2021-26 RV WSD Bijlage 1 - Jaarstukken 2020 WSD

86

673 1.103 449 518 521 99 279 96 238 24 34 103 44 84 33 165 4.463

847 900 496 464 265 133 284 96 203 54 42 138 48 59 30 132 4.191

1.236 892 492 464 222 155 287 98 198 49 41 96 49 79 32 161 4.551

WSD Jaarrekening 2020

Bedragen x € 1000,Omschrijving

2020 begroot 2020

2019

In de realisatie van de post dienstverlening door derden is een bedrag van € 134.000,- meegenomen t.b.v. uitgaven in het kader van de ontwikkeling Prototypes. Deze kosten zijn budgetneutraal meegenomen in de begroting. In de realisatie wordt een vrijval vanuit de bestemmingsreserve Prototypes ter grootte van hetzelfde bedrag onderaan het overzicht van de baten en lasten bij de ontrekkingen gepresenteerd. De inhuur externe dienstverlening is fors lager dan begroot vanwege uitval van de inhuur bij Participatie. Ook de kosten van adviezen worden verhoogd door kosten t.b.v. de ontwikkeling Prototypes. In de begroting 2020 zijn de kosten budgetneutraal opgenomen. Daarnaast worden een bedrag van € 194.000,- gedekt vanuit een vrijval bestemmingsreserve. Doorontwikkeling organisatie. In de onttrekking bestemmingsreserves is dit bedrag opgenomen. Daarnaast verhogen ook de gestarte projecten Informatiemanagement, Lean bij de stafafdelingen en de kosten consultancy voor de implementatie van een nieuw salarispakket fors de kosten. De onderhoudskosten ICT zijn toegenomen vanwege hogere kosten Microsoft licenties en door een uitbreiding van de licenties Citrix om het thuiswerken te kunnen faciliteren. Bedrijfsresultaat

Omvang

1.215

3.257

2.704

Rijksbijdrage

Totaal rijksbijdrage WSD-gemeenten Ontvangen van overige gemeenten Af: Betaald aan andere SW-bedrijven Totaal Af: Rijksbijdrage Begeleid Werken Totaal rijksbijdrage t.b.v. Wsw in dienst

36.653 25 -42 36.636 -2.614 34.022

35.937 0 0 35.937 -2.435 33.502

38.261 0 -91 38.170 -2.531 35.639

Totaal rijksbijdrage WSD-gemeenten Hierboven zijn de totaal van de deelnemende gemeenten ontvangen rijksbijdragen verantwoord in arbeidsjaren. De gerealiseerde Rijkssubsidie Wsw toegekend aan de 10 WSD-gemeenten ad. 1.356,7 AJ is € 36.653.000,-. WSD realiseerde in 2020 1.334,3 AJ ( zie bijlage 4 verantwoordingsinformatie per gemeente).

87

2020 WSD Jaarrekening

Bedragen x € 1000,Omschrijving

2020 begroot 2020

2019

Salariskosten SW

Bruto lonen Af: compensatie transitievergoeding

28.636 -322 28.314

28.424 0 28.424

30.064 0 30.064

Sociale lasten Af: Ontvangen Lage inkomensvoordeel (LIV) Pensioenpremie Af: Ontvangen ziekte - WIA gelden Totaal

4.858 -597 2.397 34.972 -73 34.899

5.354 -338 3.027 36.467 -95 36.372

5.468 -751 2.509 37.290 -119 37.171

Aantal SW-medewerkers uitgedrukt in verloonde fte’s.

1.148

1.168

1.242

Totaal salariskosten per fte.

30.400

31.138

29.928

In de begroting is de stijging van het minimumloon per 1 juli 2020 maar gedeeltelijk meegenomen. Doordat de werkelijke uitstroom SW van 7% fors hoger is dan de begrote 4,5% komen de salariskosten lager uit dan begroot. De compensatie transitievergoeding voor medewerkers langer dan twee jaar ziek is in mindering gebracht op de bruto loonkosten. Het maximale bedrag dat kan worden gecompenseerd is 104 weken loonbetaling. Het bedrag aan te ontvangen Lage Inkomensvoordeel (LIV) is in de begroting voor 80% opgenomen. In de realisatie is de voorlopige berekening over 2020 op basis van bezetting, verloonde uren en gemiddelde uurloon aangehouden. Hierbij is rekening gehouden met de aangepaste wetgeving, wat inhoud dat er maximaal een bedrag van € 1.000,- per medewerker kan worden ontvangen, mits aan alle regels wordt voldaan qua aantal verloonde uren en een uurloon die valt binnen vooraf bepaalde uurloongrenzen.

Overige kosten werknemers

Vervoerskosten SW-medewerkers Af: eigen bijdrage Subtotaal vervoerskosten

444 -31 413

453 -28 425

479 -34 445

Bedrijfsgeneeskundige zorg Opleidingen Overige kosten Totaal overige kosten

243 4 223 883

255 13 116 809

263 6 122 836

35.782

37.181

38.007

Gemeentelijke bijdrage Omvang

229

229

226

Totaal subsidieresultaat Omvang

-1.531

-3.450

-2.142

Totaal salariskosten etc.

88

WSD Jaarrekening 2020

Bedragen x € 1000,Omschrijving

2020 begroot 2020

2019

Begeleidingsfee

Omvang facturatie aan gemeenten

2.702

2.498

2.341

Salariskosten PW

Bruto lonen incl. sociale lasten Opslag Werkpartners loonkosten Af: ontvangen loonkostensubsidie

8.291 484 -3.812 4.963

8.193 435 -3.991 4.637

6.812 456 -3.258 4.010

Ziektegelden en premie- Af: Ontvangen ziektegelden kortingen Correctie loonkostensubsidie gemeenten Saldo

-1.038 608 -430

-622 460 -162

-674 414 -260

Af: Bonus beschut Af: Loonkostenvoordelen Af: Ontvangen lage inkomensvoordeel (LIV)

-345 -377 -121 -1.273

0 -400 0 -562

0 -299 -186 -745

Totaal salariskosten en verminderingen

3.690

4.075

3.265

Totaal subsidieresultaat Omvang

-988

-1.577

-924

Aantal PW-medewerkers uitgedrukt in verloonde fte’s.

309

312

279

28.398 -12.337

27.654 -12.792

26.050 -11.677

Bruto loonkosten incl. werkgeverslasten per fte Ontvangen loonkostensubsidie per fte

De gefactureerde begeleidingsfee wijkt af van de begroting vanwege het feit dat er in de begroting wordt gerekend met een gemiddelde bezetting in personen en deze wijkt af van de werkelijke bezetting in 2020. Het bedrag aan begeleidingsfee is voor 2020 € 5.830. De bedragen aan te ontvangen Loonkostenvoordelen (LKV) en Lage inkomensvoordeel zijn in de begroting op basis van begrote aantallen opgenomen. In de realisatie is de volledige berekende vordering opgenomen, rekening houdend met aangepaste wet- en regelgeving vanuit de Wet Tegemoetkoming Loondomein. In de begroting is bij de berekening van de bruto loonkosten gerekend met een toeslag van 5% om de wetgeving vanuit de Wet Arbeidsmarkt in Balans om op een vereenvoudigde wijze toe te passen. In de realisatie heeft iedere medewerker een WAB toeslag van 10% ontvangen, waar men ook recht op heeft. Ondanks een gelijkblijvende gemiddelde bezetting in Fte’s stijgen daarmee de loonkosten. De fee die in rekening wordt gebracht voor de inhuur van Participatiewetters door WSD is inclusief een bedrag van € 33.826,- Dit bedrag vereffent het verschil in opslag loonkosten Participatiewetters, die gedetacheerd worden via 18K bij Werkpartners en een werkplek hebben bij De Schoonmaak Coöperatie en de Participatiewetters die rechtstreeks via Werkpartners bij de Schoonmaak Coöperatie werken.

89

2020 WSD Jaarrekening

Bedragen x € 1000,Omschrijving

2020 begroot 2020

2019

Begeleid werken

2.614 682 15 1.917

2.435 750 14 1.671

2.531 735 72 1.724

2.847 -256 2.591

0 0 0

0 0 0

Totaal ontvangen Rijksbijdrage Betaalde subsidie Begeleid Werken Uitvoeringskosten Resultaat Begeleid Werken

Het gemiddeld aantal fte’s is gedaald van 91,8 in 2019 naar 91,6 in 2020. In Arbeidsjaren van 96,2 naar 95,2. Ontvangen compensatie Rijksbijdrage impact Corona Af: storting naar De Schoonmaak Coöperatie Totaal

Per AJ is er vanuit de meicirculaire een bedrag van € 1.349,- en vanuit de septembercirculaire een bedrag € 750,- vergoed.

Incidentele lasten/baten Totaal lasten

1.291

37

811

Totaal baten

319

5

28

Per saldo lasten/baten

-972

-32

-783

Gerealiseerde resultaat vóór bestemming

2.232

-131

579

Dotaties reserves Onttrekking reserves

-3.938 5.924

-439 1.009

-3.171 5.034

Onder de lasten zijn de uitgaven opgenomen met betrekking tot het in 2012-2019 bestemde budget tbv gemeenten ad € 926.930,-. Onder de onttrekking reserves is de dekking hiervoor opgenomen.

Voor een specificatie van de onttrekkingen wordt verwezen naar de toelichting op de balans en naar bijlage 2. Gerealiseerde resultaat na bestemming

4.218

90

439

2.442

WSD Jaarrekening 2020

Omschrijving

2020 begroot 2020

Begrotingsrechtmatigheid Bestedingen die het niveau van de begroting overstijgen zijn strikt genomen onrechtmatig. Bij WSD worden de volgende soorten begrotingsafwijkingen onderkend: A.

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten (omzet of rijksbijdrage). Dit betreft in 2020:

2020

begroting 2020

1. Grond-, hulpstoffen en uitbesteed werk 6.148 4.536 2. Overige bedrijfskosten 4.463 4.191 3. Doorbetaling Compensatiemiddelen aan 256 0 De Schoonmaak Coöperatie 4.

972

Incidentele lasten

32

Ad 1. Betreft extra kosten houden verband met extra inhuur Groen waar eveneens hogere opbrengsten tegenover staan. Ad 2. Dit betreffen extra kosten wegens licenties om tijdens de Corona - periode op decentrale productielocaties en op thuislocatie te kunnen werken waarbij de Coronamaatregelen kunnen worden opgevolgd. Ad 3. De vanuit het Rijk ontvangen Coronacompensatie is naar rato van het aantal geplaatste medewerkers beschikbaar gesteld aan De Schoonmaal Coöperatie. Deze baten, en daarmee ook de doorstorting/last waren niet begroot en betreft een overschrijding welke worden gecompenseerd door hogere opbrengsten. Ad 4. Deze overschrijding betreffen de kosten van extra dienstverlening aan gemeenten die worden gedekt via een onttrekking uit de hiervoor gevormde bestemmingsreserves.

91

2020 WSD Jaarrekening

Verantwoording taakvelden 2020 Bedragen x € 1000, Begroting 2020 Jaarrekening 2020 taakveld Omschrijving

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Overhead Overige baten en lasten Begeleide participatie Arbeidsparticipatie

3.608 -32 50.207 7.516

9.308 0 45.896 6.226

-5.700 -32 4.311 1.290

3.281 0 49.915 7.025

9.818 -1.619 44.073 5.717

-6.537 1.619 5.842 1.308

Saldo taakvelden

61.299

61.430

-131

60.221

57.989

2.232

0.10

Mutaties reserves

570

0

570

1.986

0

1.986

0.11

Resultaat rekening baten en lasten

61.869

61.430

439

62.207

57.989

4.218

0.4 0.8 6.4 6.5

92

WSD Jaarrekening 2020

93

2020 WSD Jaarrekening

Bijlage I: Staat van vaste activa en afschrijvingen WSD

1

2

3

4

5

6

7

8

Bedragen x € 1000,-

738

9

738

10

Boekwaarde per 31/12/2020 (kol.4-8)

738

rubr. Omschrijving Oorspr. Invest. DesOorspr. Totaal van Reguliere Terugb. Totaal van de Boekwaarde van de kapitaalaanschaf2020 invest. aanschafde afschrij- afschrijvingafschrij- afschrijvingen per 01/01/2020 uitgaven waarde 2020 waarde per vingen per 2020 vingen per 31/12/20 (kol.1-5) per 31/12/20 01-01-2020 wegens (kol.5+6-7) (kol.1+2-3) desinvest. 2020

738

86

3.610

2.361

519

518

583

428

609

511

Grond

15

2.858

1.098

5.01

75

2.275

240

35

1.150

5.02

74

748

759

834

11

12

2.872

3.385

118

2.079

822

14

4.219

2.775

77

Voorziening aan terreinen

1.928

14

3.286

167

299

2.157

6.028

6.326

8.254

1

2

2.858

330

35

1.989

71

Installaties 3.903

27

3.177

8.185

5.04 Machines 3.294

77

Gebouwen

5.05 Inventarissen

115

5.03

5.06

3.139

17.200

921

128

17.993

11

Vervoermiddelen

23.391

2

5.07

128

5.398

5.08

569

2 11 22.941

5.741

Investering in uitvoering Totaal

94

WSD Jaarrekening 2020

Bijlage II: Staat van bestemmingsreserves WSD Bedragen x € 1000,Naam reserve

Jaar van ontstaan

Gestort Besteed t/m t/m 2019 2019

Saldo Stortingen Besteed Nog te besteden 31-12-2019 in 2020 in 2020 per 31-12-2020 ( 2 - 3 ) (4+5-6)

Reeds vastgelegd begroot

Saldo (7-8) *)

2021*)

1

2

3

Algemeen

2011

413

413

Algemeen

2012

413

413

Algemeen

2013

2.580

Algemeen

2013

Algemeen

8

9

0

0

0

0

0

0

2.580

0

0

0

413

413

0

0

0

2014

413

413

0

0

0

Algemeen

2015

413

172

241

241

0

0

Algemeen

2016

460

460

219

241

241

0

Algemeen

2017

460

460

460

219

241

Algemeen

2018

460

460

460

460

Algemeen

2019

460

460

460

460

Bestemd budget

6

7

2738

878

927

2.689

2.689

Lokale infrastructuur

2020

0

1.850

54

1.796

1.796

Expertisecentrum

2020

0

750

1

749

749

472

472

Ontwikkeling prototypes 2017 Doorontwikkeling

4.609

5

1.871

gemeenten

2012/2019

4

3.300

2.331

969

497

47

organisatie

2018

1.580

190

1390

Vakantiegeld/dagen

2004

3.023

414

2609

Jubileum WSD 60 jaar

2016

300

300

0

Totaal 19.297 9.510 9.787

3.478

1.986

1.343

360

983

2.609

2.609

0

11.279

820

0

10.459

*) De aanwending van deze saldi wordt (excl. bestemd budget) nog nader uitgewerkt in de te actualiseren Financiële Meerjarenraming WSD. 95

2020 WSD Jaarrekening

Bijlage III: Bestedingsoverzicht bestemd budget per gemeente DIVIDEND Bestemd

Bestemd

Bestemd

Bestemd 2019

budget

Bestemd

bestemd

Totaal

2019

Besteding

2020

Besteding

besteden

Nog te

aanvragen

Ingediende

besteden per

Nog vrij te

Bedragen x € 1,Bestemd 2018

budget

139.000 15.000

46.500

37.000 38.000

116.000

129.000 52.500

153.000

134.000

35.500

118.500

109.000

251.000

752.000

639.000

0

62.500

150.500

130.500

109.500

213.000

82.500

356.500

197.000

168.500

451.000

441.000

82.500

301.000

198.000

Gemeente 2017

budget

91.000 58.000

160.000

ultimo 2020

2015

budget

Best 52.000

158.000

budget 2012 t/m 2020

2014

budget

Boxtel

budget

2012

budget

Haaren

131.500

162.500

312.000

459.000

191.500

273.500

266.000

714.000

159.500

667.500

159.000

156.500

311.500 49.000

262.500

16.500 194.500

329.500

46.000

17.000

42.500

505.000

31.500 436.000

157.000

69.500 1.173.000

582.500

397.500 65.500

22.000

503.500

189.500

129.500

87.500 78.000

31.500

23.000

66.000 257.000

767.500

486.000

85.500

83.000

73.500

16.000

110.500

230.000

116.500

65.000

2.081.500

77.000

27.500

97.000

16.000

3.405.000

69.000

64.500

165.500

16.500

2.689.000

32.500

95.000

88.500

22.500

927.000

18.000

231.000

133.500

81.000

450.500

81.000

87.000

47.000

29.000

16.500

5.486.500

113.000

201.000 98.000

24.000

878.000

70.000

Oisterwijk

161.000

12.500

1.157.000

91.000

Meierijstad 144.000

100.000

4.000

976.500

Sint-Michielsgestel

Vught 13.000

321.000

Oirschot

Nuenen 11.000 1.149.000

Son en Breugel 1.005.000

TOTAAL

Sint-Oedenrode komt te vervallen (saldo dividend per 31-12-2017 € 0,-), Schijndel is Meierijstad geworden.

96

WSD Jaarrekening 2020

Bijlage III: Bestedingsoverzicht bestemd budget per gemeente PROTOTYPES

Bedragen x € 1,-

Gemeente

Cluster

Prototypes

Bestemd

Besteding

Besteding

budget

2017

2018

Besteding Besteding 2019

2020 besteden per

Boxtel

Mijn Gemeente Dichtbij

3D Ketensamenwerking

300.000

23.303

107.913

62.909

Nog vrij te ultimo 2020

83.944

21.931

Haaren

Mijn Gemeente Dichtbij

Het Participatiebedrijf

300.000

23.303

117.231

88.267

71.199

0

St.Michielsgestel

Mijn Gemeente Dichtbij

3D Ketensamenwerking

300.000

23.303

107.913

39.610

79.944

49.230

Meierijstad

Meierijstad

Het Participatiebedrijf

600.000

11.633

280.624

211.527

96.216

0

Oirschot

Cluster OVO

3D Ketensamenwerking

300.000

14.771

25.054

106.565

141.424

12.186

Oisterwijk

Cluster OVO

3D Ketensamenwerking

300.000

14.771

45.012

49.019

89.772

101.426

Vught

Cluster OVO

Cafetariamodel

300.000

14.771

72.225

113.591

33.053

66.360

Best

Cluster Zuid

3D Ketensamenwerking

300.000

19.436

86.195

71.549

46.300

76.520

Nuenen

Cluster Zuid

3D Ketensamenwerking

300.000

37.775

169.795

92.430

Son en Breugel

Cluster Zuid

3D Ketensamenwerking

300.000

37.775

169.794

92.431

Totaal

3.300.000

220.844

1.181.756

927.898

Bijlage IV: Gemeente code

0 0 641.852

Gemiddelde realisatie WSW-plaatsen in arbeidsjaren per gemeente 2020 Gemeente

0753 BEST 0757 BOXTEL 0788 HAAREN 1948 MEIERIJSTAD 0820 NUENEN 0823 OIRSCHOT 0824 OISTERWIJK 0845 SINT MICHIELSGESTEL 0848 SON EN BREUGEL 0865 VUGHT TOTAAL

Realisatie arbeidsplaatsen bij WSD uitgedrukt in arbeidsjaren

Realisatie arbeidsplaatsen BW uitgedrukt in arbeidsjaren

Realisatie arbeidsplaatsen totaal uitgedrukt in arbeidsjaren

103,9 6,7 110,6 293,8 8,4 302,2 57,2 4,6 61,8 262,1 28,1 290,2 40,0 9,0 49,0 77,8 8,5 86,3 106,5 9,4 115,9 136,4 12,6 149,0 27,1 1,6 28,7 133,4 7,2 140,6 1.238,2

97

96,1

1.334,3

327.650

Professionals in mensenwerk Schouwrooij 20 5281 RE Boxtel Postbus 173 5280 AD Boxtel 0411-650 111 info@wsd-groep.nl www.wsd-groep.nl