Document · PDF

Bijlage 4 - Perspectiefnota DFK 2018-2021

It Debat 27 mei 2021, gemeente Noardeast-FryslânBij agendapunt: Debat - Nota Kapitaalgoederen 2022 - 202623.353 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

1.610

Minimum omvang Overwaarde

1.687 -77

Schatting minimum omvang AR Ferwerderadiel Minimum omvang (er is geen minimum omvang vastgesteld, geschat benodigde minimum omvang (Bedrag Don en Kol / aantal inwoners Don en Kol x aantal inwoners Fer) Inwoners Ferwerderadiel per 1-1-2016 Stand Algemene reserve op basis van verplichtingen Bedragen x € 1.000 Stand incl. verplichtingen Frictiekosten GR DDFK (reiskosten woon-werk t/m 2019 € 95K) Dekking uit Fusie uitkering Rijk DDFK: Frictiekosten boven formatief personeel, alleen 2018 Dekking uit Fusie uitkering Rijk Nadeel BTW loonkosten GR DDFK (2018) Dekking uit Fusie uitkering Rijk Effecten Quick Scan kapitaalgoederen beheer, achterstallig onderhoud Aanhouden van reserve voor kapitaalgoederen voor tegenvallers omdat op basis van Quick Scan is berekend. MFC Burdaard (2017: € 65K en € 30K is verwerkt in de algemene reserve) Hogere kosten secretaris i.v.m. invulling van 0,75 fte i.p.v. 0,5 fte (2017 en 2018) Terugvloeien "voorfinanciering" kosten ambtelijke fusie uit rijksbijdrage bestuurlijke fusie Vrijval uit reserve sociaal domein (Reserve sociaal domein is dan € 7,5 miljoen, dit is 10% van de lasten verhoogd met 3 miljoen)

– 43 –

€ 1.687.013 € 193,89 8.701

Fer 1.610 -26 26 -51 51 -45 45 -2.662 -63 -30 -25 511 1.166

Bedragen x € 1.000

Ferwerderadiel

Gezamenlijke wensen perspectiefnota Totaal mutatie algemene reserve

-296 -1.399

Stand na ontwikkelingen PPN o.b.v. verplichtingen

212

Minimum omvang

1.687

Overwaarde o.b.v. verplichtingen

-1.476

Saldo bestemmingsreserves (zie bijlage 7 voor een specificatie)

2.535

Totaal overwaarde en bestemmingsreserves

1.060

De eenmalige positie wordt voornamelijk door het reserveren van een bedrag van € 2,6 miljoen voor achterstallig onderhoud kapitaalgoederen. Het weerstandsvermogen is, zelfs als de bestemmingsreserves worden meegeteld, beneden het minimum niveau. In de meerjarenbegroting 2017-2020 is al een bedrag van in totaal € 1 miljoen meegenomen als aanvulling op de algemene reserve. Dit bedrag is verwerkt in bovenstaande tabel. De eenmalige positie is zorgelijk.

7.5 Voorstel Wij stellen u het volgende voor: 1. Voorstel kapitaalgoederenbeheer: De kapitaalgoederen worden op niveau C onderhouden met uitzondering van de onderdelen begraafplaatsen, recreatieve gebieden, winkelgebied/binnenstad, sportvelden, beweegbare bruggen en onkruidbestrijding, die worden op niveau B onderhouden. De budgetten voor het onderhoud van kapitaalgoederen hierop aan te passen 2. Voorstel kostentoerekening afvalstoffenheffing Wij stellen voor om met betrekking tot de kostentoerekening afvalstoffenheffing DFK gemeenten de volgende uitgangspunten te hanteren: 

Kosten van straatvegen: Van de totale kosten straatvegen 1/3 deel toerekenen aan de afvalstoffenheffing (riool 1/3, afval 1/3, wegen 1/3). Volgens jurisprudentie is een percentage van 33% van de totale veegkosten niet ongebruikelijk.



Toerekenen aanslagoplegging / perceptiekosten: Van de totale perceptiekosten 25% toerekenen aan de afvalstoffenheffing (50% ozb, 25% afval, 25% riool)



Toerekenen kwijtschelding: Van de totale kwijtscheldingskosten 50% toerekenen aan de afvalstoffenheffing (50% afval en 50% riool, kwijtschelding ozb is verwaarloosbaar)



– 44 –

welke toerekensystematiek voor de DFK-gemeenten gehanteerd zal worden. Bij de begroting 2018 wordt een eenduidige systematiek gehanteerd om de kosten toe te rekenen. 

Toerekenen tractie: De tractie is overgedragen aan de GR DDFK gemeenten. Vanuit de GR volgt een verdeelsleutel op deze tractie. Bij het opstellen van de begroting 2018 worden de tractiekosten die betrekking hebben op de afvalstoffenheffing toegerekend.



Het verhogen van de toerekening van kosten aan de afvalstoffenheffing moet niet tot een stijging van de totale lokale lasten leiden. Dit is de reden dat de verhoging wordt gecompenseerd door middel van een evenredige verlaging van de OZB.

3. Voorstel kostentoerekening rioolheffing Wij stellen voor om met betrekking tot de kostentoerekening rioolheffing DFK gemeenten de volgende uitgangspunten te hanteren: 

Toerekenen straatvegen: Van de totale kosten straatvegen 1/3 deel toerekenen aan de rioolheffing (riool 1/3, afval 1/3, wegen 1/3) Volgens jurisprudentie is een percentage van 33% van de totale veegkosten niet ongebruikelijk.



Toerekenen aanslagoplegging / perceptiekosten: Van de totale perceptiekosten 25% toerekenen aan de rioolheffing (50% ozb, 25% afval, 25% riool)



Toerekenen kwijtschelding: Van de totale kwijtscheldingskosten 50% toerekenen aan de rioolheffing (50% afval en 50% riool, kwijtschelding ozb is verwaarloosbaar)



Toerekenen overhead: In de begroting 2017 is er binnen de DFK-gemeenten verschillend omgegaan met de toerekening van kosten aan het taakveld overhead. Er zal nader onderzoek moeten worden gedaan welke kosten wel en niet toegerekend mogen worden aan het taakveld overhead en welke toerekensystematiek voor de DFK-gemeenten gehanteerd zal worden. Bij de begroting 2018 wordt een eenduidige systematiek gehanteerd om de kosten toe te rekenen.



Toerekenen mutaties voorzieningen: De huidige rioleringsplannen (vGRP’s) zullen de komende tijd geharmoniseerd en geactualiseerd moeten worden voor de DDFK-gemeenten. In deze GRP’s zullen actuele planningen moeten komen van de vervangingsinvesteringen en het groot onderhoud aan pompen en gemalen. Voor het eventueel instellen van voorzieningen moeten deze actuele planningen de grondslag zijn. Voorstel is om op basis van deze nieuwe GRP’s met bijbehorende actuele planningen te bepalen welke bedragen gemuteerd mogen worden aan de voorzieningen en hiermee kunnen worden toegerekend aan de rioolheffing.



Het verhogen van de toerekening van kosten aan de rioolheffing moet niet tot een stijging van de totale lokale lasten leiden. Dit is de reden dat de verhoging wordt gecompenseerd door middel van een evenredige verlaging van de OZB.

4. Voorstel m.b.t. de lokale lasten: Wij stellen voor om met betrekking tot de harmonisatie van de lokale lasten uit te gaan van het

– 45 –

DFK gemiddelde en de effecten hiervan te verwerken in de begroting 2018-2021. De gemeente Kollumerland kiest ervoor een éénmalige compensatie in 2018 toe te passen om hun lokale lasten geleidelijk naar het gemiddelde niveau te brengen. De gemeente Ferwerderadiel gaat in 2018 uit van het bestaande lastenniveau en dit wordt m.i.v. 2019 verlaagd tot het gemiddelde DFK niveau. 5. Voorstel sociaal domein eenmalige buffer: Voor wat betreft de aan te houden éénmalige bestemmingsreserves (buffers) ten behoeve van het sociaal domein.  

  

Wij stellen voor de bestaande bestemmingsreserves binnen het sociaal domein bij de drie gemeenten per 1/1/2018 op te heffen. Wij stellen voor bij de drie gemeenten vanaf 1/1/2018 te werken met één bestemmingsreserve sociaal domein voor de Buig, het minimabeleid, de WMO en de Jeugdzorg samen, waarvan de minimale omvang 10% van de begrote lasten van het sociaal domein bedraagt. Uitgaande van de bedragen in de begroting 2017 gaat het voor DFK in totaal om een bedrag van € 4,52 miljoen. Wij stellen voor daarnaast een bedrag van € 2 miljoen als buffer te reserveren voor afrekeningen van Zorgleveranciers (SDF, Jeugdhulp, lokale instellingen, SVB) over het jaar 2016. Wij stellen voor als er duidelijkheid bestaat over deze afrekeningen de resterende middelen toe te voegen aan de algemene reserve van de gemeenten c.q. de ontbrekende middelen te dekken uit de algemene reserve van de gemeenten. Wij stellen voor de overwaarde per gemeente toe te voegen aan de algemene reserve. Voor DFK als totaal gaat het om een bedrag van € 7,39 miljoen.

6. Voorstel sociaal domein structurele buffer:  De DFK gemeenten houden voor hun begrotingen 2018-2021 aan dat de ruimte die vrijvalt binnen het sociaal domein op basis van de jaarrekening 2016 – we gaan op dit moment uit van het bedrag van € 5,159 miljoen – voor een deel wordt her bestemd voor andere doeleinden.  Als uitgangspunt voor de begroting van de DFK gemeenten wordt gehanteerd dat zij in hun begroting 2018-2021 - uitgaande van de cijfers van de jaarrekening 2016 - een structurele buffer aanhouden van 7,5% voor de Buig en 10% voor de Jeugdzorg, WMO en het minimabeleid. Er zal in het najaar aanleiding zijn bij te sturen op dit uitgangspunt, omdat we dan beschikken over nieuwe informatie van de algemene uitkering van het Rijk, over de jaarrekening 2016 en over de exploitatie 2017. We komen hier bij de aanbieding van de DFK begrotingen dus op terug.  Een deel van deze structurele buffer kan – afhankelijk van de onzekerheden en ontwikkelingen – worden ingezet voor nieuw beleid binnen het sociaal domein en is pas nodig vanaf 2019. We stellen dan ook voor in de meerjarenbegroting voor het jaar 2018 uit te gaan van een structurele buffer van 80% van de voorgestelde omvang en vanaf 2019 van een volledige buffer. 7.

Voorstel harmonisering beleid: Wij stellen voor om een budget ter hoogte van € 1,2 miljoen (DFK) verdeeld over de jaren 2018 t/m 2020 beschikbaar te stellen en dit te dekken uit de tijdelijke herindelingsvergoeding. 8. Voorstel Burgerparticipatie Wij stellen voor op dit moment geen bedragen mee te nemen in de perspectiefnota voor burgerparticipatie en het onderwerp Burgerparticipatie in afwachting van het procesvoorstel als P.M. mee te nemen in deze perspectiefnota. 9. Voorstel Afscheid nemen van de oude gemeente Wij stellen voor op dit moment geen bedragen mee te nemen in de perspectiefnota in relatie tot

– 46 –

het afscheid nemen van de oude gemeente en dit onderwerp als P.M. post mee te nemen in de perspectiefnota. Voor de begrotingsbehandeling komen wij met een voorstel. 10. Kennis te nemen van de voorstellen die door de provincie in 2017 zijn getoetst 11. Kennis te nemen van de voorstellen 2017 van Dongeradeel 12. Akkoord te gaan met de voorstellen 2017 van Ferwerderadiel. 13. Akkoord te gaan met de lijst prioritaire projecten en gezamenlijke wensen voor nieuw beleid 14. In 2017 een krediet beschikbaar te stellen van € 167.355 voor de inrichting openbare ruimte Dockinga. De kapitaallasten te verwerken in de begroting 2018.

– 47 –

8. Financiële positie Kollumerland c.a. 8.1 Exploitatiesaldo bij ongewijzigd beleid De tabel hieronder geeft de ontwikkeling van het begrotingssaldo uitgaande van de primitieve begroting 2017 en de mutatie daarop van door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen. Daaraan is toegevoegd het effect van vrij goed te ramen nieuwe ontwikkelingen en de effecten van het kapitaalgoederen beheer, sociaal domein, lokale lasten en bezuinigingen.

Kollumerland c.a. x € 1.000

I/S

Begrotingssaldo primitieve begroting 2017-2020 Al toe besloten / verwerkt in begrotingswijzigingen: Septembercirculaire 2016, alleen effect algemene middelen Nieuwe ontwikkelingen, onvermijdbaar: Lasten ziekteverzuim GR DDFK (i.p.v. risico, totaal € 647K) Frictiekosten GR DDFK (garantietoelagen € 758K) Frictiekosten GR DDFK (reiskosten woon-werk t/m 2019 € 95K) Frictiekosten boven formatief personeel, alleen 2018 Hogere bijdrage GR DDFK gemeenten (autonome stijgingen: cao, indexatie) Nadeel BTW loonkosten GR DDFK Hogere bijdrage FUMO Hogere bijdrage VRF Bijstelling investeringen tractie Bijgesteld structureel exploitatiesaldo Subtotaal incidenteel

-280

-82

133

222

458

S S

-142 -168

I I

-21 -86

-21 0

0 0

S I S S S

-117 -30 -8 -72 19 -635 -137

-108 0 -8 -72 -54 -412 -21

-108 0 -8 -72 -54 0 0

S S

-174 50

-368 19

-553 -9

-100

-62

608

369

S S

214 105

214 122

Effecten Quick Scan kapitaalgoederen beheer Structureel onderhoudsbudget (alles op niveau C, beleidskeuzes geëlimineerd) Kapitaallasten investeringen Meerkosten om naar niveau B te gaan op: begraafplaatsen, sportvelden, Winkelgebieden / Binnenstad, Beweegbare bruggen, Onkruidbestrijding, Recreatieve plaatsen. Aanhouden van een reserve voor kapitaalgoederen voor tegenvallers omdat op basis van Quick Scan is berekend. Sociaal Domein O.b.v. de resultaten sociaal domein 2016, gecorrigeerd voor de wijzigingen in 2017, minus buffer van 7,5% voor bijstand (BUIG) en 10% voor de rest van het sociaal domein, met groeipad 80% van de buffer in 2018 en 100% buffer in 2019 e.v. Lokale lasten op DFK gemiddeldeKol: optie stijging beperken door inzet voorziening/reserve riolering en afvalstoffen Bezuinigingen (zie bijlage 1 en 2)

– 48 –

2018

2019

2020

Actueel structureel exploitatiesaldo incl. Lokale lasten, kapitaalgoed.beheer, sociaal domein en excl. nieuw beleid Subtotaal incidenteel

68 -199

-156 -21

43 0

Zie voor een analyse § 5.2.1.

8.2 Financiële positie bij bestaand beleid plus opties voor nieuw beleid Er is een inventarisatie van nieuw beleid gedaan. Een aantal projecten hebben prioriteit bij de gemeenten en er zijn gezamenlijke wensen en verplichtingen die in minimaal twee van de DFK gemeenten voorkomen of gezamenlijk met Dantumadiel. Hieronder volgt eerst een tabel met als de voorstellen voor prioritair beleid en gezamenlijke wensen. Hiernaast is er ook nog een totaal bedrag aan overige wensen waarvan in de bijlage 5 een specificatie is opgenomen. 8.2.1 Exploitatiesaldo incl. prioritaire projecten en wensen DDKF breed

Kollumerland c.a. x € 1.000

I/S

Actueel structureel exploitatiesaldo incl. Lokale lasten, kapitaalgoed.beheer, sociaal domein en excl. nieuw beleid Subtotaal incidenteel Nieuw beleid - prioritair Kindcentrum Kollum Kindcentrum Kollum - dekking precario Kindcentrum Kollum - dekking algemene reserve Campus + Kindcentrum Kollum - investering openbare ruimte Actueel structureel exploitatiesaldo incl. prioritaire projecten Subtotaal incidenteel

I I I S

2018

2019

2020

68 -199

-156 -21

43 0

-2.974 2.486 488 0

-1.000 1.000 0 -16

0 0 0 -31

68 -199

-172 -21

12 0

Nieuw beleid - gezamenlijke wensen = In Dantumadiel gehonoreerd Onderzoek "Waar staat je gemeente" Implementatie omgevingswet incidenteel

I I

-4 -178

0 -111

0 -67

Harmonisatie van processen DFK Dekking van de kosten ten laste van de tijdelijke uitkering in het kader van de bestuurlijke fusie Regiodeal Noordoost Fryslân (DDFK breed) Energietransitie (Kollumerland c.a. en Ferwerderadiel, Dongeradeel heeft budget al in begroting staan) Afscheidsfeest oude gemeente Actueel structureel exploitatiesaldo incl. prioritaire projecten en wensen DDKF breed Totaal incidenteel

-178

-111

-67

I I

178 -20

111 0

67 0

I I

-41 PM

-41 0

0 0

68 -442

-172 -173

12 -67

8.2.2 Totaal aan overige wensen Hieronder wordt de totale aanvraag aan middelen voor overig wensen weergegeven. In bijlage 5 is een tabel opgenomen met de wensen voor nieuw beleid. Bij de behandeling van de begroting kunnen

– 49 –

eventueel wensen worden gehonoreerd indien deze voldoen aan de ARHI eis van de 3 O’s (onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar). Netto lasten voor de exploitatie 2018

2019

2020

Totaal nieuw beleid Kollumerland c.a.

-160.000

-150.000

-60.000

waarvan incidenteel

-135.000

-125.000

-35.000

waarvan structureel

-25.000

8.3 Eenmalig financiële positie Met betrekking tot de eenmalige financiële positie is als uitgangssituatie genomen de stand van de algemene reserve per 1-1-2017. De geraamde toevoegingen en onttrekkingen (meerjarig) zijn op dit saldo gemuteerd, waarna er een saldo op basis van rechten en verplichtingen ontstaat. In de perspectiefnota worden en aantal zaken eenmalig gedekt. Deze mutaties leiden tot een saldo op transactiebasis. Bedragen x € 1.000

Kollumerland c.a.

Stand 1 januari 2017

3.410

Vermeerderingen: 0 0

Totaal vermeerderingen Verminderingen: Doorlopende verplichtingen uit 2016 Geraamde onttrekkingen begroting 2017-2020 Totaal verminderingen

300 417 717

Stand 31 december, incl. meerjarige toevoegingen en onttrekkingen

2.693

Minimum omvang Overwaarde

2.500 193

Stand Algemene reserve op basis van verplichtingen Bedragen x € 1.000 Stand incl. verplichtingen Frictiekosten GR DDFK (reiskosten woon-werk t/m 2019 € 95K) Dekking uit Fusie uitkering Rijk DDFK: Frictiekosten boven formatief personeel, alleen 2018 Dekking uit Fusie uitkering Rijk Nadeel BTW loonkosten GR DDFK (2018) Dekking uit Fusie uitkering Rijk Kindcentrum Kollum

– 50 –

Kol 2.693 -42 42 -86 86 -30 30 -488

Kollumerland c.a.

Bedragen x € 1.000 Aanhouden van reserve voor kapitaalgoederen voor tegenvallers omdat op basis van Quick Scan is berekend. Terugvloeien "voorfinanciering" kosten ambtelijke fusie uit rijksbijdrage bestuurlijke fusie Vrijval uit reserve sociaal domein (Reserve sociaal domein is dan € 7,5 miljoen, dit is 10% van de lasten verhoogd met 3 miljoen) Gezamenlijke wensen perspectiefnota Totaal mutatie algemene reserve

-62 791 3.271 -461 3.051

Stand na ontwikkelingen PPN o.b.v. verplichtingen

5.744

Minimum omvang

2.500

Overwaarde o.b.v. verplichtingen

3.244

Saldo bestemmingsreserves (zie bijlage 8 voor een specificatie)

4.653

Totaal overwaarde en bestemmingsreserves

7.897

8.4 Voorstel Wij stellen u het volgende voor: 1. Voorstel kapitaalgoederenbeheer: De kapitaalgoederen worden op niveau C onderhouden met uitzondering van de onderdelen begraafplaatsen, recreatieve gebieden, winkelgebied/binnenstad, sportvelden, beweegbare bruggen en onkruidbestrijding, die worden op niveau B onderhouden. De budgetten voor het onderhoud van kapitaalgoederen hierop aan te passen 2. Voorstel kostentoerekening afvalstoffenheffing Wij stellen voor om met betrekking tot de kostentoerekening afvalstoffenheffing DFK gemeenten de volgende uitgangspunten te hanteren: 



Toerekenen aanslagoplegging / perceptiekosten: Van de totale perceptiekosten 25% toerekenen aan de afvalstoffenheffing (50% ozb, 25% afval, 25% riool)



Toerekenen kwijtschelding: Van de totale kwijtscheldingskosten 50% toerekenen aan de afvalstoffenheffing (50% afval en 50% riool, kwijtschelding ozb is verwaarloosbaar)



Toerekenen overhead: In de begroting 2017 is er binnen de DFK-gemeenten verschillend omgegaan met de toerekening van kosten aan het taakveld overhead. Er zal nader onderzoek moeten worden

– 51 –

gedaan welke kosten wel en niet toegerekend mogen worden aan het taakveld overhead en welke toerekensystematiek voor de DFK-gemeenten gehanteerd zal worden. Bij de begroting 2018 wordt een eenduidige systematiek gehanteerd om de kosten toe te rekenen. 



3. Voorstel kostentoerekening rioolheffing Wij stellen voor om met betrekking tot de kostentoerekening rioolheffing DFK gemeenten de volgende uitgangspunten te hanteren: 



Toerekenen aanslagoplegging / perceptiekosten: Van de totale perceptiekosten 25% toerekenen aan de rioolheffing (50% ozb, 25% afval, 25% riool)



Toerekenen kwijtschelding: Van de totale kwijtscheldingskosten 50% toerekenen aan de rioolheffing (50% afval en 50% riool, kwijtschelding ozb is verwaarloosbaar)



4. Voorstel m.b.t. de lokale lasten:

– 52 –

Wij stellen voor om met betrekking tot de harmonisatie van de lokale lasten uit te gaan van het DFK gemiddelde en de effecten hiervan te verwerken in de begroting 2018-2021. De gemeente Kollumerland kiest ervoor een éénmalige compensatie in 2018 toe te passen om hun lokale lasten geleidelijk naar het gemiddelde niveau te brengen. De gemeente Ferwerderadiel gaat in 2018 uit van het bestaande lastenniveau en dit wordt m.i.v. 2019 verlaagd tot het gemiddelde DFK niveau. 5. Voorstel sociaal domein eenmalige buffer: Voor wat betreft de aan te houden éénmalige bestemmingsreserves (buffers) ten behoeve van het sociaal domein.  

  

– 53 –

het afscheid nemen van de oude gemeente en dit onderwerp als P.M. post mee te nemen in de perspectiefnota. Voor de begrotingsbehandeling komen wij met een voorstel. 10. Kennis te nemen van de voorstellen die door de provincie in 2017 zijn getoetst 11. Kennis te nemen van de voorstellen 2017 van Ferwerderadiel 12. Kennis te nemen van de voorstellen 2017 van Dongeradeel. 13. Akkoord te gaan met de lijst prioritaire projecten en gezamenlijke wensen voor nieuw beleid

– 54 –

Bijlage 1: Bezuinigingen Kollumerland c.a. Op basis van historie (rekeningbasis) (Bedragen x € 1.000) Activiteit Omschrijving activiteit U/I Omschrijving ec.cat 6.001.020 Rekenkamer U Rekenkamercommissie 6.004.900 Gemeentehuis U Gas en elektriciteit 6.061.000 Gemeentelijke belastingen I opbrengst invorderingskosten 6.102.200 APV en bijzondere wetten I leges apv 6.201.410 Bebording, markering, straatmeubilair U aankopen 6.403.010 Leerlingenvervoer U vervoerskosten 6.603.130 kwijtschelding U kwijtschelding 6.801.000 Structuur- en bestemmingsplannen I leges aanlegvergunningen 6.803.005 Stads- en dorpsvernieuwing U Exploitatie budget WHL Overige posten: Activiteit Omschrijving activiteit 6.002.020 Verkiezingen 6.005.020 Treasury 6.008.001 Onvoorzien 6.304.110 Baten toeristenbelasting

U/I Omschrijving ec.cat U kosten verkiezingen U rente nwe langlopende lening U onvoorziene incidentele lasten I opbrengst toeristenbelasting Totaal bezuiniging

– 55 –

2018

2019

2020 S/I Motivatie

5 10 10 5 5 8 10 5 15

5 S 10 S 10 S 5 S 5 S 8 S 10 S 5 S 15 S

lasten structureel lager lasten structureel lager baten structureel hoger baten structureel hoger lasten structureel lager lasten structureel lager lasten structureel lager baten structureel hoger lasten structureel lager

0 14 18

0 14 18 17

23 I 14 S 18 S 17 S

Motivatie in 2020 geen verkiezingen sterk verbeterde liquiditeitspositie Structureel verlagen naar € 20k Verhogen tarief van € 0,75 naar € 1 in '19

105

122

Bijlage 2: Bezuinigingen Ferwerderadiel Bezuinigingsvoorstellen Ferwerderadiel (bedragen x € 1.000) Nr

Onderwerp

I/U

2018

2019

2020

1 CJG U 2 Databeheer openbare ruimte U 3 Bijdrage hekkelen wetterskip I Totaal

20 30 30 80

– 56 –

Bijlage 3: Wensen Dongeradeel Netto lasten voor de exploitatie

Programma 02 Wonen & Gebiedszaken & Milieu

Afdeling Fcl code

D&W

Ver plicht: I / S ja/nee

Nr. Voorstel

D&W

4 Economie & Maatschappij

D&W

2020

Noordelijke entreegebied Regiostad Dokkum

nee

-50.000

6.201.000

Prinslocatie Dokkum

nee

-500.000

Inrichten Voorstreek als Boulevard Realisatie fietspad langs Súd Ie naar nieuw Bastion

nee

-7.945

-7.825

nee

-5.320

-5.240

Verkeersveiligheid rond scholen Realisatie fiets- / voetpad langs Harddraversdijk Realisatie fietspad langs de Strobossertrekvaart

nee

-50.000

nee

-1.165

-1.150

nee

-2.070

-2.035

nee

-295.000

Súd Ie & Waddenstad Dokkum

-15.000

Holw erd aan zee

nee

-55.000

-60.000

-65.000

6.301.000

Hotel Holw erd

nee

-10.000

6.301.000

nee

-10.000

6.301.000

nee

-5.000

nee

-500.000

Sense of Place Exploitatiesubsidie Wedstrijdskûtsje Stêd Dockum aanvullen reserve Economische ontw ikkeling aanvullen reserve Recreatie en toerisme

nee

-175.000

verhoging evenementenbudget

nee

-10.000

6.503.020

Meertaligheid 0-18 jaar

nee

-30.000

6.801.000

Leegstandsverordening

nee

-30.000

6.507.010

nee

-10.000

6.201.000

Buitendijkse voorzieningen Wierum Voorbereiding uitrol DOM- en SOM project

nee

-50.000

6.503.030

Bijdrage organisatie KH2018

nee

-24.000

6.503.030

Initiatieven KH18

nee

-50.000

-191.250

6.201.000

6.201.400

6.201.000

6.504.710

Garnalenfabriek subsidie (incidenteel)

6.204.000

6.301.000

05 Demografie & Leefbaarheid

2019

6.201.000

Aanvullen reserve strategisch grondbeleid

03 Infrastructuur

2018

Totaal

-1.854.000

-221.500

waarvan incidenteel

-1.704.000

-50.000

w aarvan structureel

-150.000

-171.500

-191.250

– 57 –

Bijlage 4: Wensen Ferwerderadiel Netto lasten voor de exploitatie

Programma

Afdeling Fcl code

03 Verkeer en D&W Openbare ruimte

Nr. Voorstel

6.201.100

6.201.000

2020

nee

-1.270

-1.250

Openbare ruimte rondom Dockinga College

-10.880

-10.710

Bijraming subsidie Stichting Regiomarketing en Toerisme

nee

-6.315

Garantstelling nieuw bezoekerscentrum Hegebeintum

nee

Proces-/handgeld Nieuw Bezoekerscentrum Hegebeintum (NBH)

nee

-10.000

nee

-1.950

-1.920

nee

-5.360

-50.000

-71.675

-20.415

-20.195

6.304.020

Renovatie terpafgraving Hegebeintum Vervanging infopanelen Hegebeintum

Dorpshuis Marrum

6.304.020 5

6.601.080

2019

Vervanging lantaarnpalen centrum Hallum

6.304.020

2018

6.201.000

06 Cultuur, D&W Recreatie en Sport

I/S

Ver plicht: ja/nee

Totaal waarvan incidenteel

-65.360

w aarvan structureel

-6.315

-20.415

-20.195

– 58 –

Bijlage 5: Wensen Kollumerland c.a. Netto lasten voor de exploitatie Programma

Afdeling

Fcl code

2 Wonen en Werken in Netw erken

D&W

6.801.000

D&W

6.601.080

D&W

6.601.090

4 Voorzieningen

Format nr. Voorstel

06 Mobiliteit en infrastructuur

D&W OW

6.507.040

2018

2019

2020

nee

-25.000

-25.000 -35.000

Stedenbouw w kundig budget Renovatie en verduurzaming dorpshuizen

-130.000

-125.000

Initiatieven KH18

nee

-5.000

nee

Kunstgrasveld Kollum Proeftuin Fjildlab Noardlike Fryske Wâlden

nee

D&W 5 Leefkw aliteit

I/S

Verplicht: ja/nee

Ontzluiting oost tangent

Totaal

nee

-160.000

-150.000

-60.000

waarvan incidenteel

-135.000

-125.000

-35.000

w aarvan structureel

-25.000

– 59 –

Bijlage 6: Bestemmingsreserves Dongeradeel Bestemmingsreserves Dongeradeel Saldo 1-1-2017

Reserve afwikkeling grondexploitaties Reserve dorpen en wijken Reserve herstructurering Reserve dekking kapitaallasten Reserve ontsluiting Noord-Oost Friesland Reserve openbare verlichting Reserve herinrichting Dockumer Sluys Reserve economische ontwikkeling Reserve projecten Agenda Netwerk Noordoost Reserve buitenonderhoud schoolgebouwen Reserve toeristisch recreatieve ontwikkeling Reserve armoedebestrijding Reserve sociaal domein Reserve huishoudelijke hulp toelage Reserve knelpunten dorpen Reserve precario Reserve MfsA Tolhuispark Totaal

129.500 26.848 1.800.843 1.948.550 12.087 135.975 58.115 52.857 207.192 40.536 36.361 50.540 5.721.029 412.104 62.425 0 585.563 11.280.524

– 60 –

Toevoeging / onttrekkingen 2017 ev.

265.143

-50.540 -2.064.084 -412.104 1.760.000 -501.584

Saldo incl m utaties

129.500 26.848 1.800.843 1.948.550 12.087 135.975 58.115 318.000 207.192 40.536 36.361 0 3.656.945 0 62.425 1.760.000 585.563 10.778.940

Bijlage 7: Bestemmingsreserves Ferwerderadiel

BESTEMMINGSRESERVES FERWERDERADIEL

Saldo 1-12017

Bestemmingsreserve onderwijshuisvesting 279.662 Bestemmingsreserve recreatie en toerisme 20.318 Bestemmingsreserve sociale aangelegenheden 257.966 Bestemmingsreserve risico grondexploitatie 194.053 Bestemmingsreserve alg. verplichtingen 114.447 Bestemmingsreserve groot onderhoud gebouwen 212.756 Bestemmingsreserve realisatie ICT 33.134 Bestemmingsreserve Zwembad 400.000 Bestemmingsreserve Sport 73.123 Bestemmingsreserve risico planschade A. van Dijkstr.11.850 1.597.309

Toevoeging / onttrekkinge n 2017 ev.

877.034

Saldo incl mutaties

279.662 20.318 1.135.000 194.053 114.447 212.756 33.134 400.000 73.123 11.850 0 2.474.343

EGALISATIERESERVES Egalisatiereserve wachtgeld wethouders

Totaal bestemmingsreserves

60.464

1.657.773

877.034

2.534.807

– 61 –

Bijlage 8: Bestemmingsreserves Kollumerland c.a. Bestemmingsreserves Kollumerland c.a.

Toevoeging / onttrekkingen 2017 ev.

Saldo 1-1-2017

Saldo incl mutaties

2.1

Wegenonderhoud

18.900

3.1

Stimulering economische projecten

31.200

4.1

Onderwijshuisvesting

510.846

5.1

Speelvoorzieningen

78.203

6.1

Sociaal domein

1.244.287

6.3

Participatiewet/WSW

422.385

6.4

Onderhoud dorpshuizen

53.860

6.5

Huishoudelijke hulp

300.000

7.2

Riolering

7.3

Bedrijfsafval

41.245

7.4

Huishoudelijk afval

8.1

Bouwgrondexploitatie (algemeen)

76.357

8.2

Wonen, Herstructurering en leefkwaliteit (WHL)

137.955

9.2

Eigen kapitaal, niet vrij besteedbaar

101.532

9.3

Precarioheffing

1.568.291

9.4

Overlopende posten

68.338

Totaal

4.653.398

– 62 –

4.653.398

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=noardeastfryslan&id=c476f3b5-1815-45e7-a10f-27921428e10e