A02 00 Jaarstukken 2024 Veiligheidsregio Flevoland.pdf
Tekst van het document
Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen Dit betreft een aantal openstaande posten, waaronder de jaarafrekening GHOR (€ 222.646), rente schatkistbankieren 4e kwartaal 2024 (€ 79.921) en nog terug te ontvangen BPM van de Belastingdienst (€ 62.853).
Bijlagen
Vooruitbetaalde bedragen Betreft vooruitbetaalde facturen voor o.a. licenties en verzekeringspremies (€ 192.667).
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
54
5.4.2. Passiva Vaste passiva De balanspost vaste passiva betreft de onderdelen reserves, voorzieningen en vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer.
Reserves Reserves
Saldo 31-12-2023
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Algemene reserve
2.283.606
0
3.497.000
1.868.487
3.912.119
Reserve egalisatie kapitaallasten
4.654.107
0
940.437
0
5.594.544
Reserve ongevallen personeel
366.442
0
0
0
366.442
Ontvlechtingskosten meldkamer
500.000
0
0
128.351
371.649
Bestemmingsreserve Voorbereiding Omgevingswet
45.000
45.000
0
0
0
Bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid
103.535
0
46.773
0
150.308
Bestemmingsreserve Versterkingsgelden
733.063
0
272.000
0
1.005.063
Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen
1.683.161
0
0
731.731
951.430
10.368.913
45.000
4.756.210
2.728.569
12.351.554
Totaal
Bijlagen
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten 5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten 5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen 5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Instellingsbesluit
01-01-2008
Omvang per 1-1-2024
€ 2.283.606
Stand op 31-12-2024
€ 3.912.119
Doel
Fungeert als buffer voor de financiële risico’s zoals verwoord in de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicomanagement”.
Bestedingen/stortingen in 2023
In 2024 is een bedrag van € 1.868.487 onttrokken aan de Algemene Reserves ter dekking van de extra loonkosten als gevolg van verplichtend karakter (taakdifferentatie) (conform besluit AB). Daarnaast is € 3.497.000 toegevoegd ter dekking van de kosten voor verplichtend karakter in 2025.
Bestedingen in komende jaren
Ook in 2025 komen extra kosten van verplichtend karakter ten laste van de algemene reserve.
Programma
Brandweer
Naam van reserve
Egalisatiereserve kapitaallasten
Instellingsbesluit
31-12-2009
Omvang per 1-1-2024
€ 4.654.107
Stand op 31-12-2024
€ 5.594.544
Doel
De kapitaallasten die afwijken van de begroting worden gestort in, of onttrokken aan de egalisatiereserve kapitaallasten.
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 is per saldo € 940.437 gestort in de egalisatiereserve op basis van de gerealiseerde kapitaallasten.
Bestedingen in komende jaren
Deze egalisatiereserve zal de komende jaren ervoor zorgen dat fluctuaties in de bijdragen van de gemeenten op basis van de kapitaallasten niet zal plaatsvinden. Verwachting is dat over enkele jaren alleen nog onttrokken zal worden aan deze reserve.
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Algemene Reserve
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Naam van reserve
Hoofdstuk 5
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Veiligheidsregio Flevoland
Hoofdstuk 4
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
Toelichting per reserve Programma
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
55
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
56
Programma
Brandweer
Naam van reserve
Reserve ongevallen personeel
Instellingsbesluit
31-12-2009
Omvang per 1-1-2024
€ 366.442
Stand op 31-12-2024
€ 366.442
Doel
Brandweer Flevoland heeft voor het personeel een ongevallenverzekering afgesloten. Voor geleden schades kan zowel het (vrijwillig) personeel als hun werkgever Brandweer Flevoland aansprakelijk stellen. Uitkeringen van de verzekering die niet tot uitbetaling leiden aan eerder genoemden worden gestort in deze reserve om mogelijke toekomstige aanspraken te kunnen dekken.
Bestedingen/stortingen in 2024
-
Bestedingen in komende jaren
Aansprakelijkheidsstellingen door werknemers en hun werkgevers.
Programma
Veiligheidsregio Flevoland
Naam van reserve
Reserve ontvlechtingskosten meldkamer
Instellingsbesluit
27-03-2019
Omvang per 1-1-2024
€ 500.000
Stand op 31-12-2024
€ 371.649
Doel
Bestemmingsreserve t.b.v. frictiekosten inzake de landelijke ontvlechting van de meldkamers.
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 heeft een onttrekking van € 128.351 plaatsgevonden ter dekking van projectkosten voor de nieuwe meldkamer.
Bestedingen in komende jaren
In de jaren 2025 en 2026 zal het resterende bedrag besteed worden.
Bijlagen
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording 5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten 5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten 5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
01-01-2020
Omvang per 1-1-2024
€ 1.683.161
Stand op 31-12-2024
€ 951.430
Doel
Vooraf afgesproken onttrekkingen ter mitigatie van de gemeentelijke bijdragen voor de jaren 2020 t/m 2026. Per 2021 is de ingroeitermijn verlengd van 5 naar 7 jaar.
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 heeft een onttrekking van € 731.731 plaatsgevonden conform begroting.
Bestedingen in komende jaren
In de periode 2021 t/m 2026 zal deze reserve volgens besluit tot € 0 teruggebracht worden.
Programma
Brandweer
Naam van reserve
Bestemmingsreserve Voorbereiding Omgevingswet
Instellingsbesluit
31-03-2021
Omvang per 1-1-2024
€ 45.000
Stand op 31-12-2024
€0
Doel
Bestemd voor de uitgestelde voorbereidingen op de Omgevingswet. Deze bestemming heeft betrekking op het programma Brandweer
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 heeft een vrijval van € 45.000 plaatsgevonden conform de BURAP 2024.
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Instellingsbesluit
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Egalisatiereserve ingroei gemeentelijke bijdragen
Hoofdstuk 4
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Veiligheidsregio Flevoland
Naam van reserve
Hoofdstuk 3
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
Programma
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
57
Bestedingen in komende jaren
Bijlagen
Programma
Brandweer
Naam van reserve
Bestemmingsreserve 2e loopbaanbeleid
Instellingsbesluit
06-07-2022
Omvang per 1-1-2024
€ 103.535
Stand op 31-12-2024
€ 150.308
Doel
Conform het AB besluit van 6-7-22 inzake bezwarendheid functies 24-uursdienst is een reserve gevormd voor toekomstige uitgaven in het kader van het 2e loopbaanbeleid.
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 is een bedrag van € 46.773 gestort ter dekking van toekomstige uitgaven.
Bestedingen in komende jaren
Naar verwachting zullen de onttrekkingen plaatsvinden vanaf 2025.
3. Verantwoording van de werkzaamheden 4. Paragrafen 5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
€ 733.063
Stand op 31-12-2024
€ 1.005.063
Doel
In 2024 zijn niet alle, vanuit de BDUR ontvangen, middelen ter versterking van crisisbeheersing en informatievoorziening besteed. Deze middelen zijn gestort in een reserve om ingezet te worden om de versterkingsdoelen te realiseren.
Bestedingen/stortingen in 2024
In 2024 is een bedrag van € 272.000 gestort ter dekking van toekomstige uitgaven.
Bestedingen in komende jaren
Naar verwachting zullen de onttrekkingen plaatsvinden vanaf 2025.
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Omvang per 1-1-2024
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Bestemmingsreserve Versterkingsgelden
Instellingsbesluit
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Brandweer
Naam van reserve
Hoofdstuk 2
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
Programma
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
58
Voorzieningen Omschrijving
Saldo 31-12-2023
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Voorziening WW
53.443
0
6.170
2.071
57.542
Voorziening verlofsparen
698.728
0
327.805
0
1.026.533
0
0
0
0
0
752.171
0
333.975
2.071
1.084.075
Voorziening transitiekosten Totaal
Voorziening WW Vanaf 2018 zijn werkgevers verplicht om het derde jaar werkeloosheidswet (WW) zelf te betalen. Op het salaris wordt een klein percentage ingehouden en gestort in deze voorziening. Onbekend is of en wanneer er gelden aan deze voorziening onttrokken worden. Het betreft een artikel 44 lid 2 voorziening (door derden beklemde middelen). In 2024 is € 6.170 gestort in deze voorziening en € 2.071 onttrokken.
Bijlagen
Voorziening verlofsparen Per 1 januari 2023 is de regeling verlofsparen (uit de cao) ingegaan. Hierbij is het openstaande verlof van alle medewerkers grotendeels in een spaarpot geplaatst. Aangezien deze verlofuren een waarde vertegenwoordigen en niet van gelijkmatig karakter zijn dient conform BBV-richtlijnen een voorziening aangelegd te worden. In 2024 is in deze voorziening een bedrag van € 327.805 gestort. Jaarlijks zal deze voorziening worden geactualiseerd. Vaste schulden met een looptijd van één jaar of langer (onderhandse leningen)
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
59
Saldo 31-12-2023
Aflossingen
Vermeerderingen
Saldo 31-12-2024
Lening BNG kazerne Zeewolde
300.000
37.500
0
262.500
Lening BNG inrichting de Mast Zeewolde
526.316
65.789
0
460.527
Lening BNG 15-03-2019 40, 112657
4.766.666
433.333
0
4.333.333
Totaal
5.592.982
536.623
0
5.056.360
Omschrijving
In 2011 en 2012 heeft VRF een tweetal lineaire leningen afgesloten voor de overname en inrichting van de kazerne de Mast te Zeewolde. De ene lening heeft een looptijd van 20 jaar tegen 4,43% rente, jaarlijks wordt er € 37.500 afgelost. De andere lening heeft een looptijd van 18 jaar tegen 2,75% rente, jaarlijks wordt er € 65.789 afgelost. In 2019 is een lineaire lening ad € 6.500.000 afgesloten met een looptijd van 15 jaar tegen 0,855% rente, ten behoeve van te maken investeringen en ter versteviging van het werkkapitaal. Jaarlijks wordt € 433.333 afgelost. De betaalde rentelasten 2024 voor de leningen bedroegen € 63.530.
Vlottende passiva Het betreft hier de onderdelen ‘Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar’ en ‘Overlopende passiva’.
Netto-vlottende schulden met een looptijd korter dan één jaar Omschrijving
31-12-2023
31-12-2024
Schulden aan openbare lichamen
2.013.161
2.068.185
Overige schulden
2.040.778
1.182.343
Totaal
4.053.939
3.250.527
Bijlagen
Schulden aan openbare lichamen De schulden aan openbare lichamen bestaan voornamelijk uit doorbelastingen van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek, afdrachten aan Belastingdienst en bijdrage aan GHOR. Overige schulden De overige schulden betreffen recente openstaande crediteuren per 31-12-2024.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
60
Overlopende passiva Omschrijving
31-12-2023
31-12-2024
974.252
2.290.487
1.192.950
548.748
28.724
12.224
2.195.925
2.851.459
Nog te betalen bedragen Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen Vooruitontvangen bedragen Totaal
Nog te betalen bedragen Het saldo van deze balanspost bestaat voornamelijk uit facturen 2024, die na 31 december 2024 zijn binnengekomen of nog niet ontvangen zijn ad € 2.290.487. Van overheidslichamen ontvangen maar nog niet bestede bedragen: Deze balanspost bestaat uit middelen die zijn overgedragen aan VRF door de gemeente Almere, de gemeente Zeewolde en het Rijk (ten behoeve van de coronatoegangsbewijzen (CTB) en opvang ontheemden uit Oekraïne). Omschrijving
Saldo 31-12-2023
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
Personeelsbeleid Almere
155.475
0
481.112
448.636
187.951
Groot onderhoud de Mast
390.633
0
32.436
127.570
295.499
CTB gelden
525.062
0
0
525.062
0
Oekraïne gelden
121.780
0
0
56.482
65.298
1.192.950
0
513.548
1.157.749
548.748
Totaal
Personeelsbeleid Almere Jaarlijks, vanaf 1-1-2009, betaalt de gemeente Almere via maatwerkafspraken voor de (toekomstige) aanspraken inzake het functioneel leeftijdsontslag (FLO), spaarverlof en versterkt pensioen van de 24-uursdienstmedewerkers die vóór 1 januari 2006 reeds in dienst van brandweer Almere waren. In 2024 is per saldo € 32.476 toegevoegd.
Bijlagen
Groot onderhoud de Mast Vanaf 2012 draagt gemeente Zeewolde structureel bij aan de exploitatiekosten voor de brandweerpost ‘de Mast’. Per 1 september 2012 is de brandweerpost in gebruik genomen. Conform het BBV wordt het bedrag dat gereserveerd
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
61 moet worden voor het onderhoud conform het onderhoudsplan voor de brandweerkazerne hier verantwoord. Op basis van het in 2024 geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan wordt jaarlijks € 32.436 vanuit de gemeentelijke bijdrage van de gemeente Zeewolde gereserveerd voor dit onderhoudsplan. Het onderhoudsniveau wat wordt nagestreefd is ‘goed c.q. redelijk’. In 2024 is € 127.570 onttrokken voor gepland onderhoud. CTB-gelden Vanuit het Rijk is in 2021 een bedrag ontvangen om de kosten van de coronatoegangsbewijzen (CTB) van de gemeenten te dekken. Het resterende bedrag van € 525.062 is inmiddels teruggestort. Oekraïne-gelden Voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne zijn in 2022 en 2023 voorschotten verkregen van het Rijk. In 2024 is de afrekening 2022 verwerkt. De openstaande post betreft de afrekening 2023.
Vooruitontvangen bedragen Omschrijving Lidmaatschap Jeugdbrandweer
Saldo 31-12-2023
Vrijval
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2024
0
0
1.900
0
1.900
Schadeafhandeling
15.643
0
69.262
84.904
0
Brandweerdag
13.081
0
3.500
6.257
10.324
Totaal
28.724
0
74.662
91.161
12.224
Lidmaatschap jeugdbrandweer: In het jaar 2024 is een bedrag ontvangen van € 1.900 aan bijdragen ten behoeve van de jeugdbrandweer. Schadeafhandeling: Vanuit Centraal Beheer zijn gelden ontvangen voor de afhandeling van schades welke nog betaald dienen te worden na facturatie van de werkzaamheden. Per saldo is het gehele bedrag besteed.
Bijlagen
Brandweerdag: Na opheffing van personeelsvereniging ‘De Spuitgasten’ is besloten het vermogen van de vereniging op de balans op te nemen en te besteden aan de jaarlijkse Brandweerdag voor gehandicapten in Almere. De meerkosten van de Brandweerdag zullen ten laste van deze post genomen worden. In 2024 is per saldo € 2.757 onttrokken.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
62
5.5 Overzicht baten en lasten Hieronder staat het complete overzicht van baten en lasten per programma Brandweer, GHOR, Bevolkingszorg, Veiligheidsbureau en Algemene dekkingsmiddelen. (x € 1.000)
Raming begrotingsjaar vóór wijziging
Raming begrotingsjaar ná wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Omschrijving programma
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Omschrijving programma
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Programma Brandweer
29
31.530
-31.501
3
34.305
-34.302
814
33.322
-32.508
Programma GHOR
0
2.092
-2.092
0
1.888
-1.888
0
1.907
-1.907
Programma Bevolkingszorg
0
608
-608
0
610
-610
0
577
-577
Programma Veiligheidsbureau
0
1.422
-1.422
0
1.237
-1.237
145
1.225
-1.080
Algemene dekkingsmiddelen
34.891
0
34.891
38.718
62
38.656
37.834
537
37.297
Subtotaal programma’s
34.920
35.652
-732
38.721
38.102
619
38.793
37.568
1.225
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
34.920
35.652
-732
38.721
38.102
619
37.231
37.568
-337
Programma Brandweer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma GHOR
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma Bevolkingszorg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Programma Veiligheidsbureau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Algemene dekkingsmiddelen
732
0
732
2.955
3.574
-619
3.232
6.777
-3.545
Subtotaal mutaties reserves
732
0
732
2.955
3.574
-619
3.232
6.777
-3.545
35.652
35.652
0
41.676
41.676
0
42.025
44.345
-2.320
Toevoeging /onttrekking reserves:
Gerealiseerde resultaat
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
63
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten Jaarrekeningresultaat De jaarrekening sluit met een negatief resultaat van € 2.320.068. Het resultaat van 2024 komt voort uit verschillende programma’s en is het gevolg van onder andere: * bedragen x € 1.000
Verklaring jaarresultaat 2024
Voordeel*
Nadeel*
Inc./ Str.
Opmerking
Veiligheidsbureau Voorzieningen crisisorganisatie
24
Aan de voorzieningen t.b.v. COPI, ROT, RBT is minder uitgegeven dan geraamd
I
Calamiteitencoördinatoren en piket
72
De salarislasten inzake CaCo's en piketkosten zijn per saldo lager
I
Vakbekwaamheid (multi)
66
De kosten voor de multidisciplinaire opleidingen en oefeningen zijn lager dan geraamd
I
Overige voor- en nadelen Resultaat Veiligheidsbureau
5
I
157
Brandweer Hogere vrijwilligersvergoedingen
191
Hogere kosten vrijwilligers (m.u.v. Almere en Lelystad)
I
Kosten beveiligingscamera's kazernes
65
Extra kosten beveiligingscamera's kazernes vanwege inbraken
I
Kosten inrichting en aanpassingen kazerne Urk
41
Extra huisvestingskosten o.a. vanwege nieuwe kazerne Urk
I
Bijlagen
Voordeel communicatiekosten
27
Lagere kosten communicatie
I
Voordeel IT kosten
170
Lagere kosten licenties en SAAS-diensten
I
Lagere kapitaallasten
940
Voordeel kapitaallasten minus desinvesteringen (naar egalisatiereserve)
I
Minder kosten verplichtend karakter t.o.v. BURAP
243
Voordeel verplichtend karakter t.o.v. laatste schatting BURAP
I
Lagere kosten warme opleidingen
241
Lagere kosten vakbekwaamheid
I
Lagere salariskosten
471
Voordeel salarislasten (open vacatures en detacheringen)
I
Resultaat Brandweer
1.794
De tabel loopt door op de volgende pagina
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
64
Verklaring jaarresultaat 2023
Voordeel*
Nadeel*
Opmerking
Inc./ Str.
GHOR Loonkosten
20
Resultaat GHOR
20
Hogere salarislasten dan begroot
I
Lagere kosten dan begroot op inhuur en opleidings- en cursuskosten
I
Nadeel gemeentelijke bijdrage, begrotingswijzigingen nog niet in rekening gebracht
I
Bevolkingszorg Inhuur en opleidingen
32
Resultaat Bevolkingszorg
32
Algemene Dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage
2.612
Explosievenopruiming
17
Geen kosten dit jaar
I
Verkoop voertuigen
18
Per saldo voordeel na verrekening met de desinvesteringen
I
Storting in reserve tweedeloopbaanbeleid
47
Conform besluit AB worden de niet bestede middelen gestort in de reserve
I
Lagere onttrekking reserve i.v.m. verplichtend karakter
242
Er wordt minder onttrokken dan ingeschat bij de BURAP
I
Ontrekking reserve ontvlechtingskosten meldkamer
16
De projectkosten worden gedekt vanuit de reserve ontvlechtingskosten meldkamer
I
Ontrekking reserve Omgevingswet
45
Valt vrij doordat de voorbereidingskosten in de exploitatie van afgelopen jaren zijn verwerkt
I
Storting in egalisatiereserve kapitaallasten
940
Voordeel kapitaallasten wordt conform bestuurlijke afspraak gestort in de reserve
I
Storting in reserve versterkingsgelden
195
Ter realisatie van de landelijke doelen worden niet bestede BDuR-gelden gestort
I
Storting in voorziening verlofsparen
283
Voorziening als gevolg van de cao-regeling verlofsparen
I
Afwikkeling voorgaand dienstjaar
58
Naheffingsaanslag loonheffing 2023
I
Overige voor- en nadelen
2
Resultaat Algemene Dekkingsmiddelen
4.283
Bijlagen
Totaal
2.382
Per saldo een nadeel van
-2.320
4.701
I
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
65
Programma Veiligheidsbureau Voorzieningen crisisorganisatie In 2024 is aan de voorzieningen ten behoeve van COPI, ROT en RBT minder uitgegeven dan geraamd. Calamiteitencoördinatoren en piket In 2023 is gestart met het aanstellen van calamiteitencoördinatoren (CaCo’s). GGD Flevoland vult het aantal CaCo’s aan zodat het rooster gevuld blijft. De doorbelasting van deze kosten vielen lager uit dan geraamd. Mede door lagere piketkosten is er per saldo een voordeel ontstaan. Vakbekwaamheid (multi) Door uitstel van een aantal opleidingen, uitstel aanschaf oefenmiddelen en lagere kosten voor COPI-oefeningen is er in 2024 minder uitgegeven dan geraamd. Overige voor- en nadelen Per saldo is bij het veiligheidsbureau een nadeel van € 5.000 ontstaan op de overige lasten.
Programma Brandweer Vrijwilligersvergoedingen De vergoedingen van vrijwilligers vallen hoger uit. Beveiligingscamera’s kazernes Vanwege een serie van inbraken zijn tijdelijke beveiligingscamera’s geplaatst bij de kazernes. Kosten inrichting en aanpassingen kazerne Urk Er zijn extra huisvestingskosten gemaakt voor de nieuwe kazerne in Urk voor o.a. inrichting en specifieke aanpassingen. Communicatiekosten De kosten voor interne en externe communicatie vallen iets lager uit.
Bijlagen
IT-kosten Door modernisering van de IT-voorzieningen kunnen oude systemen en diensten uit gefaseerd worden dit geeft een besparing.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
66 Kapitaallasten Lagere kosten voor rente en afschrijving. Loonkosten Verplichtend karakter Vooruitlopend op de implementatie van het verplichtend karakter zijn extra beroepsmedewerkers aangenomen. De kazerneringskosten van vrijwilligers zijn daarentegen afgenomen. De totale kosten vallen iets lager uit dat verwacht bij de BURAP. Dit geeft per saldo een voordeel. Dit bedrag is conform afspraak onttrokken uit de algemene reserve. Vakbekwaamheid Er zijn minder opleidingen gedraaid. Salarissen Vanwege openstaande vacatures of later invullen van vacatures ontstaat een incidenteel voordeel op de salariskosten.
Programma GHOR Loonkosten In de werkbegroting van de GHOR/GGD Flevoland is in 2024 te weinig gebudgetteerd voor de salarislasten waardoor een kleine overschrijding is ontstaan.
Programma Bevolkingszorg Inhuur en opleidingen Bij Bevolkingszorg is een voordeel ontstaan door lagere kosten dan begroot op inhuur en piketkosten. Ook is een klein voordeel ontstaan op de salarislasten.
Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Bijlagen
Gemeentelijke bijdrage Bij de Burap 2024 is een begrotingswijziging behandeld die 11 december 2024 door het algemeen bestuur is vastgesteld. Deze begrotingswijziging leidt tot een hogere bijdrage van de gemeenten. Hierbij is afgesproken dat de doorbelasting naar de gemeenten zal plaatsvinden op basis van het resultaat 2024 bij het vaststellen van deze Jaarstukken 2024.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
67 Explosievenopruiming In 2024 zijn geen kosten gemaakt voor de ontploffingslocatie in Dronten, waardoor een voordeel is ontstaan. Verkoop voertuigen Zowel in 2024 als in de daaropvolgende jaren worden veel voertuigen vervangen, waaronder tankautospuiten, reddingsvoertuigen, piketvoertuigen en dienstbussen. Na vervanging worden de oude voertuigen verkocht. De opbrengst van deze verkopen viel in 2024 € 104.000 hoger uit dan geraamd bij de Burap 2024. Hiertegenover staan desinvesteringen ad € 86.000 van boekwaarden van activa die niet meer in ons bezit zijn. Storting in reserve tweedeloopbaanbeleid Om verschillende redenen zijn minder niet-repressieve opleidingen gevolgd dan begroot. De overtollige middelen zijn, zoals besloten door het AB, gestort in de reserve tweedeloopbaanbeleid. Lagere onttrekking algemene reserve inzake verplichtend karakter Vooruitlopend op de implementatie van het verplichtend karakter zijn extra beroepsmedewerkers aangenomen. De kazerneringskosten van vrijwilligers zijn daarentegen afgenomen. Dit geeft per saldo een nadeel. Dit bedrag is conform afspraak onttrokken uit de algemene reserve. Ten opzichte van de aanname bij de Burap 2024 wordt er € 242.000 minder onttrokken. Onttrekking reserve ontvlechtingskosten meldkamer De projectkosten voor de ontwikkeling Meldkamer Midden Nederland worden gedekt vanuit de reserve ontvlechtingskosten meldkamer.
Onttrekking reserve Omgevingswet De opgebouwde reserve valt vrij doordat de voorbereidingskosten in de exploitatie van afgelopen jaren zijn verwerkt
Bijlagen
Storting in egalisatiereserve kapitaallasten De kapitaallasten zijn lager uitgevallen dan was begroot. Het overschot is conform de ingezette beleidslijn gestort in de egalisatiereserve kapitaallasten. Het voordeel is grotendeels ontstaan door toepassing van de nieuwe BBVregels vanuit de notitie Rente die voorschrijft dat de toegerekende rente gelijk moet zijn aan de betaalde rente voor uitstaande geldleningen. Het voordeel is mede ontstaan doordat de afschrijvingen nu nog grotendeels gebaseerd zijn op investeringen exclusief btw. Dit laatste voordeel verdampt in de komende jaren door hogere aanschafprijzen inclusief btw.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
68 Storting in reserve versterkingsgelden Ter realisatie van de landelijke doelstellingen in het kader van Versterking crisisbeheersing en informatievoorziening heeft het Rijk via de BDuR extra middelen ter beschikking gesteld. Het betreft hier dus een doeluitkering voor dit specifieke doel. In 2024 zijn de extra middelen nog niet allemaal besteed. Aangezien de doelen wel nog gerealiseerd dienen te worden, zijn de niet bestede gelden in een reserve geplaatst. Storting in voorziening verlofsparen Om invulling te geven aan de regeling verlofsparen uit de cao is in 2023 een voorziening gevormd ter waarde van de verlofuren die conform de regeling worden opgenomen in het saldo verlofsparen. In 2024 is deze voorziening aangevuld met de indexatie en de verdere opbouw van verlofuren. Bij de Burap 2024 was alleen rekening gehouden met de indexatie. Deze voorziening zal jaarlijks worden geactualiseerd op basis van de mutaties in de verlofspaarsaldi. Afwikkeling voorgaand dienstjaar Over 2023 is in 2024 een naheffingsaanslag loonheffing ontvangen die niet voorzien was bij het opstellen van de Jaarstukken 2023. Overige voor- en nadelen Per saldo leiden de overige voor- en nadelen, bij het programma algemene dekkingsmiddelen, tot een nadeel van € 2.000.
5.7 Rechtmatigheidsverklaring Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving.
Bijlagen
Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 11-12-2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
69 Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 1.283.481,51. De grondslag voor deze verantwoording is de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024. Bevinding Het dagelijks bestuur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen bedrag € 248.705,97 bedraagt. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.283.481,51 (3%). Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur overigens een bedrag van € 19.475,00 acceptabel op basis van door de algemeen bestuur vastgestelde afspraken. De geconstateerde afwijkingen betreffen: • Europees aanbesteden € 229.230,97 • Begrotingsrechtmatigheid € 19.475,00 In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid.
In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Sinds 1 januari 2015 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) van kracht. De wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks de bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun topfunctionarissen dienen te publiceren, ongeacht de hoogte van de bedragen. Bij topfunctionarissen gaat het in dit geval om degene of degenen belast met de dagelijkse leiding van de rechtspersoon of de gehele instelling. De maximale bezoldiging mag voor een topfunctionaris in 2024 niet meer bedragen dan € 233.000 per jaar (2023: € 223.000). Voor onze organisatie betreft het de gegevens (de vergoedingen zijn in de salarisadministratie verantwoord) uit onderstaand overzicht:
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
70 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking
Bedragen x € 1
Gegevens 2024
J.A. van der Zwan
Functiegegevens
Commandant
Aanvang en einde functievervulling in 2024
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,5
Dienstbetrekking?
Nee
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 106.945
Beloningen betaalbaar op termijn
€0 Subtotaal
€ 106.945
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 116.500
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t.
Bezoldiging
€ 106.945
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t. Bedragen x € 1
Gegevens 2023
J.A. van der Zwan
Functiegegevens
Commandant
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/01 – 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
0,5
Dienstbetrekking?
Nee
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€ 103.456
Beloningen betaalbaar op termijn
€0 Subtotaal € 103.456
Bijlagen
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€ 111.500
Bezoldiging
€ 103.456
In de jaarstukken van Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek is ervoor gekozen om de bezoldiging van de Commandant Brandweer op basis van 1.0 fte te verantwoorden en hierop de opbrengst vanuit de detachering naar Veiligheidsregio Flevoland niet in mindering te brengen.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
71 Onbezoldigd algemeen bestuur Veiligheidsregio Flevoland: Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
W.H.J.M. van der Loo voorzitter algemeen bestuur namens de gemeente Almere 01/01/2024 – 31/12/2024 € 0,- (2023: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
J.P. Gebben lid algemeen bestuur namens de gemeente Dronten 1/1/2024 – 31/12/2024 € 0,- (2023: € 0,-)
Naam: I.A. Bakker Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Lelystad (Waarnemend burgemeester) Dienstverband: 01/01/2024 – 04/02/2024 Bezoldiging: € 0,- (2023: € 0,-)
Bijlagen
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
A.E.H. Baltus lid algemeen bestuur namens de gemeente Lelystad 05/02/2024 – 31/12/2024 € 0,-
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
R.T. de Groot lid algemeen bestuur namens de gemeente Noordoostpolder 1/1/2024 – 31/12/2024 € 0,- (2023: € 0,-)
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
C.H. van den Bos lid algemeen bestuur namens de gemeente Urk 1/1/2024 – 31/01/2024 € 0,- (2023: € 0,-)
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
72 Naam: J.C. Westmaas Functie: lid algemeen bestuur namens de gemeente Urk (Waarnemend burgemeester) Dienstverband: 1/2/2024 – 01/10/2024 Bezoldiging: € 0,Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
B. Jaspers Faijer lid algemeen bestuur namens de gemeente Urk 02/10/2024 – 31/12/2024 € 0,-
Naam: Functie: Dienstverband: Bezoldiging:
G.J. Gorter lid algemeen bestuur namens de gemeente Zeewolde 1/1/2024 – 31/12/2024 € 0,- (2023: € 0,-)
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2024 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Veiligheidsregio Flevoland heeft een langlopende verplichting inzake de warme drankenautomaten. Deze verplichting loopt tot 30-9-2027. De jaarlijkse verplichting is € 18.904. Tot einde van de looptijd bedraagt de verplichting nog € 56.713. Verder zijn er geen rechten of verplichtingen die niet uit de balans blijken. Veiligheidsregio Flevoland heeft geen waarborgen of garantstellingen verstrekt aan natuurlijke en/of rechtspersonen.
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum Bijlagen
Na balansdatum 31-12-2024 hebben zich geen ontwikkelingen voorgedaan die vermeldenswaardig zijn.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis 3. Verantwoording van de werkzaamheden
5. Jaarrekening 5.1 Algemene grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Balans 5.4 Toelichting balans 5.5 Overzicht baten en lasten
5.7 Rechtmatigheidsverklaring 5.8 Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.10 Gebeurtenissen na balansdatum 5.11 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 5
5.9 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
Hoofdstuk 4
5.6 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.2 Algemene grondslagen voor de rechtmatigheids verantwoording
Hoofdstuk 2
4. Paragrafen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
73
5.11 Vaststelling en resultaatbestemming Zoals gebruikelijk bestemt het algemeen bestuur het jaarrekeningresultaat. Het algemeen bestuur van Veiligheidsregio Flevoland besluit de baten en lasten van de jaarrekening 2024, sluitend met een negatief resultaat van € 2.320.068 vast te stellen en over te gaan tot de volgende resultaatbestemming: 1.
Het algemeen bestuur van Veiligheidsregio Flevoland besluit de baten en lasten van de Jaarrekening 2024 sluitend met een negatief resultaat van € 2.320.068 te dekken middels het vragen van een extra bijdrage aan de deelnemende gemeenten. Voor de verdeling van de extra bijdrage wordt de verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdrage vanuit de Programmabegroting 2024 gehanteerd.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 26 maart 2025. Lelystad, het algemeen bestuur,
Dhr. J. van der Zwan, secretaris
Dhr. W.H.J.M. van der Loo, voorzitter
Bijlagen
7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2024 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 29-01-2025 Indicator
JenV
A2
Ontvanger"
6. Taakveldenlijst VRF
Juridische grondslag
5. Financieel risicoprofiel
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
"Specifieke uitkering
3. EMU-Saldo
Uitkeringscode
2. Overzicht incidentele baten en lasten
Bijlage 1 SISA
Verstrekker
1. SISA
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
74
Hoofdstuk 4
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)
Besteding (jaar T)
Besluit veiligheidsregio’s artikelen 8.1, 8.2 en 8.3
Aard controle R
Veiligheidsregio’s
€ 7.898.069
Indicator: A2/01
Indicator
Indicator
Indicator
Hoofdstuk 5 Bijlagen
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Bijlage 2 Overzicht incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000)
Presentatie van het structureel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000)
2024
Saldo baten en lasten
1.225
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
-3.545
Begrotingssaldo na bestemming
-2.320
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo Voordelen
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
75
1.147
-1.173 2024
Vrijval reserve Omgevingswet
45
Rentevoordeel
223
Onttrekking reserve ingroei
732
Onttrekking algemene reserve Verplichtend karakter
Hoofdstuk 4
Onttrekking reserve meldkamer
2.327 128
Hoofdstuk 5
Totaal
3.455
Nadelen
2024
Voorziening verlofsparen
328
Storting alg. res. Verplichtend karakter 2024
458
Storting alg. res. t.b.v. Verplichtend karakter 2025
3.497
Storting reserve 2e loopbaanbeleid
47
Storting Versterkingsgelden BDUR
272
Bijlagen
Totaal
4.602
Saldo
1.147
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
x € 1.000
Financiele positie / begroting
W
P
W
Structureel evenwicht
2023
2024
2024
Totaal Totaal baten
34.001
38.721
38.793
Totaal lasten
-34.373
-38.102
-37.568
Resultaat exploitatie (voor mutatie reserves)
-372
619
1.225
Onttrekking reserves (baten)
2.078
2.955
3.232
Dotatie reserves (lasten)
3.268
-3.574
-6.777
Resultaat reserves
-1.190
-619
-3.545
Totaal baten (na bestemming reserves)
36.079
41.676
42.025
Totaal lasten (na bestemming reserves)
-37.641
-41.676
-44.345
Totaal resultaat (na mutatie reserves)
-1.562
0
-2.320
Totaal baten
640
0
223
Totaal lasten
-211
0
-328
Incidenteel resultaat exploitatie (voor mutatie reserves)
429
0
-105
Incidenteel
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
76
Hoofdstuk 4
Onttrekking uit incidenteel reserves (baten)
2.078
2.955
3.232
Dotatie aan incidenteel reserves (lasten)
-2.330
-3.574
-4.274
Incidenteel resultaat reserves
-252
-619
-1.042
Totaal baten (na bestemming reserves)
2.718
2.955
3.455
Totaal lasten (na bestemming reserves)
-2.541
-3.574
-4.602
177
-619
-1.147
Totaal baten
33.361
38.721
38.570
Totaal lasten
-34.162
-38.102
-37.240
-801
619
1.330
0
0
0
-938
0
-2.503
Totaal incidenteel resultaat (na mutatie reserves) Structureel
Hoofdstuk 5
Structureel resultaat exploitatie (voor mutatie reserves) Onttrekking reserves (baten) Dotatie reserves (lasten) Structureel resultaat reserves
Bijlagen
-938
0
-2.503
Totaal baten (na bestemming reserves)
33.361
38.721
38.570
Totaal lasten (na bestemming reserves)
-35.100
-38.102
-39.743
Totaal structureel resultaat (na mutatie reserves)
-1.739
619
-1.173
Structurele exploitatie ruimte (bbv)
-5,2%
1,6%
-3,0%
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Algemene gegevens:
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Vragenlijst Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Veiligheidsregio Flevoland
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Bijlage 3 EMU-Saldo
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
77
Overheidslaag:
Gemeenschappelijke Regeling
Berichtgevernaam
Veiligheidsregio Flevoland
Berichtgevernummer:
50638
Jaar:
2024
Omschrijving
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
2.
Mutatie (im)materiële vaste activa
3.
Mutatie voorzieningen
4.
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)
5.
Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo
2023
2024
2025
x € 1000,-
x € 1000,-
x € 1000,-
Volgens realisatie tot en met sept. 2023, aangevuld met raming resterende periode
Volgens begroting 2024
Volgens meerjarenraming in begroting 2025
-872
-732
-596
-1.458
-717
-543
10
10
10
596
-5
-43
Bijlagen
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
78
Bijlage 4 Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen Stand per
31-12-2023
31-12-2024
Reserves = Eigen Vermogen
8.806.681
10.031.487
752.172
1.084.076
Leningen
5.592.983
5.056.360
Lang Vreemd Vermogen
6.345.154
6.140.436
Vlottende passiva
4.053.939
3.250.527
Overlopende passiva
2.195.925
2.851.459
Kort Vreemd Vermogen
6.249.864
6.101.987
Totaal Vreemd Vermogen
12.595.018
12.242.422
Totaal
21.401.699
22.273.909
Voorzieningen
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5 Bijlagen
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Bijlage 5 Financieel risicoprofiel Risico's
Financiële omvang risico (in € )
Kans
Benodigde dekking (in € )
Horizon in jaren
900.000
15%
135.000
200.000
15%
294.000
10%
Structureel (S) / Incidenteel (I)
Benodigde dekking gemeenten
Benodigde dekking VRF
2
0
67.500
I
30.000
2
0
30.000
S
29.400
2
0
58.800
S
0
156.300
Veranderende wet- en regelgeving
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
79
Meldplicht Datalekken Inkoop en facilitair Inventaris (niet verzekerd) Samenwerkingsverbanden Stoppen samenwerking met VRGV Totaal risicoprofiel
1.394.000
194.400
Hoofdstuk 4
Bovenstaand overzicht is tot stand gekomen conform de bestuurlijk vastgelegde afspraken in de “Nota Weerstandsvermogen 2021 VRF”. De risico’s zijn met een horizon van twee jaar opgenomen en zijn afgestemd met de adviseurs van de gemeenten. Naar aanleiding van overleg met de financieel toezichthouder bij Provincie Flevoland zijn geen PM-posten meer opgenomen in het risicoprofiel.
Toelichting risico’s Hieronder zijn de risico’s omschreven. Daarbij zijn per risico de risicoafweging en beheersmaatregelen nader uitgewerkt.
Hoofdstuk 5
Meldplicht Datalekken Omschrijving risico Vanuit de Wet bescherming persoonsgegevens zijn organisaties waar een datalek zich voordoet verplicht dit binnen 72 uur te melden bij de Autoriteit Persoonsgegevens. Daarbij gaat het om een datalek waarbij gevoelige informatie op straat kan komen te liggen. Doet men dit niet, dan kan de Autoriteit Persoonsgegevens een boete opleggen van maximaal € 900.000.
Bijlagen
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
80 Beheersmaatregelen Binnen de veiligheidsregio zijn we bezig om bewustwording over deze wet te vergroten. Daarnaast zijn we op het gebied van informatisering en automatisering bezig om onze ICT-omgeving hierop aan te passen. Ook zet het NIPV zich in op dit onderwerp. Restrisico en dekking Ondanks alle maatregelen is het niet ondenkbaar dat er een lek kan ontstaan. Indien dit zich voordoet, zullen we dit conform de vereisten melden. Het kan echter voorkomen dat er onbewust is gelekt. Bij onbewust lekken is de termijn van 72 uur uiterst kort. Bij een te late aangifte kan er een boete worden opgelegd. De kans dat zich dat voordoet in de komende twee jaar schatten wij in op 15%. Omdat het gaat om een incidenteel financieel risico, delen we het percentage en daarmee het bedrag door twee, derhalve nemen we € 67.500 op.
Niet verzekerde inventaris gebouwen Omschrijving risico De inventaris die zich in de kazernes bevindt, is grotendeels overdragen door de gemeenten naar de veiligheidsregio. Deze inventaris is niet verzekerd. Beheersmaatregelen Overwogen wordt om de inventaris, zoals bij VRGV al het geval is, te verzekeren.
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5
Restrisico en dekking De veiligheidsregio heeft de afweging gemaakt om niet alle inventaris te verzekeren. De inventarissen in de kazernes vertegenwoordigen samen wel kapitaal, per individuele kazerne valt dit echter weer mee. Er zal per onderdeel worden beoordeeld of het financieel aantrekkelijk is om het wel te gaan verzekeren of niet. Totaalwaarde van de nietverzekerde inventaris is ongeveer € 200.000, de kans dat er schade hieraan ontstaat schatten wij in op 15%. Het financieel risico is daarmee € 30.000.
Stoppen van de samenwerking met VRGV
Bijlagen
Omschrijving risico In december 2019 hebben de besturen van de veiligheidsregio’s en GGD’en van Flevoland en Gooi en Vechtstreek een samenwerkingsovereenkomst (SOK) ondertekend. De samenwerking heeft in 2020 geleid tot het samenvoegen van teams en afdelingen. Vanuit extern onderzoek is berekend dat de samenwerking voor VRF een structureel efficiencyvoordeel oplevert van € 294.000. Dit bedrag is taakstellend verwerkt in de begroting. Mocht de samenwerking stoppen dan vervalt het voordeel.
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
81 Beheersmaatregelen Zowel ambtelijk als bestuurlijk wordt de draagkracht voor de samenwerking zo veel mogelijk ondersteund. Restrisico en dekking Mocht de samenwerking ten einde komen, dan vervallen de efficiencyvoordelen. De kans dat dit risico waarheid wordt is ingeschat op 10%. Over twee jaar gerekend is het financieel risico € 58.800.
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5 Bijlagen
1. SISA
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen 5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten 8. Controleverklaring
Taakveldenlijst
2023
2024
Taakveldnr
Omschrijving taakveld
Lasten
0.10
Bestuur
183.221
0.4
Overhead
7.570.583
229.964
7.510.339
175.378
0.5
Treasury
70.705
323.867
63.530
223.428
0.10
Mutaties reserves
3.267.895
2.077.763
5.214.668
3.232.027
1.1
Crisisbeheersing en brandweer
26.548.283
33.446.860
31.411.659
38.394.049
Hoofdstuk 3
3. EMU-Saldo
Bijlage 6 Taakveldenlijst VRF
Hoofdstuk 2
2. Overzicht incidentele baten en lasten
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
82
Baten
Lasten
Baten
Totaal
37.640.687
36.078.453
44.344.951
42.024.883
144.755
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5 Bijlagen
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
83
Bijlage 7 Investeringskredieten 2024
x € 1.000 Omschrijving
Krediet
Totaal 2020-2024
Uitgegeven
Krediet
Uitgegeven
Saldo
Toelichting
Bedrijfsgebouwen Verbouwing en inrichting
29
-81
-52
Zonnewering
-78
-
-22
-22
Roldeuren
-
-12
-12
Vervoermiddelen Aanhanger
6
-
6
Autoambulance
6
6
-48
-42
COPI container
300
300
-
300
250
-
250
Dienstbussen Duikapparatuur
Verplaatst naar 2025.
Hoofdstuk 4
-27
245
-465
-220
Haakarm
250
-264
250
-264
-14
Hulpverleningsvoertuig
840
-27
1.850
-27
1.824
Komt in 2025.
Inventaris HV
300
300
-
300
Komt in 2025.
Inventaris RV
45
45
-
45
Inventaris TGB Inventaris TS
390
-1.026
Logistiek Meetapparatuur
-4
15
-
15
390
-1.026
-636
180
-178
2
62
-119
-57
Hoofdstuk 5
Navigatiemiddelen
17
-
17
Personenauto's
337
-90
247
Worden vervangen van 2024-2026.
Piketvoertuigen Redvoertuigen
3.150
-56
225
-477
-252
Aanvullende piketvoertuigen.
-2.027
4.530
-2.027
2.503
Komen deels in 2025.
762
-1.126
-364
O.a. accu redgereedschap.
Regionale- en tankautospuiten inventaris Scooters
-
-20
-20
2.790
-2.667
123
Testbanken PBM
74
-69
5
Trekkende voertuigen boten
130
-
130
Tankautospuit
2.790
-265
Bijlagen
Verbindingsmiddelen
-524
886
-934
-48
Verzorgingsunit
-237
390
-237
153
Verplaatst naar 2028.
De tabel loopt door op de volgende pagina
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo
5. Financieel risicoprofiel 6. Taakveldenlijst VRF 7. Investeringskredieten
2024
x € 1.000 Omschrijving
Krediet
Totaal 2020-2024 Uitgegeven
Saldo
Vorkheftruck
39
-77
-38
Watertransport
1.000
-893
107
Uitgegeven
Krediet
1.206
-881
325
-
-48
-48
Toelichting
Machines, apparaten en installaties Automatiseringsapparatuur en telefonie
571
-281
Overige materiële activa Compressoren HD- en vloer reinigers
-36
-
-36
-36
Holmatro werkplaats
-42
-
-42
-42
Kantoormeubilair
-372
959
-808
151
Laadpalen voertuigen
-77
-
-99
-99
-
-34
-34
-25
95
-25
70
-1.221
-
-1.221
-1.221
-
-146
-146
-147
350
-1.540
-1.190
-6.736
17.718
-15.739
1.979
Wasmachines en drogers Oefenmiddelen
Hoofdstuk 3
8. Controleverklaring
Hoofdstuk 2
4. Overzicht Eigen Vermogen en Vreemd Vermogen
Hoofdstuk 1
Bijlagen
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2024
84
Ademluchtapparatuur PBM's Uitrukkleding Totaal
8.642
Hoofdstuk 4
Toelichting:
Hoofdstuk 5
Meerjarig is niet meer geïnvesteerd dan oorspronkelijk begroot. Vanwege de lange doorlooptijden van de vervangingsprojecten en de levertijden kan de realisatie in andere jaren vallen dan vooraf gepland. In 2024 zijn verder enkele investeringen gedaan die lager of niet in het investeringsbudget waren opgenomen: • In en om de kazernes: er is geïnvesteerd in onder andere laadpalen en wasmachines/drogers: in het kader van verduurzaming en aanpassing aan verandering van het klimaat zijn verschillende investeringen gedaan. In de nieuwe update van de MJIP zal ook meerjarig krediet hiervoor worden opgenomen; • Piketvoertuigen: er zijn meer piketvoertuigen aangeschaft; • Inventaris TS: o.a. accu redgereedschap en kettingzagen mede ook ter verduurzaming; • Uitrukkleding, persoonlijke beschermingsmiddelen en uniformen: de kosten voor onder andere de operationeel uniformen, inclusief de laarzen vallen hoger uit;
Bijlagen
Daarnaast zijn enkele investeringen verschoven naar 2024 en verder, zoals de HV-voertuigen, dienstbussen en (trekkende) voertuigen voor de boten.
1. SISA 2. Overzicht incidentele baten en lasten 3. EMU-Saldo