VRR Halfjaarrapportage 2021
Tekst van het document
Een van de onderwerpen die hierbij speelt is dat de positie van de brandweervrijwilligers op grond van de deeltijdrichtlijn juridisch niet meer houdbaar is. Landelijk wordt onderzocht of een fundamenteel onderscheid in taken tussen een vrijwilliger en een beroepsmedewerker hiervoor een oplossing biedt. Vooralsnog wordt geen rekening gehouden met eventuele meerkosten bij de brandweer als gevolg van deze taakdifferentiatie. Dit is wel opgenomen als risico in deze risicoparagraaf (zie deeltijdregeling). Brandweerlieden die na 1 januari 2006 in dienst zijn gekomen, kunnen dit beroep 20 jaar uitoefenen. In die 20 jaar worden zij voorbereid op een tweede loopbaan. Veel brandweermensen willen en kunnen langer doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2 e loopbaanbeleid. De universiteit van Maastricht doet onderzoek om inzicht te krijgen in de elementen van het zware werk in de huidige situatie, de samenhang tussen (combinaties van) deze elementen en parameters van duurzame inzetbaarheid. Dit onderzoekstraject is langdurig van aard (4jaar). Bestaansrecht organisatie/ Ontwikkelagenda VRR De samenleving is sterk aan verandering onderhevig en we zien een verschuiving van klassieke rampen naar moderne crises. We denken dan met name aan klimaatverandering, energietransitie, vluchtelingenvraagstuk, cyber, terrorisme en hoog water.
Zaken die kunnen leiden tot (grote) ontwrichting van de samenleving en die vragen om een heldere en duidelijke veiligheidsaanpak en -structuur. De VRR werkt in opdracht van het algemeen bestuur aan een ontwikkelagenda voor de komende jaren. Doelstelling daarvan is het bepalen van het gewenste veiligheidsniveau en de daarbij behorende begrotingsomvang. Het takenpakket van de VRR is in ruim 10 jaar aanzienlijk verbreed. De extra taken hebben echter niet altijd geresulteerd in extra middelen. Op 26 mei jl. is met het Algemeen Bestuur gesproken over diverse nieuwe ontwikkelingen die gevolgen hebben voor de dienstverlening van de VRR: - Verstedelijking (inclusief hoogbouw), klimaat- en energietransitie, - De komst van de omgevingswet - Digitalisering, informatisering en robotisering - Het belang van een robuuste crisisorganisatie die ook ingezet kan worden voor ‘creeping crises’ zoals Brexit, COVID-19, digitale ontwrichting etc. - Gewijzigde inzetbaarheid van vrijwilligers bij de brandweer. Het Algemeen bestuur onderschrijft de noodzaak om in te spelen op de genoemde ontwikkelingen om de missie in de maatschappij blijvend te kunnen waarmaken. Uit onderzoek blijkt echter dat waar mogelijk geanticipeerd is op nieuwe ontwikkelingen dit ten koste is gegaan van de capaciteit en de vakbekwaamheid in de basiszorg.
In vervolg op de bestuursconferentie zal een discussienotitie opgesteld worden, waarin scenario’s uitgewerkt worden met het beoogd resultaat, de financiële onderbouwing en de implementatietijd. De discussienota wordt besproken met de leden van het Algemeen Bestuur tijdens de thematische vergadering op 13 oktober 2021. De uitkomsten zullen worden meegenomen in het nieuwe meerjarenbeleidsplan van de VRR en de Kadernota voor 2023.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
29 / 47
Paragraaf Risicomanagement Duurzame piketorganisatie en Vakbekwaamheid. De VRR is een bestuurlijk traject gestart om met het bestuur in gesprek te gaan over de taak, rol en het gewenste ambitieniveau van de VRR, omdat in de afgelopen jaren veel vraag is ontstaan naar verbreding van onze taken door zowel nieuwe vormen van crises als door maatschappelijke ontwikkelingen. Dit traject heeft de naam “ontwikkelagenda van de VRR” gekregen. De uitkomsten van dit traject zouden in de loop van 2020 bekend worden. Door COVID-19 is de bestuurlijke conferentie uitgesteld naar 26 mei 2021. Hierdoor is een jaar vertraging ontstaan. Door het niet doorgaan van de bestuurlijke conferentie is er nog geen richting bepaald en zijn er ook nog geen keuzes gemaakt. De door Berenschot uitgevoerde onderzoeken laten echter zien, dat de kwaliteit op een aantal basistaken wegzakt en de financiën krap zijn. Het oppakken van nieuwe taken is ten koste gegaan van de kwaliteit op een aantal basistaken. Deze discrepantie wordt met improviseren zoveel mogelijk opgelost, maar is niet structureel vol te houden. Daarnaast zien we dat maatschappelijke veranderingen ook invloed hebben op de kwaliteit van een aantal basistaken. De taken waar dit het meest zichtbaar is, zijn de pikettaken en vakbekwaamheid.
Wat betreft de piketorganisatie vinden er steeds meer en meer complexe incidenten plaats, waardoor er meer inzet van piketfunctionarissen vereist is (er is sprake van verdubbeling van incidenten waar piketinzet voor vereist is) en ook steeds meer deskundigheid wordt vereist. Doordat deze functie naast de nietrepressieve taak wordt gedaan, gaat dit ook ten koste van de capaciteit van de niet-repressieve taak. Hieruit volgt een noodzaak tot modernisering van de piketorganisatie. Dit jaar wordt bekeken wat de best mogelijke inrichting is van de piketorganisatie, zodat daar volgend jaar invulling aan gegeven kan worden. Voor vakbekwaamheid bij de brandweer is de situatie vergelijkbaar. Er is sprake van o.a. een groter verloop van vrijwilligers en beroeps. Hierdoor is de doorloopsnelheid veel groter. Waar vrijwilligers eerder hun werkzame leven ook vrijwilliger bleven, zien we nu dat er na een aantal jaar afscheid genomen wordt. Deze trend is in heel het land waarneembaar. Er moeten dus veel meer vrijwilligers opgeleid en getraind worden voor de basis brandweertaak. Daarnaast is er steeds meer sprake van complexe incidenten waarvoor specifiekere kennis benodigd is. Dit alles leg een grote druk op de vakbekwaamheid, waardoor het kriti sche niveau nu genaderd is.
In deze risicotabel zijn de financiële consequenties opgenomen van het weer op orde krijgen van zowel vakbekwaamheid van de brandweer als de piketorganisatie. Alarmering bevolking Het besluit om het luchtalarm per 1 januari 2022 uit te faseren, was uitgesteld naar eind 2020. Oorspronkelijk was het de bedoeling dat het luchtalarm per 1 januari 2021 zou verdwijnen en vervangen zou worden door andere communicatiemiddelen zoals NL-alert, calamiteitenzenders en sociale media. Op dit moment heeft de minister nog geen besluit genomen omtrent de uitfasering. Het is gebleken dat NL-alert een steeds groter bereik heeft en nog groeiende is, maar nog niet landelijk dekkend. Gezien ons regionale risicoprofiel blijft het waarschuwings- en alarmeringssysteem in onze regio voorlopig in gebruik om maximaal bereik onder de bevolking en bedrijven te garanderen. Een aantal veiligheidsregio’s waaronder de VRR is in overleg met de minister om sirenes in de buurt van chemischindustriële complexen over te nemen, zodat de werking van deze sirenes ook na de uitfasering kan worden gegarandeerd. Kosten als gevolg van grote crises Als gevolg van de uitbraak van het COVID-19 virus worden nog steeds kosten gemaakt voor de bestrijding van het virus. Op dit moment is nog niet duidelijk tot wanneer het Rijk deze kosten zal vergoeden.
Voorlopig gaan wij ervan uit, dat de kosten die dit jaar gemaakt worden door het Rijk zullen worden vergoed. Financiële gevolgen van schade die niet meer of beperkt verzekerbaar is De VRR krijgt steeds meer te maken met extreme premiestijging van verzekeringen en met hogere premies met verslechtering van dekking. Daarnaast bestaat de kans dat een aantal risico’s niet meer verzekerbaar blijven. Deze ontwikkeling geldt voor alle veiligheidsregio’s. De veiligheidsregio’s zijn het project “Risicomanagement & Verzekeringen gestart om een antwoord te kunnen vinden op een aantal interne en externe ontwikkelingen. De eerste verzekering waar gekeken wordt of hier een landelijke samenwerking op mogelijk is, is de verzekering van dienstongevallen, omdat het risico van niet-verzekerbaar hier het hoogst is.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
30 / 47
Paragraaf Risicomanagement Vertraging levering brandweervoertuigen Zoals overal heeft COVID-19 ook grote invloed op het productieproces van de leverancier van de brandweervoertuigen. Voor de productie van de voertuigen zijn zij afhankelijk van een groot aantal internationale leveranciers, die elk te maken heeft met lokale regelgeving rond het COVID-19 virus. Deze regelgeving heeft tot doel de verspreiding van het virus te stoppen en stelt daarvoor beperkende maatregelen tot aan het volledig stilleggen van fabrieken aan toe. Hierdoor ontstaan op verschillende momenten in het productieproces onderbrekingen door een tekort aan onderdelen, wat kan leiden tot langere levertijden. Een andere uitdaging is het wereldwijde tekort aan halfgeleiders (semi-conductors). Deze component voor elektronica zit in heel veel producten, waaronder in brandweervoertuigen. De producenten van deze halfgeleiders hebben hun productievoorzieningen sterk gereduceerd toen veel industrieën tot staan zijn gebracht door het COVID-19 vorig jaar. Nu de industrieën weer aantrekken, kunnen deze producenten de wereldvraag niet aan en lijdt dit tot grote tekorten. Dit kan ook lijden tot vertraging van de oplevertijden van de voertuigen. Bij de eerste bestellingen is er enige vertraging opgelopen, maar worden de voertuigen de komende maanden afgeleverd.
Voor de volgende bestellingen is het nog even afwachten, maar wij blijven in contact met de leverancier om zo spoedig mogelijk op de hoogte te zijn van vertragingen. Hogere huisvestingskosten door bouw, verbouw en onderhoud. Wereldwijd is een duidelijke trend zichtbaar in de prijsontwikkeling van bouwmaterialen. Vooral de prijzen voor staal en bewerkt hout stijgen snel. Maar ook bij andere bouwmaterialen zijn flinke prijsstijgingen zichtbaar. Daarnaast is er een tekort aan aannemers, terwijl de vraag groot is. Hierdoor ontstaat het risico dat de kosten voor onderhoud en de investeringsprojecten bouw en verbouw hoger uitkomen.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
31 / 47
Paragraaf Risicomanagement Halfjaarsrapportage 2021 Kengetallen:
Verloop van de kengetallen Jaarverslag 2020
Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
21% 21% 16% 0%
Begroting 2021
Halfjaar 2021
30% 30% 14% 0,22%
21% 21% 17% 0,42%
Toelichting op de kengetallen Netto schuldquote: de netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto schuldquote wordt berekend inclusief of exclusief doorgeleende gelden. Aangezien de VRR geen gelden doorleent, is de netto schuldquote gelijk aan de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. Omdat er onzekerheid is of deze leningen wel allemaal terug zullen worden betaald, is het verstandig om dit onderscheid te maken. Op deze manier wordt dit risico in beeld gebracht. Volgens de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) bevindt een gezonde netto schuldquote zich tussen de 0% en 100%. De druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie is dan gezond te noemen. De netto schuldquote blijft op vrijwel hetzelfde niveau. Solvabiliteitsratio: onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het totale vermogen. Deze indicator geeft inzicht in de mate waarin de decentrale overheid in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Dit betekent dat de VRR de reguliere bedrijfsvoering op orde heeft. Structurele exploitatieruimte: de structurele exploitatieruimte geeft aan hoe wendbaar een (overheids)organisatie is. Als de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is een organisatie in staat om (structurele) tegenvallers op te vangen.
De structurele exploitatieruime wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (conform artikel 17 lid c BBV = exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de structurele baten voldoende zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van een lening) te dekken. Hoe hoger dit percentage, hoe meer ruimte de VRR heeft om de eigen lasten te dragen. De VRR heeft voldoende structurele baten.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
32 / 47
Paragraaf Risicomanagement Ontwikkeling van de beschikbare weerstandscapaciteit In het volgende overzicht is de te verwachten ontwikkeling van de algemene reserve van de VRR weergegeven. In de jaren 2021 tot en met 2025 is in de beschikbare weerstandscapaciteit het geprognosticeerde resultaat verwerkt.
Beschikbaar (x € 1.000) Algemene reserve VRR Nog te bestemmen resultaat Totaal
Prognose
Begroting
Meerjarenraming (MJR) ultimo
ultimo 2021
ultimo 2022
2023
1.879 1.879
3.369 3.369
3.638 3.638
2024 3.335 3.335
2025 3.092 3.092
In deze begrotingswijziging is voor het eerst het eigen vermogen van de ARR verwerkt zoals gecommuniceerd in het AB van 23 september 2020. Het gaat hierbij om een voorlopige inschatting van het bedrag omdat de liquidatiebalans nog opgesteld moet worden. Ontwikkeling weerstandsratio
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
33 / 47
Financieel resultaat per 30 juni 2021 en forecast
Programma's ( x € 1.000)
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en crisisbeheersing Overhead Saldo voor bestemming
Baten
Saldo na bestemming
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Saldo
Baten
Saldo
Lasten
53.467 107.057
50.952 86.447
2.515 20.610
28.069 54.754
27.737 39.816
331 14.938
56.524 106.915
55.082 86.085
1.442 20.830
3.057 -142
4.130 -362
-1.073 220
9.129
8.432
697
3.880
3.970
-90
10.546
9.850
696
1.418
1.418
0
229
24.445
-24.216
2.152
13.308
-11.156
4.242
26.885
-22.643
4.013
2.440
1.573
169.882
170.276
-394
88.853
84.831
4.023
178.227
177.902
325
8.346
7.626
718
687
-687
821
-821
134
-134
Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve
Lasten
Verschil t.o.v. Begroting
Prognose 2021
Realisatie t/m 30-06-2021
1e BW 2021
1.031 170.913
170.276
1.031
110
-50
88.963
84.831
110
1.150
4.133
179.377
178.723
1.150
119
0
119
654
8.465
7.626
705
Realisatie De realisatie aan baten loopt voor op de lasten ten opzichte van de prognose. Dit wordt mede veroorzaakt door de consequenties van COVID 19. Activiteiten worden later gepland in het jaar. Daarnaast worden ook investeringen later gerealiseerd in het jaar danwel doorgeschoven naar volgend jaar om diverse redenen, hetgeen lagere kapitaallasten tot gevolg heeft. Prognose In de halfjaarrapportage wordt een resultaat gepresenteerd van €654 k. In de 1e Begrotingswijziging was dit resultaat nog circa € -51 k.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
34 / 47
Financieel resultaat per 30 juni 2021 en forecast COVID-19 In deze begroting zijn hogere lasten en baten (uitgaande van 100% vergoeding) opgenomen als gevolg van de meerkosten / werkzaamheden rondom de COVID-19crisis. Denk hierbij aan de inkoop van persoonlijke beschermingsmiddelen, ende extra inzet van de crisisorganisatie. Ambulancedienst De begroting van de Ambulancedienst is geactualiseerd o.b.v. de laatste inzichten waarbij o.a. de formatie is gewijzigd. Dit is het gevolg van het leveren van meer diensten en extra inhuur personeel in verband met de opleidingsperiode van nieuwe medewerkers. De begroting van de ambulancedienst is nog niet formeel geaccordeerd door de zorgverzekeraars Brandweer Bij de Brandweer wijzigt het resultaat voornamelijk door de lagere kapitaallasten a.g.v. verschuivingen naar 2022, mede door langere leveringstrajecten. Daarnaast is nu rekening gehouden met lagere baten voor de actiecentra. R&C Bij R&C zijn de baten en lasten evenredig aangepast met de nog verwachte COVID-kosten. Overhead De begroting van de overhead is o.a. aangepast in aansluiting met de meest actuele Ambulancecijfers. Investeringen Er vindt een verlaging van de investeringen plaats van € 4.526 k wardoor de investeringen in 2021 ingeschat worden op € 20.955 k. Dit wordt mede veroorzaakt door langere levertijden voor brandweervoertuigen en langere aanbestedingstrajecten (o.a.
als gevolg van COVID 19).
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
35 / 47
Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 per programma De verschillenanalyses voor de diverse programma’s zien er als volgt uit :
Ambulancezorg
Wijzigingen
Incidenteel
Structureel
( x € 1.000) Aa ngepa s te forma tie
6.507
0
6.507
FLO
348
348
0
Ka pi taa l l a s ten
-442
-442
0
Actua l i s a tie begroting
-2.283
-114
-2.168
Verschillen op de lasten
4.130
-209
4.339
Hogere vergoedi ng Zorgverzekera a rs
4.592
Actua l i s a tie begroting
-1.866
FLO opbrengs ten
4.592 -1.866
331
331
Verschillen op de baten
3.057
331
2.726
Saldo
-1.073
540
-1.613
-
Aangepaste formatie”: Door de aangepaste formatie a.g.v. het hoger aantal te leveren diensten stijgen de personeelslasten navenant. Nieuw personeel moet worden opgeleid waardoor ook de inhuur stijgt. Hier staat een hogere vergoeding vanuit de zorgverzekeraars tegenover. Kapitaallasten: Door latere aanbesteding van zaken die bij de overname nog niet volledig in beeld waren naast langere levertijden vallen de kapitaallasten lager uit. Actualisatie begroting: Door een verdere actualisatie van de begroting dalen de overige kosten, tegenover hogere personeelslasten. FLO lasten: Door nieuwe uitgangspunten vallen de FLO lasten hoger uit. Deze lasten worden voor 95% vergoed door het ministerie.
Halfjaarrapportage 2020 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
36 / 47
Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 per programma
Brandweerzorg
Wijzigingen
Incidenteel
Structureel
(x € 1.000) La gere ui tga ven op kl edi ng (rel a tie res erve)
-135
-135
La gere Ka p.la s ten
-290
-290
Hogere res tant beheers kos ten MK
514
514
Projecten
-571
-571
2e Loopba a nbel ei d
120
120
Verschillen op de lasten
-362
-362
BDUR verhogi ng
258
LMS
514
514
Projecten
-571
-571
Actiecentra
-343
-343
0
Verschillen op de baten
-142
-400
258
Saldo
220
-38
258
-
-
0 258
Kapitaallasten: Door latere aanbesteding en doorschuiven van projecten vallen de kapitaallasten lager uit. Beheer Meldkamer: het duurt langer dan verwacht tot alle contracten zijn overgenomen door de LMS. De kosten vallen hierdoor hoger uit, maar hier staan inkomsten tegenover voor hetzelfde bedrag. Kleding: Vervanging van kleding wordt uitgesteld naar 2022, aangezien het aanbestedingstraject via het IFV langer duurt. De besparing wordt middels een dotatie toegevoegd aan de bestemmingsreserve bedrijfskleding; BDuR: Er is een indexatie voor de lonen ontvangen waardoor de baten voor de BDuR €258k hoger zullen zijn dan eerder opgenomen. Projecten: Diverse projecten(met name BRZO) is sprake van lagere uitgaven. De baten dalen evenredig. 2e Loopbaanbeleid: Een aantal medewerkers volgt een externe stage waardoor de lasten hoger zijn dan werd aangenomen in de 1e begrotingswijziging. Hier staat een hogere onttrekking aan de bestemmingsreserve staat tegenover. Dit zal meerjarig niet leiden tot een snellere uitputting van de reserve. Actiecentra: Naar verwachting zal de VRR voor 343k aan lasten geen baten gaan ontvangen van de LMS. (Zie ook paragraaf weerstandsvermogen). We zijn in gesprek met het ministerie over vergoeding van deze kosten.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
37 / 47
Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 – per programma
Risico- en Crisisbeheersing
Wijzigingen
Incidenteel
Structureel
(x € 1.000) Covi d
1.418
1.418
Verschillen op de lasten
1.418
1.418
Covi d
1.418
1.418
Verschillen op de baten
1.418
1.418
0
0
0
0
Saldo
0
COVID-19: De meerkosten voor COVID-19 bij R&C bestaan voor het grootste deel uit inhuur van personeel, en werd een opslaglocatie gehuurd voor ziekenhuisbedden. De rest betreft met name persoonlijke beschermingsmiddelen. De VRR gaat ervan uit dat alle kosten door het ministerie zullen worden vergoed.
Overhead
Wijzigingen
Incidenteel
Structureel
(x € 1.000) Hogere Overhea d tbv ARR
2.440
Verschillen op de lasten
2.440
Doorbel a s te Centra l e Overhea d
4.013
Saldo
1.573
2.440 0
2.440 4.013
0
1.573
Vanuit de zorgverzekeraars wordt er een specifieke bijdrage gegeven voor de PIOFACH functies en vanaf nu opgenomen onder de overhead. Een deel van de hieraan gerelateerde overheadslasten was in de 1e BW al opgenomen. Deze specifieke bijdrage wordt in mindering gebracht op de overheadkosten. Over de daadwerkelijke vergoeding vinden de onderhandelingen nog plaats.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
38 / 47
Staat van baten en lasten 2021 op kostensoort
Kostensoort
1e BW 2021
( x € 1.000)
Realisatie t/m 30-06-2021
Prognose 2021
Prognose tov begroting
Personeel
102.925
54.436
110.745
7.820
Huisvesting
12.309
4.929
12.813
504
Middelen
17.193
7.648
16.545
-648
Overige
13.406
4.509
10.915
-2.491
Overhead
24.445
13.308
26.885
2.440
Lasten
170.276
84.830
177.903
7.626
Baten
169.882
88.853
178.228
8.346
Saldo
-394
4.023
326
721
Toevoeging bestemmingsreserve
687
822
135
Onttrekking bestemmingsreserve
1.031
110
1.151
120
-50
4.133
654
705
Saldo na bestemming
Lasten -
-
Personeel: De personele lasten wijzigen met € 7.820 k. Het grootste deel wordt veroorzaakt door de mutatie bij het programma ambulancezorg (afspraken over diensten). Daarnaast is er sprake van incidentele verhoging van de personele capaciteit voor de COVID organisatie Huisvesting: De prognose voor huisvesting stijgt voornamelijk vanwege de kosten door COVID en de langer doorlopende huisvestingslasten voor beheer Meldkamer. Middelen: De kosten voor middelen dalen voornamelijk door lagere kapitaallasten a.g.v. verschuiving van investeringen naar 2022. Overige kosten: De overige kosten dalen voornamelijk a.g.v. een actualisatie van de begroting van de ambulancedienst. Overhead: De ontwikkeling van de overhead heeft te maken met de komst van de ambulancedienst.
Baten -
Zorgverzekaars: De baten stijgen door het leveren van meer diensten. BDuR: De BDuR-uitkering is geindexeerd. COVID-19: Daarnaast zijn de baten hoger a.g.v. doorbelasting van kosten met betrekking tot de bestrijding van COVID 19.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
39 / 47
Overzicht van Baten en Lasten 2021– per taakveld
Programma's
0.1 Bestuur
0.4 Overhead
0.5 Treasury
(x € 1.000)
Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Lasten Ambulancezorg Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Overhead Baten Saldo van baten en lasten
127
127
26.885 26.885 229 4.013 4.242
0.11 1.1 1.2 Resultaat 0.10 Crisis2.1 7.1 van de Openbare Mutaties beheersing Verkeer en Volksrekening van orde en Reserves en vervoer gezondheid baten en brandweer veiligheid lasten
320 804 3
821
82.614 4.543
1.195
1.127
821
87.157
1.195
1.150
106.900 8.224
2.322
115.124
58.846
1.150
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
54.762 6 2.322 57.090 56.524
8.3 Wonen en bouwen
1.340 2.982 4.322 15
654
40 / 47
15
Verloopoverzicht van het Eigen vermogen Stand
Dotatie
Onttrekking
Stand
31-12-20
2021
2021
31-12-21
Algemene reserve
5.966.544
2.612.553
-6.700.000
1.879.097
Bestemmingsreserves
5.142.124
822.331
-1.150.992
4.813.463
Nog te bestemmen resultaat
1.958.553
-
-1.958.553
-
Totaal eigen vermogen
13.067.221
3.434.884
-9.809.545
6.692.560
Eigen Vermogen (bedragen in €)
In deze begrotingswijziging is voor het eerst het eigen vermogen van de ARR verwerkt zoals gecommuniceerd in het AB van 23 september 2020. Het gaat hierbij om een voorlopige inschatting van het bedrag omdat de liquidatiebalans nog opgesteld moet worden. De ontwikkeling op de bestemmingsreserves ziet er als volgt uit: Bestemmingsreserves (in €)
Stand
Dotatie
onttrekking
Stand
31-12-20
2021
2021
31-12-21
2e Loopbaanbeleid
2.289.606
363.463
-124.193 2.528.876
Groot onderhoud gebouwen
1.348.894
323.868
-694.767
977.995
-25.000
181.544
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond
206.544
Eenmalige bijdrage meldkamer i.v.m. transitie naar politie
211.951
Spoorincidentbestrijding
835.129
Bedrijfskleding
250.000
135.000
385.000
5.142.124
822.331
-1.150.992 4.813.463
211.951 -307.032
528.097
In onderstaande mutatie-overzicht worden de wijzigingen qua muataties bestemmingsreserves gepresenteerd tov de begroting. Verschil mutaties bestemmingsreserves (bedragen in €) Omschrijving
Begroting Dotatie
Wijzigingen
Onttrekking
Dotatie
2deBW 2021
Onttrekking
Dotatie
Onttrekking
2e loopbaanbeleid
363.463
-3.797
-120.396
363.463
-124.193
Groot onderhoud gebouwen
323.868
-694.767
-
323.868
-694.767
-25.000
-
-
-25.000
-307.032
-
-
-307.032
CBRN-steunpuntregio Rotterdam-Rijnmond Eenmalige bijdrage mk i.v.m. transitie politie
-
Spoorincidentbestrijding Bedrijfskleding
Totaal
687.331
-
135.000
-1.030.596
135.000
135.000 -120.396
822.331
-1.150.992
2e loopbaanbeleid Brandweerlieden die na 1 januari 2006 in dienst zijn gekomen, kunnen dit beroep 20 jaar uitoefenen. In die 20 jaar worden zij voorbereid op een tweede loopbaan. Veel brandweermensen willen en kunnen echter langer doorwerken dan 20 jaar. Landelijk wordt gewerkt aan een herijking van het 2e loopbaanbeleid en lopen er onderzoeken. Rondom dit tweede loopbaanbeleid is het voornemen om in de primaire begroting 2023 duidelijkheid te geven over de oplossingsrichting. De reserve tweede loopbaanbeleid is namelijk tot 2028 afdoende gevuld, daarna ontstaat een tekort. Jaarlijks is er ongeveer 225 k beschikbaar voor de tweede loopbaanbeleid in de begroting, maar de uiteindelijke kosten tweede loopbaanbeleid lopen op tot ruim 900 k in 2027 en tot uiteindelijk 1200 k per jaar vanaf 2040. De lasten zullen naar verwachting € 120k hoger zijn dan begroot dit jaar omdat twee medewerkers een stagetraject volgen bij een externe werkgever waarbij zij gecompenseerd worden voor het lagere salaris dat ze ontvangen; deze kosten zijn meerjarig voorzien en hebben dus geen netto effect op de meerjarige uitputting van de reserve.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
41 / 47
Verloopoverzicht van het Eigen vermogen Met betrekking tot het tweede loopbaanbeleid en de 20-jarigenregeling zijn de volgende ontwikkelingen te melden: In 2021 hebben vakbonden en werkgevers een communique uitgegeven waarin staat dat er vanuit beide kanten behoefte is om het tweede loopbaan beleid te herijken. Landelijk zijn partijen elkaars uitgangspunten en gedachten voor nieuw beleid bij elkaar aan het brengen. Momenteel wordt onderzocht of de universiteit van Maastricht een onderzoek kan uitvoeren. Dit onderzoek behelst zowel inzicht in de elementen van het zware werk in de huidige situatie, de samenhang tussen (combinaties van) deze elementen en parameters van duurzame inzetbaarheid alsook de daadwerkelijke oorzaak-gevolg relatie tussen bevorderende en belemmerende factoren van duurzame inzetbaarheid en arbeidsparticpatie door de tijd heen. Dit maakt het onderzoekstraject langdurig van aard (4 jaar) maar is essentieel om te komen tot gerichte preventieve en interventiemogelijkheden om duurzame inzetbaarheid en arbeidsparticipatie onder het brandweercorps te faciliteren. Bedrijfskleding Door COVID-19 heeft de landelijke aanbesteding verder vertraging opgelopen. De kleding wordt in tranches afgenomen vandaar dat we in 2022 meerdere tranches zullen moeten afnemen. Om de kosten hiervan gelijkmatig te spreiden wordt een bestemmingsreserve gevormd.
Omdat ook de afdelingen Industriële veiligheid en Risicobeheersing hierin meelopen is een aanvullende reservering van € 135k geprognostiseerd.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
42 / 47
Verloopoverzicht van de voorzieningen
Naam voorziening
Stand
dotati e
Vri jval
onttrekki ng
Stand
31-12-20
2021
2021
2021
31-12-21
Procedures beeindiging dienstverbanden
50.966
-27.800
23.166
Reorganisatie VRR
755.003
-237.100
517.903
Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond (VRR)
543.800
Voormalig personeel
365.745
Totaal
1.715.514
-21.600
522.200 -365.745
-
-21.600
0
-630.645 1.063.269
Verschil mutaties voorzieningen (bedragen in €) Omschrijving
Begroting Dotatie
Vrijval
Wijzigingen Onttrekking
Procedures beeindiging dienstverbanden
-27.800
Reorganisatie VRR
-487.884
Lopende claims VRR
Vrijval
2deBW 2021
Onttrekking
Dotatie
Vrijval
-237.100 -21.600
-365.745
-
-21.600
Onttrekking
-27.800 250.784
-21.600
Voormalig personeel
Totaal
Dotatie
-881.429
0 -365.745
-
250.784
-21.600
-630.645
Procedures beëindiging dienstverbanden Het betreft een voorziening ter dekking van een ontslagprocedure waarvan de lasten, c.q. vergoedingen, niet in één bedrag zullen worden afgewikkeld maar gespreid over een aantal jaren. De bedragen zijn aangepast aan de actualiteit op basis van informatie van HR. De laatste mutatie zal naar verwachting in 2022 plaatsvinden. Reorganisatieplan VRR In 2012 is een reorganisatieplan voor de VRR opgesteld voor een gefaseerde organisatieverandering en de daaraan gekoppelde reorganisatie.Ter dekking van de financiële gevolgen die deze reorganisatie met zich meebrengt, is een voorziening getroffen die hoofdzakelijk dient ter dekking van mobiliteit en outplacement. Omdat 1 persoon gedetacheerd is en 1 persoon intern ingezet is op een project verschuift het werk naar werk traject in de tijd. Het verloop van de voorziening is hierop aangepast. De laatste mutatie zal naar verwachting in 2023 plaatsvinden. Voorziening Lopende claims Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond De Voorziening Lopende claims is een voorziening getroffen voor juridische afwikkeling van faillissementen leveranciers. Door het vervallen van een garantietermijn valt dit jaar een bedrag vrij. Verder worden er geen mutaties verwacht. Voorziening voormalig personeel In 2016 is aan een medewerker strafontslag verleend. Deze beslissing is door de Raad van beroep teruggedraaid.
De VRR heeft een nieuwe ontslagprocedure in gang gezet waartegen verzet is aangetekend. De verwachte kosten (nabetaling salaris) zijn als voorziening opgenomen. Een deel hiervan was reeds onder kortlopende passiva voorzien per 31-12-2019. Naar verwacht zal de procedure dit jaar afgerond worden.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
43 / 47
Materiële vaste activa, investeringen en kapitaallasten
Materiele vaste activa (bedragen in €)
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiele vaste activa Totaal activa in gebruik Tussenrekening materiele vaste activa Totaal vaste activa
BW 31-12-2020
Periode januari t/m juni 2021 Investering
Afschrijving
Waardecorr.
3.458.372
Boekwaarde 30-6-2021 3.458.372
20.926.893
643.619
20.116
20.263.158
2.117.143
462.085
221.805
13.922.588
4.815.343
1.383.145
83.768
17.271.018
2.357.423
6.114.135
3.768.752
1.517.917
3.347
8.361.623
46.539.131
9.046.180
3.766.485
107.231
51.711.595
1.890.239
2.877.790
48.429.370
9.046.180
3.766.485
107.231
54.589.385
De waardecorrectie betreft met name de desinvestering van ambulancevoertuigen die vervangen worden.
Investeringsprognose (bedragen in €)
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties Vervoersmiddelen Overige materiele vaste activa Totaal investeringsprognose
1ste BW 2021
Wijzigingen
Prognose 2021 0
1.275.000
52.333
1.327.333
585.357
-83.834
501.523
11.406.035
-1.542.424
9.863.611
12.214.598
-2.951.673
9.262.925
25.480.990
-4.525.597
20.955.393
De belangrijkste wijzigingen tussen de 1e begrotingswijziging en de prognose zijn de volgende: Gebouwen en terreinen: Betreft aanschaf mobiele strandunits Hoek van Holland ter vervanging gehuurde units. Machines en Installaties: De onderschrijding wordt met name veroorzaakt door lager dan begrote investering voor de toegangsverlening panden. Vervoersmiddelen: Door langere leveringstrajecten voor kraanwagens, haakarmvoertuigen en wissellaadbakken schuift ruim € 1.500k door naar 2022. Overige materiële vaste activa Door actualisering van de investeringskalender bij het programma ambulancezorg zullen per saldo € 1.426k aan investeringen niet gerealiseerd worden, dan wel doorschuiven naar 2022 Door langere leveringstrajecten schuiven nog eens € 1.290k door bij de andere programma’s. Verder vervalt de vervanging van het Wifi netwerk als investering.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
44 / 47
Basisbijdragen 2021 per deelnemende gemeente De gemeentelijke bijdragen basiszorg 2021 zijn ongewijzigd gebleven,. Een specificatie van de bijdragen wordt hieronder gegeven:
Gemeenten Categorie klein stedelijk ( 20-50.000 inw.) Albrandswaard Krimpen ad IJssel Maassluis Hellevoetsluis Ridderkerk Barendrecht Overgangscategorie Goeree-Overflakkee Categorie jong stedelijk (50-100.000 inw.) Capelle ad IJssel Lansingerland Nissewaard Categorie landelijk (< 20.000 inw.) Westvoorne Brielle Categorie historisch stedelijk Vlaardingen Schiedam Categorie groot stedelijk Rotterdam
Inwoners 1-1-2020 *)
Definitieve bijdragen basiszorg 2021
25.591 29.528 33.213 40.143 46.191 48.714
1.244.294 1.434.372 1.613.935 1.949.642 2.246.660 2.369.474
50.049
2.577.400
67.122 62.384 85.220
4.041.998 3.756.213 5.136.157
14.731 17.271
1.020.187 1.196.318
73.397 78.732
5.269.955 5.648.313
651.164 1.323.450
49.148.570 88.653.488
*) Het aantal inwoners conform publicatie CBS
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
45 / 47
Overige bijdragen 2021 per deelnemende gemeente De overige bijdragen uit hoofde van DVO+-taken zijn ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2021 aangepast indien noodzakelijk. Prognose FLO/DVO+ Albrandswaard Barendrecht Brielle Capelle ad IJssel Goeree-Overflakkee Hellevoetsluis Krimpen ad IJssel Lansingerland Maassluis Nissewaard Ridderkerk Rotterdam Schiedam Vlaardingen Westvoorne Totaal
1e BW 2021
Wijziging FLO
2e BW 2021
FLO 115.126
DVO+
131.000
70.000 60.443 27.011
131.000
26.000 62.000 136.000 78.001 6.246.017 1.710.853 250.000 232.000
26.000 62.000 136.000 78.001 6.246.017 250.000 232.000
7.276.143 1.868.307
DVO+
0
FLO 115.126
0 7.276.143
DVO+ 0 0 0 70.000 60.443 27.011 0 0 0 0 0 1.710.853 0 0 0 1.868.307
Er zijn geen wijzigingen ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2021.
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
46 / 47
Afkortingenlijst ARR BDuR DVO FLO GHOR LEC LMS VRR
Ambulancezorg Rotterdam-Rijnmond Besluit Doeluitkering Rampenbestrijding Dienstverleningsovereenkomst Functioneel Leeftijdsontslag Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio Landelijk Expertisecentrum Landelijke Meldkamer Samenwerking Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
Halfjaarrapportage 2021 – Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond
47 / 47