt ook onderzocht hoe het functioneel beheer wortels krijgt in alle verschillende disciplines en clusters. Digitalisering en innovatie Door de digitalisering en toenemende selfservice komt de afdeling in een meer adviserende en faciliterende rol en verdwijnen administratieve handelingen. Dit vraagt een andere houding en vaardigheden van de medewerkers. Met name administratieve medewerkers zien hun taken veranderen en functies verdwijnen. In 2020 is door een aantal administratieve medewerkers het Digiduurzaamtraject gevolgd van het A&O fonds. Dit is slechts een aanzet. Ontwikkelingen gaan steeds sneller en er moet continu aandacht zijn voor de (digitale) ontwikkeling van de (met name administratieve) medewerker. Bij het invullen van vacatures en het uitbreiden van contracten kijken we daarom ook kritisch naar de ontwikkelcompetenties van een medewerker.

Integrale advisering en nabijheid Door verdere digitalisering en het verschuiven van taken van de adviseurs naar medewerkers beheer en administratie creëren we meer ruimte voor integrale en vroege advisering. Het noodgedwongen thuiswerken vanwege corona heeft bewezen dat alle taken van financiën locatieongebonden zijn. Ondanks de mogelijkheid om alles op afstand te ondersteunen vragen de gemeenten toch om meer nabijheid. We zoeken daarom naar de juiste balans tussen het werken op locatie (bij de gemeenten in huis) en het elkaar voldoende ontmoeten als afdeling financiën en de regelvrijheid van de medewerkers. We blijven aandacht hebben voor de financiële bewustwording van beleidsmedewerkers en budgethouders. Processen We gaan door met het inzetten van leantechnieken en zoeken naar verbeteringen. Het proceshuis wordt volgens een vooraf vast te stellen prioritering geactualiseerd. Systemen Vanwege het verlopen van het huidige contract starten we medio 2021 met de aanbesteding van een boekwerkgenerator. Op 1 juli 2022 moet deze operationeel zijn. De inrichting vindt plaats in het eerste halfjaar 2022. Fiscale processen Omdat er steeds meer behoefte is aan kennis van Btw, Bcf en Vpb is structurele inbedding noodzakelijk. Daarvoor heeft de fiscaal beleidsadviseur het plan van aanpak "Fiscaal in Control" geschreven.

In 2022 rollen we het fiscaal beleidsplan verder uit, beschrijven en verbeteren we fiscale processen en door inzet van de fiscaal adviseur bij verschillende projecten en adviezen wordt het fiscaal bewustzijn binnen alle Dommelvallei-organisaties verder vergroot. De vervolgstappen die nog gezet moeten worden in 2022 zijn het vaststellen van de fiscale doelen en besluiten welke strategie daarbij past. Voor de gemeenten wordt gewerkt aan VSO’s (vaststellingsovereenkomsten). Hierin worden afspraken met de belastingdienst vastgelegd over grondexploitaties en daaraan gekoppelde Vpb.

Belastingen Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Transitie naar gebruiksoppervlakte 2. Doelstellingen 3. Rioolheffing Nuenen Transitie naar gebruiksoppervlakte In 2022 moeten we als gevolg van een wetswijziging waarderen op basis van gebruiksoppervlakte in plaats van inhoud. De totale OZB-opbrengst wijzigt hierdoor niet, maar voor een individuele aanslag kan het tot een groot verschil leiden. De verwachting is dat dit tot extra vragen en bezwaren leidt. We proberen dit effect zo klein mogelijk te maken door actieve communicatie naar belastingbetalers en goede uitleg aan de KCC-medewerkers. Doelstellingen In 2022 streven we ondanks de transitie naar gebruiksoppervlakte naar hetzelfde hoge kwaliteitsniveau. Dit betekent dat we streven naar het behouden van de waardering van 5 sterren door de Waarderingskamer en een gelijkblijvend of lager percentage gegronde bezwaren ten opzichte van 2020 (25%). Rioolheffing Nuenen Op dit moment voert Brabant Water de rioolheffing voor de gemeente Nuenen uit. Dit contract is recent opgezegd. Dienst Dommelvallei legt vanaf 1 januari 2022 deze aanslagen op en zorgt voor de inning en invordering. We streven ernaar dit binnen bestaande formatie en kosten uit te voeren. Voor de gemeente Nuenen levert het opzeggen van het contract met Brabant Water een voordeel op. Dat komt ten gunste van de rioolheffing.

Control Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Nieuwe accountant 2. Rechtmatigheidsverantwoording 3. Data-analyses 4. Kwaliteit Nieuwe accountant Vanaf het boekjaar 2021 hebben we een nieuwe accountant. Dit betekent dat zij eind 2021 de eerste managementletters opleveren en dat begin 2022 de eerste jaarrekeningcontroles worden uitgevoerd. Een nieuwe accountant en de nieuwe rechtmatigheidsverantwoording betekent investeren in elkaar leren kennen en van elkaar te leren. Insteek van de aanbesteding was een accountant die het partnerschap met de organisaties en gemeenteraden aangaat. In overleg met de nieuwe accountant worden de werkzaamheden voor de controles meer op elkaar afgestemd. Hiervoor worden in de 2e helft van 2021 gesprekken gevoerd met de nieuwe accountant en formats uitgewisseld/ontwikkeld. Rechtmatigheidsverantwoording Op het moment van schrijven is het voornemen om de rechtmatigheidsverantwoording vanaf het boekjaar 2021 in te laten gaan. De noodzakelijke wetswijziging hiervoor is nog niet vastgesteld. De colleges en het dagelijks bestuur geven vanaf het boekjaar 2021 zelf een verantwoording af over de rechtmatigheid. De precieze invulling van deze verantwoording is op dit moment nog onduidelijk.

Aan de hand van de beschikbare informatie bereiden we ons in 2021 voor, zodat we begin 2022 de colleges en het dagelijks bestuur een rechtmatigheidsverantwoording kunnen afgeven bij de jaarrekening 2021. We werken verder aan het hiervoor ontwikkelde In Control Framework. De nieuwe accountant en dataanalyses spelen hierbij een grote rol. Data-analyses De verbijzonderde interne controle is altijd in ontwikkeling. Samen met de nieuwe accountant wordt gekeken naar de verdere inzet van data-analyses. Deze kunnen we, zoals nu in een aantal gevallen ook al wordt gedaan, inzetten om gegevensgerichte interne controlewerkzaamheden te verrichten.

Data-analyses zetten we ook in om risico’s in het proces op te sporen zodat de controle nog slimmer en efficiënter wordt. Kwaliteit Doordat de kwaliteitsmedewerker volledig is ingezet voor het Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering is het regulier kwaliteitswerk in 2020 en het 1e halfjaar 2021 op een laag pitje gezet. In het 2e halfjaar 2021 maken we de balans hiervan op en komen we tot een prioritering. In 2022 zetten we in op een inhaalslag. Informatiebeveiliging en privacy Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Basis op orde 2. Bedrijfscontinuïteit Basis op orde Veiligheid eerst We willen de informatiebeveiliging en gegevensbescherming van de 4 organisaties naar een hoger niveau brengen. Medio 2020 is daarvoor het programma BIO Top10 opgestart. Dit programma sluit aan bij de aanbevelingen van de rekenkamercommissie. De Chief Information Security Officer (CISO) en Functionarissen Gegevensbescherming (FG’s) zien erop toe dat de invoering van de BIO Top10 maatregelen opgepakt is. Kwetsbaarheids-/penetratietesten Met het uitvoeren van kwetsbaarheids-/penetratietesten gaan we na hoe goed onze gemeentelijke informatiesystemen en gegevens beschermd zijn tegen aanvallen. Het geeft ons een diepgaand en compleet overzicht van het beveiligingsniveau van onze manier van werken en de gemeentelijke ICTinfrastructuur.

Inrichting risicomanagement Risicomanagement is een cyclisch, iteratief en terugkerend proces. Want dreigingen veranderen, doelstellingen veranderen, de omgeving verandert en wetgeving verandert. Door risicomanagement cyclisch in te richten anticiperen en sturen we op veranderingen (de PDCA-cyclus). Hiervoor maken we gebruik van een Information Security Management System (ISMS) en een Privacy Management System (PMS) CISO en FG’s rapporteren over hun bevindingen. Zij sluiten daarvoor aan bij de P&C-cyclus van de organisaties. Zaakgericht werken We slaan in ons zaaksysteem veel en gevoelige gegevens op. We vinden het belangrijk om die goed te beveiligen. Daarvoor nemen we zowel technische als organisatorische maatregelen. De CISO controleert continu op toepassing van multifactorauthenticatie. Om de privacy van onze inwoners te waarborgen, richten we het zaaksysteem zo in dat medewerkers alleen die gegevens kunnen raadplegen die zij nodig hebben voor hun taak. De FG’s zien toe op een juiste inrichting en gaan steekproefsgewijs controleren of medewerkers geen oneigenlijk gebruik van de gegevens kunnen maken. Verwerkers- en samenwerkingsovereenkomsten In 2021 zijn we gestart met de geplande inhaalslag voor het afsluiten van verwerkersovereenkomsten met onze verwerkers. De FG’s blijven ook in 2022 sturen op het vastleggen van afspraken met onze samenwerkingspartners.

In het verwerkingenregister staan alle verwerkingsactiviteiten die onder de verantwoordelijkheid van een organisatie plaatsvinden. Dit register bevat onder andere de verwerkingsdoeleinden, de categorieën van persoonsgegevens die we verwerken, wie de betrokkenen daarbij zijn, wie de gegevens mag ontvangen en hoe lang we de gegevens mogen bewaren. Iedere organisatie is verplicht om een eigen register bij en actueel te houden. De FG’s sporen de leidinggevenden hiertoe aan en toetsen de volledigheid.

Bedrijfscontinuïteit We stellen in 2021 een bedrijfscontinuïteitsplan op waarin de volgende 3 onderwerpen worden uitgewerkt: • Inhoudelijk en technisch: We stellen vast welke processen in welke volgorde en op welke wijze kunnen doorgaan bij uitval of niet-beschikbaarheid van systemen. Hiervoor analyseren en bepalen we oplossingsrichtingen. • Privacy: Als (persoons)gegevens die de gemeenten in beheer hebben in verkeerde handen vallen zijn de mogelijke gevolgen voor inwoners, ondernemers en medewerkers bijna niet te overzien. De impact op de betrokkenen moet vastgesteld worden en oplossingen moeten worden bepaald. Ook om aansprakelijkheidsstellingen van getroffenen of boetes van de privacytoezichthouder te voorkomen. • Communicatie: Vanuit de gedachte dat transparante en open communicatie over het incident positieve effecten kan hebben. Openheid heeft als gevolg dat de berichtgeving gebaseerd kan worden op feiten en minder op speculaties. Werken in de cloud We werken steeds meer in de cloud. De risico's mitigeren we op 3 fronten: • Veilige inrichting van de omgeving. Aandacht wordt gegeven om de juiste maatregelen te nemen bij de inrichting van de cloud en bij de keuzes in de licenties. Ook komt er aandacht voor de keuze voor de juiste back-up strategie en het versleuteling van de gegevens.

• Beschermen van de gegevens door er voor te zorgen dat alleen de bevoegden toegang hebben door de autorisatieprocessen hierop aan te passen en periodieke controles op autorisaties uit te voeren. • Beschermen van de toegang tot de gegevens door te zorgen dat alleen toegestane apparaten toegang krijgen en dat technisch af te dwingen. Crisisbeheersing Met de toegenomen dreigingen van buitenaf is een goede crisisbeheersing onontbeerlijk. Immers de risico’s met betrekking tot de bedrijfscontinuïteit nemen toe omdat digitale processen steeds meer de standaard worden. Verantwoordelijkheid en rollen duidelijk beleggen bij het bestrijden van een crisis is belangrijk. Vanaf 2021 testen we en verbeteren we gestructureerd de crisisorganisatie. Bewustwording De veiligheid die we met de technische middelen kunnen bereiken is begrensd. Het menselijk gedrag speelt een doorslaggevende rol in het realiseren van de veiligheid van informatie in de praktijk. Bewustwording is en blijft voor informatiebeveiliging en gegevensbescherming daarom essentieel. We maken medewerkers bewust van de risico’s van het werken met (persoons)gegevens en we maken risicomanagement expliciet onderdeel van de besluitvorming. In 2021 is de werkgroep Privacy en Informatieveiligheid gestart met een grote Dommelvalleibrede bewustwordingscampagne.

Deze campagne omvat 4 fasen: de ontwerpfase, de ontwikkelfase, de implementatiefase en de evaluatie- en onderhoudsfase. We verwachten in 2022 de laatste fase te doorlopen. In deze fase beoordelen en evalueren we de behaalde resultaten en voeren we, waar dat nodig is, verbeteringen door. Bewustwording is een cyclisch proces. Informatievoorziening Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Informatievoorziening 2. IT-regieorganisatie 3. Beheerorganisatie zaakgericht werken 4. Digitaal stelsel Omgevingswet (DSO) 5. Digitale duurzaamheid 6. Werkplekvoorzieningen 7. Ondersteuning gemeenteraden Informatievoorziening Op basis van het nieuw in 2021 opgestelde informatiebeleidsplan 2021-2024 ondersteunen we de gemeenten bij de digitale transformatie. Speerpunten in het nieuwe informatiebeleidsplan zijn: • digitaal voor en met de burger; • slimme inzet van data; • veilig en vertrouwd; • basis op orde.

In samenwerking met de platforms vertalen we deze speerpunten naar een project portfolio en een informatieplan per domein. IT-regieorganisatie In 2022 ontwikkelen we de I&A clusters tot een servicegerichte IT-regieorganisatie. In 2021 vormen we de I&A clusters om naar 2 teams met een duidelijke scheiding tussen IT beleid/advies/regie en ITuitvoering. Procesmatig werken staat hierbij centraal. De transitie naar IT-regie is onvermijdelijk door de opmars van in de cloud werken. Daarmee worden steeds meer IT-diensten door derden uitgevoerd. Leveranciersmanagement en regie op de IT-diensten is essentieel om kwaliteit en continuïteit te borgen. De doelstellingen voor 2022 zijn: • Inrichten van IT-servicemanagement met als doel een goede schakel te zijn tussen de vraag van de gemeenten en het aanbod van Dienst Dommelvallei en IT-leveranciers. • Inrichten van risicomanagement met als doel pro-actiever te zijn op het gebied van digitale dreiging en risico’s op het gebied van continuïteit. • Inrichten van wijzigingsbeheer met als doel om alleen op een gecontroleerde manier nieuwe ITonderdelen in gebruik te nemen. Beheerorganisatie zaakgericht werken Het programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering draagt het zaaksysteem medio 2021 over aan de beheerorganisatie.

Tijdens de looptijd van het programma is de formatie functioneel beheer zaakgericht werken tijdelijk uitgebreid van 2 naar 3 FTE. Voor 2021 zijn middelen gevraagd om de formatie van 3 FTE ook na de voltooiing van het programma te continueren. Het is nog onduidelijk wat de beheerlast voor digitaal werken in 2022 is. Digitaal stelsel Omgevingswet (DSO) Per 1 januari 2022 is de Omgevingswet van kracht. Op dat moment zijn de meeste essentiële componenten van het digitaal stelsel Omgevingswet (DSO) in gebruik genomen. Naar verwachting zal er nog een aantal jaren doorgewerkt worden aan de ontwikkeling van het stelsel. Digitale duurzaamheid Digitale duurzaamheid is het aandachtsgebied dat zich richt op het in de tijd gezien toegankelijk en bruikbaar houden van digitale informatie. Systemen voor burgerzaken, het sociaal domein en vergunningen-toezicht-handhaving (VTH-systeem) koppelen we aan het zaaksysteem om archiefwaardige documenten op te slaan in dit centrale digitale archief. In 2022 ronden we het project digitaliseren van permanent te bewaren analoge bouw- en milieuvergunningen van de 3 gemeenten af. De analoge documenten worden onder strikte voorwaarden gedigitaliseerd en daarmee vervangen door duurzame, digitale exemplaren. Werkplekvoorzieningen Het thuiswerken wordt structureler van aard. En digitalisering verhoogt de benodigde flexibiliteit van werknemers.

Om dit mogelijk te maken gaan we naar 1 flexibele werkplek. We voorzien medewerkers van laptops die dit mogelijk maken. In 2021 is deze transitie van de werkplek in gang gezet, in 2022 ronden we die af. Ondersteuning gemeenteraden Bij de start van de nieuwe raadsperiode in 2022 wordt van gemeenten verwacht een pakket aan digitale voorzieningen aan raad-, commissie- en burgercommissieleden aan te bieden. Dit is het gevolg van het in 2019 van kracht geworden Rechtpositiebesluit decentrale politieke ambtsdragers. In 2021 brengen we in beeld hoe de gemeenten hun raden voorzien van informatie- en communicatiemiddelen. Dit vraagt ook ondersteuning. De gemeenten ramen de benodigde middelen vanaf 2022.

Organisatieondersteuning Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Nieuwe entiteit PlusTeam Nieuwe entiteit PlusTeam In december 2020 heeft het algemeen bestuur van het PlusTeam aangegeven dat de samenwerking tussen de gemeente Geldrop-Mierlo en Waalre in het PlusTeam niet langer logisch is. 2021 is een overgangsjaar om de taken onder te brengen bij het CMD Waalre, CMD GeldropMierlo en het PlusTeam in een nieuwe entiteit. Dan wordt ook duidelijk of en in welke vorm onze dienstverlening aan de nieuwe entiteit wordt vormgegeven. Organisatieontwikkeling Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Strategisch HRM-beleid 2. Organisatieontwikkeling Dommelvallei-organisaties Strategisch HRM-beleid In 2019 is besloten de verdere ontwikkeling van het HRM-beleid te koppelen aan de diverse gemeentelijke organisatieontwikkeltrajecten. Daarvoor haken we aan bij (landelijke) HR ontwikkelingen die in (meer of mindere mate) op de Dommelvallei-organisaties invloed hebben. Binnen dit “palet” aan ontwikkelingen en personeelsinstrumenten maken we strategische keuzes en prioriteren we de uitvoering. In 2021 het strategisch HRM-beleid voor 2021-2025 opgesteld. In 2022 geven we invulling aan het in 2021 opgestelde strategisch HRM-beleid. Organisatieontwikkeling Dommelvallei-organisaties De strategische advisering op het terrein van HRM staat niet op zichzelf.

We geven de strategische advisering aan gemeenten vorm vanuit een integrale benadering van de diverse (bedrijfsvoerings)disciplines. Daarbij verbinden we ons aan het netwerk van strategische functies binnen de gemeenten waardoor het vermogen op het terrein van strategie en beleid op organisatieniveau wordt verbreed en vergroot. In de afgelopen jaren zijn binnen alle 3 de gemeentes diverse organisatieontwikkelingstrajecten ingezet. In 2022 ondersteunen we de gemeenten bij het verder effectueren van deze trajecten en eventuele vervolgstappen. In de gemeentelijke begrotingen wordt in de paragraaf bedrijfsvoering ingegaan op de organisatieontwikkeling van de betreffende gemeente. De volgende bouwstenen gelden alleen voor de gemeente Nuenen en Son en Breugel: De afdeling dienstverlening voert primaire taken uit voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel op het gebied van klantcontacten, inkomensondersteuning en begeleiding naar werk. Door de gevolgen van de coronacrisis stond het jaar 2020 (en naar verwachting een groot deel van 2021) in het teken van het veilig continueren van de dienstverlening en het ondersteunen van zelfstandigen door het uitvoeren van diverse overheidsregelingen. In 2022 kijken we vooruit en zetten we een stip op de horizon.

Een strategische visie voor de jaren 2022-2025 met daarbij een tactisch plan per cluster (dienstverleningsconcept en ontwikkelplan W&I) met daaraan gekoppeld een concreet uitvoeringsdocument. De focus ligt daarbij op verbetering van kwaliteit, samenwerking en innovatie.

In een grotendeels door (veranderende) wetgeving bepaald domein wil de afdeling de komende jaren het adaptief vermogen vergroten en een optimale dienstverlening realiseren op basis van dat wat wél kan, binnen de grenzen van de wet. Inwonersgerichte activiteiten Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Procesoptimalisatie 2. KPI (kritische prestatie indicator) monitor als tool voor kwaliteitsverbetering 3. 24/7 toegankelijkheid 4. Evaluatie pilot Online team en uitbreiding naar Webcare team 5. Virtual Assistant en live chat. Bij het KCC worden de stappen die achter de schermen worden gezet tastbaar en merkbaar voor de inwoners omdat alle kanalen met klantcontact via het KCC verlopen. Daar waar de dienstverlening de afgelopen jaren gericht was op het verhogen van de klanttevredenheid, zetten we op basis van de hieruit verkregen waardevolle informatie, de komende jaren de vervolgstappen: het nieuwe adagium is klantenthousiasme. De reis van klanttevredenheid naar klantenthousiasme omvat onder andere de volgende 5 projecten: procesoptimalisatie, de KPI-monitor, 24/7 toegankelijkheid, het webcare-team en de virtuele assistent. Deze ambities worden gebouwd op de pijlers kwaliteit, samenwerking en innovatie. Naast de genoemde projecten verkennen we een samenwerking met de afdeling burgerzaken van de gemeente Geldrop-Mierlo.

De uniformering in software biedt hierin kansen: de 3 gemeenten maken gebruik van eenzelfde zaaksysteem, telefonie-oplossing en burgerzakenapplicatie. Procesoptimalisatie Met de komst van de nieuwe burgerzakenapplicatie worden alle burgerzakenprocessen opnieuw ingericht . Na ingebruikname in 2022 bekijken we per product waar verbetering en verfijning mogelijk is. Door hierbij de inzet van de bestaande capaciteit anders te organiseren en af te durven wijken van de gebaande paden ontstaan er innovatieve verbetervoorstellen. Het resultaat hiervan brengt niet alleen een verbetering voor de inwoners en ondernemers met zich mee, maar ook voor de medewerkers. We realiseren hiermee een kortere doorlooptijd per product, een hogere klanttevredenheid en minder fouten. Dit leidt indirect tot een vermindering van kosten. De procesoptimalisatie is een verdiepingsslag van de principes van het programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering en omvat een continu verbeterproces (PDCA-cyclus) waarbij we de lean filosofie omarmen. KPI (kritische prestatie indicator) monitor als tool voor kwaliteitsverbetering Op basis van de resultaten van de projecten Klanttevredenheid en Kanaalmeting uit het programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering stellen we in 2022 10 SMART geformuleerde KPI’s op voor het Klant Contact Centrum.

Door deze KPI’s te vergelijken met de eerdere resultaten (0-meting) wordt de kwaliteit van de dienstverlening meetbaar en kunnen we daarop sturen. Naast het oppakken van interne signalen en lering te trekken uit opgedane kennis en ervaring bij andere gemeenten kijken we de komende jaren nadrukkelijk naar de wensen van de inwoners en ondernemers. Van de top 5 producten van burgerzaken wordt een klantreis uitgevoerd in combinatie met een klanttevredenheidsonderzoek. Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheid van het inzetten van een burgerpanel. Door alle informatie die hieruit voort komt te bundelen en te analyseren krijgen de gemeenten een goed inzicht in de continue verbetering van hun dienstverlening. 24/7 toegankelijkheid Inwoners en bedrijven zijn meer dan ooit bereid online handelingen uit te voeren. Selfservice biedt vele voordelen. De inrichting van het klantportaal in de nieuwe burgerzakenapplicatie is begin 2022 gereed. Vanaf dat moment zijn alle burgerzakenproducten, waar de wet dit toelaat, plaats- en tijdonafhankelijk aan te vragen en kan de voortgang van de afhandeling worden gevolgd. Door te streven naar digitale inclusie (dat wil zeggen iedereen kan meedoen, in de (digitale) samenleving kunnen ook minder digitaal vaardige inwoners gebruik maken van dit kanaal. Dit doen we door: 1.

Digitale diensten voor iedereen makkelijker maken: Gebruikelijke taal op B1 niveau, de vindbaarheid vergroten, slimme e-formulieren met weinig stappen. 2. Mensen helpen om met digitalisering om te gaan: Samen de aanvraag doorlopen en duidelijke uitleg. De mogelijkheid om via persoonlijk contact een product aan te vragen blijft bestaan. Door de koppeling met het zaaksysteem wordt een integraal klantbeeld mogelijk.

Evaluatie pilot Online team en uitbreiding naar Webcare team In 2021 starten we met de pilot Online team. Het Online team is de samenwerking tussen contentbeheer van het KCC en de communicatiemedewerkers van de gemeenten op het gebied van websitebeheer. In deze vaste, integrale samenwerking werken we vanuit 1 visie, met eenduidig taalgebruik en een vastgestelde werkstructuur. Hierdoor kunnen we sneller schakelen, zijn we minder kwetsbaar en leveren we een kwalitatief beter product op. Dit resulteert in een betere online dienstverlening voor inwoners en ondernemers. In 2022 evalueren we de pilot en onderzoeken we de mogelijkheid om het Online team uit te breiden naar een Webcare team: medewerkers van het KCC worden toegevoegd aan het bestaande Online team. Deze medewerkers staan via het kanaal Social media in contact met de inwoners. Aansluitend volgt een onderzoek om ook het kanaal Post toe te voegen aan het KCC. Het uiteindelijke doel is alle kanalen bij elkaar onder te brengen, waardoor een goede kanaalsturing mogelijk is. Het einddoel is een integrale verbetering van de dienstverlening. Virtual Assistant en live chat De Virtual Assistant is een extra kanaal voor inwoners en ondernemers om contact te leggen met de gemeenten. We maken gebruik van GEM, de virtuele assistent van de overheid.

GEM is ontwikkeld binnen een samenwerking van enkele gemeenten, geïnitieerd door de Vereniging van Nederlandse Gemeenten. Deze Virtuele Assistent geeft antwoord op vragen over verhuizen, paspoorten en ID-kaarten. Ook verwijst de Virtuele Assistent door naar de juiste pagina op de website als het gaat om veel gestelde vragen of bij het doen van een melding of andere producten. Als de Virtuele Assistent het antwoord op de vraag niet weet wordt het gesprek, tijdens kantooruren, overgenomen door een medewerker van de gemeente, dit heet live chat. Buiten kantooruren wordt een melding gegenereerd zodat contact wordt opgenomen op het eerste beschikbare moment. Momenteel wonen medewerkers van de afdeling dienstverlening kennissessies over GEM bij. De ambitie voor 2022 is om dit nieuwe kanaal in te richten en beschikbaar te maken. Door het inzetten van de Virtual Assistant in combinatie met de live chat bieden we de inwoners en de ondernemers nog meer maatwerk. Dit draagt bij aan het klantenthousiasme. De inzet van de Virtual Assistant is gericht op de verdere verbetering van de dienstverlening. Deze manier van afhandeling van een deel van de producten en diensten gebeurt digitaal. De fysieke aanwezigheid van de medewerkers in de gemeentehuizen wordt voor de standaard producten afgebouwd. Hierover zijn met de gemeenten afspraken gemaakt.

Participatie Deze bouwsteen bestaat uit de volgende zaken: 1. Gevolgen coronacrisis in goede banen leiden. 2. Inwoners begeleiden naar zelfredzaamheid en participatie in samenleving. 3. Samenwerking CMD's (en ketenpartners) versterken. 4. Verminderen kwetsbaarheid en verbeteren kwaliteit. 5. Anticiperen op aanpassingen van de Participatiewet. Dienst Dommelvallei voert in het cluster Werk en Inkomen de taken uit voor gemeenten Nuenen en Son en Breugel, en is samen met ketenpartners zoals WSD actief in de CMD's . De gemeenten Nuenen en Son en Breugel kiezen voor een aanpak, gericht op de maximale ondersteuning van inwoners naar werk en participatie. De komende jaren spelen we in op kwaliteitsverbetering, samenwerking en landelijke, regionale en lokale ontwikkelingen. Gevolgen coronacrisis in goede banen leiden Tijdens de coronacrisis zijn er diverse overheidsregelingen in het leven geroepen die door het cluster W&I zijn opgepakt. De regelingen Tozo (Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers), bedrijfskredieten en Tonk (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) zijn georganiseerd en uitgevoerd in 2020 en 2021. Deze regelingen worden in 2022 administratief afgerond en voor verantwoording afgesloten, met uitzondering van de bedrijfskredieten die een langere looptijd hebben.

Door de coronacrisis is er een bijstandsgroei voorzien. Hier spelen we op in door de uitvoering passend te maken in formatieve zin. Dit betekent tijdelijk opschalen waar nodig en afschalen waar mogelijk. Een andere maatregel is het prioriteren van processen en deze efficiënter in te richten. Er ontstaan de komende jaren door bijstandsgroei mogelijk nieuwe doelgroepen, die een andere aanpak en andere trajecten nodig hebben. De begeleiding van deze doelgroepen naar werk en activering wordt aangepast op de nieuwe mogelijkheden op de arbeidsmarkt. We stellen met de gemeenten doelen om ook de uitkeringsonafhankelijkheid van deze doelgroepen te vergroten en dit te monitoren. De komende jaren ontstaat daarbij een verhoogde opgave aan arbeidsmarktregio's om ondersteuning voor inwoners te organiseren naar werkgelegenheid. We nemen initiatief in de samenwerking binnen de arbeidsmarktregio’s en nemen deel aan projecten die hierop gericht zijn vanuit het Regionale Werkbedrijf. Zoals de vooruitstrevende aanpak voor de begeleiding van Tozo ondernemers . Inwoners begeleiden naar zelfredzaamheid en participatie in de samenleving Het primaire doel blijft om mensen in beweging te krijgen naar werk en zo nodig voor inkomen en andere vormen van ondersteuning te zorgen. Voor elke inwoner streven we naar een maximale uitstroom uit de bijstand en/of participatie.

Jaarlijks stellen we ambities vast, monitoren we resultaten, vieren we successen en bespreken en delen ze met collega’s. Voor inwoners met een grote afstand tot de arbeidsmarkt zoeken we een maatwerkoplossing. Dat doen we samen met andere maatschappelijke partners in het CMD. Samenwerking CMD's (en de ketenpartners) versterken We werken met professionals van de ketenpartners samen in het CMD en stellen ons proactief op om te werken vanuit de bedoeling (wat mensen nodig hebben om het probleem op te lossen). Naast de huidige samenwerking willen we kwaliteitsverbeteringen aanbrengen door het inzetten op gezamenlijke, inhoudelijke besprekingen. Zoals een periodiek multidisciplinair casus overleg en het inzetten van oplossingsgericht (samen)werken met behulp van de omgekeerde toets. Aanvullend organiseren we in 2022 2 keer een belevingstour; een themasessie waarbij enerzijds alle ketenpartners de taken en doelen toelichten en anderzijds een algemeen onderwerp (kennis en/of innovatie) dat alle disciplines raakt wordt besproken. Indien dit een meerwaarde biedt zetten we dit structureel voort. Ook dragen we bij aan het succesvol functioneren van het CMD. We streven naar een goede uitwisseling van verschillen in taakgebieden die er wettelijk liggen én het gezamenlijke doel.

Verminderen kwetsbaarheid en verbeteren kwaliteit Bezwaar en beroep Door de (tijdelijke) uitbreiding in regelingen zoals Tonk, Tozo en de verwachte groei in de bijstandsaanvragen is ook de druk op bezwaar en beroep de komende jaren hoger. Om de kwetsbaarheid die in 2021 zichtbaar is geworden te verminderen en de inhoudelijke en procesmatige kwaliteit van bezwaar en beroep te verbeteren hebben we de gemeentelijke organisaties nodig. Zeker gelet op de wederzijdse afhankelijkheid die er met betrekking tot bezwaarschriftencommissie en de bestuurlijke besluitvorming is. Hiervoor is nauwgezette afstemming nodig. Deze samenwerking intensiveren we door regulier casusoverleg in te zetten. Door kennisverbreding en verdieping van consulenten verminderen we de kwetsbaarheid. Zo wordt het proces bezwaar en beroep een generieke taak in het werkveld van de consulent. Daarnaast onderzoeken we of beroep/hoger beroep met alle juridische complexiteit (deels) kan worden uitbesteed. Dat onderzoek vindt plaats op basis van vergelijking van interne vs. externe kosten en criteria van (juridische) kwaliteit. Handhaving Componenten van handhaving en fraude-alertheid zitten bij Werk en Inkomen in alle processtappen tot besluitvorming.

Door ook gericht afstemming te zoeken met andere afdelingen binnen de gemeente (BRP/openbare orde en veiligheid/aanpak ondermijnende criminaliteit) combineren we de uitvoering van leggen we de basis vast en richten we de uitvoeringsaanpak structureel in. Een consulent inkomen specialiseert zich op dit gebied en is de schakel tussen de gemeenten en de ketenpartners.

Anticiperen op aanpassingen van de Participatiewet De verwachting is dat de Participatiewet in de komende jaren sterk zal wijzigen. We spelen nauwgezet in op deze ontwikkeling zodat we de kansen voor inwoners naar bijstandsonafhankelijkheid blijven benutten. Door deel te nemen aan (regionale en landelijke) bijeenkomsten, kennissessies en congressen volgen we de ontwikkelingen op de voet, zodat we meteen acties uitzetten als de richting duidelijker wordt. We sluiten aan bij initiatieven van de brancheverenigingen en samenwerkingsverbanden . We ontwikkelen eigen werkwijzen en participeren in pilots waarbij we gebruikmaken van subsidieregelingen. Wanneer een pilot of project succesvol is wordt het een structureel onderdeel van de werkprocessen en waar mogelijk verfijnd. Het gaat hierbij de komende jaren om de volgende (doelgroep) projecten: • de aanpak vergunninghouders door de brede intake; • ondersteuning via de Diagnose en Werkmethode AanZet; • ondersteuning van inwoners met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt met het project Kansen; • de aanpak voor Sinti-Jongeren naar scholing en werk met de POP-aanpak; • werkwarenhuis 't Goed Nuenen. Deze projecten worden nader toegelicht in de begroting van de gemeenten.

Wat gaat het kosten? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma zijn verbonden. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2020 Begroting 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025

Lasten 0.10 Mutaties reserves 0.1 Bestuur

1.129

1.289

1.246

1.248

1.250

1.252

0.4 Overhead

12.797

12.513

12.580

12.538

12.763

12.978

0.5 Treasury

0.61 OZB woningen

358

383

363

364

365

0.62 OZB niet-woningen

141

142

0.64 Belastingen overig

166

171

178

179

0.8 Overige baten en lasten

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

5.2 Sportaccommodaties

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

604

638

618

619

620

621

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

339

426

431

432

433

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

156

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

104

107

108

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

104

119

120

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen

103

117

120

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Totaal Lasten

16.350

16.380

16.459

16.423

16.654

16.874

Baten 0.10 Mutaties reserves

0.1 Bestuur

0.2 Burgerzaken

1.289

1.246

1.248

1.250

1.252

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

0.4 Overhead

16.297

12.513

12.580

12.538

12.763

12.978

0.5 Treasury

0.61 OZB woningen

383

363

364

365

0.62 OZB niet-woningen

141

142

0.64 Belastingen overig

171

178

179

0.8 Overige baten en lasten

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

5.2 Sportaccommodaties

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

638

618

619

620

621

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

426

431

432

433

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

104

107

108

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

104

119

120

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen Totaal Baten Resultaat

117

120

16.350

16.380

16.459

16.423

16.654

16.874

Paragrafen In deze paragraaf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal 7 paragrafen voorgeschreven. Hiervan zijn er slechts 3 van toepassing op Dienst Dommelvallei. De paragrafen die van toepassing zijn op Dienst Dommelvallei: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 2. Financiering; 3. Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. De volgende paragrafen gelden niet voor Dienst Dommelvallei: • lokale heffingen; • onderhoud kapitaalgoederen; • verbonden partijen; • grondbeleid.

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie van Dienst Dommelvallei. Hiervoor beschrijven en waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het totaal aan risico's af tegen de aanwezige weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid over weerstandsvermogen en risicobeheersing hanteren we de uitgangspunten van de nota’s risicomanagement van de 3 gemeenten. Als laatste worden de financiële kengetallen gepresenteerd.

Inventarisatie van de risico's In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico’s toch te kwantificeren werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in de onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening: Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€) Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico’s zich tegelijk manifesteren rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%. Bedragen x € 1,Risico 1. Cybercriminaliteit

Kans in %

Gevolg in Risicowaarde € in €

50% 175.000

87.500

70%

75.000

52.500

70%

75.000

52.500

Cybercriminaliteit is criminaliteit met ICT als middel én doelwit. Cybercriminaliteit is veelvoorkomend en er zijn verschillende vormen. Een onoplettende medewerker of een goed uitgevoerde vorm van cybercriminaliteit kan leiden tot problemen op financieel gebied, het verlies van productieve uren of tot grote privacyrisico’s. De kans hierop neemt verder toe. 2. Beveiligingsincident De Dommelvallei-organisaties zijn informatie intensieve organisaties met een primaire focus op de dienstverlening. Deze organisatie kenmerken vragen om een betrouwbare en veilige informatievoorziening. De IBD geeft in het dreigingsbeeld 2021-2022 duidelijk het signaal af, dat de kans op beveiligingsincidenten verder toeneemt. 3. Productieverlies door invloeden op het personeelsbestand Productieverlies kan ontstaan door bovengemiddeld ziekteverzuim en uitstroom van personeel. Deze risico's kunnen leiden tot achterstanden in werk en hogere personeelskosten door externe inhuur. Subtotaal top 3

192.500

Overige risico's

137.500

Totaal

330.000

Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)

297.000

Het totaal aan overige risico's is € 137.500,-. Dit bestaat uit 5 risico's en een post onvoorzien. De risico's "Belastingaangifte" en "Algemene verordening gegevensbescherming" zijn de belangrijkste risico's buiten de top 3. Ten opzichte van de vorige begroting is het totaal aan risico's met € 29.250,- toegenomen. De redenen hiervoor zijn: • Het risico Inkoop is naar beneden bijgesteld; • het risico Cybercriminaliteit is naar boven bijgesteld.

Inventarisatie van de weerstandscapaciteit De benodigde weerstandscapaciteit van € 297.000,- wordt volgens de verdeelsleutel belegd bij de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. De gemeenten verwerken dit in hun paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verdeling is als volgt. Bedragen x € 1,Gemeente

Percentage

Bedrag

Geldrop-Mierlo

48%

142.560

Nuenen

30%

89.100

Son en Breugel

22%

65.340

Totale weerstandscapaciteit

100%

297.000

De weerstandsratio is de verhouding tussen benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Omdat de beschikbare weerstandscapaciteit door de gemeenten wordt gevormd bedraagt de weerstandsratio automatisch 1.

Financiële kengetallen Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan het beoordelen van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast bieden kengetallen de mogelijkheid om gemeenschappelijke regelingen onderling te vergelijken. Een individueel kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie van de dienst moet worden beoordeeld. De kengetallen moeten in samenhang bekeken worden, omdat ze alleen gezamenlijk en in hun onderlinge verhouding een beeld geven van de financiële positie van de dienst. Een kengetal, of de ontwikkeling van een kengetal, is een weerspiegeling van het gevoerde beleid. Voor de provincie als toezichthouder hebben de kengetallen een signaleringswaarde. Ze kunnen worden betrokken bij het krijgen van een completer inzicht in de financiële situatie en risicopositie van een gemeenschappelijke regeling.

De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden: • netto schuldquote; • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen; • solvabiliteitsratio; • structurele exploitatieruimte; • belastingcapaciteit; • grondexploitatie. De laatste 2 zijn voor Dienst Dommelvallei niet van toepassing en zijn daarom buiten beschouwing gelaten. De toezichthouder hanteert geen normering, maar maakt gebruik van onderstaande signaleringswaarden. Waarderingscijfer

Minst risicovol

Neutraal

Meest risicovol

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

<90

90-130

>130

Solvabiliteitsratio

>50

20-50

Structurele exploitatieruimte

<20 0 <0

Zie voor de onderlinge verhouding van de kengetallen bij conclusie. Gerealiseerde en begrote kengetallen Voor de kolommen realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening. De kengetallen voor 2022-2025 zijn afkomstig uit voorliggende meerjarenbegroting. Omschrijving

Realisatie

Begroting

2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Netto schuldquote

10%

13%

14%

19%

20%

12%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

10%

13%

14%

19%

20%

12%

Solvabiliteitsratio

11%

12%

16%

21%

Structurele exploitatieruimte

Hieronder een korte toelichting per kengetal: Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen)

De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de dienst ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om inzicht te krijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote in- en exclusief doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).

Solvabiliteitsratio

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin Dienst Dommelvallei in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal verstaan. Structurele exploitatieruimte

Deze is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de dienst heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Conclusie Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) Dienst Dommelvallei heeft op dit moment geen opgenomen en geen doorgeleende geldleningen met een looptijd van langer dan 1 jaar. De schulden van Dienst Dommelvallei zijn beperkt omdat de investeringen in maximaal 5 jaar worden afgeschreven en op die manier gedekt worden door de jaarlijkse bijdrage van de gemeenten. De eventuele tekorten aan liquide middelen worden opgevangen met kortlopende leningen. De investeringen van de dienst komen vooral uit het Informatie BeleidsPlan (IBP). De netto schuldquote verbetert de komende jaren omdat (de meerjarige) IBP-investeringen elk jaar opnieuw voor 1 jaar bij de begroting geraamd worden.

Solvabiliteitsratio De dienst heeft via de reserve P&O een beperkt eigen vermogen en daardoor een lage solvabiliteitsratio. Het eigen vermogen, om aan de financiële verplichtingen te voldoen, is onderdeel van het eigen vermogen van de deelnemende gemeenten. De stijging van deze ratio wordt veroorzaakt door de afname van de geraamde afschrijvingslasten. Ook weer omdat (de meerjarige) IBP-investeringen elk jaar opnieuw voor 1 jaar in de begroting geraamd worden. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is 0% omdat de bijdrage van de deelnemende gemeenten gebaseerd wordt op het jaarlijkse saldo van baten en lasten. Een eventuele afwijking naar boven of beneden wordt veroorzaakt door een storting in, of onttrekking aan, de reserve P&O.

Paragraaf Financiering Inleiding De paragraaf financiering in de begroting is in het BBV en in de wet Fido verplicht gesteld. Financiering betreft de wijze waarop Dienst Dommelvallei de benodigde geldmiddelen aantrekt en (tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. Dit vindt plaats binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet Fido. Naast deze wetgeving kennen we het treasurystatuut van Dienst Dommelvallei. Dit statuut bevat regels om de financieringsfunctie te sturen, te beheersen en te controleren.

Interne- en externe ontwikkelingen De ECB blijft in de komende 12 maanden een ruim monetair beleid voeren. De lange rentetarieven blijven op een zeer laag niveau. (BNG 23 februari 2021) EMU-saldo In de Wet Hof is vastgelegd dat er per jaar een plafond is voor het EMU-tekort van alle gemeenten samen. De hoogte van dat zogeheten macroplafond wordt elk jaar opnieuw vastgesteld op basis van bestuurlijk overleg tussen rijk en gemeenten, waterschappen en provincies. De EMU-tekortruimte voor gemeente in 2022 is vastgesteld op -/- 0,27% BBP. Voor de Gemeenschappelijke Regelingen zijn geen individuele referentiewaarden vastgesteld. Met het hieronder opgenomen EMU-overzicht wordt inzage gegeven in de geldstromen binnen de begroting zonder onttrekkingen uit de reserves. Bedragen x € 1.000 Nr. Omschrijving

2021 2022 2023

1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-907

305

913

3. Mutatie voorzieningen

4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

2. Mutatie (im)materiële vaste activa

5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

-907

305

913

Liquiditeit Het voornemen is om in 2022 evenals voorgaande jaren met kasgeldleningen te werken voor de financiering van investeringen. Als we de kasgeldlimiet meer dan 2 kwartalen overschrijden en de tegoeden van de gemeenten niet toereikend zijn kan een langlopende geldlening worden afgesloten. In het overzicht zijn de middelen voor financiering opgenomen als langlopende geldleningen. Bedragen x € 1.000 2022

2023

2024

2025

Activa

3.737

3.432

2.519

1.677

Geldleningen OG

-3.000

-2.500

-1.500

Reserves en voorzieningen

-422

Financieringsbehoefte

315

-403

-245

Renterisicobeheer De overheid hanteert 2 instrumenten voor het toetsen van het renterisico: de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet vormt de bovengrens tot waar een tijdelijk liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort een structureel karakter draagt moet er een langlopende geldlening worden aangetrokken. Als voor het 3e achtereenvolgende kwartaal de kasgeldlimiet wordt overschreden moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld en moeten de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10093688/1