Document · PDF

2021-32 RV DDV Bijlage 2 - Jaarstukken 2020

Gemeenteraad 3 juni 2021, gemeente NuenenBij agendapunt: Zienswijze begroting DDV17.776 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Jaarstukken 2020

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................... 3 Voorwoord ............................................................................................................................................................... 4 Inleiding .................................................................................................................................................................. 5 Algemene toelichting en inleiding bij programma's ............................................................................................. 7 Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties ....................................................................

8 Paragrafen ............................................................................................................................................................24 Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................................................25 Paragraaf Financiering .....................................................................................................................................30 Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei .............................................................................................32 Structuur Dienst Dommelvallei ...........................................................................................................................36 Jaarrekening .........................................................................................................................................................37 Balans ...............................................................................................................................................................38 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................................................39 Toelichting op de balans ..................................................................................................................................41

Niet in de balans opgenomen verplichtingen .................................................................................................44 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ...................................................................................45 Het overzicht van baten en lasten per taakveld .............................................................................................46 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ...........................................................48 Vennootschapsbelasting .............................................................................................................................48 Begrotingsrechtmatigheid ...........................................................................................................................48 Analyse overzicht van baten en lasten .......................................................................................................49 Overzicht van de incidentele baten en lasten ............................................................................................49 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) .......................50 Overzicht van investeringen en projecten.......................................................................................................52

Voorwoord Beste lezer, Dienst Dommelvallei presenteert de jaarrekening en het jaarverslag 2020. 2020 Bijzonder jaar Het jaar 2020 gaat de boeken in als het jaar van de pandemie als gevolg van het coronavirus. Een virus dat verder doordringt dan de fysieke effecten. Het virus treft de hele maatschappij en daarmee ook het werk van Dienst Dommelvallei en haar partners. In het voorjaar was een abrupte omzwaai van fysiek naar digitaal werken noodzakelijk en werden de nodige voorzorgsmaatregelen getroffen om alle medewerkers veilig te kunnen laten werken als zij noodzakelijk in een van de gebouwen van Dommelvallei organisaties aanwezig zijn. Dankzij ieders inzet is de continuiteit van de dienst en de gemeenten niet in gevaar geweest. Ook de burgerdienstverlening inclusief de uitkeringsverstrekking naar aanleiding van corona is goed en tijdig uitgevoerd. Strategische Ontwikkelsessies Om een duidelijk bestuurlijk beeld te hebben bij de ontwikkelrichting van de dienst hebben de colleges en de gemeentelijke managementteams gewerkt aan ideeën die verder onderzocht worden op haalbaarheid. Dit proces is beschreven onder het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering Binnen dit programma zijn grote stappen gezet richting de livegang van alle zaaktypen.

Op dit moment worden de laatste zaaktypen ingericht en voorzien wij een afronding van dit programma in maart 2021. Positief resultaat De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 266.000,-. De contouren van de 1e begrotingswijziging 2021 duiden op een incidentele begrotingscorrectie voor dit jaar, gebaseerd op de gemeentelijke ambities. Daarom adviseren wij om het resultaat van 2020 volledig te benutten voor de dekking van de incidentele behoeften in 2021. Mierlo, maart 2021 Victor Fijneman

Inleiding Resultaat jaarrekening 2020 De jaarrekening 2020 van Dienst Dommelvallei sluit, vóór verwerking van de terugbetalingsverplichting aan de deelnemende gemeenten, met een positief resultaat van € 265.814,-. Dit resultaat is conform artikel 9 van het Financieel statuut volledig als terugbetalingsverplichting aan de gemeenten opgenomen. Hierdoor is het gerealiseerd resultaat conform het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening nihil. De verdeling naar de gemeenten gebeurt via de verdeelsleutels zoals opgenomen in de begroting 2020.

Gemeente

Terugbetaling conform jaarrekening

Reserve Personeel en Organisatie

Netto resultaat gemeenten

Geldrop-Mierlo

€ 97.808

€ 22.045

€ 75.763

Nuenen

€ 94.772

€ 22.671

€ 72.101

Son en Breugel

€ 73.234

€ 17.395

€ 55.839

Totaal

€ 265.814

€ 62.111

€ 203.703

In 2020 is het overschot op salarissen € 124.222,-. Volgens het Financieel statuut kan 50% van het batig saldo op de salariskosten toegevoegd worden aan de reserve Personeel en Organisatie. We stellen voor om € 62.111,- te storten in de reserve P&O. Reserveren Dienst Dommelvallei heeft, conform artikel 11 van het Financieel statuut, een reserve P&O. We stellen voor om een 2e reserve in te stellen. Bij oprichting van de dienst was dit niet mogelijk vanuit fiscaal standpunt omdat we gebruik maakten van de koepelvrijstelling voor de BTW. Door aanscherping van de BTWwetgeving is dat niet meer relevant. Voor de Vennootschapsbelasting zou het storten in de reserve als belastbare winst kunnen worden bestempeld en daarmee leiden tot een Vpb-heffing. Inmiddels heeft de belastingdienst na uitvoerig overleg een standpunt voor reservevorming door Dienst Dommelvallei ingenomen. Zolang de activiteiten worden uitgevoerd voor de deelnemende gemeenten wordt het storten weliswaar als winst gezien maar tegelijkertijd ook vrijgesteld van Vbp. Voor het instellen van een reserve dient, conform artikel 10 van het Financieel statuut, het algemeen bestuur een zienswijze in bij de raden van de deelnemende gemeenten. De nieuwe reserve betreft een bestemmingsreserve I&A. Het doel van de reserve is de bij de jaarrekening resterende middelen voor I&A te reserveren voor latere jaren.

Meestal zijn deze restanten veroorzaakt door vertraging in de uitvoering en komen de kosten in latere jaren. Het instellen van de reserve heeft onder andere als voordeel dat er minder geld rondgepompt hoeft te worden. Bij de oprichting van Dienst Dommelvallei is gekeken naar de mogelijkheid om bij de dienst reserves in te stellen. Toen is alleen de reserve P&O ingesteld. Omdat bij de gemeenten wel de wens bestond om niet-uitgegeven middelen voor I&A te reserveren is bij de individuele gemeenten zelf een reserve I&A ingesteld. Als Dienst Dommelvallei I&A middelen over heeft stort zij deze naar rato van de verdeelsleutel terug naar de gemeenten. Vervolgens reserveren deze gemeenten het geld in hun reserve I&A. Wanneer Dienst Dommelvallei een beroep doet op deze middelen stelt zij een begrotingswijziging voor. Na goedkeuring door de gemeenten onttrekken de gemeenten zelf weer de middelen aan hun eigen reserve I&A en verrekenen deze met de bijdrage aan de dienst. Wanneer Dienst Dommelvallei een eigen reserve heeft is het op en neer schuiven van middelen niet langer nodig en besparen we daarmee op administratieve lasten. Voor de bestaande reserves bij de gemeenten stellen we aan de gemeenten een sterfhuisconstructie voor.

We stellen niet voor om de bestaande reserves over te hevelen naar de dienst omdat er tussen de gemeenten onderling grote verschillen zijn in de hoogte van de reserves. De eerste keer dat we een eventueel batig saldo op I&A storten in de reserve is boekjaar 2021. Op de volgende pagina staan de kenmerken van de reserve weergegeven.

Evaluatie verdeelsleutel Op basis van deze jaarrekening ziet het algemeen bestuur geen aanleiding om de huidige verdeelsleutels, zoals bedoeld in artikel 3 van het Financieel statuut, aan te passen.

Algemene toelichting en inleiding bij programma's In deze paragraaf staan de toelichtingen op het programma. We gaan in op de 3 “wat”-vragen: • Wat wilden we bereiken? • Wat hebben we ervoor gedaan? • Wat heeft het gekost? In de tabel bij "Wat heeft het gekost" staan de begrote en werkelijke baten en lasten en het saldo daarop. Een positief bedrag is een voordeel en een negatief bedrag een nadeel. Een aantal van de onderwerpen in het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties is door de deelnemende gemeenten opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering. Er zijn vanuit de dienst 2 perspectieven op het begrip bedrijfsvoering. 1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de deelnemende gemeenten. Die ondersteuning wordt beschreven in dit programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. 2. De bedrijfsvoering voor de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering. De afwijkingen > € 10.000,- tussen begroting na wijziging en de realisatie over 2020 van het programma Bedrijfsvoering worden toegelicht in het onderdeel “Analyse overzicht baten en lasten” van de jaarrekening.

Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties Portefeuillehouder(s): Drs. J.F.M. Gaillard

Wat wilden we bereiken? Missie/Visie

Bedrijfsplan/Doelstellingen Resultaten 2020

Dienst Dommelvallei verricht economisch, efficiënt en effectief activiteiten voor de 3 samenwerkende gemeenten op basis van de gedefinieerde kernwaarden: innovatief, resultaatgerichtheid, flexibel en klantgericht.

Verbetering van kwaliteit. Vermindering van kwetsbaarheid. Vermindering van kosten. Goed werkgeverschap.

De strategische visie 2025 wordt in 2018/2019 opgesteld. Deze vormt de basis voor een verdere invulling van de missie en de visie van Dienst Dommelvallei.

Wat hebben we ervoor gedaan? Nieuw beleid 01. Strategische visie Begin 2020 is de Actualisatie van de evaluatie 2019 opgeleverd aan het dagelijks bestuur. De actualisatie dient als oplegger voor een strategische sessie met de voltallige colleges van de deelnemende gemeenten. In deze sessie worden procesafspraken gemaakt om te komen tot een strategische ontwikkelrichting. Eind juni vond de strategische sessie met de voltallige colleges plaats om richting te geven aan de ontwikkeling van de dienst. De resultaten van deze sessie zijn te duiden in 2 sporen. Spoor 1 gaat over innovatieve en efficiency-verhogende samenwerkingsmogelijkheden tussen de 4 Dommelvalleiorganisaties. Spoor 2 gaat over een gezamenlijk perspectief van de 3 gemeenten op hun positie binnen de regio. Het spreekt voor zich dat de dienst zich beperkt tot een kartrekkersrol voor spoor 1. In het najaar werkten de managementteams van de Dommelvallei-organisaties de gezamenlijke ideeën voor spoor 1 verder uit. Dit resulteerde in 6 ideeën die in een nieuw gezamenlijk collegeoverleg worden gepresenteerd en beoordeeld. De colleges en het dagelijks bestuur geven de voorkeur aan een fysieke bijeenkomst. Vanwege de geldende corona-richtlijnen is de bijeenkomst voorlopig gepland eind maart 2021. 02.

Programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering Realisatie De focus van dit programma ligt op realisatie van een betere dienstverlening aan inwoners en bedrijven door de 4 organisaties én een betere bedrijfsvoering. Voor de uitvoering is een programmaplan en begroting opgesteld en vastgesteld door het dagelijks bestuur. De aansturing van het programma vindt plaats vanuit een stuurgroep. Uitvoering Het programma omvat 15 projecten. Op dit moment zijn 13 projecten (bijna) afgerond en 2 in uitvoering. Het grootste project, de implementatie van zaakgericht werken, bevindt zich in een eindfase. In dit project wordt in korte ‘sprints’ een groep processen/diensten ingericht. Inmiddels zijn honderden unieke processen ingericht. Deze processen variëren van belasting- en invorderingsprocessen, burgerzakenprocessen, meldingen openbare ruimte tot en met het aanvragen van een tijdelijke overbruggingsregeling voor zelfstandig ondernemers (Tozo) die in financiële problemen zijn gekomen door de coronacrisis en niet in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien. Burgers en bedrijven kunnen steeds meer diensten en producten online afnemen van de gemeenten en deze volgen via hun eigen “klantportaal”. We zien dat burgers en bedrijven ons online goed weten te vinden.

Er zijn al duizenden online aanvragen en meldingen binnen gekomen via de nieuwe online diensten en producten die we hebben gerealiseerd via dit programma. Corona heeft een grote impact op de uitvoering van de werkzaamheden waarbij de zaaktypen worden ingericht, de zogenaamde sprints. Deze zijn aangepast naar een online uitvoering van de sprints. Het opstarten van het digitaal sprinten en de bewerkelijkheid daarvan, leidden tot vertraging van het programma. Naast de juridische procedure bij de aanbesteding en de vertraagde besluitvorming rondom de implementatiestrategie betekent dit dat het programma op 31 maart 2021 ten einde loopt. Het opgeleverde programma wordt dan overgedragen aan de beheerorganisatie.

03. Websites en intranetten Dienst Dommelvallei heeft de aanbesteding en implementatie verzorgd van de nieuwe websites voor de 4 Dommelvallei-organisaties. In het voorjaar van 2020 zijn de websites van de gemeenten Son en Breugel en Nuenen online gegaan. De websites van Geldrop-Mierlo en Dienst Dommelvallei en social intranet waren al eerder live. 04. Burgerzakensysteem Dienst Dommelvallei heeft de formatieve ruimte gekregen voor de inrichting van het functioneel beheer van de burgerzakensystemen zoals I-burgerzaken. We hebben deze vacature in het 2e kwartaal van 2020 ingevuld. Daarnaast hebben de gezamenlijke gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei dit jaar de krachten gebundeld om begin 2022 een nieuw burgerzakensysteem te hebben voor de burgerzakenprocessen, waarbij gebruik wordt gemaakt van een burgerklantportaal. Midden 2020 hebben we een intergemeentelijk projectleider aangesteld om de aanbesteding en inrichting te organiseren. Inmiddels heeft de marktverkenning plaatsgevonden, is de inkoopstrategie vastgesteld en is de aanbesteding gepubliceerd. Actualisatie bestaand beleid 01. Algemeen Financiën Financiële administratie en belastingadministratie Verdere digitalisering heeft vooral een grote impact op de administratieve organisatie. Daarom hebben medewerkers van de financiële administratie deelgenomen aan het A&O-programma DigiDuurzaam.

Door corona vond dit programma geheel digitaal plaats. Door deelname aan deze interactieve workshops kregen medewerkers meer inzicht en handvatten om bij te blijven in de digitale wereld. Ontwikkelagenda Alle projecten zijn afgerond en er zijn veel verbeterstappen gezet op het gebied van de financiële inrichting. Door corona zijn de financieel adviseurs minder op locatie geweest en is er niet meer actief gestuurd op het gebruik van verplichtingen. Het streven is om dat in 2021 waar nodig weer opnieuw onder de aandacht te brengen. Voor de gemeente Son en Breugel is de budgethoudersregeling aangepast aan de nieuwe organisatiestructuur en vastgesteld door het college. In Geldrop-Mierlo hebben de teammanagers een grotere rol gekregen in de gehele P&C-cyclus. Deze rolverandering vraagt ondersteuning van Financiën en de budgethoudersregeling wordt in 2021 hierop aangepast. Fiscaal beleid In 2020 heeft de fiscaal adviseur het plan "Fiscaal in Control" geschreven. 1 Van de onderwerpen in dit plan is het vergroten van het fiscaal bewustzijn. Er zijn verschillende stappen gezet om dit onder de aandacht van de gemeenten te brengen en de adviseur wordt veel bevraagd door projectleiders en budgethouders. Urentoerekening Het systeem voor tijdregistratie is voor de gemeente Nuenen in 2020 voor het boekjaar 2021 uitgebreid.

Naast het toerekenen van uren aan taakvelden registreren we ook uren op geplande investeringen. In de gemeente Geldrop-Mierlo deden we dit al. Voor de gemeente Son en Breugel gaan we dit vanaf boekjaar 2022 doen. Daarnaast is een koppeling gelegd tussen het tijdregistratiesysteem en het financieel systeem waardoor geregistreerde uren automatisch ingelezen kunnen worden in het financieel systeem. Voor de gemeente Geldrop-Mierlo gaan we de urenregistratie in TIM op investeringen en grondexploitaties per kwartaal in 2021 doorboeken naar het financieel systeem. Voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel gaan we onderzoeken of dat ook wenselijk is. Corona Bij de start van de coronacrisis hebben we direct een overzicht gemaakt voor het registreren van de financiële coronagevolgen en -risico's. Dit overzicht was de basis voor het rapporteren over de financiële gevolgen van corona in alle opgeleverde rapportages in 2020 voor de dienst en de gemeenten. Ook in 2021 houden we dit overzicht actueel en we gebruiken het voor de jaarrekeningen 2020, de risicoparagrafen en indien nodig het bijstellen van de begrotingen 2021.

02. Belastingen Invoering belastingsoorten Op 1 januari 2020 is in Son en Breugel de gedifferentieerde rioolheffing ingevoerd. Dankzij een goede communicatiecampagne zijn er relatief weinig vragen en bezwaren (3) ontvangen voor deze heffing. De invoering is succesvol verlopen, de komende jaren zal blijken of de gedifferentieerde rioolheffing leidt tot meer afgekoppelde objecten. Aanpassing waarderingsmethode (transitie naar gebruiksoppervlakte) In 2022 moeten we als gevolg van een wetswijziging waarderen op basis van oppervlak in plaats van inhoud. Medewerkers WOZ, BAG en BGT werken samen om alle woningen te controleren en op te meten zodat de gebruiksoppervlakte correct wordt vastgesteld. Op 31 december 2020 is ongeveer 80% van alle objecten gereed. In 2021 wordt de overige 20% afgerond en wordt een schaduwwaardering uitgevoerd. Met de hulp van externe inhuur verwachten we dit project volgens planning af te ronden. WOZ-bezwaren Onderstaande tabellen hebben betrekking op het aantal WOZ-objecten waarbij bezwaar is ingediend tegen de beschikking in de belastingjaren 2017 tot en met 2020. Voor een gedetailleerder beeld van de bezwaren zijn in onderstaande tabel woningen en niet-woningen uitgesplitst. Ter verduidelijking en vergelijking is het meest recente landelijke gemiddelde (2019) toegevoegd. In 2020 is het aantal bezwaren iets hoger dan in 2019.

Circa 51% van de ingediende bezwaren is afkomstig van zogeheten no-cure-no-pay-bedrijven (NCNP), ten opzichte van 41% in 2019. Deze toename past in de landelijke trend. Wel valt op dat dit percentage hoger is dan het landelijke gemiddelde (36% in 2019).

De grafiek hieronder geeft inzicht in het aantal afgehandelde bezwaarschriften. De groene lijn geeft het streefcijfer van de waarderingskamer weer. De kolommen geven het aantal afgehandelde bezwaren op het einde van de betreffende maand weer. Op 27 januari 2021 waren op 3 na alle bezwaren afgehandeld (het streefcijfer van de waarderingskamer op dat moment is 100%).

Herwaardering 2021 In 2020 zijn de WOZ-waardes voor belastingjaar 2021 bepaald, de grafiek hieronder geeft het verloop van de herwaardering 2021 weer. De Waarderingskamer heeft voor deze herwaardering een controle ter plaatse uitgevoerd, waarna Dienst Dommelvallei wederom het hoogst haalbare oordeel van 5 sterren krijgt. Op dit moment wordt de laatste hand gelegd aan de herwaardering.

03. Control Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf het boekjaar 2021 legt het dagelijks bestuur verantwoording af over de rechtmatigheid. Voor deze nieuwe werkwijze is het Internal Control Framework ontwikkeld. Hiermee is het kader voor de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording gereed. In 2020 is geïnvesteerd in verdere verbetering van de werklijsten. Om de verbijzonderde interne controle nog efficiënter en innovatiever uit te voeren zijn we gestart met een pilot, waarbij de audittrail met behulp van software wordt aangebracht. Aanbesteding accountant In 2020 is de Europese aanbesteding accountancywerkzaamheden uitgezet. De gemeenten zijn hier nauw bij betrokken. De gemeenteraden en het algemeen bestuur kunnen begin 2021 de nieuwe accountant benoemen. 04. Facilitaire zaken GT Connect De Dommelvallei-organisaties hebben deelgenomen aan GT Connect, de raamovereenkomst van de VNG met een leverancier voor vaste telefonie. Dit moet leiden tot betere communicatiefaciliteiten binnen en tussen gemeentelijke overheden en met de burgers. In verband met de coronacrisis is een gedeelte van de nieuwe telefonieomgeving, namelijk het (video)bellen en digitaal vergaderen, versneld in gebruik genomen. Ook is elke medewerker van een mobiele telefoon met abonnement voorzien. Dit past beter in het nieuwe telefonie-concept en verhoogt de flexibiliteit en bereikbaarheid van de medewerkers.

Voor de aanschaf van de benodigde hardware zijn extra financiële middelen vrijgemaakt. De abonnementsgelden worden uit het telefoniebudget van Dienst Dommelvallei betaald. Hiervoor zijn de benodigde budgetten vanuit de gemeenten overgeheveld naar de dienst. Vanwege tegenvallende prestaties door de leverancier heeft de VNG de raamovereenkomst in december eenzijdig ontbonden. Daarmee zijn de werkzaamheden om te migreren naar het GT Connect-platform stilgelegd. Begin 2021 komt er duidelijkheid over de overeenkomst na een uitspraak door de rechter. Daarna wordt het vervolg van GT Connect bepaald. Als gevolg van de tegenvallende resultaten wordt de huidige vergadertool Circuit vervangen door Microsoft Teams. Met deze vervanging is in december begonnen. Multifunctionals Op 15 april 2020 liep het printercontract af. Een regionale aanbesteding leidde tot een nieuw contract. Door corona heeft de uitrol vertraging opgelopen. De nieuwe multifunctionals zijn in het 2e kwartaal 2020 geleverd en geïnstalleerd in alle Dommelvallei-organisaties. Met het oog op digitaal werken zijn bij de aanbesteding minder multifunctionals besteld. Het gunstig printercontract heeft geleid tot een voordeel van circa € 13.000,-. Dit is een gevolg van een goedkopere prijs per printje. In 2020 is er echter meer geprint dan geraamd is bij het sluiten van het contract. Dat is opvallend.

Zeker als je daar ook bij in acht neemt dat we door corona veel minder op kantoor waren dan voorheen. We monitoren de printhoeveelheid en bepalen eind 2021 of er een structureel voordeel kan worden ingeboekt. 05. HRM-beleid Er is geparticipeerd in het project om te komen tot een Regionale Geschillencommissie Brabant Zuidoost. In de initiatiefase hebben we als aanjager gefungeerd. De regionale geschillencommissie is operationeel vanaf 1 januari 2021 en is belast met het adviseren over geschillen tussen werknemer en werkgever op het gebied van P&O. De aard van de geschillen is verankerd in de cao en is daarmee in omvang beperkt. Het proces om te komen tot een sanctiebeleid voor de Dommelvallei-organisaties is opgestart. De aanleiding is het wegvallen van het kader van disciplinaire maatregelen (sanctiebeleid) door de komst van de Wnra terwijl er wel behoefte is aan een sanctiebeleid. De contouren van het beleid zijn in het directeurenoverleg bepaald. Een concept is ter instemming aan de ondernemingsraden aangeboden.

Corona heeft een behoorlijke impact gehad op onze manier van werken. Het op een ergonomisch verantwoorde wijze thuiswerken van onze medewerkers is vanaf het 2e kwartaal zo goed als mogelijk gefaciliteerd. In het 4e kwartaal is de “Tijdelijke vergoedingsregeling corona en thuisweken” vastgesteld waarbij medewerkers hun thuiswerkplek bij wijze van semipermanente oplossing nog verder konden optimaliseren. ARBO Voor de 4 Dommelvallei-organisaties en het PlusTeam is het proces van de aanbesteding van een arbodienstverlener opgestart. Het huidige contract is verlengd tot 1 januari 2022. Het proces is gestart met de (principiële) keuze voor een maatwerk- of een vangnetconstructie. Daarvoor is een discussienota opgeleverd. De Dommelvallei-organisaties zijn (nog) niet unaniem in de keuze. Samen met BIZOB is een marktconsultatie uitgevoerd. Die laat zien dat de maatwerkconstructie niet realistisch is vanwege gebrek aan belangstelling vanuit de markt. We zijn daarom aangewezen op de vangnet-constructie. De feitelijke aanbesteding is voorzien in maart/april 2021. E-HRM De datum van invoering is doorgeschoven naar 1 januari 2022. Vanaf dat moment moeten P&O-processen en -documenten vergaand gedigitaliseerd zijn. Ook is het doel meer informatie te ontsluiten via een selfservice tool voor leidinggevenden en medewerkers.

Eind november is in het kader van de aanbesteding de opdracht gepubliceerd. De gunning is voorzien in het tweede kwartaal van 2021 en het systeem is eind 2021 geïmplementeerd. Son en Breugel Het plan van aanpak voor de beweging naar zelforganisatie (KWIEK proces) heeft als gevolg van de aanscherping van de coronamaatregelen met name een digitale invulling gekregen. P&O heeft waar nodig ondersteund en deelgenomen aan de digitale KWIEKER bijeenkomsten (klankbordgroep) met de vertegenwoordigers van de teams over de voortgang van de ontwikkeling binnen het team en de aanpak. Geldrop-Mierlo Bij de gemeente Geldrop-Mierlo was de ondersteuning eerst gericht op het verder vormgeven van de structuur van de organisatie en op de plaatsingsplannen voor het nieuwe management en het voormalige CMD. Na afronding van het plaatsingsproces ligt de focus van de ondersteuning nu op het vergroten van de vaardigheden van het management (skills en tools) en de aanpak van het ziekteverzuim. Ook levert P&O een grote bijdrage in het vitaliteitsproject BRUIS. Ook ondersteunt P&O de organisatie bij het ontwikkelen van een HRD-tool voor strategisch opleiden en het professionaliseren en optimaliseren van de gesprekscyclus. Nuenen Bij de gemeente Nuenen richt de ondersteuning zich op het implementeren van HR21.

Dat is een (landelijk) systeem van het beschrijven en waarderen van functies volgens een gestandaardiseerd systeem. De procedureregeling is vastgesteld. Daarnaast is overeenstemming bereikt met de medezeggenschapsorganen over de conversietabel en het functieboek. Deze zijn inmiddels vastgesteld door het college. De toewijzing van functies aan medewerkers is voorbereid. Verder zijn we sparringpartner/adviseur bij de verkenning van de doorontwikkeling van de organisatie met de daaraan gekoppelde programma-aanpak. 06. Informatieveiligheid In 2020 is het nieuwe informatiebeveiligingsbeleid voor de 4 Dommelvallei-organisaties vastgesteld op basis van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). De BIO is de opvolger van de Baseline Informatiebeveiliging Gemeente en is het stelsel van normen om de informatiebeveiliging verhogen. Op basis van risicoafwegingen worden passende maatregelen genomen. We willen de informatiebeveiliging van de organisaties naar een hoger niveau brengen. Medio 2020 is een programma (BIO Top10) opgestart om de 10 belangrijkste maatregelen te implementeren.

In 2020 zijn de eerste stappen gezet voor de onderdelen: • Een brede bewustwordingscampagne die in 2021 uitgevoerd gaat worden; • GGI-Veilig; • Information Security Management System en een Privacy Management Tool; • het invoeren van technische beveiligingen van de Forumstandaardisatie; • het verbeteren van processen en het toegangsbeleid van onze gebouwen.

Voor het vervolg is hiervoor in de 1e begrotingswijziging 2021 budget opgenomen. In 2020 zijn er in de Dommelvallei-organisaties 34 beveiligingsincidenten (exclusief datalekken) gemeld bij de CISO, waarvan 28 phishing/spam-meldingen. De overige incidenten betreffen autorisatieproblemen en vragen over de virusscanner. Het programma BIO top 10 sluit ook aan bij de rekenkameronderzoeken, de voortgang wordt teruggekoppeld in de portefeuillehoudersoverleggen. De penetratietest is onderdeel van de BIO top 10 en is verplaatst naar 2021. 07. Informatievoorziening Informatiebeleid 2021-2025 Het informatiebeleid dient als gezamenlijk richtsnoer voor de ICT-ontwikkelingen van de Dommelvalleigemeenten voor komende jaren. We bieden het beleid begin 2e kwartaal 2021 aan aan de raden. We bereidden ons voor op het opstellen van dit beleid: • Om in financiële en formatieve zin te bepalen waar we staan met onze digitale infrastructuur en beheerorganisatie namen we deel aan de ICT-Benchmark gemeenten. In de benchmark werden de ICT-investeringen, exploitatiekosten en salariskosten van de totale beheerorganisatie afgezet tegen het aantal inwoners. De uitkomst van € 74,- per inwoner van de Dommelvallei-gemeenten is € 12,- lager dan het benchmarkgemiddelde. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere bezetting op de I&A-functies en financieel afgeschreven hardware.

• In een digitale interactieve informatiebijeenkomst voor de 3 raden haalden we op welke speerpunten dit beleid zou moeten hebben. • Begin 2020 voerden we een verdiepingsslag uit op de talloze ICT-ambities vanuit de verschillende domeinen. We zochten daarbij naar de grote gemene delers en vertaalden deze naar de 5 belangrijkste ontwikkelingen waarop de focus zou moeten liggen: Implementatie DSO, Informatiebeveiliging, Datagedreven werken, Digitale dienstverlening en Digitale duurzaamheid. Digitaal stelsel Omgevingswet (DSO) Door uitstel van de omgevingswet naar 1 januari 2022 is een groot gedeelte van de implementatie van het Digitaal Stelsel Omgevingswet verschoven naar 2021. De aanbesteding van een VTH-systeem onder coördinatie van de Odzob is afgerond en de implementatie is gestart. Het streven is dit systeem op 1 mei 2021 op basis van de huidige wetgeving in productie te nemen inclusief koppeling met het zaaksysteem. Later volgt nog een implementatie op basis van de omgevingswet. De inkoop en implementatie van plansoftware en regelsoftware loopt. Datagedreven werken We onderzochten welke software, ondersteuning en expertise nodig is om de ontwikkeling naar datagedreven werken te faciliteren. Daarnaast voerden we samen met experts van de vakafdelingen 3 pilots uit vanuit verschillende domeinen (dienstverlening, veiligheid en bedrijfsvoering).

Van gegevensknooppunt tot informatieknooppunt In het project gegevensuitwisseling (oplevering medio 2021) implementeren we een gegevensknooppunt. Sinds december is het nieuwe geharmoniseerde systeem voor gegevensdistributie in gebruik. Gegevens tussen systemen worden efficiënter uitgewisseld. In een datawarehouse kunnen we gegevens uit verschillende bronnen centraal opslaan, aan elkaar relateren en analyseren. Het datawarehouse fungeert daarmee als een informatieknooppunt en is daarmee een belangrijke schakel in de ontwikkeling naar datagedreven werken. Applicatieportfoliomanagement We zijn kritisch op de exploitatiekosten van applicaties. Benchmark maakt duidelijk dat in Dommelvalleiverband inkopen van software loont. De nog niet geharmoniseerde systemen binnen het sociaal domein en de afdelingen dienstverlening (burgerzaken) zijn relatief duur. Op dit moment lopen projecten om deze systemen te vervangen. Het totaal van onderhoudskosten voor applicaties is in 2020 relatief hoog. Dit is vooral te wijten aan de tijdelijk samenloop van nieuwe nog in te richten systemen naast de oude uit te faseren systemen (zaaksystemen en Corsa). We sturen actief op het uitfaseren van deze systemen.

Organisatie van de Informatievoorziening Begin 2020 constateerde we dat we als IT-dienstverlener onvoldoende tegemoet kunnen komen aan de ambities van onze partners en de eisen op het gebied van informatiebeveiliging. De complexiteit van het ICT-landschap neemt toe. Systemen raken steeds meer met elkaar verbonden. Daarbij komt dat door de beweging naar de cloud steeds meer systemen op afstand, buiten het eigen netwerk, komen te staan. Deze complexiteit en het belang van gegevensbescherming vragen meer van de eigen processen maar ook van contractuele afspraken met leveranciers. Processen om grip te houden op de kwaliteit van het dienstenaanbod van de eigen dienstverlening maar ook op die van derden zijn essentieel. We ontwikkelden een plan voor een wendbare ICT-organisatie die beter kan schakelen tussen vraag en aanbod en in control is op het gebied van IT-dienstverlening. Serviceverlening, klantvraag en regie op dienstverlening van derden staan hierbij centraal. Implementatie van het plan is voorzien in 2021 en 2022. Digitale Duurzaamheid Met de implementatie van een zaaksysteem voor de 4 Dommelvallei-organisaties is ingezet op een centraal digitaal archief. Tot dusver is sprake van een hybride archivering (digitaal en analoog door elkaar) en wordt informatie in verschillende systemen opgeslagen waardoor de beheersbaarheid zeer te wensen over laat.

Naast de centralisatie van digitale informatie werken we aan het digitaliseren van analoog archief (bouw- en milieuvergunningen) om deze ook in het zaakysteem op te kunnen nemen. Windows en Office Het project voor de upgrade van Windows en Office is in 2020 grotendeels afgerond. Nagenoeg alle gebruikers zijn overgezet op de nieuwe omgeving. De paar restpunten worden in het eerste kwartaal 2021 opgelost. Gelijktijdig hiermee is de beveiliging van de omgeving verhoogd door een extra beveiligingslaag in te richten. Deze vermindert de mogelijkheden dat ongewenste programma's, virussen en ransomware (on)bewust door medewerkers worden uitgevoerd. GGI-Netwerk De Dommelvallei-organisaties zijn in het eerste kwartaal aangesloten op het landelijke GGI-Netwerk. Dit is een beveiligd netwerk van en tussen gemeenten. Hiermee kan de overdracht van data tussen de Dommelvallei-organisaties en andere partijen beveiligd plaatsvinden via dit netwerk. Op termijn gaat dit het huidige beveiligde netwerk van data-overdracht vervangen. GGI-Veilig De Dommelvallei-organisaties hebben deelgenomen aan de landelijke aanbesteding GGI-Veilig. Doel hiervan is de digitale weerbaarheid van de organisaties te verhogen. In 2020 is opdracht gegeven om het dataverkeer van de Dommelvallei-organisaties te monitoren op ongewenste datastromen en hackaanvallen. De resultaten worden begin 2021 opgeleverd.

Corona Door de coronacrisis gingen de medewerkers massaal thuiswerken. Om dit mogelijk te maken zijn door ICT extra inspanningen verricht, zoals het faciliteren van digitaal overleg en het beschikbaar stellen van thuiswerkfaciliteiten als tokens, chromebooks, beeldschermen en kabels. Door deze extra belasting vertraagden andere werkzaamheden zoals het omzetten van Windows en Office. 08. Privacy Bewustwording De meeste datalekken ontstaan door onbewust gedrag van mensen. Daarom stond bewustwording hoog op onze agenda. In de eerste maanden van het jaar deelden we veel informatie over privacy via Social Intranet en het kennissysteem. Aanvullend daarop hebben we in de teams en de MT’s presentaties gegeven, over gegevensbescherming in het algemeen en over specifieke onderwerpen, waaronder de gevolgen van de AVG voor de postregistratie. Door het toegenomen aantal vragen zien we dat het bewustzijn groeit. Om de kennis van de medewerkers verder te vergroten, gaan we in 2021 een Dommelvallei-brede bewustwordingscampagne Informatiebeveiliging en Privacy starten. Als voorbereiding daarop zijn we bij alle organisaties langs geweest om de behoefte te inventariseren.

Data Protection Impact Assessments Voor steeds meer verwerkingen voeren we Data Protection Impacts Assessments (DPIA’s) uit. Waar mogelijk worden deze privacyrisicoanalyses door de 3 gemeenten gezamenlijk uitgevoerd, zoals voor het project Vernieuwing gegevensuitwisseling. Waar de processen vergelijkbaar zijn hergebruiken we elkaars DPIA, zoals voor de Wvggz. Daarnaast voeren de individuele gemeenten ook DPIA’s uit. Zo heeft de gemeente Nuenen een DPIA uitgevoerd voor tijdelijk cameratoezicht in Nederwetten en de gemeente Geldrop-Mierlo voor kamerbewoning en -splitsing. Verwerkersovereenkomsten De inhaalslag die we nog moeten maken is benoemd als 1 van de 10 prioriteiten om de BIO te implementeren. In 2021 gaan we hier uitvoering aan geven. Zaaksysteem Djuma Het zaaksysteem Djuma is ingericht volgens het principe “open, tenzij…”. Dit kan botsen met de privacywetgeving. De Stuurgroep BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering heeft op advies van de Functionarissen Gegevensbescherming (FG’s) en programmamanager BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering besloten om de inrichting van de vertrouwelijkheden in het zaaksysteem opnieuw te bekijken en indien noodzakelijk aan te passen. De FG’s hebben hier een start mee gemaakt en stemmen hun bevindingen af met de vakafdelingen. De vakafdelingen dragen de verantwoordelijkheid voor de inrichting van Djuma.

Zij besluiten op basis van het advies van de FG’s om de vertrouwelijkheid van een zaaktype wel of niet aan te passen. Jaarrapportage Gegevensbescherming De FG’s hebben GAP-analyses uitgevoerd. Daarmee hebben zij in beeld gebracht welke acties de Dommelvallei-organisaties nog in gang moeten zetten om (beter) aan de privacywetgeving te voldoen. De FG’s hebben hun bevindingen voor de gemeente Geldrop-Mierlo uitgewerkt in een Jaarrapportage Gegevensbescherming en hebben die besproken met de afdelingshoofden en teammanagers. Voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel volgt deze Jaarrapportage in het 1e kwartaal van 2021. Datalekken In 2020 zijn er binnen de Dommelvallei-organisaties bij de privacybeheerders en FG's 25 datalekken gemeld. 3 daarvan hebben we, gezien het privacyrisico, gemeld bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). In 7 gevallen zijn de betrokkenen op de hoogte gesteld van het datalek. Soms meldden de betrokkenen zelf het datalek bij ons.

Een melding bij de AP betekent niet ook automatisch een melding bij de betrokkenen en andersom. Of we een datalek melden bij de AP en/of de betrokkenen is altijd een individuele afweging. Dit is afhankelijk van het privacyrisico voor de betrokkenen. De FG's en de privacybeheerder van de betreffende organisatie stemmen in overleg met de burgemeester en de directeur af welke datalekken bij wie gemeld worden. 09. Dienstverlening Continuïteit gemeentelijke Dienstverlening Ondanks de onzekerheid door corona in 2020 hebben we de gemeentelijke dienstverlening vanuit de gemeentehuizen in stand kunnen houden. We hebben ingespeeld op de veiligheid van inwoners en medewerkers en de organisatie van de dienstverlening aangepast. Ook hebben we scenario’s ontwikkeld wanneer tijdelijk de dienstverlening niet meer in de huidige vorm mogelijk is. Daarnaast bleven we de CMD's en maatschappelijke dienstverlening voor inwoners ondersteunen, waaronder ons primair taakveld inkomensondersteuning (participatiewet).

Uitbreiding uitvoeringstaken De middelen die we in de begroting 2020 hebben gekregen voor de uitvoeringstaken: Blauwe Zone gemeente Nuenen, Wijziging administratieve inspanningsgerichte producten Wmo en Extra functioneel beheer regiesysteem hebben we ingezet. Voor de Blauwe zone hebben we uitvoering gegeven aan het nieuwe vergunningsbeleid voor het centrum van Nuenen. Met inzet van extra formatie hebben we de wijziging administratieve inspanningsgerichte producten Wmo (declaratie persoonsgebonden inspanning) ingericht en uitgevoerd. Het extra functioneel beheer regiesysteem hebben we ingezet voor de inrichting en het beheer van het regiesysteem voor het sociaal domein. Met de komst van de nieuwe software in het sociaal domein wordt de beheerstaak van het regiesysteem opnieuw bekeken en afgezet tegen de huidige formatie. Handhaving sociale zaken We hebben met de middelen voor de integrale aanpak criminaliteit en handhaving sociale zaken ingezet op diverse RIEC casussen en deelname aan het Dommelstroom Interventieteam van de gemeenten. Gezamenlijke inkoop van de gemeentelijke software in het sociaal domein De gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei hebben dit jaar de krachten gebundeld om eind 2021 een nieuw software-ondersteuningssysteem te hebben voor de bedrijfsvoering in het sociaal domein.

Eind 2020 is een intergemeentelijke projectleider aangesteld om de aanbestedingen en inrichtingen te organiseren. Toekomstvisie WSD De WSD heeft in 2020, na de zienswijzen van gemeenten, een besluit genomen over de toekomstige koers. De koers van WSD is gericht op een maximale ondersteuning van inwoners naar werk en participatie. Dit gebeurt door inwoners vanuit de CMD's te ondersteunen en werkgelegenheid te organiseren in de gemeenten. Dienst Dommelvallei en WSD werken hiervoor in het CMD samen met maatschappelijke organisaties en gemeenten. Hieruit zijn diverse ondersteunende werk- en begeleidingsmethoden ontwikkeld. Werk- en begeleidingsmethoden De ondersteunende werkmethode Aanzet, het project Kansen en de begeleiding van Vergunninghouders (PIP) zijn door de beide algehele "corona-lockdowns" stilgevallen, aangepast en waar mogelijk weer opgestart. De begeleiding en het werkaanbod zijn dusdanig georganiseerd dat er rekening wordt gehouden met de richtlijnen vanuit het RIVM. Inburgeringstaak bij gemeenten De wet inburgering is uitgesteld naar 1 januari 2022. Net zoals in 2020 zetten we in op de begeleiding van Vergunninghouders (PIP) met behulp van projectmiddelen van het Rijk bij gemeenten.

Uitvoering Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Vanaf het bekend worden van de ‘Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers’ (Tozo) in maart 2020, heeft Dienst Dommelvallei de regeling namens de gemeenten Nuenen en Son en Breugel uitgevoerd. Er zijn in 2020 3 Tozo-regelingen van kracht geweest. Voor de 1e Tozo-regeling van april tot juli hebben we 650 verzoeken van ondernemers uit Nuenen en Son en Breugel ontvangen. De 2e regeling is door het Rijk aangescherpt. Mede hierdoor zijn voor de 2e Tozo-regeling minder verzoeken gekomen dan in Tozo 1 (totaal 20% van de aantallen van Tozo 1). De 3e regeling is vanaf oktober van kracht en loopt door in 2021. In totaal zijn er 1.000 Tozo-verzoeken van ondernemers voor bijstand en krediet verwerkt in 2020. Door het cluster Werk en inkomen van Dienst Dommelvallei zijn met behulp van eigen administratieve krachten, consulenten, ontwikkelaars en managers aan voorbereiding en uitvoering ruim 3.500 uur ingezet. We hebben al deze inzet binnen de bestaande formatie weten uit te voeren. Daarnaast hebben we externen ingezet die ten laste komen van de gemeentelijke uitvoeringsbudgetten voor Tozo die door het Rijk beschikbaar zijn gesteld.

Deze middelen zijn ook in 2021 beschikbaar en zullen we voor externe inzet voor Tozo 3 en 4 nodig hebben en om de aanvullende uitvoeringskosten voor de komende jaren te kunnen dekken. Door de betaalde voorschotten bijstand en het verstrekken van bedrijfskredieten zullen we namelijk de komende jaren te maken krijgen met terugvorderingen en terugbetalingen van ondernemers. Voor dat laatste zullen we in 2021 een voorstel doen aan de gemeenten.

Begeleiding Tozo Ondernemers Wij hebben als Dienst Dommelvallei voor de gemeenten medio 2020 een bijzondere aanpak voor de begeleiding van Tozo ondernemers ontwikkeld. Dit hebben we samen met WSD en de gemeenten Best en Oirschot gedaan. Een project waarbij we naast de wettelijke taak van inkomensverstrekking proberen te voorkomen dat deze ondernemers bijstandsafhankelijk worden. Het unieke hiervan is, is dat we zonder Rijksopdracht pro-actief met regionale/landelijke middelen aan de slag gaan. De aanpak heeft aandacht gekregen in een publicatie van Binnenlands Bestuur. In 2021 is de begeleiding van Tozo-ondernemers een wettelijke taak geworden. De ervaringen uit 2020 gebruiken we hiervoor. We hebben de juiste individuele vormen gevonden om ondernemers te ondersteunen en hierbij gebruik te maken van de aanwezige hulporganisaties (lokaal, regionaal en landelijk). Dit heeft geresulteerd in een efficiënte en effectieve aanpak. Ontwikkeling Dienstverlening Samenvattend heeft de ontwikkeling van de dienstverlening in 2020 met name in het teken gestaan van de continuïteit van de gemeentelijke dienstverlening. ondersteuning van de ondernemers (Tozo) en inzet op het programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering.

Toch is er ook aandacht geweest voor het toekomstperspectief van de afdeling om in te spelen op de vraag: waar willen we naar toe? Een ontwikkelvisie voor de komende jaren met de focus op kwaliteit, innovatie en samenwerking. Als voorbereiding hierop is er een SWOT-analyse en een Stakeholder-analyse uitgevoerd waaruit waardevolle informatie is gekomen. Komend jaar zal in de volgorde van strategisch, tactisch, operationeel een plan worden opgesteld dat aan de gemeenten wordt voorgelegd. Hierbij komen aspecten als dienstverleningsconcept, KPI-monitor en ontwikkelplan W&I aan bod en worden alle stakeholders meegenomen.

Wat heeft het gekost? In de tabel "Toelichting cijfers begroting 2020" staan de cijfers van de primaire begroting 2020 inclusief de 1e en 2e begrotingswijziging 2020. Bedragen x € 1,Toelichting cijfers begroting 2020

Bedrag

Primaire begroting 2020-2023

15.612.823

Kolom primaire begroting 2020

15.612.823

1e begrotingswijziging 2020 (nieuw beleid 2020)

854.493

2e begrotingswijziging 2020 (jaarrekening 2019)

3.044

In de begroting na wijziging 2020 is de besluitvorming van het DB van 24 november 2020 over de thuiswerkregeling als administratieve wijziging verwerkt voor € 10.000,-. Dit betreft de bijdrage van het A&O fonds voor deze regeling. De overige kosten worden opgevangen binnen bestaande budgetten.

10.000

Kolom begroting 2020 na wijziging

16.480.360

In de onderstaande tabel staat bij de lasten een “-” bedrag als de lasten hoger zijn dan begroot en een “+” bedrag als de lasten lager zijn dan begroot. In die kolom staat bij de baten een “-” bedrag indien de baten hoger zijn dan begroot en met een “+” bedrag als de baten lager zijn dan begroot. De bedragen in deze tabel moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door afronding op duizendtallen kunnen er afrondingsverschillen ontstaan.

Bedragen x €1.000 Omschrijving

Primaire begroting 2020

Begroting 2020 na wijziging

Realisatie 2020

Restant budget 2020

Lasten 0.10 Mutaties reserves

0.1 Bestuur

-3

1.019

1.129

-110

12.354

13.205

12.797

408

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury

-13

0.61 OZB woningen

315

358

-43

0.62 OZB niet-woningen

0.64 Belastingen overig

155

166

-11

0.8 Overige baten en lasten

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

-3

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

-11

5.2 Sportaccommodaties

-5

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-3

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-2

6.3 Inkomensregelingen

559

604

-46

6.4 Begeleide participatie

-4

6.5 Arbeidsparticipatie

339

-1

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

167

124

156

-32

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-5

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

-1

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

-1

7.2 Riolering

-7

7.3 Afval

-5

7.4 Milieubeheer

-4

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen

103

-11

15.613

16.480

16.350

130

Totaal Lasten

Baten 0.10 Mutaties reserves 0.1 Bestuur

1.019

0.4 Overhead

12.311

13.166

16.297

-3.131

0.5 Treasury

-13

-11

0.61 OZB woningen

315

0.62 OZB niet-woningen

0.64 Belastingen overig

155

0.8 Overige baten en lasten

1.2 Openbare orde en veiligheid

2.1 Verkeer en vervoer

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

5.2 Sportaccommodaties

5.6 Media

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.3 Inkomensregelingen

559

6.4 Begeleide participatie

6.5 Arbeidsparticipatie

339

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

124

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.2 Riolering

7.3 Afval

7.4 Milieubeheer

8.1 Ruimtelijke ordening

8.3 Wonen en bouwen

15.613

16.480

16.350

130

0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Totaal Baten Saldo (baten -/- lasten)

Toelichting saldo 2020 Het restantverschil in de vorige tabel bij zowel lasten als baten van afgerond € 130.000,- wordt veroorzaakt door het saldo van de aanvullende opbrengsten bij andere partijen dan de deelnemende gemeenten minus de hiervoor gerealiseerde lasten. In de onderstaande tabel wordt de restitutie aan de deelnemende gemeenten toegelicht. De terugbetaling van het resultaat van afgerond € 266.000,- is in deze tabel al aan de batenkant verwerkt. De gemeenten hebben achteraf teveel betaald en hebben het geld al teruggestort gekregen. Bedragen x € 1,Toelichting saldo 2020 Saldo 2020

I/S

Bedrag I

265.814

Restitutie gemeenten

265.814

Toelichting restitutie gemeenten Bedragen x € 1,Bijdrage gemeenten

I/S

Bedrag

Begroting na wijziging 2020

16.319.909

Realisatie 2020

16.054.095

Afronding

Restitutie gemeenten Verklaring restitutie gemeenten

265.814

37.279

I/S

Bedrag

Bedrag (corona)

167.268

40.080

124.222

P-budgetten afdelingen Dommelvallei Salaris gerelateerde budgetten

Bedrag (door corona)

De analyse beperkt zich tot de grootste verschillen. De voordelen zijn ontstaan door het later invullen van vacatures en waarneming door eigen personeel. Dit zorgt voor een besparing ter hoogte van € 70.917,-. Daarnaast zijn er in het laatste kwartaal inkomsten ontvangen (€ 17.742,-) voor de detachering van een medewerker bij 1 van de verbonden gemeentes. De taken van die medewerker zijn grotendeels door eigen personeel opgevangen. Als laatste heeft de organisatie door alle coronamaatregelen in totaliteit € 17.475,minder reis- en verblijfskosten gemaakt. Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

12.872

Door de coronamaatregelen is er door de medewerkers in 2020 minder verlof gekocht, dat heeft ervoor gezorgd dat er minder inkomsten zijn ontvangen. Daarnaast heeft de organisatie door alle coronamaatregelen in totaliteit minder reis- en verblijfskosten gehad. Wel zien we dat de medewerkers meer gebruik hebben gemaakt van het fietsplan. Dit heeft uiteindelijk geresulteerd in een voordeel. Opleidingskosten

26.108

Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

26.108

Binnen de gehele organisatie is te zien dat door de coronamaatregelen minder opleidingen zijn gevolgd. Deze zijn verplaatst naar 2021 of geannuleerd. In 2020 blijkt zonder tussentijdse begrotingswijzigingen een opleidingsbudget over te zijn ter hoogte van € 55.483,-. Na het vaststellen van de 2e bestuursrapportage 2020 is de Thuiswerkregeling vastgesteld. Om de Thuiswerkregeling te financieren is na DB-besluit van 24 november 2020 een bedrag overgeheveld ter hoogte van € 29.375,-. Dit zorgt voor een uiteindelijk restant op het opleidingsbudget van € 26.108,-. Thuiswerkregeling

-21.146

Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19): De Thuiswerkregeling heeft in totaliteit € 60.000,- gekost. Om dit te financieren hebben we een subsidie ontvangen vanuit het A&O-fonds van € 10.000,- en is er € 29.375,- ten laste gebracht van het opleidingsbudget. Uiteindelijk blijkt dat de deelname aan de regeling groter is dan de 75% die aanvankelijk werd ingeschat. Dit zorgt voor een tekort van € 21.146,-. Teambuilding & activiteitencommissiebudget

-21.146

14.729

Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

14.729

Door de coronamaatregelen hebben er minder teambuildingsactiviteiten plaatsgevonden. Grote activiteiten zoals de kerstborrel en de zomeractiviteit zijn niet doorgegaan. De vervangende activiteiten waren goedkoper.

Catering

7.517

Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

7.517

Door de coronamaatregelen zijn de medewerkers minder op locatie aanwezig geweest. Activiteiten zoals de medewerkersbijeenkomsten zijn vanwege corona niet doorgegaan. Dit levert een besparing op. Incidenteel belonen

13.435

38.978

-25.807

-11.824

Het budget voor incidenteel belonen is grotendeels ingezet. Er resteert nog € 5.000,-. Omdat de loonbelasting op een andere plek is geboekt ontstaat hier een groter voordeel. Hiertegenover staat een nadeel van circa € 8.000,- bij de salarisgerelateerde budgetten. Uitkeringen werkloosheidswet Aanvankelijk werd rekening gehouden met 2 medewerkers die mogelijk in de WW zouden instromen. Dit heeft uiteindelijk niet plaatsgevonden. Dit zorgt voor een lagere uitgave van € 38.978,-. Werving en selectie Vanwege het grote aantal vacatures én om de wervingskracht voor de vier organisaties te vergroten is een abonnement afgesloten bij de nationale vacaturebank. Hierdoor stijgen de jaarlijkse kosten met € 6.000,-. Daarnaast zijn er meer selectietools (zoals assessments) ingezet om daarmee instroomrisico's te beperken en de kwaliteit van kandidaten beter te toetsen (kosten € 7.000,-). Ook worden de kosten voor het platform “Werken in Zuidoost Brabant” (€ 12.615,-) voor de 4 organisaties verantwoord op het budget van Dienst Dommelvallei. Samen leidt dit tot een structurele extra kostenpost van € 25.807,- voor werving en selectie. Kosten Arbo Er is in het kader van de begeleiding wegens arbeidsongeschiktheid voor re-integratie en 2e spoortrajecten aan interventies extra € 13.480,- uitgegeven. Dit zorgt uiteindelijk voor het tekort ter hoogte van € 11.824,-. 1.056

Overige baten en lasten Directie en Staf

-43.125

Advieskosten

-43.125

Financiën: Belastingen

-13.543

Proceskosten en druk- en bindwerk

-13.543

Op de post Advieskosten drukten in 2020 2 bijzondere kostenposten. De 1e post betreft, met instemming van het dagelijks bestuur, de inzet van een adviesbureau bij het ondersteunen van het dagelijks bestuur en de colleges bij de strategische ontwikkelsessies (Dienst) Dommelvallei voor ruim € 27.000,-. De 2e post heeft betrekking op het onderzoek naar en advisering over de implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) voor € 17.000,- euro. 0

In 2020 is het budget voor proceskosten met ruim € 20.000 overschreden door het toegenomen aantal bezwaren via no-cure-no-pay-bureaus. In totaal was 51% van de bezwaren (570 stuks) afkomstig van een bureau, ten opzichte van 41% (440 stuks) vorig jaar. Het percentage gegronde bezwaren is lager (25% in 2020 ten opzichte van 33% in 2019), maar door de absolute toename in bezwaren door deze bureaus en toename in de daarbij noodzakelijke externe taxatierapporten zijn de proceskosten toch gestegen. P&O en I: informatievoorziening Materialen en diensten derden

-118.360 I

45.942

-164.302

Er is een bedrag van ongeveer € 25.000,- niet uitgegeven op de post “Strippenkaarten Centric/Pinkroccade”. Er was minder inhuur van consultants nodig voor het realiseren van de koppelingen naar de datadistributiesystemen. Er is minder uitgegeven voor het project gegevensuitwisseling. Daarnaast waren er op een aantal andere posten kleine verschillen, die in totaal optellen tot afgerond € 21.000,Afschrijving In 2020 heeft de commissie BBV de notitie materiele vaste activa uitgebracht. Hierin wordt specifiek omschreven dat kosten voor SaaS oplossingen (software as a service) niet geactiveerd mogen worden. We hebben onze huidige portefeuille geanalyseerd en hebben een aantal activa vervroegd afgeboekt ten laste van het resultaat 2020. Door deze afboeking vervallen ook de toekomstige afschrijvingen van deze activa.

Exploitatieprojecten Materialen en diensten derden en inhuur

131.399 I

131.399

50.965

De volgende projecten zijn ultimo 2020 onderhanden/uitgevoerd. Niet alle beschikbare middelen zijn in 2020 uitgegeven. - Transitie naar gebruiksoppervlakte € 60.371,- Dialog (GROEI!) € 4.300,- Vernieuwing burgerzakenapplicatie € 938,- Digitaliseren bouwvergunningen € 14.867,- Inhuur programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering € 19.946,-, na aftrek van de negatieve stelpost resteert hier € 5.020,- Communicatie programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering € 5.931,- Digitaliseren bouw- en milieuvergunningen € 37.188,- Overig € 2.784,Al deze projecten lopen door in 2021 en 2022 voor een verdere toelichting op deze projecten verwijzen wij naar het Overzicht van investering en projecten. P&O en I: Ondersteuning en beheer Materialen en diensten derden

50.965

-19.224

In 2020 is afgerond € 70.000,- minder uitgegeven dan begroot. Dit is bijna volledig te wijten aan de latere aanschaf van de Office365 licenties. De inschatting was dat deze in april volledig zouden zijn aangeschaft. De licenties zijn in werkelijkheid in fases aangeschaft, met de laatste batch in augustus. Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

-19.224

Het gaat hier om de kosten voor de aanschaf van hardware ter ondersteuning van het thuiswerken door medewerkers (chromebooks, tokens, monitoren, toetsenborden, kabels, etc.). Dienstverlening algemeen

19.445

Materialen en diensten derden

19.445

Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

19.445

Dienst Dommelvallei heeft middelen gekregen van de gemeenten Nuenen en Son en Breugel om in te kunnen spelen op ontwikkelingen (innovatie) in de Dienstverlening. Door corona zijn we niet toegekomen aan innovatie ontwikkelingen. De middelen kunnen in het jaarresultaat van Dienst Dommelvallei terecht komen. Programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering

42.005

-1.830

Verklaring opgenomen in exploitatieprojecten. Telefoniebudget GT connect Materialen en diensten derden

42.005

Een positief verschil wordt veroorzaakt doordat de migratie in 2020 niet gerealiseerd is vanwege tekortkomingen van de leverancier. De VNG heeft in november een traject opgestart om de raamovereenkomst te ontbinden. Dit traject loopt nog. Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

-1.830

De kosten worden veroorzaakt door de keuze om Circuit vervroegd in 2020 uit te rollen als gevolg van Covid en het thuiswerken van medewerkers. Daarom is besloten deze kosten op te nemen in de corona-analyse en apart te verantwoorden in de administratie. De kosten hebben betrekking op advisering alternatieve scenario’s voor GT Connect. Facilitaire zaken (tbv gemeenten) Materialen en diensten derden

13.081 I

-1.192

13.081

Een positief verschil wordt veroorzaakt door minder kosten van de printers. De nieuwe overeenkomst blijkt gunstiger dan vooraf ingeschat. Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):

-1.192

De kosten ter hoogte van € 1.192,- worden veroorzaakt door Corona gerelateerde spullen voor de organisatie, zoals handgel, mondkapjes, schoonmaakdoekjes, handschoenen, vloerstickers. Financiering Positieve rente wijziging

10.786 I

10.786

5.893

In 2020 zijn de liquide middelen gefinancierd met kasgeld. De rente op kasgeld is negatief en hierdoor ontstaat een positief saldo van € 10.786,-. Bij de 1e begrotingswijziging 2020 is de post Financiering incidenteel afgeraamd naar € 0,-. Overige Overige baten en lasten

5.893

Subtotaal

265.814

Terug te betalen

265.814

Paragrafen In deze paragraaf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal 7 paragrafen voorgeschreven. Hiervan zijn er slechts 3 van toepassing op Dienst Dommelvallei. De paragrafen die van toepassing zijn op Dienst Dommelvallei: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing; 2. Financiering; 3. Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei. De volgende paragrafen gelden niet voor Dienst Dommelvallei: • lokale heffingen; • onderhoud kapitaalgoederen; • verbonden partijen; • grondbeleid.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10093691/1