Concept Jaarrekening gemeente Nissewaard 2022

R

I

L

I

L

I

FLO kosten VRR De overschrijding is het gevolg van de afrekening FLO (functioneel leeftijdsontslag) over de periode 2018 – 2022. De verwachting was dat de afrekening pas in de loop van 2023 zou worden ontvangen. Daarom is in de begroting 2023 rekening gehouden met deze uitgaven. Tegenover deze lasten staat een onttrekking uit de algemene reserve. Algemene reserve Bij de PPN 2021 is besloten om de extra lasten ivm de afrekening FLO te dekken door middel van een onttrekking aan de algemene reserve VRR controle CTB Voor de naleving van de controle op de coronatoegangsbewijzen en identiteitsdocumenten te ondersteunen en te vergemakkelijken is via de Veiligheidsregio R’dam Rijnmond (VRR) een incidentele bijdrage verstrekt. Van deze vergoeding is € 93.000 niet gebruikt en moet worden teruggestort naar de VRR.

L

I

R

I

L

I

CTB controle 2022 Het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft middelen beschikbaar gesteld voor het ondersteunen van de controle op de coronatoegangsbewijzen en identiteitsdocumenten. Hiervan is € 54.000 uitgekeerd en het restant moet worden terugbetaald.

L

I

B

I

39

Beheer openbare ruimte

€ 62

V

Verkeersveiligheid Het budget verkeersveiligheid is in 2022 nog niet besteed. Dit heeft met name te maken met de latere start van de gedragsaanpak Voorne-Putten die op dit moment voorzien is voor 2023. Het voorstel is om dit budget over te hevelen ten behoeve van de aanpak verkeersveilige schoolomgevingen, omdat dit budget nodig zal zijn om de te verwachten uitgaven in 2023 en volgende jaren goed te kunnen realiseren.

L

I

B

I

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 93

N

€ 124

V

Schoolomgevingen Het budget is onderdeel van een meerjarige aanpak waarbij voor veel scholenclusters de uitgaven de komende jaren nog moeten plaatsvinden. Het volledige nadeel op de baten betreft een nog te ontvangen subsidie van de MRDH in 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 104

V

Wegmarkeringen Vanwege het ontbreken van tijd bij aannemers is er in 2022 minder uitgeven dan waarmee rekening is gehouden. Deze achterstand zal in 2023 ingehaald worden. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 39

V

Verkeerbeheer De kosten voor o.a. bewegwijzering zijn in 2022 lager uitgevallen dan geraamd.

L

I

€ 76

V

L

I

€ 76

N

Verzinkbare palen stadscentrum De uitvoering van de verzinkbare palen in het stadscentrum is geannuleerd vanwege het uitblijven van overeenstemming met de Veiligheidsregio aangaande uniforme sleutels. Daarom is overgegaan op een digitaal handhavings controlesysteem (kentekenherkenning met camera's). Uitvoering zal plaatsvinden in 2023. 2022 is gebruikt voor het opstellen van een DPIA in het kader van de AVG. 1e kwartaal 2023 zal de DPIA worden afgerond waarbij na positief advies overgegaan kan worden op uitvoering. Daarom wordt voorgesteld om het restant

R

I

40

budget van 2022 over te hevelen naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 47

V

Beheersystemen Voor het invoeren van het GEO/datasysteem is in 2022 een project gestart wat doorloopt naar 2023. Hierdoor zijn de beschikbare middelen vanuit 2022 nodig om hier uitvoering aan te geven.

L

I

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 58

V

Databeheer Voor het invoeren van het GEO/datasysteem is in 2022 een project gestart wat doorloopt naar 2023. Hierdoor zijn de beschikbare middelen vanuit 2022 nodig om hier uitvoering aan te geven. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 28

V

Beheer & Projecten In 2022 is in mindere mate een beroep gedaan op het flexibel in te zetten budget om knelpunten op te lossen.

L

I

€ 22

V

Nutsvoorzieningen In het uitvoeringsprogramma is opgenomen om de kasten voor water en energie te vervangen. Dit heeft grotendeels plaatsgevonden, maar is nog niet volledig afgerond in 2022.

L

I

L

I

B

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 126

V

Straatmeubilair In 2022 is het uitvoeringprogramma nog niet volledig afgerond maar zal in 2023 worden uitgevoerd. Besluitvorming hiervan heeft plaatsgevonden d.m.v. een raadsbesluit waarin is opgenomen dat de kosten hiervan ten laste komen van de reserve beheer. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 128

V

Baten begraafplaatsen I.v.m. een toename van het aantal

41

begrafenissen ten opzichte van de begroting is een voordeel ontstaan op de inkomsten € 35

V

Krekenplan Het project Kreken Kweken Voorne-Putten is afgerond. Het resterende budget kan vrijvallen.

L

I

€ 82

V

Onkruidbestrijding De aanbesteding is in 2022 ingegaan m.i.v. april en niet voor een boekjaar. Hierdoor blijft er 1 kwartaal in 2022 over wat noodzakelijk is voor de termijnen in 2023.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 59

V

Onderhoud kolken In 2022 zijn de kosten voor het repareren of vervangen van kolkaansluitingen lager dan begroot. De overschrijding wordt verrekend met de voorziening riolering.

L

I

€ 32

N

B

I

€ 28

V

Rioolaansluitingen In 2022 zijn er bijna geen aanvragen geweest voor de aanleg van rioolaansluitingen waardoor er onderschrijdingen zijn aan zowel de baten als de lastenkant.

L

I

Wijkuitvoeringsplan M.b.t. De wijk de Hoek is met de bewoners afgesproken om vooruitlopend op de reconstructies en duurzaamheid verbeteringen de plantsoenen en kleine ingrepen op verhardingen uit te voeren. De inventarisatie en offertes komen binnen in 2022, maar de uitvoering zal niet eerder dan begin 2023 plaats kunnen vinden.

L

I

€ 137

V

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 219

V

Uitvoeringsplan spelen 2021-2024 Bij de Perspectiefnota 2021 is een meerjaren uitvoeringsplan voor speelplaatsen opgesteld. In 2022 is in verband met een Europese aanbesteding de uitvoering niet volledig afgerond, maar zal doorlopen in 2023. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

42

L

I

€5

V

€ 25

N

€ 125

V

Natuurspeeltuin NAM De kosten voor de aanleg van de natuurspeeltuin zijn iets hoger uitgevallen dan begroot, mede door de kosten van de projectleider. Daartegenover staat ook een iets hogere baten.

B

I

L

I

L

I

Meer groen en bomen Op 14 maart 2018 heeft de raad de herijking van de Meerjarenvisie Stadscentrum Spijkenisse vastgesteld. De herijking voorziet in diverse maatregelen gericht op het verbeteren van het economisch functioneren van het stadscentrum. Een van de verbeterpunten is het toevoegen van meer groen en bomen. In de collegevergadering van 23 april 2019 is hiervoor, vanuit de stelpost Beheer, een budget beschikbaar gesteld van € 200.297. Uitvoering is gestart in 2019, maar loopt nog door in 2023. In 2022 is een deel van het budget ingezet voor de tijdelijke en ludieke invulling van de kapotte roltrap en lift. Voorgesteld wordt het restant budget van 2022 over te hevelen naar 2023. Waarbij dit budget ingezet zal worden voor vergroening binnen de verschillende opgave/projecten geformuleerd in het Koersdocument stadscentrum. Het gaat hier bijvoorbeeld om het project verbetering hoog/laag verbinding Uitstraat Nieuwstraat. Daarnaast is het idee om het budget in te zetten voor vergroening van gevels in het stadscentrum. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 424

V

Stormschade/Bedrijfsmiddelen buitenruimte In de 1e Turap 2022 is een budget geclaimd voor schadeherstel in de buitenruimte van 500K. De schade viel achteraf toch mee waardoor er 332K niet nodig was. Het restant voordeel van 91K kan worden verklaard doordat niet elk jaar machines en goederen vervangen hoeven te worden. Dit fluctueert ook jaarlijks. Deze post maakt deels onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

43

€ 56

V

DO openbare verlichting Het voordeel wordt veroorzaakt doordat er een achterstand is ontstaan bij de vervanging van de bestaande verlichting. Dit komt doordat de focus vooral ligt op het vervangen naar ledverlichting, waarvoor ook een investeringskrediet aanwezig is. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 349

V

DO/KO Verhardingen Voor het dagelijks onderhoud van de verhardingen is het lastig voorspelbaar wat er aan klein onderhoud of calamiteiten in jaar plaatsvinden. Voor dit jaar is er voor een tekort van € 62.696 op het dagelijks onderhoud en een voordeel van € 484.707 op het klein onderhoud. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 162

V

Bestrating derden Voor het aanpassen van leidingen in de ondergrond dienen leges kosten te worden betaald. Vooraf is niet voorspelbaar hoeveel aanvragen hiervoor binnen gaan komen. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

B

I

€ 274

V

Onderhoud & GO Groen Bij het onderhoud groen is een overschrijding zichtbaar van € 114.799. Hier tegenover staat bij het groot onderhoud een voordeel van € 410.982. De vervanging en het onderhoud is ook niet altijd direct uit te splitsen. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 484

V

Beheerplannen Door het later uitvoeren van vervangingsinvesteringen uit de uitvoeringsplannen is er een voordeel ontstaan op de kapitaallasten. Dit voordeel is toegevoegd aan de stelpost Beheer. Aan het eind van het boekjaar wordt het positieve saldo op de stelpost toegevoegd aan de reserve Beheer.

L

I

€ 107

V

Kapitaallasten beheer openbare ruimte Door het later gereed zijn van vervangingsinvesteringen in de openbare ruimte dan gedacht, worden de investeringen niet in 2022 geactiveerd. Het voordeel op de kapitaallasten dat hierdoor ontstaat, wordt toegevoegd aan de reserve Beheer.

L

V

44

€ 154

V

Onderhoud bossen & Parken Omdat de vervanging en het onderhoud over de boekjaren heen loopt is het lastig voorspelbaar wanneer de uitvoering plaats kan vinden. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 560

V

Parkenvisie Bij de Perspectiefnota 2021 is een meerjaren uitvoeringsplan opgesteld voor de stads- en wijkparken. Een onderdeel hiervan was een parkenvisie voor onder andere Park Vogelenzang. Hiervoor zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld uit de reserve beheer. In 2022 is de voorbereiding gestart en de uitvoering zal plaatsvinden in 2023/2024. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2023.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 81

N

Natte civieltechnische kunstwerken Het reinigen en onderhoud aan bestaande bruggen heeft meer gekost dan waarmee rekening is gehouden. Vooraf is het onderhoud ook lastig voorspelbaar. Het saldo wordt onttrokken aan de reserve beheer.

L

I

€ 251

V

Onderhoud bomen Omdat het onderhoud van bomen over boekjaren heengaat is het lastig voorspelbaar wat er nodig is in een boekjaar. Het saldo wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

€ 94

V

Baggeren Omdat het baggeren over de boekjaren heengaat, is het lastig voorspelbaar wat er nodig is in het betreffende boekjaar. Het voordeel wordt toegevoegd aan de reserve beheer.

L

I

Afval Door afrekeningen van de verwerkingskosten van voorgaande jaren en nog te ontvangen afrekeningen van het Afvalfonds laten de baten op afval een voordeel zien. De lasten laten ook een voordeel zien op de kwijtschelding, de kapitaallasten en de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren en een nadeel op de

B

I

L

I

R

I

€ 490

V

€ 45

V

€ 535

N

45

verwerkingskosten huishoudelijk afval. Het voordeel op de totale baten en lasten wordt gestort in de reserve Afvalstoffenheffing. €6

N

€ 1.063

V

€ 1.057

N

Riolering In 2022 zijn de kosten voor het onderhoud van gemalen lager dan begroot. Tevens hebben de geplande werkzaamheden uit het Gemeentelijk Watertakenplan vanwege capaciteitsgebrek vertraging opgelopen. Daarnaast loopt het baggeren over de boekjaren heen en is het lastig voorspelbaar wat er nodig is in het betreffende boekjaar. De huidige subsidieregeling Groene Daken liep aan het eind van 2022 af en er is geëvalueerd of deze regeling in 2023 moet worden voortgezet. Omdat de regeling succesvol is gebleken en positief is ontvangen door inwoners, willen we ook in 2023 subsidie blijven aanbieden voor de aanleg van groene daken en is de regeling verlengd. Voorgesteld wordt het restant van het beschikbare budget 2022 uit het Watertakenplan 2021-2025 (via voorziening riolering) over te hevelen naar 2023.

B

I

L

I

V

I

Afvoerkosten puin In de begroting en het DVO met Reinis is geen rekening gehouden met de kosten van het afvoeren van puin. Dit zorgt voor een overschrijding ten opzichte van de begroting.

L

S

DVO Reinis In de begroting is een stelpost opgenomen voor eventuele nadelige verrekeningen m.b.t. het DVO Reinis. In 2022 kan deze post ter dekking dienen van de overschrijding op afvoerkosten puin. Onderhoud de Elementen Het onderhoud van de buitenruimte in de wijk De Elementen is lager uitgevallen dan geraamd.

L

S

L

I

Uitvoeringsplan verhardingen 2021-2024 Bij de Perspectiefnota 2021 is een meerjaren

L

I

Het voordeel op de lasten met betrekking tot de riolering vloeien terug naar de voorziening Riolering. Deze post maakt deels onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 85

€ 92

N

V

€ 26

V

€ 544

V

46

uitvoeringsplan voor verhardingen opgesteld. In 2022 is de uitvoering niet volledig afgerond, maar zal doorlopen in 2023. De raad wordt voorgesteld dit over te hevelen naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 1.220

V

Uitvoeringsplan CTK 2021-2024 Bij de Perspectiefnota 2021 is een meerjaren uitvoeringsplan voor civieltechnische kunstwerken (CTK) opgesteld. Een onderdeel hiervan was het groot onderhoud van het viaduct aan het Baljuwplein. De voorbereiding heeft in 2022 plaatsgevonden en de uitvoering zal plaatsvinden in 2023. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2023.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 32

V

Groot onderhoud openbare verlichting In 2022 heeft een aanbesteding plaatsgevonden voor het dagelijks- en groot onderhoud aan de openbare verlichtingen. Hierdoor heeft de uitvoering van het groot onderhoud enige vertraging opgelopen. Het voordeel wordt gestort in de reserve beheer.

L

I

€ 35

V

Onderhoud Kraanvogel In 2022 is extra budget aangevraagd voor extra incidenteel onderhoud. De uitvoering hiervan heeft begin 2023 plaatsgevonden. Het voordeel wordt gestort in de reserve beheer.

L

I

€ 99

N

€ 56

B L

I I

N

Zwerfvuil In 2021 was de verwachting dat we nog subsidie gingen krijgen van Nedvang. Helaas blijkt dit na uitvoering overleg met Nedvang niet het geval te zijn, waardoor er minder inkomsten in 2022 zijn ontvangen dan begroot. Tevens zijn er extra veeg- en opruimacties in 2022 geweest wat zorgt voor een overschrijding van de geraamde kosten. Hondenpoepbeleid Het reinigen van de hondenuitlaatstroken is lager uitgevallen dan geraamd.

L

I

€ 30

V

47

€ 85

N

Personeelslasten Dit thema laat een nadeel op de personeelslasten zien. Voor de totale analyse van

L

I

R

I

R

I

Naheffingsaanslagen Toelichting: Henny de Jong & Linda van der Lugt

B

I/S?

Renovatie fundering molen Zuidland De Arend Het voorstel is om de incidentele gelden over te hevelen naar 2023, omdat de renovatie van de fundering van de molen De Arend in Zuidland nog dient plaats te vinden en waarbij eerst nog een subsidietoekenning dient plaats te vinden.

L

I

L

I

R

I

de personeelsbegroting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. € 192

N

€ 4.928

N

Algemene Reserve Door de lagere kosten van de schoolomgevingen, Meer groen meer bomen en het Krekenplan is er minder onttrokken aan de Algemene reserve. Reserve Beheer Door lagere uitgaven dan gedacht (zie bovenstaande verschillen), heeft er geen onttrekking aan de reserve Beheer plaatsgevonden, maar een storting. Een groot deel van deze budgetten is overgeheveld naar 2023. Deze post maakt deels onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

Accommodaties & Parkeren

€ 95

N

€ 80

V

(overheveling 2022-2023) € 165

V

Onderhoud In 2022 is ruim 92% van dit budget gerealiseerd met een bedrag van € 6.667K. Indien de resterende projecten vanuit boekjaar 2021 worden meegenomen kan worden geconcludeerd dat 100% is gerealiseerd. De onderschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door planmatige onderhoudswerkzaamheden werktuigenbouwkundig locatie stadhuis, verlichting Boekenberg en onderhoud bomen, welke mede door ontwikkeling van marktomstandigheden een doorloop hebben in boekjaar 2023. Vervolgens is vastgesteld dat

48

bij een aantal onderhoudsprojecten de kosten lager zijn uitgevallen dan voorzien. Daarentegen wordt de overschrijding op het correctieve onderhoud veroorzaakt door een aantal noodzakelijke ingrepen om de functionaliteit van de accommodatie weer te krijgen op het op dit moment gehanteerde kwaliteitsniveau.

€ 167

N

€ 205

V

€ 75

V

Per 1 januari 2022 heeft de reserve onderhoud een omvang van € 5.453K. Met de financiële jaarafsluiting boekjaar 2022 zal een netto onttrekking aan de reserve onderhoud plaatsvinden van € 2.709K. Per 31 december 2022 bedraagt de stand van de reserve onderhoud € 2.744K. Sport De onderschrijding wordt veroorzaakt doordat het seizoen 2021-2022 een huurderskorting heeft gehad en de sporttarieven worden jaarlijks niet geïndexeerd. Exploitatiebudget ventilatie kinderdagverblijven & sporthal de Akkers De verwachting is dat het project wordt gestart in het eerste kwartaal 2023. Het voorstel is om de incidentele middelen over te hevelen naar boekjaar 2023. (overheveling 2022-2023) Compensatie sportverenigingen verduurzamen Conform het college-advies 20CA00008 voor de verduurzaming van de sportlocaties is eenmalig budget geraamd vanuit de bestemmingsreserve verduurzaming gemeentelijke gebouwen ad. €74.800,- ter compensatie van verenigingen die de accommodatie in eigen bezit hebben. Het advies is om het eenmalige budget terug te storten in de bestemmingsreserve verduurzaming gemeentelijke gebouwen, omdat de verwachting is dat de compensatie pas in 2023 gaat plaatsvinden.

B

I

L

I

L

I

B

I

B

I/S

(overheveling 2022-2023) € 44

V

€ 98

V

Afrekening servicekosten Voorweg 9 De energiekosten over de periode 2019-2021 voor de locatie Voorweg 9 doorbelast aan de huidige afnemer en toekomstige koper. Afrekening servicekosten en verhuur voormalig gemeentehuis Abbenbroek In 2022 zijn huurcontracten gewijzigd met als gevolg dat er meer vierkante meters zijn

49

€ 564

N

€ 110

N

€ 100

N

€ 93

N

verhuurd dan begroot. Tevens zijn de servicekosten afrekening hoger, omdat extra stookkosten in rekening zijn gebracht van 2020 en er een toename was van beveiligingskosten. Reserve onderhoud gebouwen Op met name het planmatig onderhoud op dit programma en op programma 6 (met name het stadhuis) is een voordeel te zien. Niet alle geplande onderhoudswerken konden dit jaar worden uitgevoerd. Het daar ontstane voordeel wordt gestort in de reserve onderhoud gebouwen en leidt hier tot een nadeel. Reserve Onderwijshuisvesting De kosten voor de onderwijshuisvesting zijn lage uitgevallen dan begroot. Hierdoor kan ook de onttrekking aan de reserve lager zijn. Reserve verduurzaming gemeentelijke panden De uitgaven voor de compensatie sportverenigingen en de kapitaallasten voor de investeringen verduurzaming zijn in 2022 nog niet gedaan. De verwachting dat dit in 2023 pas tot lasten gaat leiden. De geraamde onttrekking behoeft hierdoor niet plaatste vinden. Algemene reserve De uitgaven voor de fundering van de molen De Arend in Zuidland heeft dit jaar nog niet plaatsgevonden en daarnaast zijn de uitgaven voor renovatie parkeergarage Akkershof iets lager uitgevallen. Daardoor valt de onttrekking aan de Algemene reserve lager uit en dat leidt hier tot een nadeel.

50

R

I

R

I

R

I

Programma 3 Duurzaam Ontwikkelen en Wonen Bedrag verschil (x €1.000)

Incidenteel of structureel (I/S)

Ruimtelijke ontwikkeling

€ 25

V

Bestemmingsplannen Voor het wijzigen van bestemmingplannen is budget beschikbaar voor het uitbesteden hiervan, wanneer de ambtelijke capaciteit niet toereikend is. Dit budget is in 2022 niet in zijn geheel besteed.

L

I

€ 57

N

B

I

€ 39

N

Windturbines locatie M Voor het project Brielse Maasdijk is krediet aangevraagd om kosten voor de projectleiding, communicatie, participatie en ambtelijke ondersteuning voor het project Brielse Maasdijk. Verwachting is dat de anterieure overeenkomst binnenkort ondertekend wordt. Daarin wordt de rest van de kosten van dit project gedekt. De ontwikkelaar heeft de gemaakte kosten van de gemeente over 2020 en 2021 betaald. De gemaakte kosten van 2022 worden binnenkort gefactureerd.

L

I

€ 1.268 € 1.268

V N

Energiearmoede Via een specifieke uitkering heeft de gemeente Nissewaard een bedrag ontvangen om een project in te richten om energiearmoede tegen te gaan. Deze middelen worden in 2023 ingezet om deze kosten te dekken.

L B

I I

L

I

Voordelig of nadelig (V/N)

Taakveld

Baten of Lasten (B/L)

Bedrag x € 1.000 Toelichting

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 47

V

Koninginnehof Voor het project Koninginnehof is in 2020 van de woningcorporatie De Zes Kernen een vergoeding ontvangen voor de door de gemeente te maken plankosten en voorbereidingskosten. Deze kosten lopen nog door in 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

51

€ 48

N

Personeelslasten Dit thema laat een nadeel zien op de personeelslasten. Voor de totale analyse van de

L

I

Algemene reserve Door de lagere kosten m.b.t. de Koninginnehof is er minder onttrokken aan de Algemene reserve. Mobiliteitsbeleid Het budget Mobiliteitsbeleid 2022 bestaat uit een algemeen structureel budget voor mobiliteit (€ 31.000), een incidenteel budget voor KTA-maatregelen (€ 43.000), de brugopeningsvoorspeller (€ 14.000), onderzoek naar het Trambaanpad (€ 25.000). Deze budgetten zijn in 2022 niet geheel besteed. Het budget voor de brugopeningsvoorspeller en de onderzoeken naar het Trambaanpas zijn voorgesteld voor overheveling naar 2023. Het overige niet bestede budget kan vrijvallen.

B

I

L

I

Vervolg bereikbaarheid VP Eind 2019 is in de MO-MIRT de nut en noodzaak voor het aanpakken van de bereikbaarheidsopgave VP erkent en is besloten dat maatregelen uitgewerkt dienen te worden in een vervolgonderzoek “Aanpak Bereikbaarheid Voorne-Putten en Haven Rotterdam”. Het Rijk (€100.000) is naast de regiopartijen MRDH (€50.000), Provincie ZuidHolland (€50.000), Havenbedrijf Rotterdam (€30.000) en de gemeenten van VoornePutten (€50.000, waarvan Nissewaard €27.500) mede opdrachtgever van dit vervolgonderzoek. Nissewaard is penvoerder van dit onderzoek en heeft de bijdragen van de betrokken partijen ontvangen. Het onderzoek krijgt een vervolg in 2023, waarvoor de restant middelen 2022 moeten worden overgeheveld naar 2023.

B

I

B

I

personeelsbegroting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.

Bereikbaarheid & mobileit

€ 36

N

€ 85

V

€ 55

V

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 94

N

Algemene reserve Door de lagere lasten m.b.t. de KTA-

52

maatregelen, de brugopeningsvoorspeller, het Trambaanpad en het onderzoek Bereikbaarheid VP is er minder onttrokken aan de Algemene reserve. Duurzaamheid

€ 36 € 140

N V

€ 100

V

Milieubeleid In 2022 zijn verschillende projecten uitgevoerd waar de gemeente subsidies heeft ontvangen, een deel van deze projecten worden in 2023 uitgevoerd en ook gefactureerd. Duurzaamheid bestaande woningvoorraad In 2023 ontvangt de gemeente uitvoeringskosten voor het klimaatakkoord. OM naast de uitvoeringskosten ook werk- en onderzoeksbudget beschikbaar te stellen worden deze posten daarvoor ingezet.

B L

I I

L

I

B

I

L

I

L

I

B

I

L

I

B

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 65

V

€ 382

V

Duurzaamheid In 2023 ontvangt de gemeente uitvoeringskosten voor het klimaatakkoord. OM naast de uitvoeringskosten ook werk- en onderzoeksbudget beschikbaar te stellen worden deze posten daarvoor ingezet. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 48

V

Regeling Reductie Energieverbruik Deze subsidie is ingezet om inwoners energieboxen te voorzien. Deze middelen zijn niet gebruikt bij het inzetten van deze subsidie en worden naar verwachting teruggevorderd. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 401

N

€ 401

V

RES Op Voorne-Putten zijn afspraken gemaakt om gezamenlijk te werken aan de regionale energiestrategie Rotterdam – Den Haag. Hierbij worden middelen ingezet die uit het samenwerkingsbudget Voorne-Putten komen.

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 163

N

Regeling Reductie Energieverbruik Woningen

53

€ 163

V

Deze subsidie is ingezet om inwoners energieboxen te voorzien. Deze middelen zijn niet gebruikt bij het inzetten van deze subsidie en worden naar verwachting teruggevorderd.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

Wonen

€ 81

N

Regiodeal Duurzaamheid rijksmiddelen In het kader van de Regiodeal is een deel van de door de gemeente Nissewaard ontvangen rijksmiddelen overgeheveld naar de gemeente Goeree Overflakkee in het kader van de pijler Duurzaamheid t.b.v. circulaire economie.

L

I

€ 490

N

Algemene reserve Overgehevelde budgetten uit 2021 naar 2022 in het kader van duurzaamheid zijn niet in zijn geheel besteed, waardoor er minder is onttrokken aan de Algemene reserve.

B

I

€ 236

N

Reserve Duurzaamheid Overgehevelde budgetten uit 2021 naar 2022 in het kader van duurzaamheid zijn niet in zijn geheel besteed, waardoor er minder is onttrokken aan de reserve Duurzaamheid.

B

I

€ 40

V

DCMR – DVO De doorbelasting voor het werkplan DCMR is lager uitgevallen dan geraamd. Dit heeft ook te maken met de extra middelen voor Europese richtlijn energieprestaties, energielabel C, bodemtaken en toezicht en handhaving EPBD welke pas in 2023 tot uitgaven gaan leiden.

L

I

€2

N

Herstructurering Sterrenkwartier

B

I

L

I

L

I

€ 65

N

In 2022 is een krediet beschikbaar gesteld van € 875.000 voor de tweede fase van de herstructurering Sterrenkwartier hoog. De woningcorporatie draagt hier € 625.000 in bij en € 250.000 wordt onttrokken uit de reserve Herstructurering. Het restant budget wordt overgeheveld naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 25

V

Woonbeleid Op dit budget is de bijdrage aan het stafbureau van het Samenwerkingsverband Wonen regio

54

Rotterdam geraamd. Voor 2022 is deze bijdrage ten laste van de regiobegroting Samenwerkingsverband Voorne-Putten gekomen, waardoor dit budget vrij kan vallen. € 35

V

Deltaprogramma Ruimtelijke Adaptatie Samenwerking op Voorne-Putten op het gebied van Klimaatadaptatie wordt hieruit gefinancierd.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

Bouwprojecten & grondexploitatie

€ 66

N

Personeelslasten Dit thema laat een nadeel zien op de personeelslasten. Voor de totale analyse van de personeelsbegroting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.

L

I

€ 115

N

Bouwvergunningen Er is sprake geweest in 2022 van een forse toename van het aantal bouwvergunningen. Om deze binnen de gestelde termijnen af te kunnen handelen is er extra ingehuurd.

L

I

€ 346

V

Bouwvergunningen/bouwleges De toename van het aantal aanvragen bouwvergunningen heeft ook geleidt tot hogere inkomsten bouwleges.

B

I

€ 29

V

B

I

€ 80

N

Erfpacht De opbrengsten aan erfpacht zijn iets hoger uitgevallen dan geraamd. De rentelasten van de erfpachtgronden stonden abusievelijk te laag geraamd in de begroting.

L

I

€ 421

N

B

I

€ 320

V

Grondverkopen niet Grex De aanpassing van het kruispunt bij het Eiland van Spijk (De Ritte) zal in 2023 worden afgerond. Voor het restant van het budget in 2022 van € 53.000 is voorgesteld om over te hevelen naar 2023. Daarnaast stond in de begroting 2022 de verkoop van grond geraamd, waarvan de verkoop in 2022 nog niet bij de notaris is gepasseerd. De afboeking van de boekwaarde en de opbrengst van de verkoop worden overgeheveld naar 2023.

L

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

55

€ 2.206

V

€ 1.651

N

€ 1.299

V

Verkoop blote eigendommen In 2022 zijn meer blote eigendommen verkocht dan gedacht, waardoor er grote verschillen te zien zijn op de baten (verkoopopbrengsten) en lasten (afboeken van de boekwaarde). Het gaat o.a. om de verkoop van de blote eigendommem van de Hofweg, Marrewijkpad en P.J. Bliekstraat, J.C. Sterrenburgstraat, Nieuwstraat en Vlinderveen.

B

I

L

I

Omgevingswet

L

I

De middelen voor de Omgevingswet zijn incidenteel en dienen daarvoor overgeheveld te worden naar 2023. De invoering van de wet is bepaald op 1 januari 2024. Het over te hevelen bedrag is inclusief de vergoeding voor de invoering WKB en vergoeding invoering Omgevingswet uit de septembercirculaire 2022. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023 (via Algemene reserve). € 26

V

Exlpoitatie benzinestations Door de variabele component in de exploitatievergoeding van de benzinestations is de baten hoger dan geraamd.

B

I

€ 590

N

B

I

€ 529

V

Plankosten grondexploitaties Ter dekking van extra capaciteit stonden opbrengsten geraamd uit anterieure overeenkomsten, grondexploitaties en investeringskredieten. De realisatie van de vergoedingen en kosten voor capaciteit in het kader van de anterieure overeenkomsten staan verantwoord onder thema Overige baten & lasten van programma 6. De realisatie van de extra ingezette personele capaciteit t.b.v. de grondexploitaties en de investeringskredieten staan verantwoord onder de grondexploitaties en de investeringskredieten onder diverse programma’s.

L

I

€ 25

N

Personeelslasten Dit thema laat een nadeel zien op de personeelslasten. Voor de totale analyse van de

L

I

personeelsbegroting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.

56

€ 118

V

Reserve Projecten De vergoedingen vanuit anterieure overeenkomsten worden volgens vastgesteld beleid gestort naar de reserve Projecten ter dekking van te maken plankosten. Door inhuur van personeel t.b.v. van de anterieure projecten is de storting lager dan geraamd.

57

L

I

Programma 4 Ondernemen en Ontspannen

(x €1.000)

Economie

€ 284

V

€ 226

N

Toelichting

Economische ontwikkeling In de Perspectiefnota is voor de Economische Visie is een bedrag van € 155.000 + € 100.000 beschikbaar gesteld uit de reserve NN2040. Dit budget is niet in zijn geheel besteed en voorgesteld wordt het restantbudget over te hevelen naar 2023, omdat dan de uitgaven zullen plaatsvinden. Door de lagere uitgaven in 2022 is er ook minder onttrokken uit de reserve NN 2040.

Incidenteel of structureel (I/S)

Bedrag verschil

Baten of Lasten (B/L)

Taakveld

Voordelig of nadelig (V/N)

Bedrag x € 1.000

L

I

R

I

B

I

L

I

B

I

L

I

R

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

Cultuur

€ 162

V

€ 160

N

€ 173

V

€ 76

N

€ 96

N

Bedrijveninvesteringszone Centrum In 2022 zijn de BIZ-participanten van het centrum niet aangeslagen voor de helft van de BIZ-bijdrage om de ondernemers in het stadscentrum te ontlasten in het kader van Corona. De Stoep / Centrum voor de Kunsten Door de tegenvallende kaartverkoop als gevolg van corona, gevolgd door de energiecrisis laat de exploitatie van theater de Stoep en het Centrum voor de Kunsten over 2022 een negatief resultaat zien. Zoals afgesproken bij het sluiten van het convenant, wordt dit negatieve resultaat onttrokken aan de egalisatiereserve van de Stoep. Een bedrag van € 153.000 wat in 2022 geraamd stond voor het afboeken van boekwaarden zal worden overgeheveld naar 2023. Ook de nog niet bestede middelen voor Cultuureducatie Met Kwaliteit van € 54.000 worden overgeheveld naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

58

Recreatie & toerisme

€ 123

V

Buitenstedelijke Recreatie De deelnemersbijdrage is lager dan begroot in verband met eventuele extra uitgaven die niet binnen het lopende contract uitgevoerd worden. Voorgesteld wordt om een deel in te zetten voor de investering van de recreatieve voorzieningen in het Bernissegebied en de Uitwaayer, zoals de uitvoering van de bossenstrategie en de mountainbikeroute. Daarnaast wordt rekening gehouden met wegvallen van gelden nav terugtreding gemeente Rotterdam en daling bijdrage PZH. Voorgesteld wordt dit restantbudget over te hevelen naar 2023.

V

I

€ 77

V

Op Voorne Putten De inhoud van het stimuleringsfonds recreatie VP was voldoende, zodoende is er geen bijdrage gevraagd in 2022. Daarnaast is het eerder bedrag n.a.v. overheveling 2022 niet ingezet. Voorgesteld wordt om dit in te zetten voor eventuele co-financiering in regionale programma's, zoals Leader of Regiodeal en het restantbudget over te hevelen naar 2023.

V

I

V

I

B

I

V

I

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. € 156

V

Regiodeal Landschap Toerisme cofinanciering In het kader van de regiodeal is een budget geraamd voor de cofinanciering van de pijler Landschap & Toerisme. Dit budget is nog niet in zijn geheel besteed en wordt overgeheveld naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

€ 75

V

€ 60

V

Aanpak recreatieve voorzieningen In 2022 is het resterende bedrag van de subsidieaanvraag Landschapstafel Haringvliet voor het project Beverbos ontvangen. Voorgesteld wordt om een deel in te zetten voor de investering van de recreatieve voorzieningen in het Bernissegebied en de Uitwaayer, zoals de Pumptrack. Ook zal een deel ingezet worden voor recreatieve voorzieningen aan de Maasboulevard. Voorgesteld wordt het restantbudget over te hevelen naar 2023.

59

Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023.

Sport

€ 289

N

Algemene reserve Door lagere kosten op de overgehevelde budgetten uit 2021 in het kader van recreatie is er minder onttrokken aan de Algemene reserve.

N

I

€ 536

V

Exploitatie Rivierabad

L

I

€ 470

V

B Het budget exploitatie Rivierabad laat een voordeel op de lasten zien van € 536.000. Dit voordeel wordt deels verklaard doordat uit de coronareserve van de gemeente Nissewaard in 2021 een bedrag ad € 370.000 t.b.v. de exploitatie van het zwembad beschikbaar is gesteld. In het kader van corona is in 2021 een bedrag ad € 50.000 besteed en € 320.000 meegenomen in de overheveling 2021 – 2022. Het daadwerkelijke tekort inzake de exploitatie van het Rivierabad dient nog te worden bepaald. In dit kader is er nog geen uitsluitsel in hoeverre de coronamiddelen nodig zijn en is het bedrag ad € 320.000 meegenomen in de overheveling 2022 – 2023.

I

Daarnaast wordt dit voordeel deels verklaard doordat de exploitatie van het Rivierabad opnieuw is aanbesteed per 1 januari 2022 met een nieuwe overeenkomst tot gevolg. Dit verklaart een voordeel ad € 216.000. In de perspectiefnota zal nader worden ingegaan op de structurele effecten hiervan. Het budget exploitatie Rivierabad laat een incidenteel voordeel op de baten zien van € 470.000. Dit voordeel wordt verklaard doordat de rijksoverheid in het kader van de coronacrisis met de SPUK IJZ specifieke middelen heeft toegekend. Het daadwerkelijke tekort inzake de exploitatie van het Rivierabad dient nog te worden bepaald. In dit kader is er nog geen uitsluitsel in hoeverre de specifieke middelen SPUK IJZ nodig zijn en is het bedrag ad € 470.000 meegenomen in de overheveling 2022 60

– 2023. € 89

V

Lokaal Sportakkoord Op de SPUK Lokaal Sportakkoord is een incidenteel voordeel op de lasten ad € 89.000. Nissewaard ontvangt specifieke middelen voor het lokaal sportakkoord. In 2022 is in totaal € 94.291 aan SPUK ontvangen en vanuit 2021 is € 100.792 aan SPUK overgeheveld. In 2022 is € 105.593 gerealiseerd. Dit maakt dat de resterende middelen ad € 89.491 zijn meegenomen in de overheveling 2022 – 2023. Vanaf 2023 kan niet meer worden overgeheveld. Conform de plannen worden de middelen in 2023 gerealiseerd.

61

L

I

Programma 5 Leren, Participeren en Ondersteunen

Voordelig of nadelig (V/N)

Toelichting

Baten of Lasten (B/L)

Incidenteel of structureel (I/S)

Bedrag x € 1.000

Thema

Bedrag verschil (x €1.000)

Onderwijs

€ Volgt

V

Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) (SD) Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard de specifieke uitkering onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Het betreft een geoormerkt budget voor onderwijsachterstanden in een cyclus van 4 jaar.

L

I

€ Volgt

N

B

I

L

I

Er is een incidenteel voordeel op de lasten van € Volgt Dit wordt met name verklaard doordat vanuit 2021 € 1,98 miljoen is overgeheveld naar 2022 en deze middelen nog niet volledig zijn besteed. Aangezien het een specifieke uitkering betreft maakt deze post onderdeel uit van de overheveling 2022 - 2023. Het jaar 2022 is het laatste jaar van de cyclus die eindigt per 31 december 2022. Per die datum vordert de rijksoverheid de opgebouwde OAB-reserve, ontstaan uit de tijdens de looptijd ontvangen OAB-middelen, terug met uitzondering van een bedrag ter hoogte van de helft van de door de gemeente ontvangen OABmiddelen in 2022. Aangezien het een doeluitkering betreft, is deze post per saldo neutraal in de jaarstukken 2022 opgenomen. Tegenover het incidentele voordeel op de lasten staat een even groot incidenteel nadeel op de baten. € Volgt

V

VSV/RMC/Kwalificatieplicht (SD) Vanuit de rijksoverheid worden via de 62

€ Volgt

N

gemeente Rotterdam middelen ontvangen voor VSV, RMC en kwalificatieplicht. Deze middelen worden ingezet voor de subregio ZHE.

B

I

L

I

B

I

In totaal is er een incidenteel voordeel op de lasten van VSV, RMC en Kwalificatieplicht ad € Volgt. Dit wordt met name verklaard doordat deze middelen over 2022 nog grotendeels verdeeld moeten worden over de verschillende gemeenten. Hierover volgt besluitvorming in 2023. Aangezien het een specifieke uitkering betreft maakt deze post onderdeel uit van de overheveling 2022 - 2023. Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal in de jaarstukken 2022 opgenomen. Tegenover het incidentele voordeel op de lasten staat een even groot incidenteel nadeel op de baten. € 1.015

V

€ 1.015

N

Nationaal Programma Onderwijs (SD) Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is een onderwijs breed steunprogramma gericht op herstel en ontwikkeling van het onderwijs en op het inhalen/compenseren van vertragingen ontstaan door de gevolgen van het coronavirus. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard inzake het NPO voor de bestedingsperiode augustus 2021 tot en met juli 2025 (periode is met 2 jaar verlengd) een bedrag ad € 1.535.976. Aangezien het een specifieke uitkering betreft maakt deze post onderdeel uit van de overheveling 2022 - 2023. De NPO-middelen 2022 worden overgeheveld t.b.v. 2023 (€ 750.509), 2024 (€ 207.645) en 2025 (€ 56.351). Aangezien het een doeluitkering betreft is deze post per saldo neutraal in de jaarstukken 2022 opgenomen. Tegenover het incidentele voordeel op de lasten staat een even groot 63

incidenteel nadeel op de baten. € 98

V

Wet Kinderopvang (SD) Het budget Wet Kinderopvang kent een incidenteel voordeel op de lasten ad € 98.000. Dit voordeel wordt verklaard doordat de prognose voor sociaal medische indicatie (SMI) kinderopvang was gebaseerd op de realisatie van de eerste maanden van 2022. De realisatie van SMI is echter in de laatste maanden van 2022 gedaald.

L

I

L

S

B

I

In de begroting 2023/ meerjarenraming 20242026 van Nissewaard is een taakstelling op SMI opgenomen. De kinderen worden waar nodig en mogelijk actief doorgeleid naar andere voorzieningen en alternatieven zoals voorschoolse en vroegschoolse educatie (VVE). € 331

V

€ 122

V

Peuterspeelzaalwerk (SD) Het budget Peuterspeelzaalwerk kent een structureel voordeel op de lasten. Het voordeel op de lasten 2022 bedraagt € 331.000. Dit hangt samen met de middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB) die voor de periode 2019 t/m 2022 op een nieuwe manier over de gemeenten zijn verdeeld. Door deze herverdeling ontvangt de gemeente Nissewaard vanaf 2019 meer OAB-middelen. In combinatie met een meer integrale beleidsmatige benadering, wordt er financieel ook meer integraal naar de budgetten gekeken. Gezien de behoeften van onze jeugdpopulatie en het daarmee gepaard gaande grote belang op inzet op onderwijsachterstandenbeleid, vindt op deze manier uitnutting van het OABbudget plaats. Over het structurele voordeel op peuterspeelzaalwerk wordt nader geadviseerd. Het budget Peuterspeelzaalwerk kent een incidenteel voordeel op de baten ad € 122.000. Dit voordeel wordt verklaard door

64

terugvorderingen over voorgaand boekjaar. € 45

V

L

I

Gedupeerden toeslagen affaire (SD) De afspraken over de compensatie van de kosten die gemeenten in het kader van de hersteloperatie maken, zijn opgenomen in specifieke uitkeringen. In 2022 is in dit kader een bedrag ad € 504.940 ontvangen. Deze baten waren nog niet in de begroting geraamd. De lasten in 2022 bedragen € 807.481. Per saldo ontstaat hierdoor een nadeel van € 302.540. De afrekening van de specifieke uitkering moet nog plaatsvinden. De kosten zullen via normbedragen en werkelijke kosten worden vergoed in de afrekening van de specifieke uitkering.

L

I

B

I

Ontwikkelbudget sociaal domein (SD) Het voordeel op het ontwikkelbudget sociaal domein is incidenteel. Vanuit de niet bestede middelen in 2021 is een budget ad € 197.000 overgeheveld naar 2022. Met het ontwikkelbudget kunnen onder andere zaken en maatregelen gefinancierd worden die

L

I

Ondernemers, Overheid en Onderwijs (OnOvN) In het kader van de Regiodeal is gehele budget van ONdernemers OVerheid en ONderwijs voor 2 jaar bestempeld als cofinanciering voor de Regiodeal. Een deel van de kosten zijn verantwoord onder programma 4. Het restant budget van € 14.360 dient te worden overgeheveld naar 2023. Deze post maakt onderdeel uit van de overhevelingsregeling 2022-2023. Reserve sociaal domein: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Onderwijs wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein.

Thuis in de Wijk

€ 807

N

€ 505

V

€ 100

V

65

bijdragen aan de ombouw naar een financieel toekomstbestendig sociaal domein. In de jaarekening is sprake van een onderbesteding van € 100.000. In 2022 zijn middelen gereserveerd voor de inzet van een Kwartiermaker Jeugd. Deze persoon is later gestart dan gepland. De resterende middelen zijn om deze reden meegenomen in het overhevelingsvoorstel 2022-2023. € 399

V

Toekomstbestendig sociaal domein (SD) Het voordeel ad € 399.000 op het budget toekomstbestendig sociaal domein is incidenteel. Het betreft het voormalig projectbudget Thuis in de Wijk. Met dit budget kunnen enerzijds initiatieven worden gefinancierd die bijdragen aan de doorontwikkeling van de projecten die behoren tot het programma sociaal domein, zoals ingang/toegang en anderzijds aan maatregelen en projecten die moeten leiden tot een financieel toekomstbestendig Sociaal Domein, waarbij de beschikbare middelen voor het Sociaal Domein toereikend zijn voor de uitgaven. In 2022 is ruim € 284.000 daadwerkelijk besteed. De resterende middelen in de jaarrekening van het toekomstbestendig sociaal domein maken deel uit van het overhevelingsbesluit 2022-2023 (via de reserve sociaal domein).

L

I

€ 349

V

Stelpost Sociaal domein (SD) Op de stelpost sociaal domein was nog een budget beschikbaar van € 349.000. Dit saldo is om eventuele nadelen binnen het sociaal domein te kunnen dekken. Het betreft hier een voordelig saldo

L

I

Reserve sociaal domein: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Thuis in de Wijk wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. 66

onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein. Maatwerk Jeugd

€ 538

V

GR JR (SD) Het budget Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GR JR) kent in 2022 een incidenteel voordeel ad € 538.000. Dit nadat het budget GR JR met de eerste tussenrapportage 2022 (onderdeel van de perspectiefnota 2023) is opgehoogd met € 1,6 miljoen. Het voordeel wordt grotendeels verklaard doordat de stelpost woonplaatsbeginsel hoger is dan de benodigde aanvullende bijdrage voor de GR JR. De voorlopige jaarstukken 2022 GR JR laten namelijk een tekort zien. O.b.v. de voorlopige jaarstukken 2022 GR JR dient de gemeente Nissewaard een aanvullende bijdrage ad € 2 miljoen te voldoen. Er is echter een stelpost woonplaatsbeginsel beschikbaar ad € 2,5 miljoen. Deze stelpost wordt grotendeels ingezet ten behoeve van GR JR-lasten. De stelpost woonplaatsbeginsel (€ 2,5 miljoen) is € 0,5 miljoen hoger dan de benodigde aanvullende bijdrage voor de GR JR (€ 2 miljoen).

L

I

L

I

Om de vernieuwing van het jeugdhulpstelsel te stimuleren is een Transformatiefonds opgericht. De uitvoering verloopt via de jeugdhulpregio´s waaronder de regio Rotterdam-Rijnmond. De resterende Transformatiemiddelen jeugdhulp ad € Volgt worden t.b.v. de regio ZHE overgeheveld naar 2023 en overgemaakt aan de gemeente Voorne aan Zee die het penvoerderschap overneemt van Nissewaard. € 109

V

Uitvoeringskosten Jeugd (SD) Er is een incidenteel voordeel op de lasten van het budget uitvoeringskosten Jeugd ad € 109.000. Dit wordt grotendeels verklaard doordat het aanmaken van accounts voor de ondersteuners van de jeugdondersteuningsteams (JOT's) wegens 67

ziekte niet kon worden gestart in 2022. Het aanmaken van de accounts zal in 2023 worden opgepakt, de hiermee gepaard gaande middelen ad € 87.500 worden meegenomen in de overheveling 2022-2023. € 90

Lokale preventie (SD) Het budget Lokale preventie kent in 2022 per saldo een incidenteel voordeel op de lasten ad € 90.000. Dit wordt grotendeels verklaard doordat er minder middelen zijn besteed aan extra interventies op psychosociaal vlak dan vooraf begroot. Het hiermee gepaard gaande bedrag bedraagt € 42.000. Daarnaast is er een voordeel van € 10.000 op de organisatiekosten inzake wijkaanpakken van netwerkregisseurs. Vanuit het budget Lokale preventie zijn, in het kader van de coronacrisis, minder middelen ingezet voor de jongerencoach dan vooraf begroot. Reden is dat de jongerencoach gedeeltelijk is gedekt vanuit het budget Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Hierdoor waren er minder middelen nodig vanuit Lokale preventie. Het hiermee gepaard gaande bedrag bedraagt € 32.000.

€ 116

V

€ Volgt

€ 137

PGB Jeugd (SD) Het budget PGB Jeugd kent een (voorlopig) structureel voordeel ad € 116.000 vanwege de daling van het aantal PGB-budgetten.

L

S

L

I

Behandeling jeugd (SD) Toelichting volgt, er wordt nl. nog geboekt op dit budget. N

Jeugd met beperking (SD) Het budget Jeugd met beperking kent in 2022 per saldo een incidenteel nadeel op de lasten van € 137.000. Dit wordt grotendeels verklaard door het nadeel op de subsidies jeugdhulp in combinatie met onderwijs over 2021 en 2022. Door verschillende oorzaken was hier een 68

inhaalslag op nodig en komt de subsidieverlening 2021/2022 gedeeltelijk, voor een bedrag ad € 196.000, ten laste van het jaarrekeningsresultaat sociaal domein 2022. Daarnaast is op het budget Jeugd met beperking een voordeel ad € 47.000 m.b.t. maatwerk inkoop. De realisatie maatwerk inkoop 2022 is lager dan begroot. Reserve sociaal domein: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Maatwerk Jeugd wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein. Maatwerk volwassenen

€ 327

V

Lokaal budget geweld in afhankelijkheidsrelaties (SD) Het lokale budget geweld in afhankelijkheidsrelaties kent een incidenteel voordeel op de lasten ad € 327.000. Dit wordt grotendeels verklaard doordat eind 2022 middelen van het budget Vrouwenopvang (centrumgemeentemiddelen) onder de regiogemeenten zijn verdeeld. Nissewaard ontving in dit kader € 217.000 en deze middelen zijn toegevoegd aan het lokale budget Geweld in Afhankelijkheidssituaties. Aangezien de middelen niet meer in 2022 konden worden besteed, zijn ze meegenomen in de overheveling 2022 – 2023.

L

I

L

I

Daarnaast wordt een voordeel ad € 110.000 verklaard doordat de overheveling 2021 – 2022, ten gunste van het lokale budget Geweld in Afhankelijkheidssituaties, niet is besteed. € 260

V

Lokale preventie MO (SD) Het budget lokale preventie Maatschappeljike Opvang (MO) kent een incidenteel voordeel op de lasten ad € 260.000. Dit voordeel wordt grotendeels verklaard doordat 5% van het budget beschermd wonen in 2022 over de ZHEregiogemeenten is verdeeld met als doel om 69

een lokale aanpak van dak- en thuisloosheid te ontwikkelen. Nissewaard ontving in dit kader € 197.000 en deze middelen zijn toegevoegd aan het budget Preventiemiddelen MO. Deze middelen zijn meegenomen in de overheveling 2022 – 2023. Daarnaast wordt een voordeel ad € 63.000 verklaard doordat de overheveling 2021 – 2022, ten gunste van het budget lokale preventie MO, grotendeels niet is besteed. € 3.701

V

€ 1.217

V

Beschermd wonen (SD-CT) Het budget beschermd wonen (centrumgemeentemiddelen) kent een incidenteel voordeel op de lasten van € 3,7 miljoen. Dit wordt grotendeels verklaard door: *Vanaf 2022 wordt beschermd wonen ingekocht. Vóór 2022 werd beschermd wonen gesubsidieerd. Het begrote inkoopbudget beschermd wonen 2022 blijkt € 2,6 miljoen hoger dan de realisatie 2022. *Op de stelpost beschermd wonen was nog € 762.000 beschikbaar om mogelijke lasten binnen beschermd wonen te kunnen dekken. Aangezien deze middelen nu nog resteren, kunnen deze in de reserve centrumtaken worden gestort. * Er is minder maatwerk beschermd wonen gerealiseerd dan begroot. Het voordeel bedraagt € 183.000. Op het budget beschermd wonen is een incidenteel voordeel op de baten ad € 1,2 miljoen. Dit voordeel wordt verklaard doordat subsidies voor beschermd wonen over de jaren 2020 en 2021 lager zijn vastgesteld dan oorspronkelijk verleend en derhalve terugvorderingen plaatsvinden.

70

L

I

B

I

€ 222

V

PGB beschermd wonen (SD-CT) Het budget PGB beschermd wonen (centrumgemeentemiddelen) kent een structureel voordeel op de lasten van € 222.000. Dit wordt verklaard door een afname van het aantal PGB’s voor beschermd wonen.

L

S

€ 89

V

Eigen bijdrage beschermd wonen (SD-CT) Het budget Eigen bijdrage beschermd wonen (centrumgemeentemiddelen) kent een incidenteel voordeel op de baten van € 89.000. Er zijn minder eigen bijdragen ontvangen dan begroot.

B

I

€ 341

V

Brede aanpak dak- en thuisloosheid (SD-CT) Het budget brede aanpak dak- en thuisloosheid (centrumgemeentemiddelen) kent een incidenteel voordeel op de lasten van € 341.000. De gemeente Nissewaard heeft vanuit de rijksoverheid, t.b.v. de regio ZHE, middelen ontvangen voor het programma “Een (t)huis, een toekomst” (Blokhuismiddelen).

L

I

L

I

B

I

In dit kader worden diverse plannen/projecten uitgevoerd om preventief ondersteuning te bieden aan jongvolwassenen die dreigend daken thuisloos zijn. Met de decembercirculaire 2020 heeft de gemeente Nissewaard, t.b.v. de ZHE, een bedrag ad € 1.560.043 ontvangen. Met de meicirculaire 2022 heeft de gemeente Nissewaard, t.b.v. de ZHE, een bedrag ad € 418.161 ontvangen. Deze middelen zijn t.b.v. de regio ZHE en het restant ad € 341.000 wordt meegenomen in de overheveling 2022-2023. Hiermee kunnen de plannen en reeds gestarte pilots (verder) uitgevoerd worden. € 492

V

€ 202

V

Vrouwenopvang (SD-CT) Het budget vrouwenopvang (centrumgemeentemiddelen) kent per saldo een incidenteel voordeel op de lasten van € 492.000. Dit wordt grotendeels verklaard door:

71

*De lasten voor het ZHE-actieplan Geweld hoort nergens thuis (GHNT) 2021 - 2023 waren € 273.000 lager dan begroot. Met name bij Intensieve Casusregie en Ervaringsdeskundigen heeft minder personele inzet plaatsgevonden dan vooraf begroot. In 2023 wordt de uitvoering van het ZHE-actieplan GHNT voortgezet. Voor 2023 is wederom uitvoeringsbudget voor het actieplan GHNT beschikbaar. *Aangezien de lasten voor het ZHE-actieplan Geweld Hoort Nergens Thuis lager waren dan begroot, was het bedrag uit de overheveling 2021-2022 t.b.v. het actieplan ad € 169.000 niet benodigd. *Een bedrag van € 70.000 resteert en is meegenomen in de overheveling 2022-2023. Dit betreft de begrote middelen voor de regionale projectleider Geweld hoort nergens thuis. In 2022 waren hiervoor middelen vanuit een specfieke uitkering beschikbaar. In 2023 is dit niet meer het geval vandaar het verzoek tot overheveling van de € 70.000 aan middelen t.b.v. de voortzetting van regionale projectleiding. Het budget vrouwenopvang kent een incidenteel voordeel op de baten van € 202.000. Dit kan verklaard worden door: *De inkomsten ad € 75.000 voor de specifieke uitkering Geweld hoort nergens thuis projectleider 2022 waren niet begroot aan de batenkant. *Er is € 71.000 aan subsidies teruggevorderd over het jaar 2021.

* De bijdrage van de gemeenten Vlaardingen, Rotterdam en Dordrecht voor regionale projectleiding ad € 56.000 was niet begroot aan

72

de batenkant. € 398

V

€ 73

V

Maatschappelijke Opvang (SD-CT) Het budget Maatschappelijke Opvang (centumgemeentemiddelen) kent een incidenteel voordeel op de lasten van € 398.000. Dit wordt grotendeels verklaard door: *Het van het rijk afkomstige budget coronamiddelen ad € 669.198 is meegenomen in de overheveling 2021-2022. Met de tweede tussenrapportage 2022 zijn deze coronamiddelen reeds teruggebracht en is een bedrag ad €369.198 in de reserve centrummiddelen gestort. Ook op het resterende deel is vooralsnog in 2022 geen beroep gedaan. Het restant van deze middelen ad € 296.159 wordt bij de jaarrekening 2022 in de reserve centrummiddelen gestort. *Op de stelpost was nog een bedrag van € 76.000 beschikbaar om mogelijke lasten Maatschappelijke Opvang te dekken. Aangezien deze middelen nu nog resteren, kunnen deze in de reserve centrummiddelen worden gestort. Het budget maatschappelijke opvang kent een incidenteel voordeel op de baten ad € 73.000. Dit voordeel wordt verklaard doordat subsidie voor maatschappelijke opvang lager is vastgesteld dan oorspronkelijk verleend en derhalve een terugvordering plaatsvindt. Reserve sociaal domein: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Maatwerk volwassenen (SD), niet zijnde centrumtaken, wordt volgens vastgesteld beleid gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein.

Reserve Centrummiddelen: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Maatwerk 73

L

I

B

I

volwassenen (SD-CT), zijnde centrumtaken, wordt volgens vastgesteld beleid gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein. Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie

€ 549

V

Uitvoering Wet inburgering (SD) Op de middelen van het budget Uitvoering inburgering (voorheen Anderstaligen) is een onderbesteding van € 549.000. Vanuit 2021 is een bedrag van € 378.500 overgeheveld naar 2022, dit met het oog op (het voorbereiden) van de nieuwe wet inburgerging. De huidige middelen uitvoering inburgering in 2022 zijn echter voldoende geweest voor de kosten van de uitvoering. Daarnaast zijn in 2022 vanuit de meicirculaire 2022 nog middelen ontvangen voor de statushouders, die nog betrekking hebben op het jaar 2021. De subsidieverlening 2022 in dit kader (Vluchtelingenwerk) komt vanaf 2022 ten laste van de SPUK Wet Inburgering. Dit betekent dat de ontvangen middelen in de meicirculaire 2022 incidenteel vrijvallen in het budget Uitvoering Wet Inburgering. Een deel van het overschot aan middelen ad. € 245.000 maakt deel uit van het overhevelingsbesluit 2022-2023 (via de reserve sociaal domein), omdat vanwege de verhoogde taakstelling de verwachting is dat de regulier begrote middelen niet afdoende zullen zijn.

L

I

€ 344

V

SPUK Wet Inburgering (SD) Ten behoeve van de specifieke uitkering Wet Inburgering is een bedrag van € 526.892 ontvangen van het Rijk in 2022. Hiervan resteert nog een bedrag van € 344.000. In 2023 zal de definitieve vaststelling plaatsvinden voor het bedrag 2022 van de SPUK Wet Inburgering. Dit is gebaseerd op hoeveel statushouders, gezins- en overige migranten in de gemeente werkelijk gevestigd zijn. Het bedrag van € 344.000 is meegenomen in het overhevelingsbesluit 2022-2023 (via de reserve sociaal domein).

L

I

74

€ 493

V

BUIG Pwet uitkeringen (SD) Op de Participatiewet uitkeringen is een voordeel van € 493.000 gerealiseerd. Bij de eerste twee tussenrapportages is reeds een voordeel gemeld van ongeveer € 0,2 miljoen. In totaal bedraagt het voordeel op de Pwet uitkeringen in 2022 ongeveer € 0,7 miljoen. Het aantal Participatiewet uitkeringen is in 2022 sterk gedaald van 2.042 naar 1.927 (daling van 5,6%) en dat is een sterkere daling dan de begrote daling van 5%. De daling komt ook deels door de extra inzet op loonkostensubsidies. Daarnaast is de gemiddelde prijs van de uitkering met € 15.300 lager dan de begrote gemiddelde prijs van € 15.500.

L

I

De Rijksbijdrage BUIG is in 2022 wel sterk naar beneden bijgesteld met € 2,1 miljoen en dit nadeel is bij de 2e tussenrapportage reeds structureel meegenomen. € 219

N

Dotatie voorziening (SD) Aan de voorziening dubieuze debiteuren moet een bedrag van € 219.000 worden toegevoegd. Hiervoor is geen bedrag begroot. Uit de berekening voor de voorziening dubieuze debiteuren blijkt dat voor de voorziening een bedrag van € 3,7 miljoen benodigd is. Afgelopen jaar is de voorziening door buiten invordering stellingen gedaald van € 3,7 naar € 3,5 miljoen, waardoor de voorziening weer moet worden aangevuld met € 219.000 om op het bedrag van de benodigde voorziening (uitkomst berekening) uit te komen.

L

I

€ 115

V

Persoonlijk minimabudget (SD) Bij de 2e tussenrapportage is het budget voor individuele inkomenstoeslag met € 100.000 opgehoogd vanwege de verwachting dat het bereik zou toenemen doordat mensen die energietoeslag aanvragen ook recht zouden hebben op de individuele inkomenstoeslag. Het

L

I

75

aantal aanvragen voor de individuele inkomenstoeslag is in 2022 wel toegenomen ten opzichte van 2021, maar het aantal verstrekkingen en daarmee de uitgaven bleven in 2022 min of meer gelijk aan 2021. Dit komt omdat mensen die recht hebben op energietoeslag niet zomaar recht hebben op individuele inkomenstoeslag, want hiervoor gelden andere voorwaarden. € 288

V

TOZO (SD) Aan de lastenkant van de TOZO-regeling is een voordeel ad. € 288.000. Dit betreft correcties en terugvorderingen over de verstrekkingen die in 2021 zijn gedaan, maar waarvan een deel onterecht en/of teruggevorderd is.

L

I

€ 452

N

Energietoeslag (SD) Op de energietoeslag is een nadeel van € 452.000 op dit programma. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door € 168.000 aan extra kosten voor inhuur voor het beoordelen en verwerken van de aanvragen energietoeslag en anderzijds door € 284.000 hogere uitgaven aan energietoeslag doordat meer huishoudens hierop een beroep hebben gedaan dan het door het Rijk beschikbaar gestelde budget. In programma 6 in de algemene uitkering is een stelpost opgenomen van € 250.000 voor extra baten ten behoeve van de energietoeslag. Deze middelen zijn nog niet ontvangen. Het totale nadeel met betrekking tot de energietoeslag komt hiermee op € 702.000 (€ 452.000 in programma 5 en € 250.000 in progamma 6). Via de VNG worden nog gesprekken gevoerd over mogelijke extra Rijkscompensatie voor de energietoeslag.

L

I

€ 108

N

Loonkostensubsidie (SD) Op het budget loonkostensubsidie is een overschrijding van € 108.000. Dit wordt veroorzaakt door een sterke toename van het aantal personen met een loonkostensubsidie (in

L

S

76

2022 is dit gestegen van 74 naar 125). Ook was de gemiddelde loonkostensubsidie hoger dan de meegenomen € 8.000 per persoon in de begroting. De extra inzet op loonkostensubsidies leidt wel tot besparingen bij de uitgaven aan bijstandsuitkeringen. € 166

N

Re-integratie (SD) Op de budgetten voor re-integratie is een overschrijding van € 166.000. Dit komt onder andere omdat in 2022 extra inzet is gepleegd op de investeringen voor de leerlijnen (o.a. bakwagen voor leerlijn vervoer en warehouse management software voor in totaal € 78.000). Daarnaast zijn de kosten voor de kwartiermaker VPW ad. € 113.000 op het budget reintegratietrajecten geboekt.

L

I

Reserve sociaal domein: Het saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Werk, inkomen, armoede-beleid & emancipatie wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort c.q. onttrokken in/aan de reserve Sociaal Domein.

Volksgezondheid

131

N

Formatielasten Dit thema laat een nadeel op de personeelslasten zien. Voor de totale analyse van de personeelsbegroting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.

L

I

€ 266

V

Gezond in de stad (SD) Op het budget gezond in de stad is aan de lastenkant een voordeel van € 266.000. Dit wordt enerzijds verklaard doordat op de stelpost Gezond in de Stad een bedrag van € 168.000 (afkomstig vanuit de mei- en septembercirculaire) beschikbaar is, maar niet ingezet is omdat de reguliere begrote middelen afdoende waren. Daarnaast is middels het college-advies Aansluiten bij JOGG een bedrag van € 80.793 vanuit de GIDS-middelen 2022 overgeheveld naar 2023 voor de tijdelijke

L

I

77

formatieuitbreiding van 1 jaar voor de combinatiefunctionaris gezondheid die de taken van een JOGG regisseur zal oppakken. Vanaf 2023 maakt gezond in de stad onderdeel uit van de Brede Spuk. € 266

N

Reserve sociaal domein: Het voordelig saldo op de budgetten van het sociaal domein binnen het thema Volksgezondheid wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort in de reserve Sociaal Domein.