4.1 Concept-Jaarrekening GGD Flevoland.pdf
Tekst van het document
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
1
7
Jaarstukken ī
Gemeenschappelijke Regeling Gemeentelijke Gezondheidsdienst Flevoland
www.ggdflevoland.nl 15 juni 2023 versie 0.2
Flevoland
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Inhoudsopgave Algemeen
3
Overige gegevens
37
1.0 Vaststelling jaarstukken
3
7.0 Voorstelde resultaatbestemming
37
7.1
37
Jaarverslag
4
2.0 Directieparagraaf
4
3.0 Programmaverantwoording
5
4.0 Paragrafen
8
Gebeurtenissen na balansdatum
7.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
37
Bijlagen
38
8.0 Kosten gemene rekening
38 38
4.1 Weerstandsvermogen, risicobeheersing en kengetallen
8
8.1
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
10
8.2 Plustaken gemeenten totaaloverzicht
41
4.3 Financiering
10
8.3 Plustaken gemeenten welke separaat worden verantwoord
44
4.4 Bedrijfsvoering
12 8.4 SISA verantwoording Zorgbonus 2021
52
4.5 Openbaarheidsparagraaf GGD Flevoland
12
4.6 Verbonden Partijen
13
8.5 SISA verantwoorden ASG en PrEP t.b.v. GGD Amsterdam
53
4.7 Beleidsindicatoren
14
8.6 Taakveldoverzicht
54
Jaarrekening
15
5.0 Balans
15
5.1
Overzicht baten en lasten
17
5.2 Incidentele baten en lasten
17
5.3 Rechtmatigheid
18
5.4 Wet Normering Topinkomens
19
5.5 Covid-19 en Apenpokken
21
6.0 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
22
6.1 Toelichting op de balans
25
6.2 Toelichting op baten en lasten
34
6.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen
36
RAV
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Algemeen 1.0 Vaststelling jaarstukken Het algemeen bestuur (hierna het bestuur) heeft de jaarstukken 2022 met een voordelig resultaat van C 211.290 vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 15 juni 2023.
Voorzitter :
Lelystad
R. Broekema
Secretaris
GGD Flevoland
M. Vluggen MBA
:
&R,W
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag 2.0 Directieparagraaf Voor u liggen de jaarstukken 2022. In dit jaar heeft GGD
Het voorgaande algemeen bestuur heeft het meerjarig beleid
Flevoland zich onverminderd ingezet voor de publieke gezond
uitgezet middels vaststelling van het Meerjarenbeleidsplan
heid in Flevoland. Dit hebben we gedaan met onze missie voor
2023-2029 "Een gezonde toekomst in Flevoland". Het huidige
ogen: het bewaken, bevorderen en beschermen van de gezond
bestuur heeft deze inhoudelijke koers omarmt en heeft, op basis
heid van onze inwoners in Flevoland, met bijzondere aandacht
van het meerjarenbeleidsplan, het uitvoeringsplan 2023-2026
voor kwetsbare doelgroepen.
vastgesteld. Aansluitend bij de lokale en regionale opgaven en landelijke ontwikkelingen, zullen wij in de volle breedte inves
Het jaar 2022 startte met een grootschalige vaccinatiecampagne
teren in het versterken van de publieke gezondheid in Flevoland.
in het kader van COVID-19. De flexibiliteit en het uithoudingsver mogen van onze collega's zijn daarbij nogmaals aangesproken.
Met vertrouwen kijken wij uit naar 2023. De organisatie is er
Daarna hebben we geleidelijk wat afstand kunnen nemen van
klaar voor om, samen met gemeenten en netwerkpartners, zich
de voor iedereen bijzondere COVID-19 periode en zijn er in 2022
blijvend in te zetten voor een gezonder en veiliger Flevoland!
ook andere kwaliteiten van onze organisatie aangesproken. We hebben ons in deze 'overgangsfase' een lerende organisatie getoond, met hernieuwde energie en aandacht voor al onze activiteiten en dienstverlening. Met aandacht voor het borgen van processen en aandacht voor de mens in de organisatie. We zijn erin geslaagd om weer verder vooruit te kijken en ons ook inhoudelijk voor te bereiden op de jaren die komen.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
3.0 Programmaverantwoording De GGD kent één programma: Publieke Gezondheid, waar
alle subsidies wordt een inhoudelijke verantwoording opgesteld.
onder de diverse teams ressorteren. In de begroting zijn de
Een overzicht van alle plustaken is opgenomen in bijlage 8.2.
beleidsaccenten per team benoemd. In de buraps 2022 is de voortgang van de uitvoering van de benoemde beleidsaccenten
Over het totale programma Publieke Gezondheid wordt een
opgenomen.
analyse gegeven onder 6.2 Toelichting op baten en lasten. In deze paragraaf volgt een korte toelichting per team.
Vanuit de RAV wordt een eigen jaarverslag opgesteld, ook het team AGZ maakt een verslag ten behoeve van de partners. Voor
Begroting
Realisatie
Bedragen (x Ě1.000)
kosten
opbrengst
saldo
kosten
opbrengst
saldo
Jeugdgezondheidszorg (JGZ)
15.596
-15.596
0
18.696
-19.003
-307
Algemene gezondheidszorg (AGZ)
4.451
-4.451
0
30.439
-30.660
-222
Maatschappelijke Zorg (MZ)
4.079
-4.079
0
4.902
-4.589
312
Toezicht (TZ)
1.373
-1.373
0
1.378
-1.403
-25
Gezondheidsbevordering (GB)
1.790
-1.790
0
2.078
-2.158
-80
Ambulancehulpverlening en meldkamer (RAV en MK)
19.655
-19.855
-200
23.971
24.194
-223
GHOR
2.059
-2.059
0
1.716
-1.731
-15
Bestuur, Financiën en Bedrijfsvoering (Bestuur, F&B)
3.328
-3.328
0
6.350
-6.002
348
Totaal GGD
52.331
-52.531
-200
89.530
-89.741
-211
De omvang van de plustaken en taken derden zijn bij JGZ hoger
De omzet van MZ/ Forensische Geneeskunde is hoger dan
dan begroot en daaruit voortkomend ook de kosten. Niet begroot
begroot. (C 313) Verzuim, maar ook projectkosten in het kader
waren de opbrengsten voor de inhaal rijksvaccinaties MenACWY
van de beoogde samenwerking in de regio Midden Nederland
(C 299), vergoeding onderwijs voor extra ondersteuning binnen
hebben geleid tot een forse overschrijding van de kosten.
de school (maatregel 5 noodplan) (C 141) en bijdragen derden Zorggroep Almere (C 187). C53 wordt, met toestemming van de
De kosten en baten bij TZ zijn in lijn met de begroting.
gemeente Almere in 2023 ingezet voor aanpassingen Central Station. De toegekende indexering van de subsidie JGZ Almere
Hogere (personele) kosten bij GB maar deze zijn voldoende
2022 wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve.
gedekt door hogere plustaken en baten derden.
Het significante verschil tussen begroting en realisatie bij AGZ
De hogere opbrengst bij RAV/MKA (C4.339) en daaruit voort
laat zich nagenoeg geheel verklaren door de impact van Covid-
komend ook kosten zijn voor wat betreft het resultaat in lijn met
19. De kosten van zowel personeel als materiaal zijn 1-op-1
de begroting.
doorbelast aan VWS. Voor de GHOR zie toelichting in paragraaf 8.0. De omvang van de plustaken van MZ/OGGZ zijn hoger dan begroot en daaruit voortkomend ook de kosten.
&R,W
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
Het significante verschil tussen begroting en realisatie bij
Door langdurig verzuim van medewerkers zijn medewerkers
Bestuur, F&B laat zich voor een groot deel verklaren door de
ingehuurd, wat geleid heeft tot een negatief resultaat.
impact van Covid-19 (C 2.482). De kosten hiervan zijn 1 -op-1 doorbelast aan VWS.
Indicatoren JGZ Indicator
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
21.697
pm
21.974
Vaccinatiegraad BMR/DTP
90/
pm
pm
Vaccinatiegraad HPV
60/
pm
pm
Vaccinatiegraad Men ACWY
82/
pm
pm
Aantal vervolgconsulten (uniek aantal kinderen)
7.377
pm
5.011
Aantal verzuimspreekuren
1.000
pm
544
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
Aantal consulten/bezoekers Reizigersvaccinaties
3.500
5.275
11.752
Aantal consulten Seksuele Gezondheid
5.000
3.182
4.080
Aantal PrEP consulten
728
557
820
Aantal Acute casussen Seksueel Geweld (acuut en acuut advies)
90
116
148
Aantal Meldingen Infectieziekten A, B en C*
300
115
183
Aantal TBC patiënten
25
14
33
Aantal vragen/melding Milieu
130
71
105
Aantal adviseringen evenementen
65
15
35
Aantal PGO's BO, VO, SO en op indicatie (uniek aantal kinderen)
* I.v.m. nieuw DD JGZ geen zekerheid over de juist- en volledigheid van de aantallen. De vaccinaties zijn cf planning uitgevoerd.
AGZ Indicator
* excl. Covid
In het begin van het jaar beïnvloedde Covid-19 nog verschillende taakvelden van AGZ, maar dat effect is steeds minder merkbaar geworden. Dit betekende dat er weer volop vraag was naar reisadvies en -vaccinaties.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
Maatschappelijke Zorg Indicator
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
1.650
824
1.636
Aantal plaatsingen dak- en thuislozen binnen maatschappelijke (nacht)opvang Flevoland
350
205
295
Aantal vrijwillige nazorg trajecten aan volwassen (ex-)gedetineerden
145
98
222
Aantal meldingen beschermd wonen, inclusief beschut wonen en landelijke toegankelijkheid
450
264
444
1.000
220
524
Aantal lijkschouwingen i.v.m. zelfdodingen
30
26
60
Aantal lijkschouwingen i.v.m. verkeersslachtoffers
5
8
15
150
244
607
Aantal meldingen en adviesaanvragen Vangnet en Advies
Aantal arrestantenconsulten*
Aantal bloedafnames voor alcohol en drugs
Het aantal meldingen van zorgmelding en onbegrepen gedrag is gestabiliseerd. In de maatschappelijke opvang blijft het aantal plaatsingen structureel achter. * Het arrestantencomplex is sinds eind 2021 gesloten in verband met verbouwing. Het aantal arrestanten- consulten is daardoor lager dan begroot.
Toezicht Indicator
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
1.330
863
1.302
Aantal calamiteiten Toezicht WMO
26
5
15
Aantal uitgevoerde proactieve onderzoeken Toezicht WMO
27
7
17
Aantal uitgevoerde vervolgonderzoeken Toezicht WMO
15
1
8
Aantal uitgevoerde signaalgestuurde onderzoeken Toezicht WMO
2
1
1
Aantal uitgevoerde themaonderzoeken
3
0
1
Aantal inspecties Kinderopvang
Vanaf 2022 is het toezicht op de gastouderopvang geintensiveerd. In 2022 is er met de gemeenten voor het toezicht WMO een werkplan opgesteld en uitgevoerd.
Gezondheidsbevordering Indicator
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
Aantal fte Gezondheidsbevordering
5
7
7
Aantal fte epidemiologie/data-analyse
6
6
6
Aantal fte digitale dienstverlening
2
2
1
5.700
3.600
32.471
36
45
45
Aantal bezoeken www.eengezonderflevoland.nl Aantal media uitingen
Team Gezondheidsbevordering heeft activiteiten op landelijk, regionaal en lokaal niveau uitgevoerd
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
RAV Indicator
Aantal kwartiergrensoverschrijdingen minder dan 50Zo van het aantal A1 vervoeren
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
95oz0
93,60Zo
92,80Zo
Patiënttevredenheid minimaal 8.5 op schaal van 1-10
8,5
Certificering NKZ, NEN en patiënt veiligheid
Te behalen
Behaald
Behaald
Begroting 2022
Burap 2022
Realisatie 2022
100
100
100
95
100
95
95
95
95
100
100
100
100
100
100
Hogere productie en hoog ziekteverzuim spelen een negatieve rol bij de prestaties
GHOR Indicator
Afspraken ketenpartners: Met 100oZo van de ketenpartners zijn actuele schríftelijke afspraken gemaakt.
Geoefendheid GHOR functionarissen: 900Zo van de GHOR functionarissen is vakbekwaam conform de hiervoor gestelde eisen in het beleidsplan OTO.
Opkomsttijden GHOR functionarissen: 900á van alle GHOR-functionarissen voldoen aan de verplichte opkomsttijd bij GRIP incidenten
Evaluaties GRIP inzetten: 900á van de GRIP inzetten is geëvalueerd conform de vastgestelde evaluatiemethodiek.
GHOR advies bij vergunningverlening publieksevenementen: Bij het verstrekken van de vergunningen voor publieksevenementen adviseert de GHOR 1000á van de aanvragen die zij binnen krijgt van de gemeente.
In 2022 is na de coronacrisis gewerkt aan normalisatie van de organisatie
4.0 Paragrafen Alleen de paragrafen die van toepassing zijn op de GGD Flevoland zijn hierna toegelicht.
4.1 Weerstandsvermogen, risicobeheersing en kengetallen Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van GGD Flevoland wordt gevormd uit
In de begroting worden de risico's gekwantificeerd en in de burap najaar gerapporteerd. In de burap wordt als risico gerap
de algemene reserve en de bestemmingsreserves. Deze laatste
porteerd het financiële resultaat van het eerste deel van het jaar
worden aangehouden ter dekking van risico's voor specifieke
en het risico voor de resterende maanden. Aan het einde van het
taken en doelen. De kadernota reserves en risico GGD Flevoland
jaar bestaat het risico uit alleen het resultaat wat ten laste komt
is in december 2016 door het bestuur vastgesteld.
van de Algemene Reserve.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
Bedragen (x C1.000)
Begroot 2022
Burap 2022
Huisvesting
334
111
Ziekteverzuim
293
98
Inzetbaarheid/werkdruk
60
20
Loonkosten
188
63
Aanbestedingen
64
21
Wettelijke taken
98
33
Plustaken JGZ Almere
25
8
Vraaguitval plustaken excl. JGZ Almere
575
192
Vraaguitval taken derden excl. RAV
183
61
Vraaguitval RAV Flevoland
144
48
JGZ - nieuw digitaal dossier
50
17
Realisatie 2022
Financiën & Bedrijfsvoering
Opdrachtgevers
Interne en externe ontwikkelingen Schaalnadeel Meldkamer
0
Samenwerking RAV/Regio Gooi&Vecht
75
25
Scenario Lokale Verbinding
24
8
Inzet veiligheidsdirectie
125
42
Informatiebeveiligingsbeleid
50
17
Samenwerking VR G&V & VR FL & Regio FL
100
33
Covid-19
450
150
Max. risico's
2.838
946
0
Stand weerstandsvermogen (excl. bestemde reserves)
1.485
3.309
3.461
Dekkingspercentage t.o.v. risico's op jaarbasis
5207o
35007o
n.v.t.
Risicobeheersing De algemene reserve is voldoende voor de dekking van de gerealiseerde risico's.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
Kengetallen Verloop van de kengetallen
Realisatie 2021
Begroting 2022
Realisatie 2022
Netto schuldquote
41,8/
50,8/
50,5/
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
41,8/
50,8/
50,5/
Solvabiliteitsratio
22,9/
28,6/
21,5/
Structurele exploitatieruimte
-1,1/
1,2/
0,9/
Kengetallen:
Netto Schuldquote
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
De Netto schuldquote: deze indicator toont de verhouding van
De GGD heeft de panden in Almere, Lelystad en Emmeloord
de netto schulden tot de totale baten. Hoe hoger de schuld, hoe
in eigendom. Om de kwaliteit van deze panden te kunnen
hoger het percentage. Dit kengetal geeft voor onze GGD een
waarborgen,
gezonde waarde aan.
onderhoudsplanningen. Voor het egaliseren van de lasten van groot onderhoud over de
hebben
de
eigendomslocaties
meerjarige
Solvabiliteitsratio
jaren, wordt gebruik gemaakt van een onderhoudsvoorziening.
De Solvabiliteitsratio: geeft aan hoe we aan onze financiële
Echter gezien de initiatieven omtrent mogelijke verhuizingen, die
verplichtingen kunnen voldoen: het eigen vermogen als percen
steeds concreter worden, hebben er in 2022 geen dotatie en/of
tage van het balanstotaal. Het percentage is in vergelijking met
onttrekkingen plaatsgevonden.
vorig jaar iets gedaald, maar wordt als voldoende beschouwd. Structurele exploitatieruimte
4.3 Financiering
Structurele exploitatieruimte: een getal gelijk aan of groter dan
De kaders voor financiering zijn gebaseerd op de 'Wet
0 betekent dat de structurele baten groot genoeg zijn om de
Financiering Decentrale Overheden' en de daaruit voortvloeiende
structurele lasten te financieren. Het percentage is groter dan 0
uitvoeringsregelingen. Het eigen treasury beleid is vastgesteld in
en derhalve voldoende.
de financiële verordening.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
Kasgeldlimiet De gemiddelde netto-vlottende schuld in een kwartaal mag niet hoger zijn dan 8,207o. De GGD voldoet aan deze limiet. Bedragen (x C1.000)
Begroot
Realisatie
Omvang baten
52.531
89.741
Toegestane kasgeldlimiet in procenten (8,2/) van de baten
8,2/
8,2/
Toegestane kasgeldlimiet
4.308
7.359
5.903
9.847
11.733
10.664
Totaal netto-vlottende schuld (2-3)
-5.830
-817
Toegestane kasgeldlimiet
4.308
7.359
Ruimte W of overschrijding (-)
10.138
8.175
Kasgeldlimiet
Omvang vlottende schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar
Vlottende middelen Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar
Toets kasgeldlimiet
Renterisiconorm De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd langer dan 1 jaar te beperken Het renterisico mag niet meer bedragen dan een wettelijk percentage van het begrotingstotaal. Bedragen (x C1.000)
Begroot
Realisatie
Aflossingen
561
561
Renterisico
561
561
52.531
89.741
20/
20/
Renterisiconorm
10.506
17.948
Ruimte M of overschrijding (-)
9.945
17.387
Renteherzieningen
Berekening renterisiconorm Totaal baten Percentage regeling
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
4.4 Bedrijfsvoering o.a. alle 24 GGD's voor een datalek bij de COVID-19 processen
Bedrijfsvoering Algemeen
verwacht GGD Flevoland voor zich geen verdere gevolgen. Paragrafen De primaire taken van de GGD worden ondersteund door de
Het Algemeen Bestuur heeft op 10 november 2022 besloten een
teams directie, personeel S organisatie, facilitaire zaken S huis
lening (van C4.000) af te sluiten ten behoeve van de verbouwing
vesting, ICT å DIV en financiën.
van het pand Veluwezoom 62 Almere tot ambulance opkomst-
Het niveau van de dienstverlening van de teams Bedrijfsvoering
post en voor de noodzakelijke aanpassing van de technische
is beschreven in een Service Level Agreement (SLA). De SLA
installaties en het treffen van isolerende maatregelen van het
wordt jaarlijks aangepast op geleide van de uitkomsten van een
gehele gebouw mede ten behoeve van andere gebruikers. De
evaluatie met teams van de GGD.
planning is dat het verbouwde pand in het laatste kwartaal 2023
Ten aanzien van de interne budgetten vindt voorafgaand aan
in gebruik zal worden genomen.
het boekjaar besluitvorming plaats door het management van de GGD. Dit binnen het financiële kader van de vastgestelde
De besluitvorming met ketenpartners over de verplaatsing van
begroting. In het voorjaar en in het najaar is het niveau van
de ambulancepost vanuit de Nagelerweg naar een colocatie
gerealiseerde financiële lasten gerapporteerd aan het bestuur
("het Vlie") met andere zorgaanbieders is vertraagd.
van de GGD. Ook in 2022 is de bedrijfsvoering van GGD Flevoland nog
In boekjaar 2022 is bij GGD Flevoland sprake van een fors
gekleurd door de gevolgen van COVID-19. De drie werkpro
ziekteverzuim. In combinatie met krapte op de arbeidsmarkt
cessen - bron- en contactonderzoek, testen en vaccineren
heeft dat onder andere geleid tot kostbare externe inhuur van
- zijn voornamelijk uitgevoerd door medewerkers die daartoe
medewerkers. Deze problematiek speelt in de breedte van de
via gecontracteerde uitzendbureaus werden ingehuurd. In
GGD, waarbij de directie nog geen tekenen ziet van verbetering
de tweede helft van het jaar zijn er scenario's besproken voor
van de situatie. Omdat de krapte bij het team ICT S DIV hinder
een afbouw van de werkprocessen tot aan een niveau van
oplevert voor alle werkprocessen van de GGD en oplopende
"paraatheid". De bekostiging van meerkosten vanuit VWS loopt
achterstand in onderhoud van ICT systemen niet aanvaardbaar
in boekjaar 2023 in een beperktere omvang door. De in 2022
is, verwacht de directie dat hiervoor ook in 2023 meerkosten
van VWS ontvangen voorschotten zijn echter nog niet definitief
zullen ontstaan.
vastgesteld. Ondanks de meerkosten in verband met vervanging door Naar aanleiding van bevindingen naar de (landelijke) dataveiligheid
van
COVID-19
processen
heeft
de
ziekteverzuim laat het financieel resultaat 2022 ten laste van de
Autoriteit
Algemene Reserve een beperkt tekort zien. In de vergadering
Persoongegevens (AP) de verdere onderzoekingen afgerond met
van het Algemeen Bestuur van 15 december 2022 is gemeld
een schrijven op 29 september 2022 aan elke van de 25 GGD's.
dat de directie, zonder aanvullende maatregelen, een dreigend
De AP geeft daarin aan te verwachten dat de GGD's de nodige
financieel tekort ziet voor boekjaar 2023. Er is blijvend aandacht
maatregelen nemen en zullen blijven nemen om te borgen dat
nodig voor risicomanagement in relatie tot het niveau van de
processen, procedures en (IT-)systemen nu en in de toekomst
financiële reserve.
aan de vereisten van de AVG voldoen. Voor wat betreft de in de jaarstukken van 2021 gemelde aansprakelijkheidsstelling van
4.5 Openbaarheidsparagraaf GGD Flevoland In 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden.
de publicatie van bestuurlijk vastgestelde stukken en werken wij
Deze wet is bedoeld om de overheid transparanter te maken.
aan een betere toegankelijkheid van de al reeds gepubliceerde
Door hieraan te voldoen willen wij ons als GGD op een tijdige,
stukken op de website van GGD Flevoland.
zorgvuldige en transparante wijze verantwoorden.
Tevens is het van belang te vermelden dat een deel van de
Om deze doelstelling te realiseren werkt GGD Flevoland door
informatieverzoeken die GGD Flevoland ontvangt een regio-over-
lopend aan de implementatie van de Woo. Hiervoor is een
stijgend karakter heeft. Zo mogelijk werkt GGD Flevoland hierbij
Woo-contactpersoon aangesteld, richten wij processen in voor
samen met de landelijke organisatie GGDGHOR-Nederland.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
De onduidelijkheden rondom de implementatie van de Woo
deze redenen laten de kosten voor de uitvoering van de Woo
brengen onzekerheden mee rondom de benodigde capaciteit.
zich lastig schatten. Te denken valt om op termijn te komen tot
Dit geldt in het bijzonder voor de benodigde capaciteit rondom
een calculatie van kosten op basis van een genormeerde tijdsbe
actieve openbaarmaking en de uitgestelde inwerkingtreding van
steding per casus.
het landelijke Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI). Om
4.6 Verbonden Partijen De GGD neemt deel in samenwerkingsverbanden lokaal, regio
Veiligheidsregio's Flevoland en Gooi en Vechtstreek,
naal en landelijk. Hieronder lichten we de verbanden toe met de
GGD Flevoland en Regio Gooi en Vechtstreek
grootste financiële impact.
De samenwerking tussen Partijen heeft tot doel de kwetsbaar
Coöperatie Jeugdgezondheid Almere U.A.
continuïteit ervan te borgen, een integrale werkwijze te bevor
heid van de taakuitvoering van Partijen te verkleinen en de Doelstelling is het zo optimaal mogelijk vormgeven van de
deren, de kwaliteit van de taakuitvoering op peil te houden en
jeugdgezondheidszorg in Almere van 0 tot 19 jaar, waarbij de
waar mogelijk te verhogen en minder meerkosten te realiseren.
Zorggroep Almere en GGD Flevoland nauw samenwerken in
De beide Veiligheidsregio's, de GGD Flevoland en de Regio Gooi
opdracht van de Gemeente Almere. Het openbaar belang wordt
en Vechtstreek werken samen op de wettelijke taken op het
gediend door professionele afstemming en samenwerking.
taakveld GHOR.
Beide partijen vormen samen het bestuur. Alle operationele
De beide Veiligheidsregio's werken samen op de wettelijke
uitvoerende activiteiten behorende bij de gesubsidieerde taken,
taken op de taakvelden Bevolkingszorg, Crisisbeheersing en Rampenbestrijding.
zowel inhoudelijk als facilitair, blijven voor eigen rekening en risico van Zorggroep Almere en GGD Flevoland.
Brandweerzorg,
De beide Veiligheidsregio's en de GGD Flevoland kunnen samenwerken op (onderdelen van) het taakveld Bedrijfsvoering.
GR Veiligheidsregio Flevoland, Lelystad
Partijen nemen alle benodigde maatregelen om te bewerkstel
De deelnemende gemeenten hebben in de doelstellingen opgenomen de Rampen en incidentbestrijding professioneel
ligen dat deze samenwerking op een adequate en efficiënte manier kan worden gerealiseerd.
en in samenwerking met alle ketenpartners gestalte te geven. De uitvoering van de GHOR is in de multidisciplinaire structuur
Coöperatieve vereniging ondersteuning
de verantwoordelijkheid van de GR Veiligheidsregio Flevoland.
Ambulancevervoer Gooi & Vechtstreek en Flevoland
De GHOR is een onderdeel van de GGD Flevoland. Er is sprake
u.a., Lelystad
van uitvoering van werkzaamheden in opdracht van de
De samenwerkingsovereenkomst Ambulancevervoer Gooi &
Veiligheidsregio, waarbij deze zich verplicht de overeengekomen
Vechtstreek en Flevoland is m.i.v. januari 2021 omgezet in een Coöperatie.
betalingen daarvoor te voldoen. Op basis van bevoorschotting wordt gefinancierd en afgerekend tegen werkelijke kosten. Het bestuurlijk belang is aanwezig doordat de directeur publieke
Een en ander met behoud van de individuele verantwoordelijk
gezondheid namens de GHOR zitting heeft in het bestuur van
heid van de regio Gooi & Vechtstreek en GGD Flevoland die
de veiligheidsregio.
voortvloeit uit de aan beide partijen verstrekte vergunning.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarverslag
4.7 Beleidsindicatoren Beleidsindicatoren
Begroting
Realisatie
Formatie (excl. inhuur Covid)
1,19
1,19
Bezetting (excl. inhuur Covid)
1,19
1,07
Apparaatskosten (excl. Covid)
17,78
19,44
Externe inhuur (excl. Covid)
8/
13/
Overheadkosten
18/
13/
Formatie:
het toegestaan aantal fte's per 1.000 inwoners
Bezetting:
het werkelijk aantal fte's per 1.000 inwoners
Apparaatskosten:
alle personele en materiele kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie per inwoner
Externe inhuur:
kosten inhuur externen als 0/ van totale loonsom + kosten inhuur externen
Overheadkosten:
alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de mede werkers in het primaire proces als /o van de totale lasten
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening 5.0 Balans Alle bedragen in de balans zijn opgenomen in x C 1.000 Activa
31-dec-22
31-dec-21
Investeringen met een economisch nut
10.184
11.086
Totaal vaste activa
10.184
11.086
Vorderingen op openbare lichamen
1.108
940
Uitzettingen in 's Rijks schatkist
16.216
10.552
Overige vorderingen
2.165
1.650
Overige uitzettingen
-
-
19.489
13.142
Kas
2
1
ING bank
2
2
BNG bank
200
200
204
203
165
3.168
1.388
910
1.553
4.078
Totaal vlottende activa
21.246
17.423
Totaal Generaal
31.430
28.513
Vaste activa
Materiële vaste activa
Vlottende activa
Uitzettingen rente typische looptijd ^jr
Liquide middelen
Overlopende activa Nog te ontvangen bedragen overheidslichamen Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruit betaalde bedragen die ten lasten die van volgende begrotingsjaren komen
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
16
Jaarrekening
Passiva
31-dec-22
31-dec-21
Algemene reserve
3.309
2.793
Bestemmingsreserves
3.226
4.540
211
-797
6.747
6.536
-
-
Egalisatievoorzieningen
357
357
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
130
156
486
513
Onderhandse leningen van binnenlandse banken
9.097
5.658
Totaal vaste passiva
16.330
12.707
-
-
6.059
7.560
6.059
7.560
3.932
788
890
2.892
4.221
4.567
9.044
8.247
Totaal vlottende passiva
15.103
15.807
Totaal Generaal
31.430
28.513
Vaste Passiva
Eigen vermogen
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen
Vaste schulden met rente typische looptijd y1 jr
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met rente typische looptijd djr. Kasgeldlening Overige schulden
Overlopende passiva Vooruit ontvangen voorschot bedragen overheidslichamen Opgebouwde verplichtingen die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen Overige vooruit ontvangen bedragen
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
5.1 Overzicht baten en lasten Realisatie 2022
Begroting Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Programma Publieke Gezondheid
42.991
-52.531
-9.540
78.071
-89.741
-11.670
Overhead
9.340
-
9.340
11.457
-
11.457
-
-
-
1
-
1
52.331
-52.531
-200
89.530
-89.741
-211
Werkelijke toevoeging/ onttrekking aan reserves
-
-
-
-
-
-
Gerealiseerd resultaat
-
-
-
-211
-
-211
Vennootschapsbelasting
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
5.2 Incidentele baten en lasten Volgens BBV artikelen 19, 23 en 28 is het verplicht om een
In zowel begroting als jaarrekening worden als incidentele baten
overzicht te presenteren van de incidentele baten en lasten. Op
en lasten aangemerkt:
die manier kan beoordeeld worden of- en in hoeverre er sprake
-
en incidentele baten en lasten" (gepubliceerd door de commissie BBV in augustus 2018) is als handleiding gebruikt.
Toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves voor zover daar een bestuursbesluit aan ten grondslag ligt.
is van een structureel en reëel evenwicht. De "Notitie structurele -
Incidentele baten en lasten die het begrotingssaldo inci denteel beïnvloeden en per post een waarde hebben van minimaal C 100.
In de begroting 2022 waren geen incidentele baten en laten opgenomen. O.b.v. voornoemde uitgangspunten zijn er in de jaarrekening 2022 de volgende incidentele baten en lasten:
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Incidentele baten en lasten
Covid-19
Baten
Lasten
28.427
28.427
Aanpassingen ICT-systeem Central Station in 2023
53
Vervangingskosten i.v.m. langdurig verzuim
684
Reserve frictiekosten en opbouw (zorg)meldkamer
300
Eenmalige CAO uitkering GGD
121
Inhaal RVP-MenACWY
303
Interimmanager Forensische Geneeskunde en projectleiding FG Midden Nederland
66
Boekwinst verkoop activa
10
Totaal incidentele baten en lasten
29.094
29.299
5.3 Rechtmatigheid Het Controleprotocol 2022 is 29 september 2022 door het
oprichting van het LCH hebben de inkopen van de GGD'en
bestuur vastgesteld.
plaatsgevonden via dit LCH.
Daarin wordt aan de accountant de opdracht gegeven om een oordeel te vormen over het rechtmatig tot stand komen van de
Omdat een reguliere of verkorte (Europese) aanbesteding niet in
baten en lasten en balansmutaties.
acht kon worden genomen is, in lijn met de brief van de Europese
Overschrijdingen van de begroting die worden gecompenseerd
Commissie van 1 april 2020 en de brief van het ministerie van
door direct te relateren opbrengsten worden niet als onrecht
VWS van 27 oktober 2020, een beroep gedaan op de regeling
matig aangemerkt.
(zeer) dwingende spoed binnen de Europese aanbestedings-
Middels de bestuursrapportages wordt het bestuur geïnfor meerd over afwijkingen.
spoed hebben wij aanvullend juridisch advies ingewonnen, dat
regels. Voor de rechtmatige toepassing van (zeer) dwingende ons ingenomen standpunt onderschrijft.
In de bestuursrapportages zijn tekorten bij de teams ICT (vervangingskosten ten gevolge van langdurig verzuim) en Forensische Geneeskunde gemeld.
Wij hebben kennis genomen van uitingen in de media door
Er zijn geen aanvullende overschrijdingen die aan het bestuur
spoed door de GGD'en ter discussie stellen. Op grond van het
gemeld moeten worden.
hiervoor gestelde zijn wij desondanks van mening dat GGD
Aanbesteding volgens (zeer) dwingende spoed
spoed en dat wij de opdrachten in het kader van het bestrijden
De GGD'en in Nederland hebben van het ministerie van VWS
van het coronavirus in de jaren 2020-2022 rechtmatig hebben
onder meer de opdracht gekregen om de hoogste prioriteit te
aanbesteed.
aanbestedingsdeskundigen, die het beroep op (zeer) dwingende
Flevoland terecht een beroep heeft gedaan op (zeer) dwingende
geven aan het uitbreiden van de testafnamecapaciteit en het bron- en contactonderzoek. Hiervoor heeft ook GGD Flevoland
Begrotingsonrechtmatigheid
onder grote urgentie en binnen zeer korte termijnen leveranciers
Omdat de overschrijding op de lasten ten aanzien van de begro
gecontracteerd om de gevraagde taken adequaat en snel uit te
ting evenredig oploopt met de hogere, gelijknamige, baten is
voeren.
er op basis van de Kadernota rechtmatigheid geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid.
Daarnaast is tijdens de eerste fase van de crisis een landelijk tekort ontstaan voor persoonlijke beschermingsmiddelen en
Kredietrechtmatigheid
medische hulpmiddelen, waarvoor het Landelijk Consortium
De Kredietrechtmatigheid is voor de GGD met de aankoop van
Hulpmiddelen (LCH) is opgericht om de beschikbare bescher
het pand Veluwezoom meer relevant.
mingsmiddelen en medische hulpmiddelen te verdelen. Na
Over het jaar 2022 is dit rechtmatig. De investeringen pand
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Veluwezoom tot en met eind 2022 (C 3667) overschrijden de
Tevens heeft het bestuur een lening van C 4.000 op 7 november
door het bestuur goedgekeurde lening van 19 november 2020
2022 goedgekeurd voor de verbouwing van pand Veluwezoom.
van C 3700 niet.
5.4 Wet Normering Topinkomens Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2022 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking - M.Vluggen Bedragen in 4
1 Functie (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 3 In dienst tot (datum einde functievervulling) 4 (Fictieve) dienstbetrekking? 5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)
2022
Directeur Publieke gezondheid 1-juli-2021 heden Ja 100/
6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
118.933
7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn
22.165
8 Totaal bezoldiging
141.098
9 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
0
10 Bezoldiging voor werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon
0
11 Voor de WNT-instelling geldend bezoldigingsmaximum (indien nevenwerkzaamheden of werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon)
12 Totale bezoldiging
141.098
13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
216.000
Vergelijkende cijfers 2021 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)
Ja 100/
3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
111.981
4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn betaalbaar op termijn
21.829
5 Totaal bezoldiging
133.810
6 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
0
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Toezichthoudende topfunctionarissen met bezoldiging onder C 1.800 Naam
Functie
De heer R. Broekema (vanaf 5 juli 2022)
Voorzitter Algemeen Bestuur
Mevrouw R. Bosch-Nijeboer (tot 13 juli 2022)
Voorzitter Algemeen Bestuur
Mevrouw F.T. de Jonge
Lid Algemeen Bestuur
Mevrouw L.L. Hillebregt-De Valk
Lid Algemeen Bestuur
Mevrouw S. Werkman
Lid Algemeen Bestuur
De heer E. van de Beld
Lid Algemeen Bestuur
De heer J. Schoone
Lid Algemeen Bestuur
Mevrouw M.B. Uitdewilligen
Lid Algemeen Bestuur
Mevrouw I.A. Korting
Lid Algemeen Bestuur
De heer F. Brouwer
Lid Algemeen Bestuur
De heer S. Scheffer
Lid Algemeen Bestuur
Toelichting Het
bezoldigingsmaximum
voor
de
Directeur
Publieke
Gezondheid bedraagt C 216.000. Dit maximum wordt niet overschreden. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het Algemeen Bestuur bedraagt C 32.400 en voor de overige leden van het Algemeen Bestuur C 21.600. Deze maxima worden niet overschreden. De bezoldiging van M. Vluggen is in de jaarrekening 2021 per abuis te laag verantwoord. In de bovenstaande verantwoording is op grond van artikel 5d, lid 1, onderdeel a Uitvoeringsregeling WNT de bezoldiging 2021 correct weer gegeven. Dit foutherstel heeft geen overschrijding van het bezoldigingsmaximum 2021 tot gevolg.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
5.5 Covid-19 en Apenpokken Verantwoording Covid-19 Blok 1 Totaal Bron- en contactonderzoek
C 1.058.515
BCO regulier BCO grootschalig testen
Blok 2 Totaal Bemonstering
C 11.317.244
Bemonstering regulier Bemonstering grootschalig risicogericht testen
Blok 3 Totaal Covid-19 vaccinatie
C 9.441.838
Vaccinatie
Blok 4 Totaal Overige Meerkosten:
C 6.584.034
Infectieziektebestrijding (IZB) Tuberculosebestrijding (TBC)
G 37
Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) Z Toezicht
G 12.918
Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli)
G 112.444
Reizigerszorg
G 14.562
Gezondheidsbevordering (GB)
G 45.146
Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie
G 45.103
Openbare GGZ Z Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For)
G 25
Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning
G 6.353.799
Totaal meerkosten 2022
C 28.401.631
Ontvangen voorschot meerkosten 2022
C 28.375.000
Nog te ontvangen meerkosten 2022
C 26.631
Een bedrag van C 3.000.000 is zowel ontvangen als afrekening 2021 en als voorschot 2022. Dit bedrag is opgenomen onder de overlopende passiva.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Verantwoording Apenpokken Kostensoort Apenpokken Bedragen in 4
Meerkosten 2022
Kosten voor BCO, monstername, vaccinatie
15.766
Laboratoriumkosten
3.576
Overhead
4.141
Totaal meerkosten 2022
23.482
De MPOX-vaccinatiecampagne had tot doel de bestrijding van
risicogedrag geïncludeerd. In samenspraak met deze partners is
de MPOX uitbraak door zoveel mogelijk vaccineren van onder staande doelgroepen.
de uitnodiging verstuurd voor een vaccinatie. De vaccinatiecam-
De doelgroep waren personen die PrEP gebruiken, of bij Centrum
Het totaal aantal gezette vaccinaties bedroeg 569. Daarnaast
Seksuele Gezondheid (CSG) op de wachtlijst stonden voor PrEP.
kreeg de GGD ook melding van mogelijke besmettingen met
pagne werd uitgevoerd door de GGD.
De uit te nodigen personen werden geselecteerd uit de data van
MPOX. Het totaal aantal meldingen was 45, waarvan bij 16
CSG, huisartsen en Flevoziekenhuis (cliënten onder behandeling
personen ook daadwerkelijk MPOX werd vastgesteld.
van Hiv-consulenten). Hierbij werden ook personen met hoog
6.0 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding
nele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voor
plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten
schriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies
zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden,
en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.
overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidslasten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks
Algemene grondslagen voor het opstellen van de
vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op
jaarrekening
een andere wijze een verplichting opgenomen. De referentiepe
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het
riode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier
resultaat vindt plaats op basis van historische lasten. Tenzij bij
jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorgani
het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de
saties) dient wel een verplichting gevormd te worden.
activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Met de deelnemende gemeenten bestaat een systeem van De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij
budgetfinanciering.
betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen
Flevoland bestaat uit het verschil tussen baten en lasten van
Het exploitatie-resultaat van de GGD
voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
zowel gemeentelijke als plustaken en taken derden. Het grootste
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begro
deel van de gemeentelijke taken wordt uitgevoerd in het kader
tingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken
van de Wet Publieke Gezondheid (WPG).
van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boek
Materiële vaste activa
jaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrij-
verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit
gingsprijs. Slijtende investeringen worden vanaf het moment
hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidslasten gerelateerde
van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte
verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige perso
gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met de even-
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
tuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt
In het boekjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet
niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende
plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden terugge
gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering
nomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.
van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.
Voor de afschrijvingstermijnen van de materiele vaste activa worden de onderstaande termijnen gebruikt: Activa
termijn
bedrijfsgebouwen Gebouwen
20 tot 40 jaar
Verbouwingen
25 jaar 2,5 tot 25 jaar
Inrichtingen gebouwen
vervoermiddelen Mobiele röntgen, ambulances en auto's
5 tot 7 jaar
Electrische brancards
10 jaar
machines apparaten en installaties Gebouw gebonden installaties
20 jaar
Verbindingsnetwerk, communicatie, instrumenten
10 jaar
Automatiseringsnetwerk, software en apparatuur
3 tot 5 jaar
Vanaf juli 2022 worden investeringen tot een bedrag van ^ 2.500 direct in de kosten opgenomen.
overige materiële vaste activa (meubilair, inrichting gebouwen en dienstkleding) Dienstkleding
4 jaar
Meubilair
15 jaar
Fiscale afschrijving Met ingang van 2016 is de overheid belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. De fiscale afschrijftermijnen wijken af van de bedrijfseconomisch gehanteerde: Gebouwen
Alle overige activa
5007o afschrijven over een periode van 30 jaar
5 jaar
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Vlottende activa
Baten en lasten
Uitzettingen rente typische looptijd Kijr
of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van
De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
de voorschriften voor de bekostiging Z subsidiëring, dan wel voor
Oninbaarheid van vorderingen heeft o.a. betrekking op de al
wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactu
dan niet voldoende verzekerde clientèle van de RAV (Regionale
reerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen of
Ambulance Voorziening). Binnen de NZa regelgeving is een tarief
diensten. Baten en lasten uit voorgaande boekjaren (waaronder
gefinancierd budget toegewezen ter dekking van noodzakelijk
nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn gecon
te maken lasten van incasso. Het risico van oninbaarheid wordt
stateerd zijn aan dit boekjaar toegerekend.
afgedekt middels een voorziening dubieuze debiteuren. Deze
De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële
voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte
contracten, zoals huurcontracten e.d.worden niet in de balans
inningskansen.
geactiveerd of gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.
Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.
De lasten van Bestuur en Financiën S Bedrijfsvoering van de GGD worden gedekt door baten uit de gemeentelijke bijdrage, plustaken en baten derden. De doorbelasting naar de teams
Vaste passiva
welke de diensten afnemen, verlopen volgens een vastgelegde verdeling.
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag
Voor de RAV onderdelen ambulancehulpverlening en de meld
van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. De
kamer ambulancevervoer wordt het verschil tussen de werkelijke
onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjaren
lasten en het afgesproken budget aanvaardbare kosten, via de
raming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel
reserve aanvaardbare kosten gemuteerd. Deze reserve heeft
van) de kapitaalgoederen, waarbij rekening is gehouden met de
het karakter van een egalisatiereserve, bedoeld om tekorten en
kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn.
overschotten tussen boekjaren te vereffenen.
Vaste schulden
de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde
reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten
verminderd met gedane aflossingen.
worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en
De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één
hebben, uitgaande van historische kosten.
jaar of langer.
Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn.
Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
6.1 Toelichting op de balans Toelichting op de balans per 31 december 2022 Activa Vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijving
Boekwaarde
0 Gronden & Terreinen
2.394
-
2.394
1 Bedrijfsgebouwen
6.244
3.222
3.022
2 Vervoermiddelen
2.808
1.477
1.330
3 Machines, apparaten en installaties
5.993
3.096
2.898
4 Overige materieel vaste activa
1.222
678
544
Totaal
18.661
8.473
10.189
Bedragen (x C1.000)
31-12-2022
In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut: Boekwaarde 1-1-2022
Investeringen
Desinves teringen
Afschrij vingen
Boekwaarde 31-12-2022
Gronden & Terreinen
2.394
-
-
-
2.394
Bedrijfsgebouwen
2.891
288
-
158
3.022
Vervoermiddelen
1.585
322
-
577
1.330
Machines, apparaten en installaties
3.581
412
-
1.095
2.898
635
59
-
150
544
11.087
1.081
-
1.979
10.189
Bedragen (x C1.000)
Overige materieel vaste activa
Totaal
Belangrijkste investeringen in boekjaar In 2022 is de verbouwing van de Veluwezoom van start gegaan
Investeringen met een waarde van C 2.500 of minder zijn vanaf
en zal doorlopen tot medio 2023. Er is geïnvesteerd in brand-
1 juli 2022 direct in de kosten opgenomen. Verder zijn er geen
meld- en liftinstallaties en in het wagenpark.
afwijkingen van de reguliere afschrijftermijnen.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Vlottende activa Uitzettingen c1jaar, liquide middelen, overlopende activa Bedragen (x C1.000)
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Vorderingen op openbare lichamen
1.108
940
Uitzettingen in Rijks schatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar
16.216
10.552
Overige vorderingen
2.165
1.650
19.489
13.142
Totaal
De vordering op openbare lichamen betreffen het aandeel in het debiteurensaldo bij rijk, provincie en gemeenten. Het debiteurensaldo op niet openbare lichamen staat onder Overige vorderingen. Het totale debiteurensaldo is hoger dan in 2021 omdat de vorderingen in 2022 langer openstonden.
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rente typische looptijd c 1 jaar Bedragen (x C1.000)
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
116
95
85
126
1.047
1.047
1.047
1.047
930
952
962
921
-
-
-
-
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-21
Debiteuren
2.285
1.761
Voorziening dubieuze debiteuren
-120
-110
Overig
0
0
Totaal
2.165
1.651
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Drempelbedrag Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag
Het drempelbedrag is gelijk aan 20Zo van het begrotingstotaal, waarbij het drempelbedrag minimaal C 1.000 bedraagt. Voor onze GGD geldt een maximum van C 1.047 (207o van de begroting C 52.331) voor 2022. Gemiddeld was er per kwartaal geen overschrijding van dit bedrag.
Overige vorderingen
Bedragen (x C1.000)
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Liquide middelen Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Kas
2
i
ING bank
2
2
BNG bank
200
200
Totaal
204
203
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
165
3.168
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
1.388
910
Totaal
1.553
4.078
Bedragen (x C1.000)
De banksaldi staan ter beschikking van GGD Flevoland.
Overlopende activa
Bedragen (x C1.000)
Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen
Nog te ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen 2021
Ontvangen
Besteed/ toegevoegd
2022
Almere
-
12.379
12.441
63
Dronten
-
6
7
1
34
47
12
Verloopoverzicht
Lelystad NOP
1
300
305
6
Urk
11
11
16
15
Zeewolde
-
9
19
11
Ministerie SZW
18
18
-
0
Ministerie Ec. Zaken
7
7
-
0
Ministerie van VWS
3.131
31.505
28.432
58
Totaal
3.168
44.269
41.266
165
De bedragen in deze tabel betreffen voornamelijk het geldverkeer van plustaken en Covid-19
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Vooruitbetaalde bedragen Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Onderhoud / licenties
343
263
Verzekeringspremies
187
138
Contributies/abonnementen
76
31
Huur
36
39
Opleidingen
111
68
Overig
87
11
Totaal
840
550
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
136
102
Schades
2
17
Waarborgsommen huur
38
38
RIVM entgelden
118
-
BPM ambulances
79
-
Covid Centra
17
79
Afrekening projecten
29
17
Subsidie opleidingen
115
PGA afrekening
14
Bedragen (x Ě1.000)
Nog te ontvangen bedragen
Bedragen (x Ě1.000)
Overige vorderingen
84
Fietsenplan
16
iTBC Opbrengsten
7
Totaal
548
360
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Passiva Vaste Passiva Eigen vermogen Reserves na resultaatbestemming Resultaatbestemming Bedragen (x Ě1.000)
31-12-21
2021
2021
31-12-22
-
+
Algemene reserve
2.793
943
1.460
3.310
Bestemmingsreserves
4.540
1.903
590
3.226
Totaal reserves
7.333
2.846
2.049
6.536
Gerealiseerd resultaat
211
Eigen vermogen
6.747
Specificatie verloop bestemmingsreserves Resultaatbestemming Bedragen (x Ě1.000)
31-12-21
2021
2021
31-12-22
+ -
Reserve vakantierechten medewerkers GGD
571
571
Reserve vakantierechten medewerkers RAV
274
274
-
--
2.873
373
290
2.789
Reserve Innovatiefonds
200
200
-
-
Reserve (egalisatie) JGZ Almere
301
163
-
138
Reserve wachtgeld TBC
323
323
-
-0
-
0
300
300
4.541
1.903
590
3.227
Reserve aanvaardbare kosten RAV
Reserve Frictiekosten MK en opbouw (zorg) meldkamer Totaal
Op grond van het BBV zijn de reserves verdeeld in een Algemene
Naast de resultaatbestemming hebben er geen verdere reserve
reserve en bestemmingsreserves. Aan de reserves wordt geen
mutaties plaatsgevonden.
rente toegerekend. Als onderdeel van de weerstandscapaciteit is de Algemene De reservemutaties betreffen het resultaat van boekjaar 2021
Reserve vrij aan te wenden voor het opvangen van jaarrekening-
welke in 2022 overeenkomstig de vastgestelde resultaatbestem
tekorten en het afdekken van risico's in algemene zin waar geen
ming d.d. 23 juni 2022 zijn verwerkt.
voorziening of reserve voor is gevormd.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Nadere toelichting op de bestemmingsreserves Reserve vakantierechten medewerkers
Reserve (egalisatie) JGZ Almere
Het BBV schrijft voor dat alle personele verplichtingen van jaar
Conform de subsidiebesluiten van diverse jaren is er een bestem-
lijks vergelijkbaar volume niet als verplichting mogen worden
mingsVegalisatiereserve gevormd.
verantwoord in de jaarrekening. Deze reserve is opgegaan in de Algemene Reserve.
Reserve wachtgeld TBC
Reserve aanvaardbare kosten RAV
jarig contract met de Centrale Opvang Asielzoekers de bestem
In het contract is opgenomen dat het resultaat uit het eerste 5 Het overschot of tekort op het budgetdeel van de financiering
ming heeft om aan eventuele WW verplichtingen te kunnen
van Regionale Ambulance Voorziening wordt toegevoegd of
voldoen. Deze reserve is opgegaan in de Algemene Reserve.
onttrokken aan deze reserve. Reserve Frictiekosten Meldkamer en opbouw (zorg)meldkamer Reserve innovatiefonds
De politie heeft in twee tranches van C 300 de frictiekosten
Een verbeterslag in innovatie en kwaliteit van medewerkers.
vergoed die voortkomen uit een verlaat voordeel op perso-
Een kwaliteitsverbetering door 'coaching on the job' voor
neelsefficiency van centralisten en leiding ontstaan door de
medewerkers gericht op de toekomst(ige ontwikkelingen) aan
vertraging van de meldkamer.
te bieden, passend bij de professionele context van de indivi duele medewerker. Deze reserve is opgegaan in de Algemene Reserve. Voorzieningen Bedragen (x C1.000)
31-12-21
Onttrekking
Vrijval
Dotatie
31-12-22
Onderhoudsegalisatievoorzieningen
358
-
-
-
358
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
156
27
-
129
Totaal
514
27
-
487
Nadere toelichting op de voorzieningen
-
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden
Onderhoudsegalisatievoorzieningen Voorziening Electrische brancards (RAV) Voorziening gebouwen (GGD en RAV)
Vanwege duurzame inzetbaarheid van de medewerkers worden
De onderhoudsegalisatievoorziening voor groot onderhoud
de brancards in de ambulances gefaseerd vervangen door
wordt gedoteerd op basis van het lange termijn onderhouds
elektrische brancards. De eenmalige financiering van de zorgver
plan.
zekeraars voor de jaren 2017 t/m 2020 zal worden opgenomen
De werkelijke onderhoudslasten worden ten laste van deze
in een voorziening om vandaar uit de extra afschrijvingslasten
voorziening gebracht.
te onttrekken.
In afwijking met eerdere jaren heeft er geen dotatie of onttrekking plaatsgevonden ter uitvoer of dekking van de meer jarenonderhoudsplannen (MJOP). De oorzaak hiervoor is de mogelijke verhuizing van GGD locaties waardoor de MJOP's mogelijk geen (volledige) uitvoer zullen krijgen. De stand van de voorzieningen per balansdatum is gelijk aan de vereisten van de meest recente onderhoudsplanning.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Schulden Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Bedragen (x C1.000)
Onderhandse leningen binnenlandse banken en overige financiele instellingen De rentelast voor 2022 bedroeg De oorspronkelijke hoofdsom van de leningen bedroeg:
31-12-21
Vermeerdering 2022
Aflossing 2022
31-12-22
5.658
4.000
-561
9.097
88
85
8.993
12.993
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met rente typische looptijd cl jr. Bedragen (x C1.000)
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Crediteuren
3.081
4.937
Loonbelasting december
2.469
2.125
Premie afdrachten ABP
508
498
1
-1
6.059
7.560
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
3.932
788
890
2.892
Overige vooruit ontvangen bedragen
4.221
4.567
Totaal
9.044
8.247
Te betalen VPB Totaal
Overlopende passiva Bedragen (x C1.000)
Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Opgebouwde verplichtingen die in het volgende begrotingsjaar tot betaling komen
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Vooruit ontvangen voorschotbedragen overheidslichamen Verloopoverzicht Bedragen (x #1.000)
2021
Ontvangen I toegevoegd
Vrijval
2022
Almere
453
4.132
4.526
59
Dronten
15
292
252
55
Lelystad
124
1.126
996
253
NOP
0
-
-
0
Urk
-
137
127
9
Zeewolde
4
198
174
28
Ministerie Ec zaken
-
78
74
4
Provincie
-
128
119
9
Ministerie VWS
193
4.361
1.040
3.515
Totaal ol
789
10.452
7.309
3.932
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
754
797
Kwartaalnota's Gemeentes
-
2.004
Vooruit ontvangen bedragen
136
92
Totaal
890
2.893
De bedragen in deze tabel betreffen voornamelijk het geldverkeer van plustaken
Vooruit ontvangen bedragen Bedragen (x Ě1.000)
Projectbureau Meldkamer Midden Nederland
Team
Financiën
voert
voor
de
politieorganisatie
een
administratieve taak uit. Deze was belegd bij de Stichting Gemeenschappelijke Meldkamer Utrecht die geliquideerd is. Het projectbudget voor ondersteuning van de vorming van de Meldkamer Midden Nederland is daarom vanuit de Stichting aan het begin van 2020 overgeboekt naar GGD Flevoland.
Het projectgeld maakt geen deel uit van de omzet van GGD Flevoland.
De tegen vergoeding verrichte administratieve
dienstverlening beperkt zich tot het betalen van goedgekeurde facturen ten laste van het projectbudget. Periodiek wordt verslag gelegd over de stand van zaken van de bestedingen naar de projectmanagers van de Politie.
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
Nog te betalen Bedragen (x Ě1.000)
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Overige lasten
544
411
Brandstof wagenpark
46
Surplus vakantierechten
525
525
-
373
75
63
Eindheffing zorgbonus
-
119
Afrekening Politie /Meldkamer
-
-
Egalisatiereserve ASG
-
50
Laboratoriumonderzoeken
108
104
Afrekening PrEP
65
45
Huren
120
-
1.305
1.256
Afrekening gemene rekening VRF
376
270
Reparatie-uitkering WW 3e jaar
23
23
Verrekenbedragen NZa/Zorgverzekeraars 2020 en 2022
678
1.027
Inleen
355
300
Totaal
4.221
4.567
Nabetaling CAO SGO 2021 Rente
PLB rechten / plus-min uren
Bedragen (x Ě1.000)
Te verrekenen 31-12-2022
Financieringsoverschot 2020
301
Financieringsoverschot 2022
344
Saldo per 31 december
645
In nacalculatie NZA te verrekenen extra ritten 2020
33
Totaal te verrekenen
678
Specificatie van de voorlopige afrekening 2022 is als volgt : Wettelijk budget aanvaardbare kosten RAV Z MK
20.996
Vergoedingen ambulancevervoer
15.217
In tarieven verrekend
6.123
Financieringsoverschot
-344
Gerealiseerde opbrengst RAV (incl. verrekenbedragen NZa/ Zorgverzekeraars)
Verschil
20.996
-
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
6.2 Toelichting op baten en lasten Bedragen (x C1.000)
Begroting 2022
Realisatie 2022
Personeelskosten
36.622
65.299
Overige personeelskosten
1.628
1.847
Kapitaalslasten
1.975
1.979
943
4.748
Overige bedrijfskosten
11.163
15.656
Totaal lasten
52.331
89.530
Baten basispakket gemeenten
9.822
9.822
Baten pluspakket gemeenten
15.867
18.752
Baten derden
26.842
61.167
Totaal baten
52.531
89.741
Saldo van baten en lasten
200
211
Beoogde toev./onttr. aan reserves
200
211
0
0
Huisvestingskosten
Resultaat
De salariskosten zijn hoger dan begroot voornamelijk door de
Meerkosten Covid-19
inzet Covid (C 22.394) en hogere inzet plustaken (C 2.885).
Wij hebben de meerkosten als gevolg van corona bepaald
De kapitaallasten zijn conform begroting.
Verantwoordingsinstructie 2022 Meerkosten COVID-19 GGD
en
gedocumenteerd,
uitgaande
onder
meer
van
de
VWS van 11 november 2022 en het AEF (Andersson Elffers Felix) De huisvestingskosten zijn hoger dan begroot i.v.m. kosten
rapport 'Meerkosten voor GGD'en ten gevolge van Corona'
Covid-19.
d.d. 5 augustus 2020. De richtlijnen voor corona-compensatie hebben we een-op-een in acht genomen.
De hogere overige bedrijfskosten kunnen grotendeels worden verklaard door de Covid-19 (C 1.210), onderhoudscontracten/
Het
licenties (C 399), inzet ZGA (subsidie JGZ Almere) (C 5.602) en
betaald.
Ministerie
heeft
de
ingediende voorschotdeclaraties
vervoerkosten (C 436). Het in de jaarstukken opgenomen overzicht van de Coronakosten De specificatie van de plustaken is opgenomen in bijlage 8.1.
wordt als einddeclaratie ingediend. Bij deze einddeclaratie wordt de goedgekeurde jaarrekening inclusief de controlever-
De hogere baten derden worden grotendeels veroorzaakt door
klaring toegevoegd waarna de voorschotten door het Ministerie
vergoeding kosten Covid-19 (C 28.427) en hogere baten RAV/
worden afgerekend.
MKA (C 4.339).
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
6.2.1 Toelichting Jeugdgezondheidszorg Almere (JGZ) De Jeugdgezondheidszorg Almere wordt gezamenlijk uitgevoerd
Over de afrekening van en verantwoording over de subsidie
door de GGD Flevoland en de Zorggroep Almere. Deze organi
worden door GGD Flevoland en Zorggroep Almere afspraken
satie voor de jeugdgezondheidszorg werkt vanuit verschillende
gemaakt met de gemeente Almere. Vooruitlopend hierop is in
locaties in de vier stadsdelen in Almere. Gemeente Almere heeft
deze jaarrekening onder 8.2.1 een tabel opgenomen voor de
in verband met deze samenwerking aan GGD Flevoland en aan
(subsidiabele) lasten Jeugdgezondheidszorg Almere, verdeeld in
Zorggroep Almere een subsidie verstrekt.
een GGD Flevoland-deel en een Zorggroep Almere-deel.
GGD Flevoland treedt voor deze subsidieverlening op als penvoerder/administrateur, mede namens de Zorggroep Almere.
Conform subsidievoorwaarden rapporteert GGD Flevoland,
Gemeente Almere heeft dit schriftelijk bevestigd in de subsidie-
mede namens Zorggroep Almere, in de loop van boekjaar 2023
beschikkingen RSV JGZ Almere 2022.
aan de gemeente Almere over de besteding van de subsidie RSV
GGD Flevoland ontvangt de gehele subsidie voor de activiteit
JGZ Almere 2022. Bij deze rapportage over boekjaar 2022 aan
JGZ Almere van de gemeente Almere en legt aan de gemeente
de gemeente Almere voegt GGD Flevoland een rapport van de
Almere verantwoording af. GGD Flevoland stort het deel dat
accountant van GGD Flevoland, met daarin de constatering dat
bestemd is voor de Zorggroep Almere door naar de Zorggroep Almere. In de genoemde beschikkingen zijn afspraken gemaakt
jaarrekening 2022 van Zorggroep Almere overeenkomen met
over de besteding van deze subsidies en de realisatie van
de in de jaarrekening van GGD Flevoland hierover opgenomen
overeengekomen prestaties door GGD Flevoland en Zorggroep
cijfers. De controleverklaring van Zorggroep Almere wordt na
de gerealiseerde kosten RSV JGZ Almere 2022 in de vastgestelde
Almere. Tevens worden in de beschikkingen procedurele
31 augustus 2023 verwacht.
afspraken gemaakt met de GGD Flevoland en de Zorggroep
Zowel GGD Flevoland als Zorgroep Almere zijn ieder zelfstandig
Almere, waaronder over de (financiële) rapportages en (recht
verantwoordelijk voor de uitvoering van eigen taken en voor
matige) verantwoording.
de rechtmatigheid van de eigen lasten en de naleving van de
RSV JGZ Almere 2022
de subsidie van de gemeente Almere niet rechtmatig hebben
In de financiële administratie van GGD Flevoland worden ten
besteed en/of de subsidievoorwaarden niet (volledig) hebben
subsidievoorwaarden. Mocht Zorggroep Almere een deel van
behoeve van de Jeugdgezond-heidszorg Almere de baten en
nageleefd, dan zal de GGD Flevoland een lager bedrag uitkeren
lasten opgenomen van zowel de GGD Flevoland als de Zorggroep
aan de Zorggroep en zal de GGD Flevoland vervolgens een lager
Almere. Het gaat om C 11.414.002 gerealiseerde lasten voor RSV
bedrag aan de gemeente Almere verantwoorden.
JGZ Almere 2022, waarvan C 5.415.108 betrekking heeft op
GGD Flevoland loopt derhalve geen terugbetalingsrisico voor
Zorggroep Almere (begroot C 5.415.108). Tegenover de lasten
het Zorggroep Almere-deel.
worden in de financiële administratie van GGD Flevoland baten verantwoord. Voor de Zorggroep Almere zijn de baten en de
De accountant van Zorggroep Almere zal de rechtmatigheid en
lasten in de financiële administratie van GGD Flevoland gelijk.
de naleving van de subsidievoorwaarden vaststellen voor het
Dit betekent dat de lasten en baten van de gemeente Almere
Zorggroep Almere-deel en daarover rapporteren aan de GGD
voor het voor Zorggroep Almere-deel neutraal in de program-
Flevoland.
marekening van de GGD Flevoland zijn opgenomen en dat deze activiteiten van Zorggroep Almere dus geen effect hebben op
Egalisatiereserve JGZ Almere
het vermogen en resultaat van de GGD Flevoland. De baten
Conform afstemming met de gemeente Almere wordt een
en lasten zijn hoofdzakelijk opgenomen onder Baten taken
bedrag van C 53.000 ingezet in 2023 voor aanpassingen in
pluspakket gemeenten en een deel onder Baten markttaken en
Central Station. Aan de egalisatiereserve wordt C126.882
subsidies.
toegevoegd.
&R,W
GGD Flevoland Jaarstukken 2022
Jaarrekening
6.3 Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Naam contract
Verleng periode
Einde looptijd
Jaarbedrag Bedragen
(x É1.000) Huur Panden Chroomstraat Lelystad
5 jr
31-10-23
12
Gordiaandreef Lelystad
onbepaald
31-12-23
105
Installatieweg Dronten
5 jr
14-04-24
88
Het Dok Urk
onbepaald
31-12-23
12
Huur Kometenlaan Emmeloord
onbepaald
jaarlijks
40
De Weerdt Zeewold
1 jr
28-02-24
15
WTC Alnovum Almere
1 jr
01-07-23
1
Haagbeukweg Almere
6 mnd
01-09-23
40
Prozastraat Almere
1 jr
31-12-23
26
Portakabins Zeewolde
5 jr
01-11-23
6
Totaal
344
Overige verplichtingen Naam contract
Verlengperiode
Einde looptijd
Jaarbedrag Bedragen
(x É1.000) Kopieermachines Canon Nederland
verlenging per jaar
30-06-23
50
Leaseauto Stern Lease
onbepaald
15-10-25
13
ALLSAFE Mini Opslag
verlenging per maand