Document · PDF

Bijlage Boek Grondbedrijf 2021 - AVG

Gemeenteraadsvergadering 13 juli 2021, gemeente NoordwijkBij agendapunt: Raadsvoorstel Vaststelling Boek Grondbedrijf 202113.975 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Boek Grondbedrijf 2021 Openbaar

Colofon Zaaknummer Steller(s) Eigenaar(s) Herziening

Pagina 2 van 59

: 145536 : Grondbedrijf Gemeente Noordwijk : : Voorjaar 2022

Inhoud 1.

Inleiding

1.1

Aanleiding

1.2

Doel Boek Grondbedrijf

1.3

Aanbevelingen accountant 2020

1.4

Leeswijzer

Grondbedrijf Noordwijk

2.1

Missie en doel

2.2

Marktomstandigheden

2.3

Boek Grondbedrijf versus jaarrekening

2.4

Risicomanagement

2.5

Commissie BBV

2.6

Vennootschapsbelasting

2.8

Status van projecten

Grondexploitaties

3.1

Grondexploitaties: toelichting

3.1.1 Nieuwe grondexploitaties

3.1.2 Kosten en opbrengsten

3.2

Plankosten

3.3

Woningbouwprogramma

3.4

Bouwgronden In Exploitatie (BIE)

3.4.1

‘t Zilt (1.78)

3.4.2

Space Business Park (1.23)

3.4.3

Offem-Zuid (1.51)

3.4.4

Restgronden Boechorst (1.56)

29 e

3.4.5

Duineveld 1.61(vh Centraal Park 1 fase)

3.4.6

Joh. van Hoornstraat e.o. (vh Nortghohal e.o.)(1.75)

3.4.7

Schippersvaartweg (1.79)

Programma Noordwijk aan zee

3.5

3.5.1 4.

Maarten Kruytstraat (1.44)

Voorraden grond

47 50

4.1

Aanleiding en doel

4.2

Warme gronden

4.3

Overzicht complexen voorraden grond

MeerjarenPrognose Grondbedrijf

Weerstandsvermogen

Infographic grondbedrijf

Pagina 2 van 60

Pagina 3 van 59

Pagina 4 van 59

1. Inleiding 1.1

Aanleiding

Voor u ligt het Boek Grondbedrijf 2021 van de gemeente Noordwijk. De complexen, zowel de grondexploitaties, de voorraden grond als de nieuwe categorie warme gronden zijn hierin opgenomen. Conform de Nota Grondbeleid1 worden de grondexploitaties van de Bouwgrond In Exploitatie (BIE) binnen het grondbedrijf ieder jaar herzien. Omdat de Nota Grondbeleid voor de nieuwe gemeente Noordwijk na de vaststelling van dit Boek Grondbedrijf aangeboden zal worden aan de gemeenteraad wordt hier de nota grondbeleid van de oude gemeente Noordwijk als zijnde vigerend beleid beschouwd. Het Boek Grondbedrijf 2021 bevat van alle complexen met een vastgestelde grondexploitatie (hierna genoemd Bouwgrond In Exploitatie: BIE), de herziening van de grondexploitaties per 01-01-2021 en de stand van zaken van de overige complexen, al dan onderdeel uitmakend van het grondbedrijf. De Meerjarenprognose van het grondbedrijf (MPG), de risicoanalyses binnen het grondbedrijf en het benodigde weerstandsvermogen zijn hierin ook opgenomen. Een grondexploitatie is een begroting die wordt opgesteld om de grondkosten en – opbrengsten van een ruimtelijk project in beeld te brengen. De grondkosten betreffen kosten die nodig zijn om de grond te transformeren naar de nieuwe functie, zoals bijvoorbeeld woningbouw. De opbrengsten worden gerealiseerd door grondverkopen en door incidentele overige inkomsten zoals subsidies.

De herziening van een grondexploitatie betekent dat de daadwerkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten (de boekwaarde) van de budgetten worden gehaald en dat de restant budgetten eventueel worden bijgesteld op basis van de huidige inzichten om een actueel geprognosticeerd resultaat te krijgen.

1.2

Doel Boek Grondbedrijf

Het doel van het boek grondbedrijf is om één keer per jaar de actuele stand van zaken van het grondbedrijf inzichtelijk te maken en te communiceren met de gemeenteraad. Een onderdeel hiervan zijn de herzieningen van de grondexploitaties waarbij de kredieten worden vastgesteld door de gemeenteraad.

1.3

Aanbevelingen accountant 2020

Uit de Management Letter van de accountant bleek dat voor de grondexploitaties c.q. het Grondbedrijf geen aanbevelingen werden gedaan. Geconstateerd werd dat de bevindingen uit 2019 op een goede wijze zijn opgelost.

1.4

Leeswijzer

In hoofdstuk 2 staat een algemene toelichting op het grondbedrijf van gemeente Noordwijk. In hoofdstuk 3 worden de grondexploitaties toegelicht waarbij, op hoofdlijnen, een samenvatting van alle herziene grondexploitaties en een vergelijk wordt gemaakt met de vorige herziening. Ook staat in hoofdstuk 3 het geprognotiseerd bouwprogramma voor de periode 2016-2030. In hoofdstuk 4 staat de stand van zaken per complex voorraden grond. De MPG2 staat in hoofdstuk 5 en de berekening van het weerstandsvermogen in hoofdstuk 6.

1 Op dit moment wordt de Nota Grondbeleid 2016-2018 van de oude gemeente Noordwijk nog

gehanteerd. Binnenkort wordt de nota grondbeleid opgesteld voor de nieuwe gemeente. MPG: Meerjaren Prognose Grondbedrijf

Pagina 5 van 59

2. Grondbedrijf Noordwijk 2.1

Missie en doel

Het grondbedrijf van Noordwijk ontwikkelt en ondersteunt de maatschappelijk gewenste ruimtelijke ontwikkelingen in de gemeente Noordwijk. Het grondbedrijf draagt bij aan het feitelijke gebruik van grond in overeenstemming te brengen met het maatschappelijk gewenste ruimtelijk gebruik. Het grondbedrijf genereert financiële middelen door grondverkoop en hanteert, waar het kan, een actief grondbeleid. Daarnaast verleent het grondbedrijf deskundige financieel-economische en juridische begeleiding in projecten. Dit laatste met als doel om binnen het wenselijk geachte programma een optimaal financieel resultaat te bereiken binnen elk project. Zij ondersteunt de gemeentelijke planvorming door inzet van kennis en vaardigheden op het gebied van planfinanciering, grondverwerving, tijdelijk beheer, uitgifte van grond en door inzet van het geëigende juridische instrumentarium om ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken. Het grondbedrijf zorgt voor een gezonde financiële reserve die een voldoende risicobuffer vormt voor financiële risico’s in lopende en toekomstige projecten. Aan deze randvoorwaarde toetst het grondbedrijf ook de beleidsvoorstellen in lopende en toekomstige projecten. De raad heeft het beleid vastgelegd in de Nota grondbeleid, waarin ook aangegeven is welke instrumenten op hoofdlijnen kunnen worden ingezet om effectief invulling te geven aan het actieve grondbeleid.

Het grondbedrijf rapporteert over de lopende exploitaties door middel van het Boek Grondbedrijf.

2.2

Marktomstandigheden

Het aantrekken van de woningmarkt van de afgelopen jaren heeft zich het afgelopen jaar voortgezet. De nieuwbouwprojecten die afgelopen jaar in verkoop zijn gegaan hadden een grote belangstelling en de vraag was veel groter dan het aanbod. De keerzijde van de grote vraag is de stijging van de kosten. De bouwkosten van woningen zijn het afgelopen jaar enorm gestegen waardoor de grondprijzen onder druk kunnen staan. Hiernaast zijn ook de kosten van het bouw- en woonrijp maken gestegen waardoor de resultaten van de grondexploitaties onder druk staan ondanks de goede woningmarkt. De Coronacrisis heeft zeer waarschijnlijk gevolgen voor de grondexploitaties van de gemeente (onzekerheid voor ondernemers en consumenten, bestedingsruimte, rente, inflatie, uitstelgedrag en dergelijke), hoewel van een negatief sentiment tot op heden nog geen sprake is op de woningmarkt. De impact op langere termijn is op dit moment nog onvoldoende duidelijk.

2.3

Boek Grondbedrijf versus jaarrekening

De jaarrekening kijkt terug. Het boek grondbedrijf kijkt enerzijds terug (via de gerealiseerde boekwaarde) en anderzijds met een prognose vooruit. Het Boek Grondbedrijf is daarom een essentiële sleutel om zowel de historie als de toekomst met elkaar te verbinden.

2.4

Risicomanagement

Risicobeleid en risicomanagement zijn een belangrijk onderdeel bij het grondbeleid. Binnen de complexen doen zich immers vele risico’s voor. In het proces van de jaarlijkse herziening van de grondexploitaties heeft het risicomanagement een vaste plaats gekregen. Iedere herziening of nieuwe grondexploitatie bevat een risicoanalyse. Deze risicoanalyse is een samenvatting van het risicoregister, waarbij voor ieder complex volgens een vast format per risico de mogelijke financiële consequenties worden aangeven. Hierbij wordt ook aangegeven of er in het weerstandsvermogen een reservering moet worden gemaakt en/of er beheersmaatregelen kunnen worden getroffen. De uitkomsten zijn aangegeven in hoofdstuk 6.

Pagina 6 van 59

Per BIE is een kansen en risico gevoeligheidsanalyse gemaakt. Hiervoor zijn de volgende parameters gebruikt3: SCENARIO'S Risico's

Kansen

Kostenindex

3,50%

0,50%

Opbrengstenindex

0,50%

4,50%

Rentekosten

3,00%

0,00%

Renteopbrengsten

0,00%

2,00%

Looptijd

+ 2 jaar

Gelijk

2.5

Commissie BBV

De Gemeentewet en de Provinciewet schrijven voor dat elke gemeente en elke provincie jaarlijks begrotings- en verantwoordingsstukken moet opstellen. Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) bevat de regelgeving daarvoor. In het BBV is opgenomen dat er een commissie voor het Besluit begroting en verantwoording (de landelijke commissie BBV) is met als taak zorg te dragen voor een eenduidige uitvoering en toepassing van het BBV. In het BBV zijn de richtlijnen opgenomen die de leidraad vormen voor de indeling van het grondbedrijf en de wijze van rapporteren. De notitie BBV (notitie ‘Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019)’) schrijft voor op welke manier het grondbedrijf rente mag toerekenen: Rente = gemiddeld % leningenportefeuille * verhouding eigen vermogen/ vreemd vermogen.2014 2015 2016 De rente is op basis van deze formule 1,03% voor de gemeente Noordwijk. Daarom is in de grondexploitaties rekening gehouden met rentekosten van 1,0%.

2.6

Vennootschapsbelasting

Per ingang van 1-1-2016 is de gemeente verplicht om vennootschapsbelasting (Vpb) te betalen over de activiteiten die gekenmerkt kunnen worden als activiteiten van een onderneming. De activiteiten binnen het grondbedrijf vallen hieronder. Samengevat komt het op het volgende neer: alle BIE’s zijn gewaardeerd. Deze waardering vormt per 1-1-2016 de zogenaamde ‘openingsbalans’. Vervolgens wordt per jaar bekeken of er – ten opzichte van deze openingsbalans – winst gerealiseerd is. Over deze winst moet Vpb worden betaald. Overigens geldt dit voor de winst op het totaal van de grondexploitaties; eventuele verliezen op projecten kunnen met winsten op andere projecten worden verrekend. De (verwachte) financiële consequenties zijn opgenomen in de Meerjaren Prognose Grondbedrijf (MPG) (hoofdstuk 5).

2.8

Status van projecten

Conform de commissie BBV heeft het grondbedrijf de categorie grond, bestemd voor concrete gebiedsontwikkeling op termijn door de gemeente, de zogenoemde ‘warme gronden’ woningbouw. Gronden die zijn verworven met het oog op concrete ontwikkeling door de gemeente, maar waarvoor nog geen operationele grondexploitatie is vastgesteld mogen, voor wat betreft de toepassing van artikel 65 lid 1 BBV, worden gewaardeerd tegen de waarde volgens de toekomstige bestemming, mits wordt voldaan aan een aantal voorwaarden. In hoofdstuk 4 worden de complexen beoordeeld en uitgesplitst in Warme gronden en Voorraden grond.

Er is gekozen om bij de rente een delta van 2% te hanteren waarbij het rentepercentage (kosten en

opbrengsten) nooit lager zal zijn dan 0%. Bovendien is er per scenarioanalyse van de BIE’s rekening gehouden met (contractuele) afspraken voor bijvoorbeeld indexering e.d.

Pagina 7 van 59

3. Grondexploitaties 3.1

Grondexploitaties: toelichting

In dit hoofdstuk worden de herzieningen en de verschillende onderdelen van de vigerende grondexploitaties toegelicht.

3.1.1 Nieuwe grondexploitaties De eerste grondexploitatie van een complex wordt altijd separaat aangeboden aan de raad. Bij goedkeuring zal deze vervolgens worden herzien in het eerst volgende Boek Grondbedrijf.

3.1.2 Kosten en opbrengsten Een grondexploitatie is een berekening van de kosten en opbrengsten van alle bouw- en woonrijp maak kosten van een bouwplan die benodigd zijn om grond te transformeren naar bouwrijpe grond geschikt voor de nieuwe bestemming. De raad stelt de grondexploitatie vast en accordeert de kredieten. Gedurende de looptijd van het project wordt er ieder jaar een herziening gemaakt en aangeboden via dit Boek Grondbedrijf. Hierin worden de daadwerkelijk gemaakte kosten en opbrengsten t/m 31-122020 uit de budgetten gehaald en verwerkt in de boekwaarde. De posten die hierdoor op ‘0’ komen zullen niet in de uitdraai van een exploitatie (zie bijlage 2 begrotingen per project) terugkomen in verband met de leesbaarheid van een grondexploitatie. Verplichtingen die aangegaan zijn maar nog niet betaald of ontvangen zijn worden uit de budgetten gehaald en verwerkt in de herziening onder “restant lopende verplichtingen”. Hoofdkostenlijst Hieronder volgt een korte omschrijving per hoofdkostensoort, die wordt onderscheiden voor de projecten. Hierbij wordt opgemerkt dat alle kosten en opbrengsten in de grondexploitaties exclusief BTW zijn. Tussen haakjes staat de nummering van het financieel administratieve systeem van de gemeente Noordwijk (SAP). De grondkosten (100) bestaan uit de verwervingskosten en bijkomende kosten zoals notariskosten, belastingen e.d.

Sloop en saneren (200) betreft het slopen van eventuele opstallen, het verwijderen van kunstwerken en het saneren van eventuele vervuilde grond. Ook het opruimen van het terrein zoals bijvoorbeeld het verwijderen van groen, verhardingen en hekwerken behoren hierbij. De voorbereidings-, toezichts- en uitvoeringskosten (VTU) (300) zijn de uren die nodig zijn om het project uit te voeren. Dit kunnen zowel uren zijn van interne medewerkers van de gemeente Noordwijk als uren van externen. De kosten voor het bouwrijp maken (400) bestaan onder andere uit kosten voor het aanleggen van een bouwweg en het aanleggen van riolering. Dit zijn kosten van werkzaamheden die nodig zijn om op de locatie te kunnen bouwen. Onder de kosten van het woonrijp maken (500) vallen de kosten voor de definitieve inrichting zoals bestrating, groen en straatmeubilair. Dit zijn dus kosten voor maatregelen die nodig zijn om op de locatie te kunnen wonen. De post financiering (600) bestaat uit de boekwaarde van de rente per 01-01-2021 die betaald is (dan is de boekwaarde groter dan 0) of die ontvangen is (dan is de boekwaarde kleiner dan 0).

Pagina 8 van 59

Ten slotte betreft de post planstructurele voorzieningen (700) alle kosten die niet tot één van de hierboven genoemde hoofdkosten behoren maar wel noodzakelijk zijn om het project te realiseren. Voorbeelden hiervan zijn planschade en voorzieningen buiten plangebied. De opbrengsten bestaan uit de opbrengsten (900) door verkoop van bouwrijpe grond ten behoeve van woningbouw of niet-woningbouw (bijvoorbeeld bedrijventerrein of maatschappelijke voorzieningen) en het eventueel ontvangen van bijdragen en subsidies (800). Parameters Voor de berekening van de invloed van rente en kosten-/ opbrengstenstijgingen worden de parameters gehanteerd, zoals aangegeven in de volgende tabel. Per project zijn (met name voor de opbrengstenindex) afwijkingen mogelijk als er contractuele verplichtingen zijn vastgelegd. PARAMETERS 2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Kostenindex

2,00%

1,00%

2,00%

2,50%

1,50%

Opbrengstenindex

0,00%

1,00%

2,00%

2,25%

2,00%

2,50%

Rentekosten

1,50%

1,00%

0,60%

1,00%

Renteopbrengsten

1,50%

1,00%

0,60%

1,00%

Het afgelopen jaar hebben zowel de kosten als opbrengsten een stijgende trend aangehouden, zoals ook het geval was in de voorgaande jaren. In de regio zien we prijsstijgingen van woningen tussen de 9 en 14 procent. De bouwkosten stijgen met name door de hogere eisen die aan woningen worden gesteld. De prijzen van het bouw- en woonrijp maken stijgen beperkt. In 2020 bedroeg deze circa 0,5 procent conform het CBS (Grond-, weg- en waterbouw). De verwachting is dat deze afvlakking de komende jaren zal aanhouden. Voorstel is om de parameter voor de indexering van de kosten ongewijzigd te laten op 1,50%. De indexering van de opbrengsten blijft 2,50% vanwege de positieve ontwikkelingen van het afgelopen jaar en de verwachte (woning)marktomstandigheden voor de komende jaren. Indien er bij een project reeds een contract is gesloten kan het zijn dat de opbrengstenparameter hier op is aangepast. De inflatiepercentages zijn ook conform de notitie van Metafoor Ruimtelijke Ontwikkeling, “Outlook Grondexploitaties 2021”. De renteparameter is conform de regels van het BBV op 1,0% gesteld. Zie paragraaf 2.5 voor de verdere onderbouwing van dit percentage. Er is gekozen om ook de renteopbrengsten ook op 1,0% te zetten. De opbrengstenindexen voor Offem Zuid, Space Business Park, Duineveld (vh CP 1e fase) en Maarten Kruytstraat zijn afwijkend.

De index voor Offem Zuid is 2% conform de samenwerkingsovereenkomst. Voor Duinenveld is een index van 0% aangehouden omdat opbrengsten, inclusief indexatie, als vast bedrag is opgenomen in de overeenkomst. Project Maarten Kruytstraat heeft een index van 0% vanwege contractuele afspraken. Eindwaarde De grondexploitatie is een overzicht van kosten en opbrengsten. Deze kosten en opbrengsten worden gedurende een lange periode gerealiseerd. Als gevolg hiervan moet in een grondexploitatie rekening worden gehouden met inflatie en rente tijdens de looptijd van het project. Voor deze parameters is een inschatting gemaakt. Het resultaat waarbij rekening is gehouden met rente en inflatie is het resultaat op eindwaarde. Tussentijdse winstneming De notitie BBV Grondexploitaties 2016 heeft t.a.v. tussentijdse winstneming (TWN) het volgende opgenomen: 1. het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; én 2. de grond of het deelperceel moet zijn verkocht; én 3. de kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd)

Pagina 9 van 59

De gemeente Noordwijk hanteert de volgende spelregels als gevolg van de aangepaste regels van de BBV: 1. percentage gerealiseerde kosten (BBV regel 3) * percentage gerealiseerde opbrengsten (BBV regel 2 & 3) 2. dit percentage * geprognotiseerde eindwaarde * (1- % risico) 3. TWN > 0, minimaal 10.000 en naar beneden afronden op 10.000 De tussentijdse winst wordt als volgt verwerkt: 1. In het boek grondbedrijf wordt op basis van bovenstaande BBV regels de tussentijdse winstneming berekend per complex. Dit betreft een winstneming over de gerealiseerde kosten en opbrengsten t/m 31-12-2020. 2. Na vaststelling van het boek grondbedrijf wordt de tussentijdse winst met terugwerkende kracht geboekt per 31-12 van het voorgaande jaar (2020). Op dit specifieke moment wordt de boekwaarde van het voorgaande jaar dus opgehoogd met het bedrag van de tussentijdse winstneming (aan de kostenkant). De winstneming komt ten gunste van de reserve Winst uit Grondbedrijf, maar wordt verwerkt als kosten in de grondexploitatie. Per saldo is het effect voor de gemeente dus neutraal. In onderstaande tabel wordt voor de lopende BIE’s de reeds gerealiseerde winstneming weergegeven en de te nemen winst per BIE van 01-01-20214. TUSSENTIJDSE WINSTNEMING nr. Project 1.23 Space Business Park 1.44 Maarten Kruytstraat 1.51 Offem Zuid 1.56 Restgronden Boechorst 1.61 Duinenveld 1.75 Johan van Hoornstraat e.o.

1.78 t Zilt 1.79 Schippersvaartweg Totaal

2016

2017 2.160.000

2018

8.210.000

620.000

10.370.000

620.000

2019

2020

2021 90.000

1.060.000 1.880.000

2.940.000

90.000

Totaal 2.250.000 0 0 1.060.000 10.710.000 0 0 0 14.020.000

3.1.3 Samenvatting In onderstaande tabel staat een overzicht van de geprognosticeerde resultaten van de grondexploitaties ten opzichte van de resultaten van de herzieningen van de grondexploitaties per 01-01-2020. De grootste verschillen betreffen de Restgronden Boechorst en Duineveld. Deze verschillen zijn met name veroorzaakt door de hierboven genoemde tussentijdse winstneming in 2020. RESULTAAT Eindw aarde (x €1.000) nr. Project Eindw aarde 2020 2021 1.23 Space Business Park 2025 4.215 4.025 1.44 Maarten Kruytstraat 2023 -1.913 -2.022 1.51 Offem Zuid 2022 -5.233 -4.942 1.56 Restgronden Boechorst 2021 1.452 85 1.61 Duineveld 2023 4.076 1.209 1.75 Johan van Hoornstraat e.o. 2022 97 97 1.78 t Zilt 2023 -748 -336 1.79 Schippersvaartw eg 2022 -193 -111 Totaal * Tussentijdse w instneming in 2020

1.753

Verschil -190 -109 291 -1.367 -2.867 0 412 82

-1.995

N.b. eindwaardes met een verschillende einddatum kan formeel niet optellen maar het geeft een beeld van het grondbedrijf.

4 De winstneming per 31-12-2020 wordt later per BIE toegelicht en is nog niet verwerkt in de

grondexploitatieberekening. Dit wordt pas verwerkt bij vaststelling van het boek grondbedrijf door de raad.

Pagina 10 van 59

3.2

Plankosten

Een belangrijk onderdeel van de kosten zijn de plankosten. In de onderstaande tabel staan de plankosten op hoofdposten voor dit jaar en de volgende jaren. totaal overzicht project- procesmanagement communicatie grondbedrijf ruimtelijke ordening - stedenbouw civiel en verkeer overhead onderzoek totaal overzicht

2021 548.550 16.468 33.569 51.940 327.832 3.333 25.000 1.006.691

2022 290.178 5.298 21.091 28.430 127.332 3.333

2023 104.750 2.798 5.091 5.930 55.337 3.334

2024 10.900 1.000 1.500

475.661

177.239

21.900

8.500

2025 totaal 10.900 965.278 1.000 26.563 1.500 62.750 86.300 8.500 527.500 10.000 25.000 21.900 1.703.391

Bovenstaande bedragen betreffen de ramingen die opgenomen zijn in de huidige grondexploitaties en niet de voor de voorraden grond en warme gronden.

3.3

Woningbouwprogramma

Ter voorkoming van discrepanties binnen de organisatie voor wat betreft de aantallen van geprognosticeerde bouwprogramma wordt er gewerkt met één moederbestand. Dit bestand wordt centraal bijgehouden. Vanuit hier kan data gedestilleerd worden voor verschillende doeleinden, zoals bijvoorbeeld: • Ramingen leges voor de komende periode. • Ten behoeve van de provincie in het kader van afspraken over woningcontingenten. • Ramingen woningbouwbehoefte in combinatie met het woningbehoefteonderzoek. • Onderbouwing van de MPG. Voor het Boek Grondbedrijf zijn in de tabel op de volgende bladzijde enkel de woningaantallen van de complexen met vastgestelde grondexploitaties opgenomen. Buiten beschouwing gelaten zijn de beoogde bouwprogramma’s van de overige complexen en particuliere projecten. Voor het grondbedrijf is het zeer belangrijk om het (woning)aanbod en (woning)vraag zo goed mogelijk op elkaar aan te laten sluiten. Op deze manier wordt zoveel mogelijk voorkomen dat gronden uiteindelijk niet worden afgenomen en de resultaten van de grondexploitaties onder druk komen te staan. BIE’s In 2019 zijn nieuwe ramingen door de Provincie opgesteld, de Woningbehoeftenraming (WBR) en de Trendraming. De WBR is de lokale behoefte. In de Trendraming wordt rekening gehouden met de druk van buitenaf en wordt opgesteld door de Provincie Zuid Holland.

De raming met de hoogste uitkomst wordt door de provincie vastgesteld als uitgangspunt voor de (sub)regionale behoefte aan nieuwe woningen voor de komende 3 jaar. In de regio Holland Rijnland is de prognose van de gewenste woningvoorraadtoename in de periode 2019-2030 27.560 woningen. Uit de woningbouwlijst Draaitabel van dynamisch werkdocument woningbouwlijst Noordwijk, versie 27 oktober 2020 (bijlage 5 van de vastgestelde woonvisie d.d. 26 januari 2021 ) blijkt dat er potentie is voor woningbouw in de gemeente Noordwijk voor 2019 t/m 2029. De planlijst 2019 geeft een potentie t/m 2029 van 3.745 woningen (harde plancapaciteit), waarvan in 2019 215 woningen zijn gerealiseerd. De provincie heeft voor 2021 de overcapaciteit van Noordwijk, hoger dan de 130%behoefteraming zoals afgesproken in Holland Rijnland verband, inmiddels geaccepteerd. De gemeente gaat op de volgende manieren om met deze programmatische overcapaciteit:

Pagina 11 van 59

We zetten volop in op realistische plannen die voldoen aan de segmentering zoals is opgenomen in de vastgestelde woonvisie. De praktijk laat zien dat woningen in de planning niet automatisch leiden tot realisatie. Met de marktpartijen en woningcorporaties willen we bij de plancapaciteit een reality-check uitvoeren: zetten we in op dezelfde plannen? En waar is realisatie voor 2030 haalbaar? Door dit samen te doen, werken we aan dezelfde prioriteiten rond woningbouwontwikkeling; en daarmee aan versnelling van de productie. Het laat ook zien waar we in de fasering plannen moeten doorschuiven voor de periode na 2030. Voorraden grond/ Warme gronden Naast de BIE’s met een vastgestelde grondexploitatie is er ook een aantal complexen waar op dit moment de voorbereidende werkzaamheden worden gedaan om een grondexploitatie te openen. Projecten die in de planning staan zijn bijvoorbeeld Bronsgeest en Van de Mortelstraat. Deze complexen zijn niet meegenomen in de grafiek op de volgende bladzijde. Immers, voor deze complexen geldt dat er nog geen (definitieve) besluitvorming over heeft plaatsgevonden en er zijn nog keuzemomenten aanwezig. Particuliere projecten Tot slot zijn er ook nog de woningen die door particulieren zullen worden gerealiseerd. De uitgifte van deze woningen is geen risico voor de gemeente omdat bij dergelijke projecten de gemeente geen grondeigenaar is.

Echter, uiteraard heeft dit potentiële aanbod wel invloed op de Noordwijkse woningmarkt. Kenmerkend voor deze projecten is de onzekerheid bij verschillende projecten en - in combinatie met het feit dat de gemeente beperkte sturing heeft op deze projecten – kan de gemeente hier slechts beperkt op inspelen. Alleen de projecten met een grondexploitatie zijn in de in de onderstaande grafiek meegenomen en dus niet de voorraden grond, warme gronden en de particuliere projecten. Immers bij deze projecten is nog veel onzekerheid en bij de particulieren projecten heeft de gemeente slechts beperkt invloed. Verschillen t.o.v. de grafiek van vorig jaar: De oplevering van de woningen in Offem is iets gewijzigd ten opzichte van vorig jaar door de aangepaste planning. Naar verwachting worden de laatste woningen een jaar eerder opgeleverd dan conform eerdere planning. De (resterende) woningen worden grotendeels ontwikkeld door de andere grondeigenaren. Project Johan van Hoornstraat e.o. en ‘t Zilt hebben een jaar vertraging opgelopen door vertraging in de planologische procedure. Project Schippersvaartweg heeft vertraging opgelopen door het wachten van de ontwikkelaar op een onherroepelijke omgevingsvergunning. Naar verwachting kunnen worden woningen in 2022 worden opgeleverd. Maarten Kruytstraat is vertraagd door het vernietigen van de omgevingsvergunning door de Raad van State.

In 2021 zal een nieuwe planologische procedure worden gestart.

Pagina 12 van 59

Aantal woningen per jaar 350 300 250 200 150 100 50 0 2020

2021

2022

2023

2024

Offem Zuid

Boechorst

Nortgohal

t Zilt

Schippersvaartweg

Duineveld

2025

Maarten Kruijtstraat Woningbouw Offem Zuid Boechorst Nortgohal t Zilt Schippersvaartw eg Duineveld Maarten Kruijtstraat Per jaar

Pagina 13 van 59

2020 75 1 56

2021 24 62 40

2022

2023 266

2024 254

42 308

254

34 45

1 133

126

2025 totaal 2020-2025 619 1 62 130 45 1 42 0 900

Pagina 14 van 59

3.4

Bouwgronden In Exploitatie (BIE)

Pagina 15 van 59

De Zilk Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.78

De Zilk

BIE

Startdatum

01-01-2017

Afronding

Deelproject

1.78.00xx

De Zilk

BIE

Eindatum

31-12-2023

Begroting

1.78 03

2021 01

vast te stellen

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

0 m2

Bedragen in EURO

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

5.474.109

4.691.244

-782.865

Nominale waarde

per

01-01-2021

5.922.662

5.568.910

-353.752

8.300

55.855

47.555

5.930.962

5.624.765

-306.197

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

-29.512

Eindwaarde

per

31-12-2023

-335.709

Contante

per

01-01-2021

-325.836

Voortgang

Printdatum: 20 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.1

‘t Zilt (1.78)

Het Zilt is een gebied aan de noordwestkant van De Zilk. Het ligt naast de sportvelden. Op dit gebied komen in totaal 130 energiezuinige woningen en appartementen. Er is ruimte voor een supermarkt en een Gezondheidsvoorzieningen Onder een Dak (G.O.E.D). De gemeente is hierbij verantwoordelijk voor het opstellen van het bestemmingsplan en de planbegeleiding. De ontwikkelaar zal de gronden bouw- en woonrijp maken. 1.78 't Zilt Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 34.401 0 34.401

Uitgeefbaar

14.622

43%

Openbaar Verharding Groen Water

19.779 14.495 5.284 0

57% 42% 15% 0%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

34.400 26.968 per 1-1-21

1.78 't Zilt Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 34.401 0 34.401

Uitgeefbaar

14.622

43%

Openbaar Verharding Groen Water

19.779 14.495 5.284 0

57% 42% 15% 0%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

34.400 26.968 per 1-1-21

Planning Het bestemmingsplan wordt in procedure gebracht. Het project is met één jaar verlengd. De verwachting is dat het project per 31-12-2023 wordt afgesloten.

Pagina 17 van 59

Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 782.865 (meer kosten dan inkomsten gerealiseerd)

Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-12-2023 circa - € 0,3 miljoen op eindwaarde. Het beoogd resultaat van de vorige herziening was circa - € 0,7 miljoen per 31-12-2022.

De Zilk

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.78

De Zilk

1.78

De Zilk

Deelproject

1.78.00xx

De Zilk

1.78.00xx

De Zilk

Begroting

1.78 02

2020 01

1.78 03

2021 01

Netto plangebied

0 m2

Startdatum

01-01-2017

Einddatum

31-12-2022

31-12-2023

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.78 02

Naam

Verschil (B - A)

B: 1.78 03

Totaal bedrag

Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

01.200

Sloop en sanering

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

01.400

Bouwrijpmaken

01.500

Woonrijpmaken

01.600

Financiering

01.700

Planstructuur bijdragen diversen

Totaal KOSTEN

1.167.775

25.989

1.230.045

1.243.634

13.589

6.878

8.549

1.671

633.304

656.817

23.513

3.289.898

2.819.898

-470.000

6.327.900

5.922.662

-405.238

1.439

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

02.900

Verkopen

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

453.699

455.138

5.113.772

5.567.471

5.568.910

1.439

A: 1.78 02

Nominaal saldo

B: 1.78 03

-760.430

Verschil (B - A)

-353.752

406.677

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

17.987

1,50 %

8.300

-9.687

02 OPBRENGSTEN

2,50 %

82.552

2,50 %

55.855

-26.696

47.555

-17.009

-29.512

22.377

-747.754

-335.709

412.045

31-12-2022

31-12-2023

-725.762

-325.836

01-01-2020

01-01-2021

Totaal inflatie

64.565 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde Datum

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 20 april 2021

Datum

1,00 % 1,00 %

-51.889

1,00 % 1,00 %

399.927

Pagina 1 van 1

Risico analyse: De belangrijkste risico’s betreffen: Het bestemmingsplan voor de laatste fase (appartementen en supermarkt) wordt in procedure gebracht. Verwachting start van de laatste fase(s) is naast bestemmingsplan afhankelijk van de stikstof materie. Er vindt momenteel overleg plaats met de ontwikkelaar over de afgesproken grondprijs. Dit kan tot vertraging leiden, maar het betreft tegelijkertijd ook een kans aangezien de grondprijs hoger kan komen uit te vallen.

De belangrijkste nog te maken kosten betreffen de plankosten voor de planbegeleiding

1.78 De opbrengsten betreft de grondverkoop aan de ontwikkelaar.

Resultaat Risico's Kansen

Scenario Analyse

-335.709 -480.167 -254.474

Verschillenverklaring - Er is een bedrag van € 470.000 ten gunste van het resultaat gekomen. Dit bedrag was bestemd voor de afdracht van RIF-gelden (Regionaal Investering Fonds). De RIF-gelden worden nu betaald uit de Reserve grondbedrijf. - Er is ca € 26.000 uitgave geweest aan extra sloopkosten naar aanleiding van het afbranden van de zoutloods op het terrein. In 2021 is een bedrag ca € 40.000 ontvangen aan schadevergoeding.

Tussentijdse winstneming Tussentijdse winstneming is niet van toepassing. Het geprognotiseerd resultaat is negatief.

Pagina 19 van 59

Space Business Park 01 Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.23

Space Business Park

BIE

Startdatum

01-01-2006

Afronding

Deelproject

1.23.00

Space Business Park 01

BIE

Eindatum

31-12-2025

Begroting

1.23.06twn

2021 01 TNW

scenario

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

161.143 m2

Bedragen in EURO

Omschrijving begroting: 13e herziening 2020

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

19.721.116

11.606.106

-8.115.010

Nominale waarde

per

01-01-2021

20.347.331

26.081.446

5.734.115

18.907

684.959

666.052

20.366.238

26.766.405

6.400.167

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

-104.935

Eindwaarde

per

31-12-2025

6.295.232

Contante

per

01-01-2021

5.989.698

Voortgang

Printdatum: 02 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.2

Space Business Park (1.23)

Het Space Business Park is een bedrijvenpark met een omvang van circa 16 hectare en wordt begrensd door de Zwarteweg, de ’s-Gravendijckseweg en de grens met de gemeente Katwijk. Het Space Business Park is een uniek bedrijventhemapark, dat wil zeggen dat alleen hoogwaardige kennisintensieve bedrijven en “hightech” bedrijven, bijvoorbeeld uit de ruimte- en luchtvaartsector zich er mogen vestigen. In december 2020 is besloten tot het oprichten van het Space Campus, samen met de provincie Zuid-Holland en het Rijk. In de uitvoering zal blijken in hoeverre dit invloed heeft op de grondexploitatie van de gemeente.

Geprognosticeerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-12-2025 circa € 4 miljoen op eindwaarde. Het beoogd resultaat van de vorige herziening was circa € 4,2 miljoen per 31-12-2025 Tot op heden is er in totaal € 2,16 miljoen tussentijdse winst geboekt. Planning Gezien de uitgifte van bedrijfskavels met de betreffende bestemming is de uitgifte lastig en vergt het een lange adem. In 2020 zijn twee grondreserveringen gedaan van totaal 8.774 m2. In de fasering is een aanname gedaan dat de uitgifte plaatsvindt in de periode 2021-2024. Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 10.275.010 (meer kosten dan inkomsten gerealiseerd).

Pagina 21 van 59

1.23 Space Business Park Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 161.043 0 161.043

Uitgeefbaar

118.645

74%

Openbaar Verharding Groen Water

42.398 14.185 25.705 2.508

26% 9% 22% 2%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

118.645 62.337 per 1-1-21

Space Business Park 01

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.23

Space Business Park

1.23

Space Business Park

Deelproject

1.23.00

Space Business Park 01

1.23.00

Space Business Park 01

Begroting

1.23.05 x0

2020 01

1.23.06

2021 01

Netto plangebied

161.143 m2

Startdatum

01-01-2006

Einddatum

31-12-2025

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.23.05 x0

Naam

Totaal bedrag

Verschil (B - A)

B: 1.23.06 Totaal bedrag

Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

01.200

Sloop en sanering

7.576.447

7.571.447

98.262

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

4.120.123

4.120.928

805

01.400

Bouwrijpmaken

1.700.474

01.500

Woonrijpmaken

1.283.915

1.283.916

01.600

Financiering

4.206.656

4.308.078

101.421

01.700

Planstructuur-bijdragen-diversen

Totaal KOSTEN

-5.000

3.424.227

22.410.104

22.507.332

97.226

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

1.390.011

02.900

Verkopen

24.691.435

26.081.446

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

A: 1.23.05 x0

Nominaal saldo

B: 1.23.06

3.671.341

Verschil (B - A)

3.574.115

-97.226

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

33.867

1,50 %

18.907

-14.960

02 OPBRENGSTEN

2,50 %

792.419

2,50 %

684.959

-107.460

666.052

-92.500

-215.116

4.214.721

4.025.050

-189.671

31-12-2025

3.970.458

3.829.697

01-01-2020

01-01-2021

Totaal inflatie

758.552 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde Datum

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 05 mei 2021

Datum

1,00 % 1,00 %

-215.172

1,00 % 1,00 %

-140.760

Pagina 1 van 1

Risico analyse Het belangrijkste risico is de uitgifte van de grond. Omdat het een themapark is, is het potentieel van het aantal bedrijven beperkt. Het blijft een 'kleine vijver' waarin gevist wordt. De invloed van de campus op de grondexploitatie van de gemeente zal de komende periode uitgewerkt worden.

1.23

Scenario Analyse

Resultaat Risico's Kansen

4.025.050 3.440.611 4.325.711

De belangrijkste nog te maken kosten zijn plankosten en kosten voor woonrijp maken. De opbrengsten betreft de verkoop de bedrijfskavels.

Verschillenverklaring Het verschil ten opzichte van de vastgestelde grondexploitatie is circa € 0,2 negatief. Dit wordt veroorzaakt door: • aanpassing in fasering van verkopen.

Tussentijdse winstneming Hieronder volgt een toetsing van de criteria die bepalend zijn of tussentijdse winstneming van toepassing is: het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; én de grond of het deelperceel moet zijn verkocht; én de kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd) De voorgestelde formule (toelichting in paragraaf 3.1.2) die gehanteerd gaat worden om de hoogte van de winstneming te bepalen is als volgt (er wordt hierbij gerekend op basis van de eindwaarde van de BIE, exclusief eerdere winstnemingen): Winstneming = 97% * 44% * (100%-17%) * 6.295.232= 2.253.558 Er is reeds € 2.160.000 winst genomen. Er wordt een aanvullende winst genomen van € 90.000. Dit is het afgeronde bedrag van € 93.558

Pagina 23 van 59

Offem Zuid GEM en ADM Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.51

Offem Zuid

BIE

Startdatum

01-01-2006

Afronding

Deelproject

1.51.00

Offem Zuid GEM en ADM

BIE

Eindatum

31-12-2022

Begroting

1.51.06 x

2021 SAM

vast te stellen

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

84.446 m2

Bedragen in EURO

Omschrijving begroting: Offem Zuid excl Campri herz 2020

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

23.251.235

18.419.971

-4.831.264

Nominale waarde

per

01-01-2021

28.208.432

23.323.611

-4.884.821

76.928

128.629

51.701

28.285.360

23.452.240

-4.833.120

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

-108.461

Eindwaarde

per

31-12-2022

-4.941.581

Contante

per

01-01-2021

-4.844.212

Voortgang

Printdatum: 30 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.3

Offem-Zuid (1.51)

Het project Offem Zuid betreft een nieuwe wijk waar maximaal 750 woningen zullen worden gerealiseerd. Het plangebied is 25,6 ha groot en er zijn naast de gemeente nog twee andere grondeigenaren binnen het plangebied. Begin is 2021 zijn tussen de gemeente en Thunnissen en tussen de gemeente en Campri posterieure overeenkomsten afgesloten en zijn de bijbehorende uitwerkingsplannen vastgesteld. Hierna kan het exploitatieplan Offem Zuid worden ingetrokken. Campri heeft verzocht gebruik te maken van zelfrealisatie. Zij zullen het gebied zelf bouw- en woonrijp maken. Zij betalen de in de posterieure overeenkomst overeengekomen vergoedingen als bijdrage in de plankosten en de bovenwijkse kosten. Gezien de versnipperde eigendomspositie in een deel van het plangebied is samen met ONOZ (Van Rhijnbouw en BPD) en Thunnissen gekomen tot een integraal verkavelingsplan. Dit plan is vastgesteld. De gemeente zal de grond bouw- en woonrijp maken voor fase 5 en enclave” binnen haar grondeigendom en het plandeel van Thunnissen. Deze kosten maken onderdeel uit van de grondexploitatie. ONOZ neemt fase 5 de enclave af tegen de in de grondprijs die is opgenomen in de Samenwerkingsovereenkomst en Thunnissen betaald de vergoedingen zoals die zijn overeengekomen in de Posterieure overeenkomst

Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122021 is 4,8 miljoen (meer kosten dan inkomsten gerealiseerd)

Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-12-2022 circa 4,9 miljoen negatief op eindwaarde. Dat is een verbetering t.o.v. de vorige herziening. Het geprognotiseerd resultaat van deze herziening was circa €5,2 miljoen negatief.

1.51 OZ Gem NWK Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 84.446 0 84.446

Uitgeefbaar

35.767

42%

Openbaar Verharding Groen Water

48.679 29.569 13.905 5.205

58% 35% 16% 6%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

35.767 30.956 per 1-1-21

Pagina 25 van 59

Planning Begin is 2021 zijn tussen de gemeente en Thunnissen en tussen de gemeente en Campri posterieure overeenkomsten afgesloten en zijn de bijbehorende uitwerkingsplannen vastgesteld. Hierna kan het Exploitatieplan Offem Zuid kunnen worden ingetrokken. De gemeenteraad ontvangt hiertoe in 2021 een voorstel.

Offem Zuid GEM en ADM

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.51

Offem Zuid

1.51

Offem Zuid

Deelproject

1.51.00

Offem Zuid GEM en ADM

1.51.00

Offem Zuid GEM en ADM

Begroting

1.51 05S

2020 SAM

1.51.06 x

2021 SAM

Netto plangebied

84.446 m2

Startdatum

01-01-2006

Einddatum

31-12-2022

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.51 05S

Naam

B: 1.51.06 x

Totaal bedrag

Verschil (B - A) Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

01.200

Sloop en sanering

8.644.838

8.643.838

775.051

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

5.767.431

5.968.116

200.685

01.400

Bouwrijpmaken

2.730.138

2.760.248

30.110

01.500

Woonrijpmaken

2.237.112

3.295.070

1.057.959

01.600

Financiering

3.360.381

3.396.514

36.133

01.700

Planstructuur-bijdragen-diversen

4.072.718

3.369.594

-703.124

27.587.669

28.208.431

620.763

Totaal KOSTEN

-1.000

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

3.187.473

4.233.810

1.046.337

02.900

Verkopen

19.278.604

19.089.801

-188.803

22.466.077

23.323.611

857.534

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

A: 1.51 05S

Nominaal saldo

B: 1.51.06 x

-5.121.592

Verschil (B - A)

-4.884.821

236.771

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

82.722

1,50 %

76.928

-5.794

02 OPBRENGSTEN

2,00 %

123.802

2,00 %

128.629

4.827

51.701

10.621

-108.461

44.784

-5.233.756

-4.941.581

292.175

31-12-2022

-5.079.832

-4.844.212

01-01-2020

01-01-2021

Totaal inflatie

41.080 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde Datum

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 30 april 2021

Datum

1,00 % 1,00 %

-153.245

1,00 % 1,00 %

235.620

Pagina 1 van 1

Voor het exploitatieplan is een grondexploitatie gemaakt voor geheel Offem-Zuid. Hieruit is een exploitatiebijdrage berekend voor het deel van Campri (kosten en opbrengsten). Deze zijn verwerkt in de grondexploitatie OffemZuid, die is opgenomen in dit Boek Grondbedrijf 2021

Verschillenverklaring Het verschil in resultaat is beperkt maar in de opzet van de grondexploitatie zijn 2 belangrijke wijzigingen: • De grondexploitatie is verder gedifferentieerd zodat de budgetten beter kunnen worden gevolgd, hierbij is aandacht besteed aan voldoende groen en speelplekken. Hierdoor zijn er tussen hoofdkostensoorten verschillen ontstaan, maar geen verschil in eindresultaat. • De bruggen van Offem waren opgenomen als toekomstige kosten in planstructuur. De werkelijke boeking valt onder woonrijpmaken en is daar werkelijk geboekt. Hiernaast wordt het verschil t.ov. de vorige herziening verklaarde door: • Verschil van circa € 190.000 minder opbrengst, is het gevolg van een verwachte opbrengst waar de omzetbelasting in meegenomen was. • De overeengekomen exploitatie bijdragen zijn in deze herziening verwerkt.

1.51

Resultaat Risico's Kansen

Scenario Analyse

-4.941.581 -5.688.377 -4.619.486

De belangrijkste nog te maken kosten betreffen de kosten van het bouw- en woonrijp maken en de plankosten. De opbrengsten betreffen de uitgifte van de kavels en de bijdragen van Thunnissen en Campri

Risico analyse • Samenwerking met andere grondeigenaren. • De grondproductiekosten (o.a. bouwen woonrijp maken) kunnen tegenvallen. Dit risico geldt voor de gemeentelijke grond en deels voor de gronden van Thunnissen.

Tussentijdse winstneming Tussentijdse winstneming is niet van toepassing. Het geprognotiseerd resultaat is negatief.

Pagina 27 van 59

Boechorst (Restgronden) 01 Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.56

Boechorst (restgronden)

BIE

Startdatum

01-01-2016

Afronding

Deelproject

1.56.00

Boechorst (Restgronden) 01

BIE

Eindatum

31-12-2021

Begroting

1.56.07*

Versie 2021

vast te stellen

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

8.248 m2

Bedragen in EURO

Omschrijving begroting: Herziening 2021

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

3.003.507

3.425.289

421.783

Nominale waarde

per

01-01-2021

3.342.103

3.425.289

83.187

2.484

-2.484

3.344.587

3.425.289

80.703

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

4.218

Eindwaarde

per

31-12-2021

84.920

Contante

per

01-01-2021

84.079

Voortgang

Printdatum: 20 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.4

Restgronden Boechorst (1.56)

Het oorspronkelijke project Boechorst is in 2016 afgesloten. Echter een kavel was nog niet bebouwd. Voor de ontwikkeling van dit laatste kavel op deelplan de Voorhof is het complex Restgronden Boechorst geopend. Hier waren 60 appartementen gepland. Mede door de crisis heeft de ontwikkelaar, ondanks een geldige bouwvergunning voor de appartementen, om een planaanpassing gevraagd. Het plan voorziet in 31 grondgebonden woningen

Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 421.783 positief (meer kosten dan opbrengsten gerealiseerd).

1.56 Boechorst Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 8.248 0 8.248

Uitgeefbaar

4.497

55%

Openbaar Verharding Groen Water

3.751 3.751 0 0

45% 45% 0% 0%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

4.497 4.497 per 1-1-21

Pagina 29 van 59

Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 3112-2021 ca € 85.000 op eindwaarde (31-12-2021). Het beoogd resultaat van de vorige herziening was ca € 1,4 miljoen op eindwaarde (31-12-2020). Tot en met 2020 is een tussentijdse winst geboekt van € 1.060.000.

Planning In 2020 zijn de laatste woningen verkocht. In 2021 zullen de laatste werkzaamheden plaatsvinden en zal het project afgesloten worden. Het project is met één jaar verlengd tot 31-122021.

Boechorst (Restgronden) 01

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.56

Boechorst (restgronden)

1.56

Boechorst (restgronden)

Deelproject

1.56.00

Boechorst (Restgronden) 01

1.56.00

Boechorst (Restgronden) 01

Begroting

1.56 05xx

2020 01xx

1.56.07*

Versie 2021

Netto plangebied

8.248 m2

Startdatum

01-01-2016

Einddatum

31-12-2020

31-12-2021

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.56 05xx

Naam

Verschil (B - A)

B: 1.56.07*

Totaal bedrag

Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

01.200

Sloop en sanering

19.487

19.732

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

578.677

654.054

75.377

01.400

Bouwrijpmaken

189.842

198.323

8.482

01.500

Woonrijpmaken

229.337

440.124

210.787

01.600

Financiering

20.907

14.056

-6.851

01.700

Planstructuur-bijdragen-diversen

955.814

2.015.813

1.060.000

1.994.064

3.342.102

1.348.040

3.429.504

3.425.289

-4.215

3.429.504

3.425.289

-4.215

Totaal KOSTEN

245

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

02.900

Verkopen

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

A: 1.56 05xx

Nominaal saldo

B: 1.56.07*

1.435.441

Verschil (B - A)

83.187

-1.352.254

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

1.770

1,50 %

2.484

715

02 OPBRENGSTEN

2,50 %

1.215

2,50 %

-1.215

-2.484

-1.930

4.218

-13.319

84.920

-1.367.503

Totaal inflatie

-555 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde

17.537

1.452.423 Datum

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 20 april 2021

1,00 % 1,00 %

31-12-2020

1.438.043 Datum

01-01-2020

1,00 % 1,00 %

31-12-2021

84.079

-1.353.964

01-01-2021

Pagina 1 van 1

Risico analyse De risico’s zijn beperkt. Alle gronden zijn verkocht en het project is in afrondingsfase.

1.56

Scenario Analyse

Resultaat Risico's Kansen

84.920 77.418 85.854

De belangrijkste nog te maken kosten betreffen de kosten voor het woonrijp maken. De opbrengsten betreft de verkoop van bouwgrond en de bijdragen van de ontwikkelaars.

Verschillenverklaring De tussentijdse winstneming € 1.060.000 is geboekt in 2020. Toename in plankosten Toename in kosten woonrijp maken

Tussentijdse winstneming Hieronder volgt een toetsing van de criteria die bepalend zijn of tussentijdse winstneming van toepassing is: het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; én de grond of het deelperceel moet zijn verkocht; én de kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd) De voorgestelde formule (toelichting in paragraaf 3.1.2) die gehanteerd gaat worden om de hoogte van de winstneming te bepalen is als volgt (er wordt hierbij gerekend op basis van de eindwaarde van de BIE, exclusief eerdere winstnemingen): Winstneming = 85% * 100% * (100%-0%) * 1.255.085 = 1.068.868 Inmiddels is een tussentijdse winstneming genomen van € 1.060.000. Tussentijdse winstneming wordt afgerond naar beneden op € 10.000. Dit betekend dat er dit jaar geen tussentijdse winstneming kan worden genomen.

Pagina 31 van 59

Duineveld Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.61

Duineveld

BIE

Startdatum

01-01-2012

Afronding

Deelproject

1.61.00

Duineveld

BIE

Eindatum

31-12-2023

Begroting

1.61.06*

2021 Duineveld

vast te stellen

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

37.270 m2

Bedragen in EURO

Omschrijving begroting: herziening 2020

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

35.034.248

38.164.379

3.130.132

Nominale waarde

per

01-01-2021

38.711.776

39.917.911

1.206.135

85.849

-85.849

38.797.625

39.917.911

1.120.286

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

88.504

Eindwaarde

per

31-12-2023

1.208.791

Contante

per

01-01-2021

1.173.240

Voortgang

Printdatum: 12 mei 2021

Pagina 1 van 1

3.4.5

Duineveld 1.61(vh Centraal Park 1e fase) Duineveld omvat het terrein tussen de Nieuwe Zeeweg , de prins Hendrikweg, het Dompad en de An van Gilsehof. Op het terrein van het Bollenbad en het voormalige tenniscomplex worden de komende jaren de plannen BloemenZee en BinnenZee gerealiseerd. Het plan BinnenZee betreft het zwembad en plan-ondersteunende voorzieningen. De bouw hiervan is afgerond. Het plan BloemenZee is inmiddels aangepast en vastgesteld in een allogne. Het nieuwe plan bevat voornamelijk grondgebonden woningen i.p.v. appartementen, waar het vorige plan voornamelijk uit bestond. Hiernaast zijn de gronden in het aangrenzende middengebied verworven en deze worden verpacht als bollengrond.

Planning De uitgifte van grond is afgerond in 2020. De laatste woningen worden eind 2021 opgeleverd. Voor het landschapspark loopt de bestemmingsplan procedure en de participatie procedure. De start van het aanleggen van het landschapspark zal in 2022 zijn, mogelijk zal een deel van de aanleg als gevolg van het plantseizoen naar 2023 kunnen worden uitgesteld. Het project is met twee jaar uitgesteld tot 31-12-2023.

Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-122023 ca € 1,2 miljoen op eindwaarde. Het beoogd resultaat van de vorige herziening was ca € 4,0 miljoen per 31-12-2021. Tot op heden is er in totaal € 10,71 miljoen tussentijdse winst geboekt.

Pagina 33 van 59

Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 3.130.131 negatief (meer inkomsten dan kosten gerealiseerd).

1.61 Duineveld Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 37.270 0 37.270

Uitgeefbaar

24.501

66%

Openbaar Verharding Groen Water

12.769 6.098 6.671 0

34% 16% 18% 0%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

24.501 24.501 per 1-1-21

Duineveld

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.61

Duineveld

1.61

Duineveld

Deelproject

1.61.00

Duineveld

1.61.00

Duineveld

Begroting

1.61.05x

2020 01x

1.61.06*

2021 Duineveld

Netto plangebied

37.270 m2

Startdatum

01-01-2012

Einddatum

31-12-2021

31-12-2023

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.61.05x

Naam

Verschil (B - A)

B: 1.61.06*

Totaal bedrag

Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

01.200

Sloop en sanering

4.122.908

237.590

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

8.220.648

8.528.388

307.740

01.400

Bouwrijpmaken

1.869.009

1.887.089

18.080

01.500

Woonrijpmaken

4.467.175

4.748.687

281.513

01.600

Financiering

5.790.611

5.757.044

-33.567

01.700

Planstructuur-bijdragen-diversen

11.177.690

13.430.069

2.252.379

35.885.631

38.711.775

2.826.145

19.141

Totaal KOSTEN

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

4.329.649

4.348.790

02.900

Verkopen

35.569.121

39.898.770

39.917.911

19.141

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

A: 1.61.05x

Nominaal saldo

B: 1.61.06*

4.013.139

Verschil (B - A)

1.206.135

-2.807.003

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

47.324

1,50 %

85.849

38.525

02 OPBRENGSTEN

0,00 %

-85.849

-38.525

88.504

-22.499

4.076.818

1.208.791

-2.868.028

31-12-2021

31-12-2023

3.996.489

1.173.240

01-01-2020

01-01-2021

Totaal inflatie

-47.324 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde Datum

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 12 mei 2021

Datum

1,00 % 1,00 %

111.003

1,00 % 1,00 %

-2.823.249

Pagina 1 van 1

Risico analyse De risico’s zijn beperkt nu de planologische procedures grotendeels zijn afgerond en de gronden zijn verkocht middels.

1.61

Scenario Analyse

Resultaat Risico's Kansen De belangrijkste nog te maken kosten betreffen de kosten voor de planontwikkeling en het woonrijp maken. De opbrengsten betreft de uitgifte van de bouwgrond en de bijdrage voor het bouw- en woonrijp maken van de ontwikkelaar en de bijdrage voor het landschapspark

1.208.791 1.012.517 1.437.951

Verschillenverklaring Het resultaat ten opzichte van de vastgestelde grondexploitatie is gedaald. Dit wordt met name veroorzaakt doordat : • De termijn van de grondexploitatie is met 2 jaar verlengd is, met name voor de realisatie van de groeninrichting (Landschapspark met speeleiland)Meer kosten planontwikkeling door extra uren. • Te behandelen bezwaren en participatie procedure. • Planstructuur naar boven is bijgesteld door update bedrag van de bollengrondcompensatieprincipe. • Planstructuur omvat de tussentijdse winstneming van 2020 van circa € 1,9 miljoen.

Tussentijdse winstneming Hieronder volgt een toetsing van de criteria die bepalend zijn of tussentijdse winstneming van toepassing is: het resultaat op de grondexploitatie kan betrouwbaar worden ingeschat; én de grond of het deelperceel moet zijn verkocht; én de kosten zijn gerealiseerd (winst naar rato van de realisatie gerealiseerd) De voorgestelde formule (zie toelichting in paragraaf 3.1.2) die gehanteerd gaat worden om de hoogte van de winstneming te bepalen is als volgt (er wordt hierbij gerekend op basis van de eindwaarde van de BIE, exclusief eerdere winstnemingen): Winstneming 87% * 96% * (100%-0%) * 12.243.314= 10.168.180 Er is reeds € 10.710.000 winst genomen. De nieuwe berekening is lager dan de eerder genomen winst; Dit jaar is er geen tussentijdse winstneming van toepassing.

Pagina 35 van 59

Joh. van Hoornstraat eo (vh Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.75

Joh. van Hoornstraat e.o.

BIE

Startdatum

01-01-2015

Afronding

Deelproject

1.75.00

Joh. van Hoornstraat eo (vh

BIE

Eindatum

31-12-2022

Begroting

1.75.04

2021 01

scenario

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

12.507 m2

Bedragen in EURO

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

857.206

Nominale waarde

per

01-01-2021

1.331.768

1.423.729

7.761

17.638

9.877

1.339.529

1.441.367

101.838

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

-857.206 91.961

-4.780

Eindwaarde

per

31-12-2022

97.058

Contante

per

01-01-2021

95.145

Voortgang

Printdatum: 02 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.6

Joh. van Hoornstraat e.o. (vh Nortghohal e.o.)(1.75)

De locatie diende voorheen als sportaccommodatie met parkeerterrein. De sporthal is reeds gesloopt en de Noordwijkse Woningstichting (NWS) is voornemens 62 sociale woningen te realiseren op dit terrein. Het grootste deel van het plangebied is het perceel waar de voormalige sporthal heeft gestaan inclusief het parkeerterrein. Het andere deel is waar de schietvereniging zich nu nog steeds bevindt. De NWS zal op de locatie van de voormalige sporthal sociale woningen realiseren. De schietvereniging blijft op zijn huidige locatie gevestigd. Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-12-2022 circa € 0,1 miljoen op eindwaarde. Het beoogd resultaat van de vorige herziening was eveneens circa € 0,1 miljoen per 31-12-2022

1.75 Johanna v Hoornst Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 8.842 0 8.842

Uitgeefbaar

3.704

42%

Openbaar Verharding Groen Water

5.138 4.052 770 316

58% 46% 9% 4%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

3.704 0 per 1-1-21

Het te ontwikkelen perceel is circa 0,9 ha groot en is gelegen tussen de Duinwetering, de Susanna van Ettenstraat en de Johanna van Hoornstraat.

Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 857.206 (meer kosten dan opbrengsten gerealiseerd).

Planning De verkoop van de grond voor de woningen door de gemeente aan de NWS (Stek) is gerealiseerd in januari 2021. De gemeente behoudt het openbaar gebied en zal deze in 2021 woonrijp maken. Een deel van het woonrijp maken bestaat uit de aanleg van watercompensatie voor het project van de NWS (Stek) aan het Rederijkersplein; de kosten daarvan zal de gemeente via nacalculatie bij de NWS (Stek) in rekening brengen.

Pagina 37 van 59

Joh. van Hoornstraat eo (vh Northgohal)

Verschillenverklaring Algemene gegevens Begroting A

Begroting B

Project

1.75

Joh. van Hoornstraat e.o.

1.75

Joh. van Hoornstraat e.o.

Deelproject

1.75.00

Joh. van Hoornstraat eo (vh Northgohal)

1.75.00

Joh. van Hoornstraat eo (vh Northgohal)

Begroting

1.75.03

2020 01

1.75.04

2021 01

Netto plangebied

12.507 m2

Startdatum

01-01-2015

Einddatum

31-12-2022

Peildatum

01-01-2020

01-01-2021

Prijspeildatum

01-01-2020

01-01-2021

Afronding

Bedragen in EURO

Begroting hoofdposten Post

A: 1.75.03

Naam

Verschil (B - A)

B: 1.75.04

Totaal bedrag

Verschil nominaal

01 KOSTEN 01.100

Grondkosten

961

1.423

01.200

Sloop en sanering

164.548

01.300

Planontwikkeling-voorbereiding-toezicht

380.930

396.870

15.940

01.400

Bouwrijpmaken

98.554

100.577

2.023

01.500

Woonrijpmaken

325.072

01.600

Financiering

3.643

8.085

4.442

01.700

Planstructuur bijdragen diversen

362.902

335.191

-27.711

1.336.610

1.331.766

-4.844

Totaal KOSTEN

462

02 OPBRENGSTEN 02.800

Bijdragen en overige inkomsten

02.900

Verkopen

Totaal OPBRENGSTEN

Eindwaardeberekening

195.000

1.228.729

1.423.729

A: 1.75.03

Nominaal saldo

B: 1.75.04

87.119

Verschil (B - A)

91.961

4.843

Inflatie 01 KOSTEN

1,50 %

17.621

1,50 %

7.761

-9.859

02 OPBRENGSTEN

2,50 %

22.538

2,50 %

17.638

-4.900

9.877

4.959

-4.780

-9.323

97.058

478

Totaal inflatie

4.917 Rente kosten Rente opbrengsten

Rente

Eindwaarde

4.543

96.579 Datum

31-12-2022

Datum

01-01-2020

Contante waarde Disconteringsvoet

Printdatum: 02 mei 2021

1,00 % 1,00 %

93.739

1,00 % 1,00 %

31-12-2022

95.145

1.406

01-01-2021

Pagina 1 van 1

Risico analyse De risico’s zijn beperkt. Het belangrijkste risico is dat er watercompensatie moet plaatsvinden op dit complex t.b.v. de ontwikkeling op de vd Mortelstraat. De NWS is hiervoor verantwoordelijk, maar het kan nog effect hebben op het aantal woningen.

1.75

Scenario Analyse

Resultaat Risico's Kansen

97.058 51.625 129.025 De belangrijkste nog te maken kosten betreffen de kosten voor het woonrijp maken.

Verschillenverklaring In 2020 zijn meer plankosten gemaakt dan vooraf geraamd is. Deze kosten zijn gemaakt door extra werk om het bestemmingsplan gereed te maken. Minder uitgave dan verwacht bij planstructuur.

De opbrengsten betreft de uitgifte van de bouwgrond en de bijdrage voor het bouw- en woonrijp maken van de ontwikkelaar

Pagina 39 van 59

Schippersvaartweg 00 Samenvatting grondexploitatie Algemene gegevens Project

Status

Tijdlijn

Project

1.79

Schippersvaartweg 39

BIE

Startdatum

01-01-2017

Afronding

Deelproject

1.79

Schippersvaartweg 00

BIE

Eindatum

31-12-2022

Begroting

1.79 03

2021 01

scenario

Peildatum

01-01-2021

Netto plangebied

9.712 m2

Bedragen in EURO

Omschrijving begroting: 1e grex

Financieel overzicht Kosten

Opbrengsten

Saldo

Boekwaarde

per

01-01-2021

152.463

-152.463

Nominale waarde

per

01-01-2021

1.040.455

946.969

-93.486

9.927

-9.927

1.050.382

946.969

-103.413

Inflatie Totaal inclusief inflatie Rente

-7.472

Eindwaarde

per

31-12-2022

-110.885

Contante

per

01-01-2021

-108.700

Voortgang

Printdatum: 02 april 2021

Pagina 1 van 1

3.4.7

Schippersvaartweg (1.79)

Het project Schippersvaartweg 39 bestaat uit de herontwikkeling van het terrein van Oud-Munnekeweij Het plan bestaat uit de realisatie van ca. 45 sociale huurwoningen voor een- à tweepersoonshuishoudens. Woningstichting Sint Antonius van Padua zal de sociale woningen realiseren. De gemeente is verantwoordelijk voor de bestemmingsplanwijziging en het bouw- en woonrijp maken.

1.79 Schippersvaartw eg Totaal plangebied Gehandhaafd Netto plangebied

m2 9.713 0 9.713

Uitgeefbaar

2.930

30%

Openbaar Verharding Groen Water

6.783 4.105 2.678 0

70% 42% 28% 0%

Uitgeefbare grond Reeds verkocht

2.930 0 per 1-1-21 Boekwaarde De boekwaarde tot en met 31-122020 is € 152.464 (meer kosten dan opbrengsten gerealiseerd). Vorig jaar was de boek waarde tot en met 31-12-2019 € 26.004 ( meer kosten dan opbrengsten gerealiseerd).

Geprognotiseerd resultaat Het beoogd resultaat is per 31-12-2022 circa -0,11 miljoen op eindwaarde. Het beoogd resultaat was per 31-12-2021 circa - € 0,19 miljoen op eindwaarde.

Pagina 41 van 59

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Noordwijk&id=66f52ca9-f95f-4252-9159-4389c939cc16