Document · PDF

D26 04 Bijlage bij nota - Jaarrekening 2020 - DEFINITIEF 210525.pdf

Gemeenteraad 13 september 2021, gemeente NoordoostpolderBij agendapunt: 7: Lijst ingekomen stukken24.037 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

25 mei 2021 Jaarrekening 2020 ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

INHOUDSOPGAVE

1. BESTUURSVERSLAG Stichting FlevoMeer Bibliotheek (FMB)

BESTUURSVERSLAG 1.

Bestuursverslag

2 Stichting FlevoMeer Bibliotheek heeft als primair doel het bevorderen van de openbare bibliotheekvoorzieningen in het verzorgingsgebied van de Gemeenten Lelystad, Noordoostpolder, Dronten, Urk

JAARREKENING A.

Balans per 31 december

Staat van baten en lasten

Financiële positie

Algemene toelichting

Toelichting op de balans per 31 december

Toelichting op de staat van baten en lasten

en Zeewolde. FlevoMeer Bibliotheek is statutair gevestigd in Lelystad. De bibliotheek is een vrijplaats, een plek voor iedereen, en draagt in een tijd waarin veel van onze inwoners wordt gevraagd, bij aan een sterke samenleving. FlevoMeer Bibliotheek werkt aan een geïnspireerd, geïnformeerd, betrokken en vaardig Flevoland. De bibliotheek vertegenwoordigt een grote maatschappelijke en culturele rijkdom en is van waarde voor de samenleving. Die waarde wordt gerealiseerd door de interactie met en tussen de vele bezoekers en leden van

OVERIGE GEGEVENS 1.

Resultaatbestemming

de bibliotheek en niet te vergeten op de vele andere vindplaatsen waar de bibliotheek aanwezig is, zoals op

Financieel statuut

kinderdagverblijven, peuterspeelzalen, basisscholen, voortgezet onderwijs, woonzorgcentra, multifunctionele

Handtekeningenblad Stichting FlevoMeer Bibliotheek

accommodaties etc. We zorgen er voor dat we bereikbaar zijn voor iedereen, zowel fysiek als digitaal.

Controleverklaring

27 In deze jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de financiële resultaten 2020 van de algemene

BIJLAGEN

organisatie en de vestigingen afzonderlijk.

Staat van baten en lasten – Algemene Organisatiekosten

Staat van baten en lasten – Lelystad

Staat van baten en lasten – Dronten

Staat van baten en lasten – Noordoostpolder

Staat van baten en lasten – Urk

Staat van baten en lasten – Zeewolde

Specificatie eigen vermogen per vestiging

Specificatie bestemmingsreserves

Stichting FlevoMeer Bibliotheek heeft een eenhoofdige directie, die wordt gevormd door de bestuurder, de heer

Specificatie bestemmingsfondsen

J. Gommer. Voor het toezicht op beleid en uitvoering is een Raad van Toezicht ingesteld.

10.

Specificatie projecten

11.

Projectverantwoordingen

12.

WNT-verantwoording 2020

13.

Begroting 2021

De resultaten van de dienstverlening zijn verspreid via het factsheet ‘Haal het beste uit jezelf én elkaar’. Deze sheet is ook te vinden op onze website. Het verhaal bij de cijfers en de meer specifiek overeengekomen resultaten per gemeente zijn afzonderlijk verantwoord.

Verslag van de Raad van Toezicht

De eindverantwoordelijkheid voor de dagelijkse bedrijfsvoering ligt bij de directeur-bestuurder. In het Reglement taakverdeling en werkwijze van het managementteam is de delegatie van verantwoordelijkheden aan de managers vastgelegd. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het bestuur, rekening houdend met de belangen van alle ‘stakeholders’. De Raad heeft aan de directeur-bestuurder voor de uitoefening van zijn functie algemene richtlijnen meegegeven die zijn vastgelegd in een directiestatuut.

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Pagina 2 van 48

De Raad van Toezicht wordt ultimo 2020 gevormd door:

Belangrijke in 2020 genomen besluiten zijn:



de heer Th. Grootjen uit Lelystad (voorzitter)



goedkeuring van het procesvoorstel ontwikkeling beleidsvisie 2021-2024 (11 februari)



de heer J.R. Bügel uit Dronten (vicevoorzitter)



huisvestingsscenario’s vestiging Lelystaf (19 mei)



mevrouw M. Romkes uit Urk



procedure verkiezing voorzitter Raad van Toezicht (19 mei)



mevrouw F. el Hamdaoui uit Lelystad



goedkeuring van de jaarrekening 2019 van FlevoMeer Bibliotheek (19 mei)



de heer J.P. de Craen uit Dronten



goedkeuring van de jaarrekening 2019 van Bibliotheeknetwerk Flevoland (19 mei)



de heer E.F. Plate uit Zeewolde



benoeming van de heer Grootjen tot voorzitter van de Raad van Toezicht (8 september)



wijziging algemeen profiel lid Raad van Toezicht (8 september)

Per 1 juli heeft mevrouw R.N. Heegsma uit Emmeloord een jaar voor afloop van haar tweede zittingstermijn



goedkeuring begroting 2021 (8 september)

afscheid genomen van de Raad van Toezicht, vanwege onverenigbaarheid met haar nieuwe werkzaamheden.



benoeming mevrouw T. van Aarle tot lid van de Raad van Toezicht per 1 januari 2021 (24 november)

Mevrouw Heegsma was vanaf 2018 voorzitter van de Raad van Toezicht. De heer Bügel heeft die functie in



wijziging Rooster van Aftreden (24 november)

2020 tijdelijk waargenomen. Per 8 september is de heer Grootjen benoemd tot voorzitter van de Raad van



goedkeuring van het procedurevoorstel benoeming accountant (24 november)

Toezicht.



vaststelling tekst beleidsvisie 2021-2024 (14 december).

De vacature die door vertrek van mevrouw Heegsma is ontstaan is in 2020 niet ingevuld. FlevoMeer Bibliotheek participeert bestuurlijk in diverse netwerken en stichtingen. Daar is via rapportages van Op 30 mei 2017 heeft de Raad van Toezicht als uitwerking van artikel 16, lid 1 van de statuten een reglement

de directeur-bestuurder op toegezien. Het betreft de directe betrokkenheid bij het provinciale

vastgesteld met nadere regels voor de werkwijze van de Raad.

innovatieprogramma bibliotheken en de samenwerking hierin met denieuwebibliotheek Almere, stichting Bibliotheeknetwerk Flevoland en stichting Cultuur voor Lelystad.

De Raad van Toezicht heeft in 2020 vijfmaal vergaderd. Een delegatie van de RvT heeft een vergadering

Stichting Lelykracht, waarin FlevoMeer Bibliotheek participeert, is in liquidatie.

bijgewoond van de Ondernemingsraad en de auditcommissie Financiën is eveneens een aantal keren bijeen geweest.

De WNT-verantwoording (Wet normering topinkomens) is te vinden in bijlage 12.

Binnen de Raad van Toezicht fungeert een auditcommissie Financiën. De auditcommissie bestaat uit mevrouw

De koers van FlevoMeer Bibliotheek in het kort1

Romkes en de heer Grootjen. De heer De Craen is als aspirant lid toegevoegd. De auditcommissie heeft in 2020 de concept jaarrekening 2019 en het gevoerde financieel beleid beoordeeld en daarover positief advies

FlevoMeer Bibliotheek biedt iedereen gelijke kansen zich persoonlijk te ontwikkelen om actief mee te doen in de

uitgebracht aan de Raad van Toezicht. Tevens heeft de auditcommissie de financiële rapportages en

samenleving.

prognoses beoordeeld en positief advies uitgebracht over de begroting 2021. Onze visie Het jaarlijkse functioneringsgesprek met de directeur-bestuurder vond plaats op 20 november. Namens de RvT

We zien dat de samenleving steeds ingewikkelder wordt. De invloed van sociale media is enorm. Het aantal

hebben deelgenomen de voorzitter en de vicevoorzitter.

informatie- en communicatiebronnen is overweldigend. Hierdoor zien we een tweedeling ontstaan: zij die zich deze ontwikkelingen makkelijk meester maken en

De Raad van Toezicht heeft de actie- en verbeterpunten uit de in 2019 gehouden zelfevaluatie in het kader van

daarnaast een steeds groter deel van de samenleving dat deze ontwikkelingen niet bij kan houden.

de Cultural Governance Code besproken en verwerkt.

Onderdeel van de FlevoMeer Academie 2019 was een herijking van de visie (hoe de wereld van morgen er uitziet), de missie (welke rol en ambitie hebben we in de wereld van morgen) en onze positionering.

De verschillen in de samenleving worden groter. Enkele voorbeelden hiervan zijn arm en rijk, gestudeerd en

De organisatiedoelen in 2020:

niet-gestudeerd, geletterd en ongeletterd, digitaal en niet-digitaalvaardig, mensen met een groot sociaal



Het leveren van maatschappelijke waarde voor individu en samenleving door behoeften gestuurd te

netwerk en eenzamen.

werken en door allianties aan te gaan met partners.

In onze regio speelt vergrijzing een grote rol. We zien met name in de groep minder welvarende inwoners een



Tevreden klanten en stakeholders door permanent in gesprek te zijn en helder te communiceren.



Gekwalificeerde en ondernemende medewerkers die plezier in hun werk hebben door hen in te zetten op

groeiende kans op eenzaamheid en isolement. Wij zijn gevestigd in de jongste provincie van Nederland. Een

hun talenten en waar nodig de kennis en kunde te ontwikkelen.

krachtige samenleving ontstaat door elkaar te helpen en te ontmoeten. Vanuit onze kerncompetenties kunnen



Efficiënte interne bedrijfsprocessen door de samenwerking te vergroten en waar mogelijk slimmer te

wij hierin een centrale rol spelen.

werken. 

Controle over de bedrijfsvoering door in te zetten op capaciteit en een goed managementinformatie

Missie

systeem.

Wij verbinden mensen met kennis, informatie en cultuur. FlevoMeer Bibliotheek is de levende kracht voor informatie, cultuur en een leven lang leren, waarbij de mens

Verslag van onze speerpunten uit het jaarplan 2020

centraal staat. Wij dragen, in een steeds complexer wordende samenleving, bij aan: 

gelijke kansen voor iedereen

Van het jaarplan 2020 met speerpunten en projecten op organisatieniveau wordt separaat verslag gedaan.



de persoonlijke ontwikkeling van burgers

Voor een uitgebreide inhoudelijke rapportage van onze dienstverlening en resultaten verwijzen we naar de



actieve deelname aan het maatschappelijke en culturele leven

inhoudelijke verantwoording en toelichting die per locatie/gemeente is opgesteld. Daarin komen ook de effecten



een leven lang leren

van COVID-19 op de dienstverlening aan de orde.



leesplezier

Wij zien kansen en nemen initiatief voor vruchtbare samenwerking met mensen, bedrijven en instellingen. Wij

Bibliotheeknetwerk Flevoland

ontdekken de behoefte van inwoners en bedienen deze met een aantrekkelijk lokaal aanbod. Wij zijn waar dit Stichting Bibliotheeknetwerk Flevoland (BNF) is eind 2017 opgericht voor de uitvoering van de wettelijke

nodig is.

provinciale distributie- en netwerktaken die in de Wet stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen (Wsob) zijn Als werkgever stimuleren wij onze medewerkers en vrijwilligers zich te ontwikkelen om door middel van passie,

vastgelegd. Het bestuur wordt gevormd door de directeuren van de denieuwebibliotheek Almere en FlevoMeer

kennis en interesse in de samenleving, van waarde te zijn en een brede bijdrage te leveren aan deze

Bibliotheek. De statutaire zetel is Lelystad. Op 1 januari 2018 ging de nieuwe organisatie van start.

maatschappelijke opgave.

Provincie Flevoland heeft, nadat BNF op 17 oktober 2019 de subsidieaanvraag ook digitaal heeft ingediend, op 20 december 2019 een beschikking afgegeven voor de uitvoering van de distributie- en netwerktaken in 2020.

FlevoMeer Bibliotheek: waar je welkom bent, een goed gesprek kunt voeren, kennis en cultuur haalt, brengt en

De Provincie heeft aan de subsidie prestatieafspraken verbonden:

deelt, elkaar ontmoet en jezelf kunt zijn. FlevoMeer Bibliotheek maakt je gelukkig(er).



het uitvoeren van de provinciale kerntaken distributie en netwerken



waarborgen van de continuïteit van de uitvoering van deze taken en de contacten met het lokale en het landelijke niveau, in het bijzonder de Koninklijke Bibliotheek en de Stichting Samenwerkende Provinciale

Mission statement

Netwerken (SPN)

FlevoMeer Bibliotheek biedt perspectief en stimuleert mensen het beste uit zichzelf te halen. Wij verbinden mensen en kennis. Ieder individu is uniek, en daar houden wij rekening mee. Het is de plek waar je een goed

Het besluit tot vaststelling van de jaarrekening wordt ter goedkeuring voorgelegd aan de Raden van Toezicht

gesprek kunt voeren, kennis haalt, brengt en deelt, elkaar ontmoet en jezelf kunt zijn.

van de beide bibliotheken. De Raad van Toezicht van FlevoMeer Bibliotheek heeft op 19 mei de jaarrekening

FlevoMeer Bibliotheek is de levende kracht voor een leven lang leren, cultuur en informatie waarbij de mens

2019 goedgekeurd.

centraal staat.

BNF legt verantwoording af aan Provincie Flevoland.

Het digitaal jaaroverzicht 2020 is te raadplegen op

Klanten kunnen dit abonnement landelijk voor € 42,00 afsluiten via de onlinebibliotheek (Koninklijke

https://www.bibliotheeknetwerkflevoland.nl//wordpress/wp-

Bibliotheek). Door dit abonnement ook lokaal aan te bieden, houden we deze klanten als lid van

content/uploads/2021/02/BibliotheekNetwerkFlevoland_Infographic_2021_DEF.pdf

FlevoMeer Bibliotheek. Voor het digitale abonnement hanteren we de landelijke prijs van € 42,00. Stichting Lelykracht

Bestuursactiviteiten 2020

Gebleken is dat Stichting Lelykracht geen politiek draagvlak heeft. Daarom is besloten de stichting op te heffen Totstandkoming Jaarrekening 2019 en financiële analyse

– te liquideren. De deelnemende organisaties in Lelykracht zetten de samenwerking voort, maar niet meer

De jaarrekening is in concept opgesteld door de controller. Na bespreking in de auditcommissie financiën, heeft

onder de vlag van de stichting. De stappen om de stichting te liquideren zijn in gang gezet. Ultimo 2020 was dit

de commissie positief advies uitgebracht aan de Raad van Toezicht. De accountant heeft een

nog niet afgerond. Inmiddels is de uitschrijving uit het Handelsregister van de Kamer van Koophandel en van de

goedkeuringsverklaring afgegeven. In de vergadering van de Raad van Toezicht op 19 mei is de jaarrekening

verklaring van non-verzet van de Rechtbank Midden-Nederland ontvangen. De opheffingsdatum is 9 maart

2019 vastgesteld.

2021.

De accountant heeft zijn bevindingen en adviezen naar aanleiding van de controle in het accountantsverslag gerapporteerd. De bestuurlijke reactie van de directeur is besproken en goedgekeurd door de Raad van

COVID-19

Toezicht in de vergadering van 10 september.

Op 16 maart 2020 gingen de bibliotheken, de horeca en scholen dicht in de strijd tegen het coronavirus. Er is sprake van ingrijpende beperkingen op het openbare leven en in de dienstverlening van de bibliotheken.

Werkplan en Begroting 2020

We hebben in maart 2020 snel geanticipeerd op de nieuwe situatie door een corona crisisteam in te stellen als

De begroting en het jaarplan 2020 zijn in de vergadering van de Raad van Toezicht op 8 september besproken.

schakel tussen de landelijke protocollen en richtlijnen en de aansturing van onze interne processen, in de

De stukken zijn onder voorbehoud goedgekeurd. De auditcommissie Financiën is gevraagd de punten van het

eerste plaats de communicatie.

voorbehoud te onderzoeken en indien nodig geacht deze opnieuw in de Raad van Toezicht aan de orde te

De bibliotheek bleef open met het digitale aanbod, dat al heel snel sterk werd uitgebreid. Op 6 april kwam met

stellen. De auditcommissie heeft de vragen op 21 september besproken en besloten dat deze voldoende zijn

de ThuisBieb-app het digitale aanbod ook voor niet-leden binnen handbereik. Alle digitale diensten zijn via de

beantwoord en dat het voorbehoud voor de goedkeuring van de begroting 2021 vervalt. De RvT is hierover

communicatiekanalen van FlevoMeer Bibliotheek in de etalage gezet en met succes. De bekendheid en het

geïnformeerd.

gebruik van de digitale diensten zijn enorm toegenomen en er zijn nieuwe vormen van dienstverlening ontwikkeld. We zijn in staat gebleken onze maatschappelijke functie, ondanks alle opgelegde beperkingen, in te

Werkgroep tarieven en tariefstructuur

vullen. Voor uitgebreidere inhoudelijke informatie verwijzen we naar de lokale inhoudelijke verantwoordingen

Op advies van de werkgroep Tarieven zijn een aantal besluiten genomen met betrekking tot het

2020.

contributiestelsel en de tarieven. Deze wijzigingen gaan per 1 januari 2021: 1)

Maandbetaling

Huisvestingsscenario’s Lelystad

Mogelijkheid tot maandelijkse betaling; voorwaarden: uitsluitend met automatische incasso en een

De huurovereenkomst van vestiging Lelystad met de particuliere belegger en eigenaar loopt per februari 2024

lidmaatschap voor een jaar, daarna maandelijks opzegbaar.

af. We willen tijdig weten of verlengen een optie is tegen nieuwe voorwaarden. Om de positie te bepalen zijn op

Halvering boete jeugd

basis van een globale verkenning scenario’s uitgewerkt voor de locatiekeuze en de exploitatie. We zijn nog in

De boetetarieven voor de jeugd worden gehalveerd met het oogmerk zo min mogelijk drempels op te

gesprek met de eigenaar.

werpen om te lezen. We bieden tevens de mogelijkheid om boetes in te zetten voor de opwaardering van

het basisabonnement naar een boetevrij sterabonnement.

Administratie en Controle

Digital-only abonnement

In de accountantsverslagen van de afgelopen jaren is er op aangedrongen om extra capaciteit in te zetten op

Dit abonnement is voor klanten die alleen digitaal lezen en/of de LuisterBieb gebruiken.

de controletaken. De Raad van Toezicht heeft het dringende advies van de accountant overgenomen en de

bestuurder gevraagd een voorstel te doen om hier uitvoering aan te geven. Met ingang van november is door

raadsleden. Relevante trends en ontwikkelingen zijn in beeld gebracht. We sluiten met onze beleidsvisie aan bij

het vertrek van de boekhouder en gedeeltelijke uitbesteding van de financiële administratie aan Matt een

de grote maatschappelijke opgaven van het landelijk bibliotheekconvenant en hebben daar De Plek aan

vacature ontstaan voor een parttime assistent-controller. Deze vacature is per februari 2021 ingevuld.

toegevoegd. De bibliotheek als de verbindende plek in de lokale samenleving voor een geïnspireerd, geïnformeerd, betrokken en vaardig Flevoland.

Collectief Landelijk Bibliotheeksysteem Binnen de branche Openbare Bibliotheken is een laatste onderzoek en poging gedaan om tot een Collectief

Ondernemingsraad

Landelijk Bibliotheeksysteem te komen. Aan bibliotheken is gevraagd om aan te geven of men deel wil nemen

Met de OR is frequent overleg gevoerd over onderwerpen die de ontwikkeling van de organisatie aangaan en

of niet. De termijn is verlengd tot 1 februari 2021. Omdat in Flevoland sprake is van een ICT-Bibliotheeknetwerk

onderwerpen die direct betrekking hebben op de arbeidsomstandigheden en –(secundaire) voorwaarden van

hebben denieuwebibliotheek Almere en FlevoMeer Bibliotheek hierin gezamenlijk opgetrokken en besloten deel

de medewerkers.

te willen nemen aan het Collectief Landelijk Bibliotheeksysteem. Dit besluit is in januari 2021 genomen. Echter,

Naast de overlegvergaderingen van de bestuurder met de OR is een vergadering gehouden in het kader van

is de vereiste deelname landelijk niet gehaald en lijkt een landelijk uniform bibliotheeksysteem vooralsnog een

artikel 24 van de Wet op de Ondernemingsraden. Hierbij is een delegatie uit de Raad van Toezicht aanwezig.

utopie.

De OR brengt een eigen jaarverslag uit. Adviesaanvragen

Leesoffensief



aanpassingen functiehuis

In de Noordoostpolder is met scholenkoepel AVES een initiatief gestart voor een strategische aanpak en



uitbesteden werkzaamheden financiële administratie

investering in taal en lezen en het voorkomen van laaggeletterdheid. Dit leidt tot een project Samen Voor

Verzoeken om instemming

LEZEN! dat in 2021 uitgevoerd zal worden.



maatregelen als gevolg van COVID-19



projectplan AfhaalBieb

Stichting Cultuur voor Lelystad



tijdelijke verlofregeling vanwege COVID-19

FlevoMeer Bibliotheek participeert in de Stichting Cultuur voor Lelystad. Andere instellingen zijn Stichting De



hitteplan

Kubus en Stichting Agora. De Stichting zet zich in voor de versterking van de maatschappelijke functie van



opening UitleenBieb per 18 mei

cultuur in de stad, de verbreding van het culturele netwerk en het bevorderen van de deelname aan cultuur.



opleidingskader

In het kader van een opdracht van de gemeenteraad is onderzoek gedaan naar de mogelijkheden om meer voordeel uit samenwerking te halen en een antwoord te vinden op de bezuinigingstaakstelling in de

Personeelsformatie en verzuim

gemeentebegroting in 2023 en 2024. Dit heeft met ondersteuning van Bureau Berenschot geresulteerd in het

Ultimo 2020 heeft FlevoMeer Bibliotheek een vaste personeelsformatie van 61,7 fte (ten opzichte van 63,2 in

rapport ‘Naar een krachtige stadsprogrammering’.

2019). Voor levering van externe diensten op locatie op basis van (semi-) commerciële opdrachten en specifiek gemeentelijk beleid komen er nog 1,2 fte bij.

Procedure benoeming accountant De Raad van Toezicht heeft het voornemen geuit op zoek te gaan naar een nieuwe accountant met ingang van boekjaar 2021 en de bestuurder gevraagd een voorstel te doen voor de selectieprocedure. Met het voorstel is ingestemd en de procedure is vervolgens in gang gezet. In de vergadering van april 2021 doet de

De daling van het ziekteverzuim heeft zich in 2020 voortgezet. Het verzuim bedroeg in 2020 3,35%. In 2019 was het verzuim 4,24% en in 2018 nog 7,15%. De daling heeft met name te maken met een afname van langdurig verzuim.

selectiecommissie een voordracht voor benoeming. Beleidsvisie 2021-2024 In december is onze nieuwe beleidsvisie 2021–2024 in de vergadering van de Raad van Toezicht vastgesteld. Er is digitaal input opgehaald bij medewerkers, bij leden en niet-leden, samenwerkingspartners, wethouders en

Overhead

De jaarrekening 2020

De overhead of vaste lasten is het deel van een budget dat een organisatie aan de eigen organisatie besteedt. Opbouw

Het is een maat voor de efficiëntie van een organisatie.

De jaarrekening presenteert de balans en de staat van baten en lasten op concernniveau. Hiervoor is gekozen

De overhead mag niet topzwaar zijn. De beschikbare middelen moeten vooral ten goede komen aan het

om FlevoMeer Bibliotheek te presenteren als een ongedeelde organisatie en om het overzicht (en daarmee de

primaire proces.

leesbaarheid) te bewaren. Vanzelfsprekend wordt tegemoet gekomen aan de wens en toezegging om inzicht te

Wij hebben de overhead uit de Algemene Organisatie gehaald.

geven in de resultaten op niveau van kostenplaatsen en kostendragers. In de bijlagen zijn de meer

De onderdelen zijn:

gespecificeerde overzichten van de algemene organisatiekosten (bedrijfsdiensten, bovenlokale inhoudelijke



Directie

dienstverlening), de lokale vestigingen, de bestemmingsreserves, bestemmingsfondsen en de projecten



Bedrijfsvoering: beleidsondersteuning, secretariaat, financiële administratie en controle, personeelsbeleid

opgenomen.

en –zorg, PR en communicatie, website, marketing, kwaliteitszorg en certificering

Vergelijking met de begroting

De bijdrage per inwoner voor de overhead is in 2020 € 5,44.

In de toelichting op de staat van baten en lasten vanaf pagina 17 worden de afwijkingen met de begroting

Dit komt neer op 15% van de totale kosten van geheel FMB. Dit is geheel in lijn en acceptabel. Een lokale

toegelicht. De referentie is de begroting 2020. De Raad van Toezicht heeft de begroting in de vergadering van 3

bibliotheek zal er naar onze overtuiging niet in slagen om dit percentage zelfstandig te realiseren met behoud

december 2019 definitief vastgesteld.

van gecertificeerde dienstverlening.

Algemene organisatiekosten

Bovenlokale inhoudelijke dienstverlening

Bij de fusie tot FlevoMeer Bibliotheek in 2007 is het landelijk proces van bibliotheekvernieuwing gevolgd, zowel

De inhoudelijke dienstverlening die uit oogpunt van efficiency en effectiviteit bovenlokaal is georganiseerd,

op inhoud als op structuur. De vernieuwing op gebied van organisatiestructuur impliceerde schaalvergroting,

bestaat uit:

dus fusie en bundeling van centrale ondersteunende bedrijfsdiensten en inhoudelijke kennis. Dit is de



toegang tot en levering uit het netwerk van bibliotheken

Algemene (bovenlokale) Organisatie genoemd. Iedere gemeente draagt daar naar rato van het aantal inwoners



digitale dienstverlening

aan bij. De bijdragen per inwoner verschilden sterk per gemeente. Als harmonisatiebedrag is genoemd € 7,30



inhoudelijke expertise op gebied van de kernfuncties van de bibliotheek, met name VVE, primair

per inwoner. De belangrijkste motieven om over te gaan tot fusie waren efficiency en effectiviteit.

onderwijs en volwasseneneducatie/Huis voor Taal 

De financiële afspraken zijn vastgelegd in het Financieel Statuut. Uitgangspunten zijn dat kosten en baten toegerekend worden aan de vestiging (lees: gemeente) en dat elke vestiging verantwoordelijk is voor de eigen financiële positie. Via de Algemene Organisatie worden uitsluitend die kosten verrekend waarop de verdeelsleutel ‘inwoneraantal’ kan worden toegepast. Als gemiddelde bijdrage is bij de oprichting van de organisatie € 7,30 per inwoner overeengekomen. Vanaf 2011 is deze bijdrage verlaagd naar € 6,50 per inwoner. Daarmee is efficiencyvoordeel behaald en is door de Algemene Organisatie in belangrijke mate bijgedragen aan de bezuinigingsjaren die volgden. De bijdrage aan de Algemene Organisatie is vanaf 2018 jaarlijks geïndexeerd.

De Algemene Organisatie bestaat uit de facilitaire backoffice en de inhoudelijke backoffice. De facilitaire

achtergrondcollectie t.b.v. VVE, primair onderwijs en leeskringen.

De bovenlokale inhoudelijke dienstverlening genereert eigen opbrengsten uit: 

dienstverlening/activiteitenaanbod



co-creaties met partners



projecten



bijdrage provinciale innovatieteam en doorbelasting van kosten



detachering medewerkers bij Bibliotheeknetwerk Flevoland

De kosten van de bovenlokale inhoudelijke dienstverlening bedragen € 5,08 per inwoner. De opbrengsten per inwoner zijn € 3,50. Het netto resultaat van de bovenlokale inhoudelijke dienstverlening is € 1,58.

backoffice (bedrijfsvoering) komt overeen met wat we ‘overhead’ noemen.

Specificatie bijdrage Algemene Organisatie

De financiële positie is door het resultaat 2020 verbeterd, zie ook pagina 10.

Resumé huidige bijdrage per inwoner: 

overhead:

€ 5,44



inhoudelijk:

€ 1,58

Totaal 2020:

Meerjarenbegroting 2021 – 2024 Jaarlijks wordt de meerjarenbegroting bijgesteld.

€ 7,02

De staat van baten en lasten van de Algemene Organisatie (overhead en bovenlokale inhoudelijke dienstverlening) is opgenomen in bijlage 1.

Begroting 2021 De in september 2020 ingediende begroting 2021 (zie bijlage 13) laat geen tekort zien na resultaatbestemming, c.q. mutatie met de algemene egalisatiereserve.

COVID-19 De maatregelen ter bestrijding van het Coronavirus hebben blijvend effect op de bedrijfsvoering en de dienstverlening. De bibliotheken zijn vanaf 16 maart 2020 gesloten en op 18 mei beperkt weer open gegaan. Tot nu (mei 2021) is sprake van voortdurende aanpassing van de dienstverlening. Van open, dicht tot aanpassing van de dienstverlening. In de separate inhoudelijke verantwoordingen per gemeente wordt uitgebreid ingegaan op de dienstverlening tijdens COVID-19. We hebben daar nog steeds mee te maken. Op dit moment zijn de bibliotheken nog gesloten en is volgens de routekaart van de overheid per 20 mei weer sprake van beperkte openstelling van de bibliotheken. COVID-19 leidt met plussen en minnen per saldo niet tot financiële tekorten. Financiële positie Over het boekjaar 2020 is sprake van een positief resultaat na resultaatbestemming van € 232.570 (2019: € 245.539). In de begroting 2020 werd uitgegaan van een negatief resultaat na resultaatbestemming van € 57.524. In de vergadering van 3 december 2019 heeft de Raad van Toezicht maatregelen goedgekeurd die een tekort op de exploitatie 2020 voorkomen. In 2021 is een positief resultaat na resultaatbestemming begroot van € 524. Het eigen vermogen eind 2020 bedraagt € 1.773.635 positief (2019: € 1.571.279). Daarvan is € 963.343 vrij besteedbaar als algemene egalisatiereserve (2019: € 730.774).

A – BALANS PER 31 DECEMBER (na resultaatbestemming) ACTIVA

PASSIVA

In €

Ref

VASTE ACTIVA

(1)

31-12-2020

31-12-2019

Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Kantoorautomatisering Bibliotheek automatisering Inventaris Collectie

1.547.529 95.592 126.819 855.332 P.M.

1.673.525 46.670 88.050 1.043.210 P.M.

2.625.272

2.851.455

39.335

In €

Ref

EIGEN VERMOGEN

(3)

Algemene egalisatiereserve Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen

31-12-2020

963.343 61.964 748.328

31-12-2019

730.774 68.328 772.177 1.773.635

VOORZIENINGEN

1.571.279

(4)

Onderhoudsvoorziening Voorziening jubileumuitkeringen

291.435 42.101

281.277 40.449

Financiële vaste activa Waarborgsommen

LANGLOPENDE SCHULDEN 2.664.607

Liquide middelen

617.555

916.222

(5)

(2) KORTLOPENDE SCHULDEN

Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Nog te verrekenen subsidies Overige vorderingen en overlopende activa

321.726

2.890.790 Langlopende leningen

VLOTTENDE ACTIVA

333.536

327.516 89.939

298.263 113.381

0 209.381

5.235 639.280

Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Kortlopende leningen Overige schulden en overlopende passiva

626.835

1.056.159

1.272.013

855.295

4.563.455

4.802.244

(6) 424.284 117.948

407.814 113.630

298.667 997.829

298.667 1.172.906 1.838.728

1.993.017

4.563.455

4.802.244

B – STAAT VAN BATEN EN LASTEN

C – FINANCIËLE POSITIE

VERSCHIL *

REKENING 2019

6.006.698

6.067.429

-60.500

5.923.059

(8)

710.334

562.885

147.500

690.456

(9)

718.916

769.833

-51.000

746.269

Eigen vermogen

1.774

1.571

Opbrengsten dienstverlening

(10)

459.305

474.681

-15.500

630.331

Vaste activa

-2.665

-2.891

Diverse baten

(11)

17.108

17.000

157.771

Langlopende leningen

Diverse baten voorgaande jaren

(12)

8.485

8.500

16.755

7.920.846

7.874.828

46.000

8.164.641

Kortlopende vorderingen en overlopende activa Kortlopende schulden, overlopende passiva en

Ref

Subsidies

(7)

Projectopbrengsten Inkomsten gebruikers

REKENING 2020

Vermogensstructuur

BEGROTING 2020

In €

x € 1.000

Som der baten Bestuurs- en organisatiekosten

(13)

149.804

140.823

9.000

120.170

Huisvestingskosten

(14)

2.237.682

2.246.053

-8.500

2.187.702

Personeelskosten

(15)

3.825.626

4.136.359

-310.500

4.003.773

Administratiekosten

(16)

115.312

145.391

-30.000

118.648

Automatiseringskosten

(17)

322.640

331.856

-9.000

Collectie- en mediakosten

(18)

728.031

729.237

-1.000

Specifieke kosten

(19)

69.457

131.903

-62.500

96.331

Overige projectkosten

(20)

265.163

89.049

176.000

210.871

Overige kosten

(21)

3.126

2.900

1.390

Overige kosten voorgaande jaren

(22)

1.648

1.500

7.675

7.718.489

7.953.571

-235.000

7.786.079

202.357

-78.743

281.000

378.562

31 december 2020

31 december 2019

Beschikbaar op lange termijn

618

Werkkapitaal

voorzieningen

916 -273

-403

-627

-1.056

2.172

2.315 1.545

1.259

294.453

Saldo liquide middelen

1.272

855

745.066

Volgens de balans zijn de liquide middelen

1.272

855

Kasstroomoverzicht x € 1.000

31 december 2020

31 december 2019

Kasstroom uit operationele activiteiten Som der lasten Resultaat

Resultaatbestemming Mutaties bestemmingsreserves (BR)

(23)

Mutaties bestemmingsfondsen (BF)

(24)

Mutatie algemene egalisatiereserve

-6.364

-6.792

500

-6.638

Resultaat

202

Afschrijvingen

440

Mutatie vorderingen en overlopende activa Mutatie kortlopende schulden, overlopende passiva en voorzieningen

-23.849

-14.427

-9.500

139.661

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-57.524

290.000

245.539

Investeringen in materiële vaste activa

378.562

Mutatie financiële vaste activa

-78.743

281.000

433

812

Veranderingen werkkapitaal

232.570 202.357

379 642

429

-103

-142

287

-213 -

260

157

-292 -213

-292

Kasstroom uit financieringsactiviteiten *

Verschil tussen de rekening 2020 en de begroting 2020, afgerond op € 500.

Mutatie langlopende leningen

-299

Mutatie liquide middelen

417

378

Beginstand liquide middelen

855

477

Eindstand liquide middelen

1.272

855

Bovenstaand kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Pagina 10 van 48

Voor de kosten van periodiek onderhoud aan panden in eigen beheer wordt een voorziening gevormd.

D – ALGEMENE TOELICHTING Aard der activiteiten

Collectie

De stichting stelt zich ten doel de bevordering van de bibliotheekvoorziening en de informatieverstrekking in de

De collectie van FlevoMeer Bibliotheek is pro memorie opgenomen, gezien de bijzondere aard ervan. Kosten

ruimste zin in haar werkgebied.

van verwerving en onderhoud worden verantwoord in de staat van baten en lasten van het betreffende boekjaar.

Vestigingsgegevens De stichting is statutair gevestigd te Lelystad aan de Albert Einsteinweg 4 en is ingeschreven in het

Vlottende activa

Handelsregister van de Kamer van Koophandel onder nummer 39093718.

De debiteuren/overlopende posten worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij de kostprijs afwijkt van de nominale waarde. In dat geval wordt de vordering gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Indien nodig

Financiële positie

is rekening gehouden met het risico op oninbaarheid.

De algemene egalisatiereserve (= vrij besteedbaar vermogen) van de stichting ultimo 31-12-2020 is in totaal

Onder de vooruitontvangen projectkosten worden de vooruitontvangen projectsubsidies opgenomen.

positief. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar het bestuursverslag. Algemene egalisatiereserve Externe verslaggevingsrichtlijn

De egalisatiereserves worden met goedkeuring van de betrokken gemeenten aangehouden om schommelingen

Voor het opstellen van de jaarrekening wordt de richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 “organisaties zonder

in de toekomstige exploitatie te kunnen opvangen.

winststreven” gevolgd. Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves hebben betrekking op dat deel van het vermogen, dat door het bestuur van de

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

stichting is geoormerkt voor een specifiek doel. Onttrekkingen hebben betrekking op de in het kader van het Algemeen

specifieke doel gemaakte kosten. Toevoegingen zijn gebaseerd op bestuursbesluiten of op de goedgekeurde

De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de bepaling van het

begroting. Alle mutaties vinden plaats als onderdeel van de bestemming van het resultaat.

resultaat zijn gebaseerd op historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale

Bestemmingsfondsen

waarde.

De bestemmingsfondsen zijn gelden die van derden zijn ontvangen met een specifiek oormerk. Alle mutaties vinden plaats als onderdeel van de bestemming van het resultaat.

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs verminderd met een lineaire afschrijving

Voorzieningen

en onder aftrek van eventuele investeringsbijdragen. Op de op 1 januari 2007 aanwezige vaste activa wordt

Onderhoudsvoorziening

nog conform de bestaande termijnen afgeschreven.

Deze voorziening wordt bepaald op basis van de verwachte uitgaven en de verwachte periodiciteit van het onderhoud. Aan de voorziening groot onderhoud ligt een onderhoudsplan ten grondslag. De voorziening is

De afschrijvingstermijnen voor de nieuwe activa vanaf 2007 bedragen: 

Gebouwen

20 – 30 jaar



Inventarissen

10 – 15 jaar



Automatiseringsapparatuur

bedoeld voor grootschalige reparaties, onder andere vervanging van dakbedekking, kozijnen, buiten- en binnenschilderwerk.

3 – 7 jaar

Voorziening jubileumuitkeringen

Toerekening Algemene organisatiekosten (backoffice)

Deze voorziening heeft betrekking op toegezegde CAO-uitkeringen voor een 25-, 40- en 50-jarig dienstverband.

De zogenaamde backoffice kosten hebben betrekking op middelen die voor FlevoMeer Bibliotheek als geheel

De voorziening wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het

worden ingezet.

dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met leeftijd, verwachte salarisstijgingen en de blijfkans.

De bijdrage van de vestigingen aan de backoffice kosten is als volgt bepaald: De bijdrage per inwoner à € 7,02 is vermenigvuldigd met de inwoneraantallen van elke gemeente per 1 januari 2020.

GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen

De staat van baten en lasten van de backoffice en de afzonderlijke vestigingen is opgenomen in de bijlagen 1

Alle baten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering

tot en met 6. Voorts is in bijlage 7 een overzicht opgenomen van het eigen vermogen per vestiging. In deze

en toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden verantwoord op het moment van

overzichten is de bijdrage in de backoffice kosten op de hiervoor genoemde wijze verwerkt.

realisatie. Lasten worden verantwoord zodra deze voorzienbaar zijn. SUBSIDIES Som der baten De aan het boekjaar toe te rekenen subsidies worden onder de baten verantwoord, conform de

Op 16 november 2018 heeft FlevoMeer Bibliotheek met de gemeenten het Samenwerkingsconvenant

subsidiebeschikkingen. De inkomsten gebruikers hebben betrekking op de aan het boekjaar toe te rekenen

Bibliotheekwerk 2018 – 2021 ondertekend. Er is afgesproken dat het bibliotheekwerk wordt ingericht conform

contributie, leen- en telaatgelden en dergelijke. Daarnaast worden onder de baten verantwoord de aan het

de Wet stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen (Wsob), waarbij de Bibliotheek moet voldoen aan de

boekjaar toe te rekenen opbrengsten uit dienstverlening.

certificeringsnormen voor bibliotheken, zoals deze zijn vastgesteld door de Vereniging van Openbare Bibliotheken (VOB) en de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG).

Financiële baten en lasten

Ten behoeve van het werken met het convenant is een overlegorgaan ingesteld bestaande uit de

De financiële baten en lasten zijn verantwoord onder de betreffende posten in de staat van baten en lasten.

portefeuillehouders en de beleidsambtenaren uit de gemeenten die belast zijn met het bibliotheekwerk en de

Deze methode van verwerking is gebruikelijk binnen de bibliotheekbranche.

directeur/bestuurder en beleidsmedewerker van de Bibliotheek. Het overlegorgaan komt minstens eenmaal per jaar bijeen.

Personeelskosten

Per gemeente wordt jaarlijks in een uitvoeringsovereenkomst vastgelegd welke prestaties FlevoMeer

De pensioenverplichtingen aan werknemers zijn ondergebracht bij een bedrijfstakpensioenfonds. De actuele

Bibliotheek op de terreinen van de kernfuncties zal leveren en welke subsidie van de gemeente daar tegenover

dekkingsgraad van het fonds ultimo maart 2021 is 121,3%.

staat. Deze subsidie wordt jaarlijks door de gemeente vastgesteld en is onderdeel van de gemeentelijke

De over het boekjaar verschuldigde pensioenpremie wordt ten laste van het resultaat gebracht. Verder wordt

begroting.

beoordeeld of er naast de premie andere verplichtingen uit toezeggingen aan werknemers of uit uitvoerings- of

Incidenteel kan extra subsidie worden toegekend voor eenmalige opdrachten en/of projecten die door

verzekeringsovereenkomsten voortvloeien. In dat geval wordt een voorziening opgenomen. Als de looptijd van

FlevoMeer Bibliotheek worden ingediend.

deze verplichtingen zich over meerdere jaren uitstrekt wordt de voorziening gewaardeerd op contante waarde,

De jaarrekening dient als verantwoordingsdocument voor de gemeentelijke subsidie.

berekend met een rentevoet op basis van het gemiddelde rendement van hoogwaardige ondernemingsobligaties. Vorderingen (niet zijnde premieafrekeningen) uit hoofde van de uitvoerings- of verzekeringsovereenkomst, zoals winstdelingen en restituties op basis van een besluit van het pensioenfonds, worden uitsluitend in de balans opgenomen als de ontvangst hiervan onherroepelijk vaststaat.

E – TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER

FINANCIELE VASTE ACTIVA

ACTIVA

In €

VASTE ACTIVA

Waarborgsommen

(1)

31-12-2020

31-12-2019

39.335

MATERIELE VASTE ACTIVA Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt te specificeren: In € Stand per 1 januari 2020 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen

Gebouwen en terreinen

Kantoor automatisering

In verband met de huur van diverse panden zijn er bankgaranties afgegeven (zie ook hierna bij liquide

Bibliotheek automatisering

Inventaris

TOTAAL

middelen). Er zijn echter ook waarborgsommen gestort voor:

Verhuurder

Vanaf

Locatie

Bedrag

Mac3Park

2016

Uitbreiding huur kantoorruimte Albert

€ 3.655

Einsteinweg

3.189.767

172.850

793.395

3.368.315

7.524.327

1.516.242

126.180

705.345

2.325.105

4.672.872

Shao Vastgoed B.V.

2016

Huur Kerkstraat 2 te Zeewolde

€ 28.737

2.851.455

Mac3Park

2018

Uitbreiding huur kantoorruimte Albert

€ 6.943

1.673.525

46.670

88.050

1.043.210

Einsteinweg

Mutaties 2020 Investeringen

3.440

82.963

81.868

45.049

Desinvesteringen

-19.120

-19.941

-2.758

-41.819

Afschrijvingen

-129.436

-32.382

-43.099

-232.927

-437.844

Afschrijvingen desinvesteringen

19.120

18.282

2.758

40.160

-125.996

48.922

38.769

-187.878

-226.183

Stand per 31 december 2020 Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen



213.320

VLOTTENDE ACTIVA VORDERINGEN

3.174.087

235.872

872.505

3.413.364

7.695.828

In €

1.626.558

140.280

745.686

2.558.032

5.070.556

Debiteuren

1.547.529

95.592

126.819

855.332

2.625.272

Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

31-12-2020

31-12-2019

327.516

298.263

327.516

298.263

De aanschafwaarde per 31 december 2020 in gebouwen en terreinen heeft voor een bedrag van Belastingen en premies sociale verzekeringen

€ 1.656.000 betrekking op huurderinvesteringen in de locatie te Lelystad. 

(2)

Omzetbelasting

In 2020 is ruim € 56.000 geïnvesteerd in aanschaf computers en monitoren. Tezamen met een investering van € 59.000 in glasvezelverbindingen en € 21.500 in netwerk hardware moet dit bijdragen aan meer stabiliteit en een betere performance op het gebied van ICT.

89.939

113.381

89.939

113.381

Nog te verrekenen subsidies



In elke vestiging zijn nieuwe bezoekerstellers geïnstalleerd (€ 9.000).



Verder is er in bijna € 15.000 geïnvesteerd in een airco-systeem voor in de kantoorruimte in De Meerpaal

Overig

5.235

209.381

639.280

en € 18.000 in een pvc-vloer op de verdieping in het pand te Emmeloord. 

Overige vorderingen en overlopende activa*

In de Noordoostpolder is het laatste punt naar aanleiding van de brandschade in de zomer van 2019 begin 2020 opgepakt, namelijk de noodverlichting (€ 6.500).

* Specificatie van de overige vorderingen en overlopende activa In €

LIQUIDE MIDDELEN 31-12-2020

31-12-2019 In €

31-12-2020

12.694

12.373

Kas

977

656

21.724

Bank

1.271.036

854.639

1.272.013

855.295

Nog te ontvangen bedragen Energiebelasting Bijdrage voor Lelykracht 2019 Verzekeringsgeld brandschade NOP

157.890

330

10.096

Loonkostenvoordeel

7.451

5.757

Fietsprivé project

2.064

3.323

Ziekengeld UWV

Rente

282

Dubbel betaalde huur de Promesse, Lelystad

183.381

2.196

4.490

24.735

399.316

5.704

16.441

Overig

Nog te factureren bedragen

31-12-2019

De liquide middelen zijn vrij beschikbaar, met uitzondering van verpande saldi ten behoeve van bankgaranties ter grootte van € 69.634.

PASSIVA EIGEN VERMOGEN

In €

(3)

31-12-2020

31-12-2019

Stand per 1 januari

730.774

485.235

Bestemming resultaat boekjaar

232.569

245.539

Stand per 31 december

963.343

730.774

68.328

74.966

Algemene egalisatiereserve Vooruitbetaalde bedragen ICT-infrastructuur, verdeling kosten over 5 jaar vanaf oktober 2017

76.624

65.812

Huur Kerkstraat, Zeewolde

25.379

Verzekeringspremies Centraal Beheer Achmea

37.119

121.265

Energielasten Gazprom

5.057

3.377

Bestemmingsreserves

Overig

34.763

33.069

Stand per 1 januari

178.942

223.523

Dotatie

209.381

639.280

1.154

68.331

76.120

Onttrekking

6.367

7.792

Stand per 31 december

61.964

68.328

Stand per 1 januari

772.177

632.516

Dotatie

14.522

169.268

786.699

801.784

De vooruitbetaalde verzekeringspremies Centraal Beheer Achmea zijn met € 84.000 gedaald ten opzichte van Bestemmingsfondsen

2019 doordat de verzekering in 2020 is aangepast. Zie ook personeelskosten (15) bij de toelichting op de staat van baten en lasten.

Onttrekking

38.371

29.607

Stand per 31 december

748.328

772.177

Een specificatie van het eigen vermogen per vestiging is opgenomen in bijlage 7. In bijlage 8 en 9 zijn respectievelijk de specificaties opgenomen van de bestemmingsreserves en –fondsen.

VOORZIENINGEN In € Onderhoudsvoorziening

(4) Stand per 31-12-2019 281.277

Dotatie 2020

LANGLOPENDE SCHULDEN

15.000

Onttrekking 2020 4.842

Stand per 31-12-2020 291.435

40.449

1.652

42.101

321.726

16.652

4.842

333.536

Gemeente Urk

Voorziening Jubileumuitkeringen

(5)

In €

31-12-2020

31-12-2019

Gemeente NOP

257.000

284.000

BNG

355.555

622.222

Geldverstrekker

5.000

10.000

617.555

916.222 TOTAAL

Onderhoudsvoorziening

Geldverstrekker

Gemeente NOP

BNG

Gemeente Urk

De afdeling bouwkunde en groenvoorziening van de Gemeente Noordoostpolder heeft in 2007 een

Methode

Lineair

meerjarenonderhoudsplan opgesteld. De voorziening is bedoeld voor grootschalige reparaties c.q. vervanging

Hoofdsom

€ 600.000

€ 4.000.000

€ 50.000

van onder andere dakbedekking, kozijnen, buiten- en binnenschilderwerk. Het plan is in december 2014 herzien

Rente

4,75%

4,47%

0,00%

en in maart 2020.

Looptijd

25 jaar

15 jaar

10 jaar

01-09-2032

24-04-2023

31-12-2022

Einde looptijd De meest recente versie van het meerjarenonderhoudsplan levert echter nog te veel vragen op om op basis In €

daarvan de huidige stand van de onderhoudsvoorziening aan te passen. Deze versie zal aangepast en definitief

Stand per 01-01-2020

gemaakt worden zodat de onderhoudsvoorziening in 2021 weer met de juiste stand zal worden meegenomen. Ook zal bekeken worden of het wellicht zinvoller is af te stappen van het vormen van een

1.214.889

311.000

888.889

15.000

Opname in 2020

Aflossing in 2020

-27.000

-266.667

-5.000

-298.667

onderhoudsvoorziening in de balans en over te stappen op volledig activeren van de onderhoudskosten. Dit zal

Kortlopend deel

-27.000

-266.667

-5.000

-298.667

met de gemeente Noordoostpolder overlegd worden.

Stand per 31-12-2020

257.000

355.555

5.000

617.555

Van de langlopende schulden heeft € 149.000 een resterende looptijd van langer dan 5 jaar.

Voorziening jubileumuitkeringen Deze voorziening is getroffen voor het uitkeren van beloningen op grond van de CAO aan medewerkers bij het

Zekerheden

bereiken van een 25-, 40- of 50 jarig dienstverband. De voorziening is eind 2019 gevormd op grond van Richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De dotaties zijn gebaseerd op een waardering van deze



De zekerheden van de verstrekte lening van de Gemeente Noordoostpolder betreffen:

toekomstige uitgaven, uitgaande van een normaal personeelsverloop. Dotaties worden via de staat van baten

en lasten verantwoord.

verlening pandrecht op het gebouw in Emmeloord aan de Gemeente Noordoostpolder. Eerste aanbiedingsplicht bij vervreemding van het gebouw in Emmeloord aan de Gemeente Noordoostpolder.



De terugbetaling van de lening bij de BNG is gegarandeerd door de gemeente Lelystad. De gemeente betaalt vanaf 2009 de lening terug, waarbij de terugbetaling in mindering wordt gebracht op de subsidie van de gemeente Lelystad.



De gemeente Urk heeft voor 2012 een tegemoetkoming van € 50.000 aan FlevoMeer Bibliotheek overgemaakt als renteloze lening onder voorwaarde dat dit bedrag, uitgesmeerd over 10 jaar, in mindering wordt gebracht op de reguliere subsidie. De inhouding van € 5.000 op de reguliere subsidie vond voor het eerst plaats in 2013.

KORTLOPENDE SCHULDEN

(6)

* Specificatie van de overige schulden en overlopende passiva In €

In €

Extra gewerkte uren en onkostenvergoedingen

1.608

5.669

424.284

407.814

Netto lonen

6.342

8.831

424.284

407.814

Transitievergoedingen Vakantiegeld en –dagen personeel

Belastingen, premies sociale verzekeringen e.d. Loonbelasting en premies sociale verzekeringen Pensioenen

31-12-2019

Crediteuren Crediteuren

31-12-2020

Personele verplichtingen

31-12-2020

113.208

2.741

30.967

259.876

264.879

270.567

310.346

113.326

4.740

304

117.948

113.630

Nog te betalen bedragen Onderhoudskosten locatie Lelystad

31.130

29.231

ICT-infrastructuur 2017 aan DNB

10.800

16.200

Teveel ontvangen subsidie gemeente Lelystad

14.606

Gemeente NOP

27.000

Met betrekking tot projecten

11.077

14.207

BNG

266.667

Accountantskosten

17.970

17.400

5.000

Pensioenpremie POB

43.911

45.895

298.667

Overig

10.378

52.662

139.872

175.595

997.829

1.172.906 Overlopende projecten (zie bijlage 10)

249.876

345.510

Vooruit gefactureerde bedragen, m.n. verhuur 1e kwartaal 2021

17.931

20.924

Kortlopende leningen

Gemeente Urk

Overige schulden en overlopende passiva*

Vooruitontvangen bedragen Deposito leden Contributies leden Overig

7.442

7.738

308.176

312.236

3.965

557

319.583

320.531

997.829

1.172.906

aansluitende perioden van twee jaar. De opzegtermijn is één jaar. De huurprijs is € 488.500.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN

Servicekosten bestaande uit energiekosten, water, toiletartikelen, schoonmaakkosten, beveiligingskosten, Media in bestelling

gemeenteheffingen en het gebruik van algemene voorzieningen in het pand zijn inbegrepen in de

De stichting FlevoMeer Bibliotheek is met betrekking tot de media in bestelling de volgende verplichtingen met

huursom. Tevens is in de huursom inbegrepen een post van € 10.000 per jaar voorschot variabele huur

NBD Biblion B.V. aangegaan voor 2021 (ter vergelijking staan de verplichtingen aangegaan met NBD Biblion

extra ruimten. De variabele huur wordt in het 1ste kwartaal van het eerstvolgende jaar verrekend op basis

B.V. voor 2020 ernaast):

van werkelijk verbruik. Deze verrekening wordt vervolgens terugbetaald aan de gemeente Dronten. De

In €

31-12-2021

31-12-2020

Lelystad

6.797

6.057

Dronten

6.236

5.342

Noordoostpolder

6.637

4.997

Urk

1.676

1.646

Zeewolde

2.104

2.413

Algemene organisatiekosten (achtergrondcollectie)

1.532

1.289

TOTAAL

24.982

21.743

kosten van het werkelijk verbruik van de extra ruimten in 2020 waren € 10.205. Er vindt over 2020 geen terugbetaling plaats aan de gemeente Dronten. 

Voor de kern Biddinghuizen wordt een ruimte gehuurd in het Educatief Centrum Biddinghuizen (huurkosten zijn € 12.500 per jaar). De verhuurder is de stichting Oost Flevoland Woondiensten. De huurovereenkomst is nog in concept (Bijdrage aan St. ECB).



Voor wat betreft de kern Swifterbant wordt een gebouw gehuurd van de gemeente Dronten, waarvan de jaarlijkse huurkosten € 38.000 bedragen.

Urk

Huurverplichtingen

De stichting is voor het pand aan de Singel 9 te Urk een huurverplichting voor onbepaalde tijd aangegaan met

Backoffice

de Gemeente Urk, ingaande 1 juni 2009. De opzegtermijn is één jaar. Vanaf mei 2016 is de huurverplichting op

De stichting is voor het pand aan de Albert Einsteinweg te Lelystad in 2011 een huurverplichting aangegaan.

onderdelen aangepast, de gehuurde ruimte is verkleind van 1.000 m2 naar 600 m2. De jaarlijkse

De huurverplichting loopt tot en met 31 december 2022. Na het verstrijken van deze periode wordt de

huurverplichting is € 92.500. Daarnaast worden de totale kosten van het onderhoud van de technische

overeenkomst voortgezet voor aansluitende perioden van telkens 5 jaar.

installaties in het complex waarvan het gehuurde deel uitmaakt voor 15% door verhuurder in rekening gebracht.

De jaarlijkse huurverplichting is € 78.000.

Zeewolde

Lelystad

De stichting is voor het pand aan De Kerkstraat 2 te Zeewolde vanaf 1 maart 2016 een huurverplichting

De stichting is voor het pand aan de Promesse te Lelystad twee huurverplichtingen aangegaan met BPF

aangegaan met Shao Vastgoed B.V voor een periode van 5 jaar. Na het verstrijken van deze periode kan de

Bouwinvest (voorheen met William House LX BV). De huurverplichting met betrekking tot de bibliotheek en overige ruimte is aangegaan voor de duur van 15 jaar, ingaande op 9 februari 2009. Na het verstrijken van deze periode wordt de overeenkomst voortgezet voor aansluitende verlengingsperioden van 3 x 5 jaar. Beëindiging van de overeenkomst vindt plaats door opzegging tegen het einde van een huurperiode met een opzegtermijn

overeenkomst worden voortgezet voor een nieuwe periode van 5 jaar. Beëindiging van de overeenkomst vindt plaats door opzegging tegen het einde van een huurperiode met een opzegtermijn van tenminste één jaar. De jaarlijkse huurverplichting is € 101.000.

van tenminste één jaar. De huurverplichting met betrekking tot het leescafé is aangegaan voor de duur van 10 Schoonmaakonderhoud

jaar, ingaande op 9 februari 2009. Deze huurverplichting is opgezegd per februari 2019. De jaarlijkse

De stichting is met betrekking tot het schoonmaakonderhoud van de bibliotheek in Lelystad een verplichting

huurverplichting bedraagt in 2020 € 594.000.

aangegaan met Schoonmaakservice Flevoland. De met hen aangegane overeenkomst wordt steeds geacht met een jaar te zijn verlengd tenzij de overeenkomst twee maanden voor de einddatum van het contract

Dronten 

De stichting is voor de centrale vestiging in De Meerpaal in Dronten een huurverplichting aangegaan met

schriftelijk wordt opgezegd. De jaarlijkse verplichting van deze overeenkomst is € 36.000.

De Meerpaal Beheer BV voor de duur van 2 jaar, ingaande op 1 januari 2017 en lopende tot 1 januari 2019. De huurverplichting kan vervolgens, onder dezelfde voorwaarden, worden verlengd voor ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ Pagina 17 van 48

ICT dienstverlening

F – TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN

Vanaf augustus 2017 is de stichting een overeenkomst aangegaan met denieuwebibliotheek (DNB) te Almere omtrent de gehele ICT infrastructuur van beide bibliotheken. Dit om kwaliteit te waarborgen door

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.noordoostpolder.nl/api/v1/meetings/1842/documents/27806