4.1 Jaarstukken 2022 - DEF 31-05-2023.pdf

In onze gemeente hebben we een aantal dure voorzieningen. Als onderdeel van het project ‘grip op het sociaal domein’ gaan we onderzoeken hoe we de instroom bij deze dure voorzieningen kunnen beperken. Ook zoeken we naar alternatieve (innovatieve) vormen van zorg. Een voorbeeld hiervan is het kinderbehandelcentrum en het beperken van kosten zorgboerderijen door kinderen met aanvullende hulp in reguliere kinderopvang op te vangen. Daarnaast onderzoeken we de mogelijkheden van algemene voorzieningen, ter vervanging veel voorkomende taken in het maatwerk. Zoals bijvoorbeeld het voornemen tot het opzetten van een algemene voorziening was- en strijkservice.

Toelichting status activiteit

84

In de afgelopen periode is de mogelijkheid voor een BSO+ voorziening onderzocht. De BSO+ biedt buitenschoolse opvang aan kinderen van 4 tot 13 jaar die extra ondersteuning nodig hebben. Ook is de mogelijkheid voor een VVE+ voorziening onderzocht. Een VVE+ is een kleinere groepsgrootte VVE (Voor en Vroegschoolse Educatie) voor peuters (tot 4 jaar) met specifieke zorgbehoeften of hulpvragen. De uitkomst is dat beide voorzieningen bijdragen aan de beleidsuitgangspunten van onze gemeente om kinderen zo normaal mogelijk te laten opgroeien en in te zetten op 'matched care'. Ook wordt daarmee een verwijzing naar een duurdere vorm van zorg, zoals de zorgboerderij of kinderbehandelcentrum, voorkomen. In de eerste helft van 2023 wordt gestart met het aanbieden van deze voorziening. Daarnaast zijn de mogelijkheden van algemene (gebruikelijke) voorzieningen ter vervanging van taken voor de maatwerkvoorziening huishoudelijke ondersteuning onderzocht. Dit heeft er toe geleid dat per 1 januari 2023 is gestart met een algemene voorziening wasservice en het toepassen van strijkvrije kleding als een algemeen gebruikelijke voorziening. Hierdoor zijn de taken waarin de wasservice voorziet en de taak strijken uit de maatwerkvoorziening schoonmaakondersteuning gehaald.

Ook beoordelen we met behulp van de nieuwe normtijden strikter en eenvoudiger welke huishoudelijke activiteiten inwoner wél kan, waardoor de eigen kracht beter wordt benut. Andere mogelijkheden voor huishoudelijke ondersteuning worden nog onderzocht. Speerpunt

2 – Goede maatschappelijke ondersteuning voor mensen die dat nodig hebben

2.1 - We brengen ondersteuning Het beleidsplan sociaal domein is vastgesteld en ook de en resultaten beter in beeld deelplannen zijn opnieuw opgesteld. Daarin zijn onze

koers, de kaders en doelen verwoord. Vanuit deze documenten geven wij ons zorglandschap vorm. En willen we er voor zorgen dat onze inwoners die dat nodig hebben goede maatschappelijke ondersteuning ontvangen. In 2022 zetten we verdere stappen op het in beeld brengen van de geboden ondersteuning en de (ervaren) resultaten. Zodat monitoring en zo mogelijk bijsturing ten opzichte van onze koers verder vorm en inhoud krijgen. Toelichting status activiteit In 2022 lag de focus op het optimaliseren van interne processen waaronder het WIZ-portaal. Het WIZ-portaal geeft een overzicht van meer gegevens rondom de melding, het onderzoek, de indicatiestelling en de regie op de inzet van maatwerk. Deze gegevens worden gebruikt voor monitoring en data gedreven werken. Het WIZ-portaal leidt tot efficiënter verwerken van processen en een betere samenwerking tussen de verschillende uitvoerende teams. Het meten is hiermee ingeregeld. Voor 2022 heeft dit geen representatieve data opgeleverd gezien de geringe aantallen. Omdat deze aantallen naarmate de tijd toenemen, verschuift de focus in 2023 naar het verzamelen van deze representatieve data. Hierdoor kunnen resultaten in de loop van het jaar steeds beter in worden gebracht.

85

Speerpunt

3 – Ons beleid past bij de landelijke ontwikkelingen

3.1 - Wij gaan door met de transformatie van beschermd wonen

Het Regionaal kader zorglandschap Wmo is uitgewerkt in het Uitvoeringsprogramma zorglandschap Wmo op basis van de vijf hoofddoelen: • Versterking draagkracht en draagvlak wijken, zodat inwoners zich welkom voelen. • Huisvesting en beschikbaarheid van voldoende woningen. • Een gedifferentieerd en passend aanbod dat regionaal goed gespreid is. • Cliëntondersteuning, ervaringsdeskundigheid en betrokkenheid van de omgeving. • Transformatie binnen de beschikbare budgetten. In 2022 geven we regionaal en lokaal uitwerking aan dit Uitvoeringsprogramma. Lokaal zorgen we voor een goede basisstructuur. En regionaal werken we aan de vormgeving van 'complexere' zorgvoorzieningen, waarbij we rekening houden met de behoeften van inwoners.

Toelichting status activiteit In 2022 is het regionaal en lokaal zorglandschap verder ingericht ter voorbereiding op de doordecentralisatie per 1 januari 2024. In 2022 is het op-, om- en afbouw van beschermd wonen voorzieningen en de verdere planvorming hiervoor vormgegeven. Hiermee wordt invulling en richting gegeven aan de transformatie van beschermd wonen in Flevoland.

Overige indicatoren Onderstaande indicatoren worden opgevoerd op basis van het voorafgaande programma en bijbehorende pijlers, voor zover beschikbaar en al dan niet deel uitmakend bij de onderliggende visies. Per indicator worden realisatiewaarden weergegeven. De bron van deze waarden zijn per indicator vermeld. Eenzaamheid 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 38 38 38 39 44 41 23 Bron: Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Omschrijving: Percentage van onze inwoners dat zich eenzaam voelt. Door beperkende maatregelen in de sociale omgang gedurende de Corona periode Toelichting: hebben waarschijnlijk meer mensen zich eenzaam gevoeld. In 2022 is er sprake van een afname, omdat de coronamaatregelen zijn opgeheven.

86

2016 21 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Kwetsbaarheid 2017 2018 2019 2020 2021 2022 17 16 14 27 24 NNB VNG realisatie - Burgerpeiling Percentage van onze inwoners dat kwetsbaar is. De kwetsbaarheid van onze inwoners is na een periode van lichte daling, gedurende de Coronaperiode op basis van cijfers omgeslagen. Voor 2022 zijn deze cijfers nog niet bekend.

Bron: Omschrijving:

Gezondheid 2017 2018 2019 7,6 7,6 7,6 Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Waarderingscijfer van de gezondheid.

Toelichting:

Het cijfer is de afgelopen jaren stabiel gebleven.

2016 7,6

2016 74 Bron: Omschrijving: Toelichting:

2020 7,7

2021 7,7

2022 7,6

(Gezondheids)zorgvoorzieningen 2017 2018 2019 2020 2021 2022 74 74 67 73 68 NNB Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Percentage van de inwoners dat (zeer) tevreden is met (gezondheids)zorgvoorzieningen Het percentage van 2022 is tijdens het opstellen van deze jaarstukken nog onbekend.

87

2016 74 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Zorgtoegang 2017 2018 2019 2020 2021 2022 74 78 75 NB 80 NB Cliëntervaringsonderzoek Wmo Percentage van de mensen wat een Wmo voorziening heeft ontvangen en het (helemaal) eens is met de stelling "Ik wist waar ik moest zijn met mijn hulpvraag." In 2020 en 2022 is dit niet gemeten. Daarom is het niet mogelijk om een trend te signaleren. 100 80 60 40 20 0 2016

2016

2017

6,33

6,33

2017

2018

2019

Participatiebeleving 2018 2019 6,33

6,43

2020

2021

2020

2021

2022

6,62

6,44

NB

Bron:

Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl

Omschrijving:

Waarderingcijfer van de inspanning burgers te laten deelnemen.

Toelichting:

We zien een stabiele trend in de waardering van onze inwoners voor participatie.

2016 6,8 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Sociaal vangnet 2017 2018 2019 2020 2021 2022 7,02 6,88 6,8 7,34 7,42 NB KING - Burgerpeiling De mate waarin een inwoner naar aller waarschijnlijkheid voor hulp en zorg kan terugvallen op familie, vrienden of buurtgenoten op een schaal van 0 - 10. Hierbij is wel sprake van grote verschillen. Waar de weerbare inwoners dit onderdeel gemiddeld waarderen ruim boven de 7, geldt dat voor de kwetsbare inwoners dit rond het cijfer 5 schommelt.

88

Bron: Omschrijving:

Welzijnsvoorzieningen 2017 2018 2019 2020 2021 2022 56 56 52 54 50 NB Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Percentage van de inwoners dat (zeer) tevreden is met welzijnsvoorzieningen

Toelichting:

Evenals voorgaande jaren ligt de waardering iets onder het landelijk gemiddelde.

2016 56

2016 44 Bron: Omschrijving: Toelichting:

2016 36 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Mantelzorg 2017 2018 2019 2020 2021 2022 44 44 51 46 46 NNB Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Percentage van de inwoners dat de afgelopen 12 maanden mantelzorg heeft verleend. Er lijkt sprake te zijn van een stabiele inzet in de afgelopen jaren. Het lokale beeld komt overeen met het landelijke beeld.

Mantelzorgdruk 2017 2018 2019 2020 2021 2022 36 36 31 29 28 NNB Gemeente Noordoostpolder Percentage van de mantelzorgers dat zich soms of vaak belemmerd voelt in zijn of haar dagelijkse activiteiten door het geven van zorg aan een ander. Er is in de afgelopen jaren veel geïnvesteerd in mantelzorgondersteuning en de communicatie daarover. Bijvoorbeeld door aandacht te geven aan dementie en verruiming Bouwerskamp. Dit draagt bij aan een daling van de mantelzorgdruk.

89

2016 49 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Vrijwilligerswerk 2017 2018 2019 2020 2021 2022 49 49 51 48 46 NNB Burgerpeiling Waarstaatjegemeente.nl Percentage inwoners dat de afgelopen 12 maanden vrijwilligerswerk heeft gedaan. Het percentage van 2022 is tijdens het opstellen van deze jaarstukken nog onbekend.

Maatschappelijke inzet 2016 4,16 Bron: Omschrijving: Toelichting:

2016 86% Bron: Omschrijving: Toelichting:

2017 2018 2019 2020 2021 2022 4,5 4,51 4,57 4,29 4,33 NB KING - Burgerpeiling Actieve participatie die van belang is voor het individu, én tot doel heeft anderen te helpen of bij te dragen aan de maatschappij: burenhulp, sociale steun aan een buurtgenoot in een zorgwekkende situatie, mantelzorg, vrijwilligerswerk en actieve deelname. Op een schaal van 0 - 10. Dit cijfer is iets hoger dan het landelijk gemiddelde.

Ondersteuning - Passendheid 2017 2018 2019 2020 2021 2022 85% 89% 91% 89% 89% NB Cliëntervaringsonderzoek Wmo Percentage van de mensen dat een Wmo voorziening heeft ontvangen en het (helemaal) eens antwoord op de stelling: "De ondersteuning die ik krijg past bij mijn hulpvraag." Het percentage van 2022 is tijdens het opstellen van deze jaarstukken nog onbekend. De voorgaande jaren vertoont een stabiele trend.

90

2016 80% Bron: Omschrijving:

Toelichting:

2016 94 Bron: Omschrijving:

Toelichting:

Ondersteuning - Effectiviteit 2017 2018 2019 2020 2021 2022 80% 81% 66% 66% 84% NB Cliëntervaringsonderzoek Wmo Percentage van de mensen wat een Wmo voorziening heeft ontvangen en het (helemaal) eens is met de stelling: "Door de ondersteuning die ik krijg, kan ik beter de dingen doen die ik wil." De meting in 2021 laat significant hogere effectiviteit zien. De neutrale groep is zichtbaar verschoven, naar groep (helemaal) eens. Dat maakt dat er sprake is van een stijging. De groep (helemaal) oneens ligt evenals voorgaande jaren onder de 10%.

Beschermd wonen 18+ 2017 2018 2019 2020 2021 2022 93 98 117 132 61 NB Gemeente Almere Aantal 18+ inwoners dat gebruik maakt van de centrumregeling beschermd wonen en gerelateerd is aan de gemeente Noordoostpolder. Het aantal inwoners dat in Noordoostpolder gebruik maakt van Beschermd wonen (BW) is stabiel. Als gevolg van de openstelling per 1 januari 2021 van de Wlz voor mensen die blijvend BW nodig hebben is een deel wel buiten de verantwoordelijkheid van gemeenten gekomen. Daarom is het aantal mensen dat gebruik maakt van BW vanuit de Wmo afgenomen. Ook de transformatie zal effect hebben op het aantal mensen dat nog gebruik maakt van BW vanuit de Wmo. Steeds meer mensen zullen vanuit hun thuissituatie ambulante ondersteuning krijgen en er zal minder instroom in BW plaatsvinden.

91

2016 Bron: Omschrijving: Toelichting:

2016 Bron: Omschrijving: Toelichting:

Jeugd - GGZ 2017 2018 2019 2020 2021 2022 938 936 923 830 745 Gemeente Noordoostpolder Het aantal jongeren met maatwerkvoorziening JGGZ De afname in de aantallen is o.a. het gevolg van de inzet van de POH jGGZ. Dit leidt tot afnemende instroom.

Jeugd – 24-uurszorg 2017 2018 2019 2020 2021 2022 176 184 198 178 121 Gemeente Noordoostpolder Het aantal jongeren met maatwerkvoorziening 24-uurszorg Vanaf 2018 beschikken we over betrouwbare cijfers. De ambitie is om een dalende trend te creëren.

92

Wat zijn de lasten en baten? Lasten Sociaal Domein

Taakveld

bedragen x € 1.000

Rekening 2021

Primitieve begroting 2022

Begroting na wijziging 2022

Rekening 2022

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

3.699

3.635

6.757

5.576

6.2

Wijkteams

1.078

1.393

1.167

1.029

6.3

Inkomensregelingen

17.911

17.588

19.926

19.435

6.4

Begeleide participatie

6.673

7.184

7.329

6.955

6.5

Arbeidsparticipatie

3.147

3.748

3.936

3.442

6.6

Materiële voorzieningen

1.553

1.739

1.739

1.657

6.71

Maatwerk dienstverlening 18+

8.283

8.354

8.550

8.202

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

13.787

14.215

14.369

13.873

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

272

298

408

359

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

1.384

1.324

1.326

1.154

7.1

Volksgezondheid

2.109

1.925

2.084

2.154

59.896

61.403

67.591

63.837

Totale lasten

Baten Sociaal Domein

Taakveld

bedragen x € 1.000

Rekening 2021

Primitieve begroting 2022

Begroting na wijziging 2022

Rekening 2022

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

2

-

4.029

4.030

6.2

Wijkteams

1

-

-

-

6.3

Inkomensregelingen

16.178

14.447

13.664

14.180

6.4

Begeleide participatie

-

-

37

-

6.5

Arbeidsparticipatie

635

969

1.098

913

6.6

Materiële voorzieningen

7

9

9

12

6.71

Maatwerk dienstverlening 18+

303

399

399

287

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

7.1

Volksgezondheid

Totale baten

1

-

53

54

868

500

599

1.045

-

-

-

-

59

-

34

34

18.054

16.324

19.921

20.556

93

Programmadekking vanuit algemene middelen Overzicht algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen zijn baten die niet specifiek kunnen worden toegerekend. Tot de algemene dekkingsmiddelen worden de onderstaande onderdelen gerekend: • lokale heffingen waarvan de besteding niet gebonden is; • algemene uitkeringen van het Rijk; • dividenden; • saldo van de financieringsfunctie; • overige algemene dekkingsmiddelen; • onvoorzien. Een mogelijk saldo tussen de compensabele btw en de uitkering uit het btw-compensatiefonds werd ook tot de algemene dekkingsmiddelen gerekend, maar een dergelijk verschil kwam alleen voor in de beginjaren van het bestaan van het btw-compensatiefonds.

Lokale heffingen Noordoostpolder kent de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke heffingen: Onroerende zaakbelasting (niet) woningen en toeristenbelasting. Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Omschrijving

2022

2022

2022

0.61

OZB zakelijk gerechtigden woningen

6.049

6.126

6.135

0.62

OZB zakelijk gerechtigden niet-wonin

3.792

3.867

3.876

0.62

OZB feitelijk gebruik niet-woningen

2.551

2.604

2.614

3.4

Toeristenbelasting

406

406

526

12.797

13.003

13.150

bedragen x € 1.000

Totaal

Algemene uitkering De algemene uitkering wordt door het Rijk op grond van bepaalde verdeelsleutels toegerekend aan de gemeenten. De uit te keren bedragen worden in circulaires bekend gemaakt. Gemeenten hoeven niet specifiek verantwoording af te leggen over de algemene uitkeringen. De gerealiseerde algemene uitkering bestaat uit de volgende componenten:

bedragen x € 1.000

Omschrijving 0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Totaal

Primitieve begroting 2022

Begroting na wijziging 2022

89.212

99.338

100.689

89.212

99.338

100.689

Realisatie 2022

Het verschil tussen begroting na wijziging en realisatie bedraagt € 1.351.000 positief. Dit komt doordat de uitkomsten van de decembercirculaire niet meer verwerkt konden worden middels een begrotingswijziging.

94

Toelichting Dividend Dividend is winstuitkering van een onderneming aan haar aandeelhouders. Dividend ontvang je als beloning op jouw aandeel in sommige bedrijven. De volgende ondernemingen hebben het afgelopen jaar winst uitgekeerd aan de gemeente Noordoostpolder: Raming begrotingsjaar vóór wijziging

Omschrijving Bank Nederlandse Gem. Wadinko Enexis Totaal

Raming begrotingsjaar ná wijziging

10.000 0 20.000 30.000

Realisatie begrotingsjaar 2022

44.816 87.902 21.472 154.190

44.816 87.902 21.472 154.190

Saldo financieringsfunctie In de begroting wordt een berekening gemaakt van de boekwaarden van investeringen en grondexploitatie tegenover het eigen vermogen. Het saldo is het bedrag waarvan wordt aangenomen dat het gefinancierd moet worden. De rente over dit bedrag wordt als last in de begroting meegenomen. De boekwaarden zijn vrijwel altijd hoger dan het eigen vermogen, er wordt namelijk vanuit gegaan dat de investeringen die in een bepaald jaar in de begroting zijn opgenomen, ook dat jaar volledig worden uitgevoerd. Doordat een aantal investeringen niet in het begrotingsjaar maar over een reeks van jaren is geprogrammeerd, wijkt de realisatie af van wat oorspronkelijk is geraamd. Het saldo van de financieringsfunctie is het saldo van de betaalde rente over aangegane leningen en rekening-courantsaldi (lasten) en de ontvangen rente over verstrekte leningen en rekeningcourantsaldi (baten). Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Omschrijving

2022

2022

2022

Saldo financieringsfunctie

-112

78

129

Totaal

-112

78

129

bedragen x € 1.000

Overige algemene dekkingsmiddelen Dit zijn overige inkomsten waar geen bestedingsdoel voor is bepaald. Hierbij kan gedacht worden aan bijvoorbeeld boetes, of rente die bespaard wordt.

Overhead In de onderstaande tabel wordt het saldo van het taakveld 0.4 overhead over 2022 gepresenteerd. Het taakveld 0.4 overhead laat zien welke baten en lasten bij de sturing en ondersteuning van het primaire proces horen. De saldo van het taakveld 0.4 overhead is € 15,75 miljoen negatief, de lasten zijn hierop hoger dan de baten. Voor een nadere toelichting op de overheadkosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering, onderdeel 'algemeen overhead'. bedragen x € 1.000

Omschrijving 0.4

Overhead

Totaal

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

2022

2022

2022

-16.245

-17.874

-15.753

-16.245

-17.874

-15.753

95

Bedrag heffing vennootschapsbelasting Over het boekjaar 2022 is er een primaire voorlopige aanslag voor de vennootschapsbelasting betaald over een belastbaar bedrag van € 754.690 ten bedrage van € 193.281. Secundair is er een nadere voorlopige aangifte gedaan voor een belastbaar bedrag van € 1.500.000 waaruit een belastinglast vloeit van € 344.340. Dit bedrag is in zijn geheel voldaan in 2022. Naar aanleiding van de in te dienen aangifte vennootschapsbelasting over 2022 volgt er een belastbaar bedrag met bijbehorende belastinglast waarmee deze voorlopige aanslagen zullen worden verrekend. bedragen x € 1.000

Omschrijving 0.9

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

2022

2022

2022

-

-378

-387

-378

-387

Vennootschapsbelasting (VpB)

Totaal

In de realisatie van de vennootschapsbelasting over 2022 zijn ook nog bedragen verantwoord van voorgaande jaren. Namelijk over het belastingjaar 2020 is een teruggave van € 143.000 geweest en over het belastingjaar 2021 is nog een extra last verantwoord van € € 185.712. Ten tijde van opstellen en vaststelling van de jaarstukken 2022 waren deze aanslagen nog niet bekend. De dekking voor de last van de vennootschapsbelasting over 2022 vindt plaats vanuit de algemene reserve grondexploitatie.

Onvoorzien In de primitieve begroting is, in programma 5 Financiën, een raming voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 100.000. Hiervan is € 71.402 gereserveerd voor onderzoek naar het aanmeldcentrum in Bant. De rest, een bedrag van € 28.598, komt ten gunste van het rekeningresultaat 2022. Raming Raming begrotingsjaar begrotingsjaar vóór wijziging ná wijziging 2022 2022

Realisatie begrotingsjaar 2022

Gebruik van onvoorzien

Omschrijving

Programma 0

Primitieve raming

100.000

25.000

Programma 6

Onderzoek aanmeldcentrum Bant

-

75.000

Programma 0

ten gunste van rekeningresultaat

-

-

28.598

100.000

100.000

100.000

Totaal onvoorzien

71.402

COVID-19 Het coronavirus heeft met name in de eerste helft van 2022 gevolgen gehad voor onze gemeente. Dat geldt voor onze inwoners, ondernemers, verenigingen maar zeker ook voor onze interne organisatie. In onderstaand overzicht worden de financiële gevolgen per taakveld weergegeven.

96

COVID-19 middelen 2022 Lasten

Realisatie 2022

Programma

Toelichting

Taakveld

0. Overhead, reserves 0.10 Mutaties reserves en resultaat 0. Overhead, reserves 0.4 Overhead en resultaat

265.483

Toevoeging coronamiddelen algemene uitkering aan reserve beleidsplan.

5.674 Publicaties wekelijkse nieuwsberichten.

0. Overhead, reserves 9.9 Kostenplaatsen en resultaat

Dit betreft personele ondersteuningskosten in verband met coronamaatregelen. Onder andere 91.094 softwarelicenties en huur laptops voor thuiswerken.

1. Fysieke Leefomgeving

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

5.000 Extra schoonmaak openbare toiletvoorzieningen.

2. Sociale leefbaarheid

5.1 Sportbeleid en activering

2. Sociale leefbaarheid

5.2 Sportaccommodaties

2. Sociale leefbaarheid 3. Economische ontwikkeling

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

Minder subsidie uitgekeerd aan verenigingen dan -9.500 verwacht. Daarom is een deel van de gereserveerde middelen vrijgevallen in 2022. Uitbetaling Specifieke Uitkering Ijsbanen en 27.813 Zwembaden ter dekking van exploitatietekorten als gevolg van COVID-19. Aanvullende subsidies culturele instellingen in 100.000 verband met beperkende maatregelen. 230 Coronamaatregelen straatmarkten.

4. Dienstverlening en 0.1 Bestuur besturen

Extra werkzaamheden accountantscontrole. Dit 15.000 komt onder andere door meer coronagerelateerde specifieke uitkeringen.

4. Dienstverlening en 0.2 Burgerzaken besturen

14.703 Getroffen coronamaatregelen bij de verkiezingen.

5. Financiën

0.62 OZB niet-woningen

48.000

6.3 Inkomensregelingen

1.560 Inzet MKB Doorgaan

6.71 Maatwerk dienstverlening 18+

50.292

6. Krachtig Noordoostpolder 6. Krachtig Noordoostpolder 6. Krachtig Noordoostpolder

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

Programma

697.210

COVID-19 middelen 2022

Realisatie 2022

Toelichting

Taakveld

0. Overhead, reserves 0.10 Mutaties reserves en resultaat 2. Sociale 4.2 Onderwijshuisvesting leefbaarheid 2. Sociale leefbaarheid

Gedeclareerde meerkosten van zorgaanbieders in verband met corona. Gedeclareerde meerkosten van zorgaanbieders in 81.862 verband met corona.

Totaal lasten

Baten

Extra personele inzet en externe dienstverlening om migratie belastingapplicatie te realiseren.

5.2 Sportaccommodaties Totaal baten

Onttrekking geoormerkte coronamiddelen uit reserve beleidsplan ter dekking van de lasten. Vierde tranche tegemoetkoming huurinkomsten 3.575 gymzalen. Vierde tranche tegemoetkoming huurinkomsten 85.530 sportaccommodaties en Specifieke Uitkering IJsbanen en Zwembaden.

505.555

594.660

97

Paragrafen

98

Lokale heffingen De paragraaf lokale heffingen gaat over de gemeentelijke heffingen, waaronder de onroerendezaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. De heffingen hebben een groot aandeel in de inkomsten van onze gemeente. In deze paragraaf leest u: • de uitgangspunten van het beleid; • de tarieven; • de kosten en opbrengsten; • de kostendekkendheid; • de kwijtschelding. Dit zijn de belangrijkste onderwerpen van de gemeentelijke heffingen voor 2022.

Beleid lokale heffingen De gemeentelijke belastingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeente. De belastingen kunnen gesplitst worden in de onderstaande drie groepen: • • •

Algemene dekkingsmiddelen: Toeristenbelasting en onroerendezaakbelasting (OZB); Kostendekkende tarieven: Afvalstoffenheffing en rioolheffing; Overige leges en rechten: Liggeld, burgerzaken, begraafrechten, omgevingsvergunningen, marktgelden en overig.

Werkelijke inkomsten lokale heffingen Inwoners van de gemeente Noordoostpolder dragen via de lokale belastingen en heffingen bij aan de financieringen van de investeringen in onderhoud van de leefbaarheid en voorzieningen in hun woonomgeving. De OZB, afvalstoffenheffing en de rioolheffing vormen gezamenlijk het gemeentelijke woonlastenplaatje voor de inwoner. Deze drie heffingen zijn goed voor 86% van de totale opbrengst aan gemeentelijke belastingen en heffingen. Onderstaand overzicht geeft een totaalbeeld van de inkomsten van de lokale heffingen zoals opgenomen in de begroting 2022 en de rekening 2022. Met kwijtschelding is geen rekening gehouden. In de verschillenkolom duidt een bedrag met een minusteken op een positief verschil. Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil

Inkomsten Lokale heffingen

2022

2022

2022

2022

Onroerendezaakbel woningen

6.049

6.126

6.135

-9

Onroerendezaakbel niet woningen

6.343

6.471

6.490

-19

Bedragen x € 1.000

Burgerdiensten

473

473

664

-191

Afvalverwerking

5.735

5.735

5.540

195

Riolering

3.278

3.278

3.261

17

Begraafrechten

510

510

491

19

Bouwen & wonen

799

1.099

2.016

-917

33

41

-8

27

31

-4

Straatmarkten Straatmarkten

27

Sloopterreinen, stand- & ligplaatsen

27

27

26

1

Toeristenbelasting

406

406

526

-120

Bedrijveninvesteringszone

80

80

81

-1

Gerealiseerd Resultaat

23.727

24.233

25.261

-1.028

Het verschil tussen realisatie en begroting wordt als een credit bedrag (-) weergegeven. Dit houdt in dat het een positief effect heeft op het resultaat.

99

Onroerendezaakbelasting Beleid Onroerendezaakbelastingen (OZB) zijn belastingen voor woningen, grond of andere onroerende zaken. Eigenaren van woningen, eigenaren en gebruikers van niet-woningen betalen OZB aan de gemeente. De OZB zijn de belangrijkste gemeentelijke belastingen. De OZB is voor de gemeente een algemeen dekkingsmiddel.

Opbrengsten De gerealiseerde opbrengsten zijn in lijn met de begroting. Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil

Inkomsten Lokale heffingen

2022

2022

2022

2022

OZB woningen

6.049

6.126

6.135

-9

OZB niet woningen eigenaarsdeel

3.792

3.867

3.876

-9

OZB niet woningen gebruikersdeel

2.551

2.604

2.614

-10

12.391

12.597

12.625

-28

Bedragen x € 1.000

Gerealiseerd Saldo

Afvalstoffenheffing Beleid Het beleid van de afvalstoffenheffing is gericht op het inzamelen, verwerken en afvoeren van huishoudelijk afval. Door middel van gescheiden inzameling en gerichte voorlichting wordt de afvalstroom zoveel mogelijk beperkt. De inzameling hiervan is uitbesteed aan HVC. Het aantal belastingplichtigen is iets gestegen. Afvalstoffenheffing wordt geheven van degene die gebruik maakt van een perceel ten aanzien waarvan de gemeente op basis van de Wet milieubeheer een verplichting heeft tot het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. De gerealiseerde opbrengst van de afvalstoffenheffing is ongeveer 3% hoger dan de raming, dit als gevolg dat er meer woningen zijn aangesloten, dan waar rekening was gehouden.

Kostendekkendheid De afvalstoffenheffing mag -op begrotingsbasis- ten hoogste kostendekkend zijn. Aan de hand van onderstaande tabel wordt de kostendekkendheid op rekeningbasis inzichtelijk gemaakt. Afvalstoffenheffing

Rekening 2022

Lasten taakveld afval

5.424.317

Baten taakveld afval

1.397.745

Netto kosten taakveld afval

4.026.572

Toe te rekenen kosten: - Kwijtschelding

241.426

- Overhead

578.775

- Compensabele btw

1.045.522

Totale lasten

5.892.295

Totale baten

5.908.115

Dekkingspercentage

100,27%

100