Document · PDF

2e Tussenrapportage 2023

Commissie Leefomgeving 22 november 2023, gemeente NissewaardBij agendapunt: 2e Tussenrapportage 2023 (de onderwerpen die de commissie LO aangaan)26.884 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Het voorstel is om dit budget te wijzigen naar het projectnummer. 41. Reiskosten woon-werkverkeer (-€ 147.929) Burgemeester van Oosten Vanaf 1 januari 2023 is de nieuwe reiskostenregeling van kracht. Deze regeling past beter bij een flexibele organisatie en het hybride werken, maar past ook beter bij de huidige arbeidsmarkt. Daarnaast heeft duurzaamheid een belangrijkere rol gekregen door extra aandacht te geven aan het gebruik van OV en de fiets. Voorzichtigheidshalve kan worden geconcludeerd dat de nieuwe regeling hogere kosten met zich meebrengt dan kon worden voorzien. 42. Streekarchief (€ 64.836) Burgemeester van Oosten Kosten van het Streekarchief vallen lager uit dan geraamd. Er is extra budget beschikbaar gesteld voor het verbouwen/uitbreiden van de huidige locatie en de te bepalen wijziging van de verdeelsleutel voor de deelnemersbijdrage. Dit heeft in 2023 nog niet tot uitgaven geleid en valt vrij. 43. Taakstelling ICT (€ 0) Burgemeester van Oosten en Wethouder Chris Hottentot Bezuinigingstaakstellingen ICT (€ 130.000) en zaakgewijs werken (€ 55.000) wordt ingevuld door beëindiging contract Dimpact/E suite. Hierdoor dalen de kosten DVO Syntrophos.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 27

44. Wachtgelden ex-bestuurders (-€ 62.340) Burgemeester van Oosten De overschrijding wordt veroorzaakt door de kosten van wachtgelden aan ex-bestuurders. 45. Zorgplicht bij Arbo en ziekteverzuim (-€ 64.675) Burgemeester van Oosten Als werkgever hebben we zorgplicht bij ziekte en daardoor zijn de (wettelijke) interventies onontkoombaar. 46. Regeling voor Vervroegde Uittreding (€ 0, 2024 ev PM) Burgemeester van Oosten Vanaf 2024 is de Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) van kracht (volgend uit de CAO 2023). Met de RVU-regeling kan de medewerker eerder stoppen met werken. De medewerker gaat met ontslag en ontvangt dan maximaal 24 maanden een RVU-uitkering tot het moment dat de AOW-leeftijd wordt bereikt. De kosten per medewerker bedragen € 25.000,- per jaar. Op dit moment is nog niet geheel duidelijk hoeveel medewerkers gebruik zullen gaan maken van de vergoeding, hierover zal in de 1e Turap 2024/PPN 2025 verder op ingegaan worden. 47. Vergoeding arbeidsongeschiktheidsverzekering (€ 0, 2024 ev PM) Burgemeester van Oosten Met de huidige CAO 2023 heeft de medewerker per 01-01-2024 recht heeft op een vergoeding van € 10,- bruto per maand voor de betaalde verzekeringspremie van een arbeidsongeschiktheidsverzekering.

Op dit moment is nog niet geheel duidelijk hoeveel medewerkers gebruik zullen gaan maken van de vergoeding, hierover zal in de 1e Turap 2024/PPN 2025 verder op ingegaan worden. 48. Innovatiebudget (lasten € 276.000) Burgemeester van Oosten Innovatiebudget wordt niet ingezet, kan vrijvallen.

7 – Afwijkingen in meerdere programma’s 49. Dividend Reinis (€ 0) Wethouder Jan Willem Mijnans en Wethouder Martijn Hamerslag N.V. Reinis heeft over 2022 een dividend uitgekeerd van € 383.221. Dit bedrag wordt gestort in de reserve Afvalstoffenheffing. 50. Energie/servicekosten 2023 (-€ 264.063) Wethouder Jan Willem Mijnans en Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jeroen Postma en Wethouder Chris Hottentot O.b.v. de halfjaar verbruiken 2023 is een schatting gemaakt van de energiekosten 2023. Hieruit blijkt dat het deel van het budget voor de energiekosten dat niet via de servicekosten kan worden doorbelast wordt overschreden . Kanttekening is dat de eerder extra ter beschikking gestelde middelen gebaseerd waren op een prognose, waarbij nog niet alle tarieven volledig waren ingekocht. Per 1 juli zijn de voorschotten verhoogd richting afnemers vanwege de gestegen energiekosten. Derhalve kan een groot gedeelte van de eerdergenoemde overschrijding met deze middelen worden gecompenseerd.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 28

51. Leegstand (2023 € 60.588, 2024 ev € 36.149) Wethouder Martijn Hamerslag Met het opstellen van de business case en de implementatie van het hybride werken is vastgesteld om vrijgekomen kantoorruimte te verhuren. Per begin 2023 is een gedeelte verhuurd aan het JOT (Jeugd Ondersteuningsteam) met nog een resterende financiële leegstand van € 59K. Deze leegstand kan volledig worden gedekt vanuit de stelpost leegstand. De stelpost leegstand wordt ingezet om de ontbrekende huuropbrengsten te dekken. Daarnaast wordt deze post gebruikt om de taakstelling afstoten panden structureel uit te dekken. Daarnaast levert contractaanpassingen wat voordeel op. Per saldo ontstaat er in 2023 een voordeel van € 25.111. Voor 2024 en verder wordt de inzet van de stelpost leegstand, de aanpassingen op de contracten en de invulling van de taakstelling budgettair neutraal verwerkt. 52. Onderhoud (2023 € 0, 2024 € 0) Wethouder Jan Willem Mijnans en Wethouder Martijn Hamerslag De onderhoudsprojecten en budgetten zijn geanalyseerd en het advies is om de ramingen bij te stellen. Uit de analyse is het volgende geconstateerd: 1. Project vloervervanging Laanweg niet noodzakelijk. 2. Project 2024 elektriciteit/verlichting en liften Boekenberg worden dit jaar uitgevoerd. 3. Project renovatie en verduurzaming M.R. Ruijterstraat verschuift naar 2024. 4. Projecten 2022 hebben een (financiële) doorloop in 2023.

Daarnaast zijn onderhoudsmiddelen benodigd voor de capaciteit voor het dagelijkse onderhoud aan de sportvelden. Uit de herijking van de noodzakelijke onderhoudsmiddelen is vastgesteld dat een bedrag van € 134.954 kan worden gedoteerd aan de reserve onderhoud. De verwachting is dat de reserve ultimo 2023 een omvang heeft van € 1.107.545. 53. Schoonmaak (2023 ev € 0) Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jeroen Postma Begin april van dit jaar heeft de gemeentelijke organisatie de leveranciers van printers gewijzigd en is het aantal printers gereduceerd, mede naar aanleiding van herinrichting kantoorruimte en implementatie van het hybride werken. Het gevolg is dat de kosten € 80.000 lager uitvallen. Het voorstel is om de hogere schoonmaakkosten, naar aanleiding van indexeringen vanuit het contract, met deze onderschrijding te dekken. Daarnaast wordt het BHV/EHBO/ARBO budget dit jaar niet volledig benut. Het voorstel is om ook deze te hanteren als incidentele dekking voor overschrijding op de schoonmaakkosten. 54. Anterieure overeenkomsten (€ 0) Wethouder Martijn Hamerslag Vanuit anterieure overeenkomsten zijn er vergoedingen voor o.a. plankosten binnen gekomen (€ 97.608). Deze worden, na aftrek van kosten (€ 37.111), volgens vastgesteld beleid gestort naar de reserve Projecten (€ 60.607). 55.

Perceptiekosten (2023-€ 20.000, 2024 ev -€ 14.125) Wethouder Martijn Hamerslag Nieuwe digitale activiteiten op dit budgetnummer zoals MijnOverheid (overgenomen van Syntrophos), d-boxx (tool om geautomatiseerd incidentele vorderingen te verzenden), multichannel (zet aanslagbiljetten en andere documenten in pdf weg in de belastingomgeving van

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 29

de burger en bedrijven). Papierprijs is in 2022 bijna verdubbeld. Alle aanslagen en ontheffingen worden per 2023 extern verzonden. Voorheen werden veel aanslagbiljetten en brieven intern aangemaakt en verzonden. Dit ging van een centraal budgetnummer van de gemeente, nu van belastingen zelf. Hetzelfde geldt voor de portokosten. 56. Beveiliging / DVO JOT (€ 0) Wethouder Martijn Hamerslag De gemeente Nissewaard heeft met het Jeugd Ondersteuningsteam (JOT) een 1 jarige Dienstverleningsovereenkomst (DVO) gesloten, welke jaarlijks kan worden verlengd. De facilitaire kosten voor het JOT worden hierbij in rekening gebracht en leiden tot een incidenteel voordeel van € 50.384. Het voorstel is om deze incidentele dekking voor de inhuur van beveiliging stadhuis (€ 26.000) en parkeerbeheer (€ 24.384) te gebruiken voor de overschrijding van deze contractkosten (€ 26.000) , welke worden veroorzaakt door de indexering van 17,6%. 57. Bouwleges (-€ 200.000) Burgemeester van Oosten en Wethouder Chris Hottentot Dit betreft inhuur wabo-regisseurs (wet algemene bepalingen omgevingsrecht) en bouwinspecteurs in verband met vergunningverlening en de toezicht erop. I.v.m. vacatures en we de verplichting hebben om te voldoen aan de wettelijke termijnen voor de afhandeling van de aanvragen en daarnaast is inhuur duurder dan de middelen die we beschikbaar hebben.

Het meldpunt gevaarlijke honden wordt vooralsnog niet gerealiseerd en het hiervoor geraamde budget van € 50.000 kan vrijvallen. Dit wordt ingezet om de kosten van inhuur te dekken. Daarnaast worden de ontvangen middelen voor de Wkb (wet kwaliteit bouw) tevens ingezet ter dekking van de inhuur. Dit betreft een budget van € 137.000. Per saldo resteert een overschrijding op de inhuur van € 200.000. 58. Reserve De Stoep (€ 0) Wethouder Jeroen Postma en Wethouder Martijn Hamerslag Om de begroting 2024 sluitend te maken is de storting in reserve de Stoep van twee keer € 200.000 (in 2024 en 2025), zoals besloten in de Perspectiefnota 2024, ongedaan gemaakt. De storting vindt in 2023 alsnog plaats t.l.v. het begrotingssaldo. 59. Reserve Beheer Groen (lasten € 572.000, reserves - € 572.000) Om begroting 2024 sluitend te krijgen, zijn de budgetten voor groen met € 572.000 afgeraamd. Dit bedrag wordt vanuit het begrotingssaldo toegevoegd aan de reserve Beheer om eventuele tegenvallers in 2024 te kunnen onttrekken aan de reserve. 60. Diversen (2023 -€ 27.441, 2024 ev - € 10.646) De verzameling van afwijkingen die niet apart worden gepresenteerd, zoals hierboven. Dit om de omvang en leesbaarheid te verbeteren. Afwijkingen onder € 25.000 worden niet gerapporteerd, maar worden wel cijfermatig hier meegenomen. 61. Personeelslasten 2023 (corr.

CAO) (2023 -€ 1.000.000) Voor het nadeel op de personeelslasten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 30

Financieel programmaoverzicht In Euro, "-" = nadelig

Programma baten lasten 1 Bestuur & Dienstverlening baten

2023

2024

2025

2026

2027

211.460

6.742

-91.211

120.249

6.742

777.478

-98.766

lasten

1.595.577

83.519

-32.035

reserve

-2.377.263

-115.554

-4.209

-130.801

2 Schoon Heel & Veilig baten

1.049.164

lasten

-1.112.929

75.000

reserve

-195.497

-75.000

-259.262

baten

-27.441

-10.646

lasten

-313.807

-14.392

reserve

-305.000

-646.248

-25.038

baten

3.947.737

2.829.702

lasten

63.312

-2.829.702

reserve

-4.321.824

-310.775

baten

689.602

13.987

7.372

-4.390

39.610

lasten

666.803

29.197

reserve

477 1.356.882

43.184

36.569

24.807

68.807

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen

4 Ondernemen & Ontspannen

5 Leren, Participeren & Ondersteunen

6 Overzichten

-20.000

-14.125

Totaal PGM99

lasten

-20.000

-14.125

Eindtotaal

236.638

-120.039

-126.654

-138.416

-94.416

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 31

Sociaal Domein In dit hoofdstuk wordt het sociaal domein toegelicht. Onder “A” worden de afwijkingen binnen het sociaal domein gespecificeerd en toegelicht en wordt zowel de stelpost sociaal domein als de reserve sociaal domein gepresenteerd na besluitvorming van deze tweede tussenrapportage. Onder “B” worden de afwijkingen binnen het sociaal domein centrumtaken gespecificeerd en toegelicht. Eveneens worden de stelpost centrumtaken en de reserve centrummiddelen gepresenteerd na besluitvorming van deze tweede tussenrapportage. A. Afwijkingen binnen het sociaal domein 1. Thema Onderwijs Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Onderwijs Onderwerp Wet Kinderopvang Peuterspeelzaalwerk Onderwijsachterstandenbeleid Leerlingenvervoer Totaal Onderwijs

Lasten/baten Lasten Lasten Baten Lasten Reserve SD Lasten

2023 75.000 194.846 6.000 -79.079 79.079 -355.652 - 79.806

2024 75.000

2025 75.000

2026 75.000

2027 75.000

PM 75.000

Wet Kinderopvang/Peuterspeelzaalwerk/OAB (€ 275.846, structureel € 75.000) - In de perspectiefnota 2024 is het budget Wet Kinderopvang verlaagd van € 675.000 naar € 400.000. O.b.v. de huidige uitgaven kan dit budget vanaf 2023 verder worden verlaagd met € 75.000 naar € 325.000 per jaar. - Op het budget peuterspeelzaalwerk resteert in 2023 € 194.846. Dit hangt samen met het onderwijsachterstandenbeleid (OAB), beleidsmatig wordt meer integraal naar de budgetten gekeken. Gezien de behoeften van onze jeugdpopulatie op inzet op onderwijsachterstandenbeleid vindt op deze wijze uitputting van het OAB-budget plaats. Hierdoor kan het restant op het budget peuterspeelzaalwerk 2023 vrijvallen. Met de perspectiefnota 2024 is besloten dat de taakstelling Sociaal Medische Indicatie vanaf 2024 deels wordt ingevuld vanuit het budget peuterspeelzaalwerk. Dit maakt dat er vanaf 2024 geen ruimte meer is op dit budget. - Zoals opgenomen in onze jaarstukken 2022 heeft er voor onderwijsachterstandenbeleid een correctie op een deel van de JOZ middelen 2021 plaatsgevonden en is de stand van de reserve OAB per 31-12-2021 herzien, dit gaf in 2022 een voordeel in de exploitatie ad € 219.000. Onze accountant heeft in dat kader een gewijzigde accountantsverklaring overgelegd.

Het ministerie van onderwijs/DUO heeft de bevindingen van de accountant grotendeels overgenomen en recent de definitieve beschikking aan ons toegestuurd. In deze beschikking is mede een terugvordering over de voorgaande OAB-periode van 2011 – 2018 opgenomen waarvoor wij een terugbetalingsverplichting hebben. Dit betekent dat het voordeel reeds genomen is in de jaarstukken 2022 en dat in de tweede tussenrapportage 2023, met de definitieve beschikking van het DUO, het nadeel ad € 79.079 wordt genomen. Het nadeel wordt onttrokken aan de reserve sociaal domein.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 32

Leerlingenvervoer (- € 355.652, structureel PM) Het budget voor leerlingenvervoer wordt in 2023 opgehoogd met € 355.652. Dit wordt verklaard door het gestegen aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer (stijging is 14%). Dit wordt mede verklaard doordat er gemiddeld meer ritten per persoon worden gemaakt. Hierbij gaat het om een toename van gemiddeld 27% per persoon. Een mogelijke verklaring hiervoor is dat het ziekteverzuim na de coronaperiode is afgenomen. Er wordt gemonitord om een raming te kunnen maken van de meerjarige financiële consequenties.

2. Thema Thuis in de Wijk Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Jeroen Postma Thema Thuis in de Wijk Onderwerp Gedupeerden toeslagenproblematiek Mantelzorg

Lasten/baten baten lasten lasten reserve

Totaal Thuis in de Wijk

2023 2.423.920 -1.882.042 28.000 28.000 541.878

2024 -

2025 -

2026 -

2027 -

Gedupeerden toeslagenproblematiek (€ 541.878 incidenteel) Bij het afronden van de jaarrekening 2022 was onvoldoende duidelijkheid voor het opnemen van een “nog te ontvangen post” voor de specifieke uitkering voor de gedupeerden toeslagenproblematiek. Zowel in 2021 als bij de jaarrekening 2022 zijn wel de kosten van gedupeerden toeslagenproblematiek meegenomen. Aangezien nog niet alle rijksmiddelen in 2021 en 2022 zijn bevoorschot is in de jaren 2021 en 2022 het nadelig saldo van de regeling gedupeerden toeslagenproblematiek, ten laste gebracht van het resultaat van het sociaal domein. Het totale nadeel van € 541.878 wordt nu in 2023 gecorrigeerd door hiervoor de opbrengsten vanuit het Rijk te ramen. Dit voordeel komt nu in 2023 ten gunste van het sociaal domein. Mantelzorg (€ 0) Vanuit de overheveling 2022-2023 is een bedrag van € 48.000 meegenomen voor uitjes van mantelzorgers. De verwachting is echter dat de totale kosten voor deze uitjes binnen de bestaande middelen kunnen worden gedekt. Hiermee kan het incidentele bedrag uit de overheveling ad € 48.000 worden gecorrigeerd. Tegenover de lasten stond een onttrekking aan de reserve sociaal domein die hiermee ook komt te vervallen. Per saldo is deze post budgettair neutraal. 3.

Thema maatwerk Jeugd Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Maatwerk Jeugd Onderwerp Begrotingswijziging 2023 GR JR Stelpost GR JR Woonplaatsbeginsel Open House Jeugd Uitvoeringsbudget Jeugd Maatwerk Jeugd Praktijkondersteuner huisarts GGZ-Jeugd Jeugdvervoer Kostprijsonderzoek Totaal Maatwerk Jeugd

Lasten/baten Lasten Lasten Lasten Lasten Reserve SD Lasten Lasten Lasten Lasten

2023 -1.204.828 1.204.828 -1.094.887 87.500 -87.500 - 59.800 31.354 - 70.337 - 1.193.670

2024

2025

2026

2027

- 60.509 PM - 60.509

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 33

Begrotingswijziging 2023 Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (- € 1.204.828 incidenteel) In de perspectiefnota 2024 is gemeld dat de begroting GR JR 2023 moest worden opgehoogd en is o.b.v. de concept begrotingswijziging 2023 GR JR een nadeel opgenomen van € 159.226. De GR JR gaf hierbij aan dat de concept begrotingswijziging 2023 GR JR gebaseerd is op een aantal onzekerheden. In navolging daarvan is de definitieve begrotingswijziging 2023 GR JR vastgesteld. O.b.v. deze definitieve begrotingswijziging 2023 GR JR dient Nissewaard, i.h.k.v. realistisch begroten, een aanvullend nadeel in 2023 op te nemen van € 1.204.828. Hierbij neemt de totale bijdrage 2023 van Nissewaard aan de GR JR toe van € 22.616.699 (perspectiefnota 2024) naar € 23.821.527. Zie onderstaande tabel. Begroting 2023 Bijdrage gemeente Nissewaard aan GR JR Totale begroting GR JR

concept begrotingswijziging 2023 GR JR (PPN 2024) € 22.616.699 € 273.383.328

definitieve begrotingswijziging 2023 GR JR € 23.821.527 € 278.627.441

Stelpost GR JR Woonplaatsbeginsel (€ 1.204.828 incidenteel) Voorgesteld wordt om het nadeel als gevolg van de begrotingswijziging 2023 GR JR ad € 1.204.828 te dekken uit de beschikbare stelpost GR JR Woonplaatsbeginsel. Deze stelpost 2023 bedraagt € 2,5 miljoen en na aftrek van het nadeel resteert € 1.295.172. De resterende stelpost GR JR Woonplaatsbeginsel wordt gereserveerd voor een mogelijk tekort bij de jaarstukken 2023 van de GR JR. Deze stelpost GR JR is vanaf 2024 reeds vrijgevallen. Open House Jeugd (- € 1.094.887) Op de producten van de Open House Jeugd wordt voor 2023 een nadeel verwacht van € 1.094.887. Dit nadeel wordt grotendeels verklaard door extra uitgaven op zorgcontinuïteit voor het kinderdagcentrum (€ 914.375). Het nadeel op zorgcontinuïteit is nog (deels) van toepassing t/m 2025 en reeds meegenomen in de begroting 2024/meerjarenraming 2025 - 2027. Op de andere producten van de Open House Jeugd wordt een nadeel verwacht van circa € 180.000. Dit nadeel wordt grotendeels verklaard door extra uitgaven voor begeleiding jeugd (€ 75.000) en voor dagbesteding jeugd (€ 120.000). In dit stadium wordt voor begeleiding en dagbesteding alleen het budget voor 2023 opgehoogd. Uitvoeringsbudget Jeugd (€ 0) De overheveling 2022/2023 van de incidentele lasten van het uitvoeringsbudget jeugd ad € 87.500 wordt gecorrigeerd.

Deze middelen zijn in 2023 niet meer benodigd en kunnen vrijvallen, de onttrekking uit de reserve sociaal domein kan worden teruggedraaid. Maatwerk Jeugd (- € 59.800 incidenteel) Voor maatwerk jeugd is een bedrag van € 900.200 begroot. Op basis van de realisatie in de eerste acht maanden worden de lasten voor 2023 geraamd op € 960.000. Dit geeft een nadeel van € 59.800. Vanaf 2024 is een bedrag van € 842.567 voor maatwerk jeugd begroot. Er worden acties ingezet om maatwerk jeugd te verminderen. Praktijkondersteuner huisarts GGZ-Jeugd (€ 31.354 incidenteel) De subsidies 2023 voor de praktijkondersteuner huisarts GGZ-jeugd bedragen € 368.646. Het totale begrote budget 2023 bedraagt € 400.000. De ruimte van € 31.354 kan vrijvallen.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 34

Jeugdvervoer (- € 70.337, structureel - € 60.509) De kosten voor jeugdvervoer in 2023 worden ingeschat op € 200.000 (realisatie 2022 was € 190.000). De begroting 2023 en verder was nog niet opgehoogd op basis van het realisatieniveau 2022. Aangezien de kosten structureel rond de € 200.000 blijven wordt het budget jeugdvervoer structureel verhoogd naar € 200.000. Kostprijsonderzoek (PM) In mei 2023 heeft het college ingestemd met het uitvoeren van een kostprijsonderzoek voor de persoonsgebonden diensten ambulante begeleiding (Jeugd & Wmo) en hulp bij het huishouden (Wmo). Over de uitkomsten van het onderzoek en de gevolgen voor de tarieven wordt in het laatste kwartaal van 2023 nader geadviseerd. In deze besluitvorming worden ook de financiële consequenties meegenomen.

4. Thema maatwerk Volwassenen Wethouder Jeroen Postma Thema Maatwerk Volwassenen Onderwerp Wmo Collectief vervoer Wmo Aanpassingen in huis Wmo Hulpmiddelen Wmo Doventolk Wmo Verhuiskosten aan client Wmo Inhuur deskundigheid derden Wmo Eigen bijdrage Kostprijsonderzoek Totaal Maatwerk Volwassenen

Lasten/baten lasten lasten lasten baten lasten lasten lasten baten lasten lasten

2023 250.900 82.102 -54.762 54.762 23.000 20.000 -22.500 5.000 358.502

2024 50.900 36.446 24.680 -22.062 4.650 54.092 PM 148.706

2025 50.900 36.446 24.680 -22.062 4.650 54.092 PM 148.706

2026 50.900 36.446 24.680 -22.062 4.650 54.092 PM 148.706

2027 50.900 36.446 24.680 -22.062 4.650 54.092 PM 148.706

Wmo Collectief vervoer (€ 250.900, structureel € 50.900) In de begroting 2024-2027 is het budget Collectief Vervoer reeds met € 200.000 structureel verlaagd in verband met een onderbesteding. Het aantal ritten collectief vervoer blijft min of meer stabiel en neemt niet verder toe ten opzichte van 2022 toen aan het begin van het jaar nog een (mogelijk) corona effect was. De huidige prognose gaat uit van een overschot van € 250.900 in 2023. Dit betekent dat voor de begroting 2024-2027 de begroting nog eens met € 50.900 verlaagd kan worden. Aanpassingen aan huis (€ 82.102 incidenteel) In het budget aanpassingen aan huis fluctueren de uitgaven op jaarbasis. Dit hangt af van de aanvragen en de toekenning van de mate van beperking en het soort aanpassing. Op basis van de huidige realisatie wordt een voordeel op dit budget in 2023 verwacht van circa € 82.000. Vanwege de fluctuaties op jaarbasis wordt voorgesteld dit budget niet structureel te verlagen. Wmo hulpmiddelen (€ 0, structureel € 36.446) In de begroting 2024-2027 zijn de budgetten voor hulpmiddelen geïndexeerd met 7,58%. De tarieven voor de hulpmiddelen 2024 worden gebaseerd op de consumentenprijsindex (CPI) van augustus en deze bedraagt 3%. Voor 2024 wordt voorgesteld hiervan af te wijken en voor 2024 uit te gaan van een indexering van 70% CPI en 30% OVA (4,94%).

Dit betekent dat de tarieven in 2024 worden geïndexeerd met € 3,58% De tarieven worden lager geïndexeerd dan het geïndexeerde

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 35

budget in de begroting. Dit levert vanaf 2024 een voordeel op van € 96.446. Naast de verstrekkingen in natura worden ook PGB hulpmiddelen verstrekt. De geraamde kosten hiervoor bedragen naar verwachting structureel € 60.000. Om zuiver te kunnen begroten wordt nu ook voor de PGB hulpmiddelen een bedrag in de begroting geraamd. Per saldo bedraagt op dit moment het structurele voordeel als gevolg van de indexatie € 36.446. In 2023 is incidenteel een schadevergoeding (regres letselschade) ontvangen van € 54.762. Hiertegenover staan ook gemaakte kosten. Per saldo is deze post budgettair neutraal in 2023. Wmo Doventolk (€ 23.000, structureel € 24.680) De uitgaven aan kosten voor doventolk liggen de laatste jaren structureel rond de € 25.000 Voorgesteld wordt om het budget voor 2023 en verder te verlagen naar € 25.000. Dit is een voordeel van € 23.000 in 2023 en een structureel voordeel van € 24.680 vanaf 2024. Wmo Verhuiskosten aan client (€ 20.000 incidenteel) Voor de verhuiskosten aan cliënten is een structureel budget begroot van € 100.000. Dit budget kent elk jaar fluctuaties in de uitgaven. Op basis van de huidige realisatie in 2023 worden de verhuiskosten voor dit jaar ingeschat op € 80.000, oftewel een voordeel van € 20.000. Vanwege de fluctuaties op jaarbasis wordt voorgesteld dit budget incidenteel te verlagen.

Wmo inhuur deskundigheid derden (€ -17.500, structureel € -17.412) Het aantal medische keuringen voor Wmo voorzieningen neemt toe en leidt tot een stijging van de verwachte kosten met € 22.500. Tegenover dit nadeel staat een voordeel van € 5.000 op de leges (zullen € 15.000 in plaats van € 10.000 bedragen). Dit effect wordt ook meerjarig meegenomen in de begroting 2024-2027 aangezien het instrument medische keuringen blijft worden ingezet. Wmo eigen bijdrage (€ 0, structureel € 54.902) Per 1 januari 2024 gaat het abonnementstarief omhoog van € 19 naar € 20,60 per maand. Een verhoging met 8,42%. Op basis van deze informatie worden de verwachte eigen bijdragen ook met 8,42% opgehoogd. Dit betekent dat de geraamde inkomsten aan eigen bijdragen per jaar met € 54.092 worden verhoogd. Hierbij is nog geen rekening gehouden met de herinvoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage Wmo. Hierover volgt nadere advisering zodra het wetsvoorstel hiervoor is aangenomen. Kostprijsonderzoek (PM) In mei 2023 heeft het college ingestemd met het uitvoeren van een kostprijsonderzoek voor de persoonsgebonden diensten ambulante begeleiding (Jeugd & Wmo) en hulp bij het huishouden (Wmo). Over de uitkomsten van het onderzoek en de gevolgen voor de tarieven wordt in het laatste kwartaal van 2023 nader geadviseerd. In deze besluitvorming worden ook de financiële consequenties meegenomen.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 36

5. Thema Werk, inkomen, armoedebeleid en emancipatie Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie Onderwerp Lasten/baten 2023 BUIG Rijksinkomsten baten 261.107 BUIG terugvorderingen baten -75.000 BUIG lasten lasten -13.802 BB Beschermingsbewind lasten 100.000 baten 100.000 Re-integratiekosten lasten -69.836 Besluit voor zelfstandigen (BBZ) lasten 130.000 baten -19.873 Beschut werken lasten -157.500 WSW-middelen lasten 878.708 baten -283.688 Uitvoeringskosten Inburgering lasten 355.000 Reserve SD -245.000 Collectieve ziektekostenverzekering lasten 65.000 Gratis OV minima AOW lasten 160.000 Rotterdampas lasten -45.000 baten 4.860 Schuldhulpverlening baten -19.000 ESF einddecl. REACT-EU 2020-2022 baten 1.200.000 lasten -800.000 Totaal Werk en Inkomen 1.525.973

2024 2.850.417 -75.000 -2.192.803 100.000 100.000 -520.950

2025 2.850.417 -75.000 -2.691.776 100.000 100.000 -520.950

2026 2.850.417 -75.000 -2.689.735 100.000 100.000 -520.950

2027 2.850.417 -75.000 -2.610.865 100.000 100.000 -520.950

-140.000 81.751

65.000

-34.850 4.768 -20.225

218.108

-280.865

221.176

300.046

BUIG rijksinkomsten 2023 (€ 261.107) Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW (Inkomensvoorziening voor oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers), IOAZ (Inkomensvoorziening voor oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen) en Bbz 2004 (levensonderhoud voor startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. Het definitieve BUIG budget 2023 en het voorlopige BUIG budget 2024 zijn eind september bekend geworden. Voor 2023 wordt het budget € 35.568.104 en dat is € 261.107 hoger dan het voorlopige budget. 2024-2027 (€ 2.850.417 Voor 2024 is er een voorlopige beschikking van € 38.567.763 miljoen aan rijksinkomsten BUIG. In de begroting zijn de rijksinkomsten begroot op € 32,7 miljoen. Dit betekent dat de baten, op basis van de voorlopige beschikking BUIG, met structureel € 2,85 miljoen naar boven worden bijgesteld. De belangrijkste redenen voor ophoging van het Rijksbudget BUIG zijn de hogere realisatie aan uitkeringen in 2023, de verwachte sterke instroom van statushouders in 2024 en het Centraal PlanBureau (CPB) verwacht een redelijk sterk oplopende werkloosheid in 2024.

BUIG terugvorderingen (€ -75.000) Het aantal nieuwe ontstane terugvorderingen Participatiewet uitkeringen valt naar verwachting € 75.000 lager en zal € 750.000 bedragen. Voorgesteld wordt om meerjarig dit budget ook naar beneden bij te stellen.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 37

BUIG lasten 2023 (€ -13.802) De verwachting is dat de het aantal participatiewet uitkeringen eind 2023 uitkomt op 1.975. Dit is hoger dan het aantal uitkeringen waar in de begroting mee rekening is gehouden namelijk 1.884. Hier staat tegenover dat de prognose van het aantal IOAW/IOAZ uitkeringen daalt van 113 naar 104. Daarnaast is in de prognose de gemiddelde prijs iets naar boven bijgesteld. Per saldo wordt in 20223 een nadeel gemeld van € 13.802 op de lasten met betrekking tot BUIG. 2023-2026 (€ -2,2 miljoen 2024 oplopend naar € 2,6 miljoen in 2027) Op basis van de huidige gegevens worden de BUIG lasten structureel aangepast. De prognose voor het aantal uitkeringen eind 2023 in de begroting is lager dan de werkelijke ontwikkeling van het aantal BUIG-uitkeringen. In de begroting is rekening gehouden met een totaal aantal uitkeringen van 2.997 eind 2023 (totaal P-wet, IAOZ, IAOW). Inmiddels is de prognose dat het aantal uitkeringen eind 2023 uitkomt op 2.079. Voor 2024 wordt rekening gehouden met een stijging van 3% van het aantal participatiewet uitkeringen. Voor de jaren 2025 t/m 2027 wordt het aantal uitkeringen gelijk gehouden aan 2024 gezien de onzekere prognoses. Ook aan de inkomstenkant wordt deze methodiek toegepast. Daarnaast is bij de nieuwe prognose voor 2024 en verder, ook de gemiddelde prijs per uitkering naar boven bijgesteld.

Per saldo wordt het budget naar boven bijgesteld met € 2,2 miljoen in 2024, € 2,7 miljoen in 2025 en 2026 en € 2,6 miljoen in 2027. De prognoses in de 2e tussenrapportage zijn gebaseerd op de volgende aantallen: Gemiddelde prijs Ontwikkeling uitkeringen Eind 2023 Eind 2024 Eind 2025 Eind 2026 Eind 2027

€ 17.200 Pwet 1.975 2.034 2.034 2.034 2.034

€ 17.300 IOAW 99 90 81 72 63

€ 18.400 IOAZ 5 5 5 5 5

Totaal 2.079 2.129 2.120 2.111 2.102

Bijzondere bijstand beschermingsbewind (€ 200.000 structureel) Door ingezette acties op het gebied van preventie is het gebruik van beschermingsbewind afgenomen en kan het begrote budget structureel € 100.000 naar beneden worden bijgesteld. Verder valt het aantal nieuwe ontstane terugvorderingen bijzondere bijstand naar verwachting € 100.000 hoger uit en zal € 300.000 bedragen. Dit komt vooral doordat er meer leningen verstrekt worden bijvoorbeeld voor aankoop huisraad door statushouders. Aangezien de taakstelling asiel hoog zal blijven wordt het bedrag ook structureel opgehoogd. Re-integratie kosten (€ -69.836, structureel € -520.950) Voor re-integratie is dit jaar € 400.000 extra beschikbaar gesteld en dit wordt volledig benut aan diverse activiteiten/projecten. Er wordt op de budgetten voor re-integratie een overschrijding van circa € 70.000 verwacht en dit komt vooral doordat de factuur leerlijnen 4e kwartaal 2022 ad. € 82.169 pas in de loop van 2023 is betaald en drukt op het budget 2023 omdat hiervoor geen nog te betalen post is meegenomen bij de jaarrekening 2022. Meerjarig wordt voor 2024 en 2025 € 500.000 extra voor re-integratie geraamd om ervoor te zorgen dat uitkeringsgerechtigden met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt meer kans op een baan gaan maken en zo vanaf 2026 voor extra uitstroom moet zorgen. Het budget voor loonwaardemetingen wordt structureel met

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 38

€ 20.950 opgehoogd. Voor extra investeringen in re-integratie kan ook de verkregen ESF-subsidie bijvoorbeeld worden benut. BBZ Uitvoering en uitvoeringskosten (€ 110.127 incidenteel) BBZ (Besluit voor zelfstandigen) Uitkeringen De uitgaven aan BBZ-uitkeringen zijn vanaf 2024 al structureel verlaagd van € 180.000 naar € 80.000 als gevolg van minder aanvragen en uitkeringen. In 2023 kan het budget ook worden verlaagd met € 100.000. Daarnaast moet er voor de afrekening 2022 nog € 4.873 worden terugbetaald en zijn de nieuwe ontstane terugvorderingen BBZ € 15.000 lager. Per saldo een voordeel van € 80.127 in 2023. BBZ Uitvoeringskosten In de begroting 2024-2027 zijn de uitvoeringskosten BBZ al structureel verlaagd van € 140.000 naar € 110.000 als gevolg van minder aanvragen, waardoor de variabele uitvoeringskosten lager uitvallen. Dit betekent dat het budget voor 2023 met € 30.000 kan worden wordt verlaagd. Een incidenteel voordeel van € 30.000 in 2023. Beschut werken loonkosten en begeleiding (€ -158.000, structureel € -140.000) Het aantal personen met een loonkostensubsidie onder beschut werken neem toe, waardoor de loon- en reiskosten voor beschut werken stijgen. Op basis van de huidige aantallen wordt een overschrijding op dit budget van € 140.000 verwacht en zullen de kosten € 575.000 bedragen. Voor de jaren 2024-2027 wordt dit nadeel ook meegenomen.

Als gevolg van de stijgende aantallen nemen de begeleidingskosten voor beschut werken ook toe en wordt dit budget met € 17.500 opgehoogd voor 2023. Voor de jaren 2024-2027 is het budget begeleidingskosten bij de Perspectiefnota 2024 al opgehoogd. Wet sociale werkvoorziening (WSW) middelen (€ 595.020, structureel € 81.751) In de meicirculaire 2023 is € 684.688 meer ontvangen voor de WSW. Deze extra middelen zijn in eerste instantie te gunste gekomen van de stelpost exploitatiebijdrage WSW. Deze middelen zijn ter compensatie voor de gemeente Nissewaard voor de hogere lasten in het kader van de WSW (de bijdrage aan de BV Voorne Putten Werkt). Het budget in de begroting 2023 voor de exploitatiebijdrage aan de BV Voorne putten Werkt is in overeenstemming met de begroting van de BV VPW. De hogere Rijksinkomsten betekenen wel een lagere gemeentelijke bijdrage van de gemeente Voorne aan Zee ad. € 283.688. Per saldo betekent dit een incidenteel voordeel van € 401.000 voor de gemeente Nissewaard. Op de stelpost exploitatiebijdrage WSW resteert nog bedrag ad € 194.020 in 2023 en € 81.751 vanaf 2024. Deze valt nu ook vrij in de 2e tussenrapportage, waarmee het voordeel uitkomt op € 595.020 in 2023 en structureel € 81.751. Uitvoeringskosten Inburgering (€ 110.000 incidenteel) De onderbesteding op het budget uitvoeringskosten inburgering is naar verwachting € 355.000.

Vanuit de overheveling 2022-2023 is een budget van € 245.000 op dit budget overgeheveld omdat naar verwachting de taakstelling asiel met meer dan 50% zou worden verhoogd. De onderbesteding komt doordat bepaalde kosten gedekt kunnen worden uit de specifieke uitkeringen Wet Inburgering en Onderwijsroute en het budget Volwasseneneducatie. Ondanks de toename van de taakstelling asiel stijgen de kosten niet mede door het efficiënt inzetten van de middelen. De geraamde onttrekking aan de reserve sociaal domein ad € 245.000 komt te vervallen. Per saldo resteert een incidenteel voordeel van € 110.000.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 39

Collectieve ziektekostenverzekering (€ 65.000 structureel) Bij de Perspectiefnota 2024 is het budget Collectieve ziektekostenverzekering structureel opgehoogd met € 65.000 door een toename van het aantal verzekerden in het begin van 2023. Echter sindsdien is het aantal verzekerden gedaald en is het oorspronkelijk begrote budget voor de Collectieve ziektekostenverzekering toereikend. Voorgesteld wordt om de begroting voor 2024 en verder ook met € 65.000 te verlagen. Gratis OV-minima AOW (€ 160.000 incidenteel) Er wordt dit jaar onderzoek gedaan naar de mogelijkheden van gratis openbaar vervoer voor minima 65-plussers in 2024. Dit jaar zijn er derhalve nog geen kosten hiervoor. Wanneer vanaf 2024 gratis OV voor minima doorgaat bedragen de kosten circa € 100.000 per jaar. In de begroting 2024-2027 is het budget al structureel verlaagd naar € 100.000. Rotterdampas (€ -40.140, structureel € -30.082) In 2023 zijn er meer Rotterdampassen verstrekt dan in de voorgaande jaren. De verwachte kosten vallen daardoor € 10.000 hoger uit. De verstrekkingen aan retailers van minima die een tegoed hebben op de Rotterdampas om aankopen te doen valt hoger uit, waardoor de begroting met € 35.000 moet worden opgehoogd. Tegenover de hogere kosten staan hogere opbrengsten van balieverkoop van de Rotterdampas van € 4.860.

Voorgesteld wordt om de prognoses qua uitgaven/inkomsten ook te hanteren voor 2024 en verder, waardoor er een nadeel per jaar ontstaat van € 30.082. Schuldhulpverlening (€ -19.000, structureel € -20.225) De inkomsten schuldhulpverlening voor financieel beheer en bemiddelingskosten laten in de afgelopen jaren een dalende trend zien. Door meer inzet op preventie is het aantal cliënten schuldhulpverlening lager. Er wordt ook vaker voor gekozen om geen eigen bijdrage meer te vragen, zodat het schuldbedrag sneller kan worden afgelost. De verwachting is dat er € 40.000 aan inkomsten in 2023 wordt binnengehaald in plaats van de begrote € 59.000. Dit nadeel wordt ook structureel meegenomen in de begroting 2024-2027. ESF einddeclaratie EU-REACT AMR Rijnmond 2020-2022 (€ 400.000 incidenteel) Het conceptrapport van bevindingen is ontvangen van UVB SZW ten behoeve van het ESF-project REACT-EU 2020-2022 AMR Rijnmond. AMR-breed komt de ESF-realisatie uit op 117%. Voor Nissewaard betekent dit per saldo dat nog een bedrag ad € 1,2 miljoen aan ESF middelen zal worden ontvangen. Deze middelen komen ten gunste van het re-integratiebudget. Eerder is in de perspectiefnota 2024 voor Re-integratie een voorfinanciering van € 400.000 gevraagd, deze kwam te laste van de stelpost sociaal domein.

Nu extra middelen worden ontvangen komt een bedrag ad € 800.000 te gunste van het re-integratiebudget en komt €400.000 ten gunste van de stelpost sociaal domein.

6. Volksgezondheid Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof Thema Volksgezondheid Onderwerp Gezond in de stad Gezondheidsdienst Totaal Volksgezondheid

Lasten/baten Lasten Reserve AR lasten

2023 140.872 -40.403 -8.935 91.534

2024 -

2025 -

2026 -

2027 -

-19.481 -19.481

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 40

Gezond in de stad (€ 100.469 incidenteel) Voor 2023 zijn er nog middelen geraamd voor Gezond in de Stad en zijn er ook middelen vanuit de overheveling 2022 overgeheveld naar 2023 ad € 40.403. Verder is er € 50.000 ontvangen van het Rijk voor lokale preventieakkoorden en deze gelden worden gereserveerd voor uitgaven. Het restant van € 140.872 kan vrijvallen, omdat deze kosten nu vallen onder de nieuwe specifieke uitkering brede SPUK. Voor 2024 en verder is het budget al vrijgevallen. De geraamde onttrekking aan de algemene reserve sociaal ad € 40.403 met betrekking tot de overheveling komt te vervallen. De overheveling via de algemene reserve komt doordat de overgehevelde middelen 2022/2023 beschikbaar zijn gesteld via de decembercirculaire 2022 en in 2022 niet aan het saldo van de reserve sociaal domein zijn toegevoegd. Per saldo resteert een incidenteel voordeel van € 100.469. Gezondheidsdienst (€ -8.935, structureel € -19.481) Op het budget gezondheidsdienst wordt een nadeel verwacht van € 8.935. Dit komt door een hogere bijdrage basistaken aan de GGD ad. € 14.377, hogere kosten aan lijkschouwingen door een tariefsverhoging ad. € 10.998 en door lagere kosten voor schoonmaak woningen ad. € 16.440. Voor 2024 en verder is de begroting van de GGD al opgehoogd bij de perspectiefnota 2024.

Alleen wordt het budget voor lijkschouwingen structureel opgehoogd naar € 70.000, waarvan de dekking deels komt doordat schoonmaakkosten voor woningen kan worden verlaagd. Per saldo resteert nog een nadeel van € 19.481 7. Saldo Stelpost Sociaal domein Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Jeroen Postma De stelpost sociaal domein is de sluitpost voor de budgetten van het sociaal domein. De voor- en nadelen van de mutaties in de 2e tussenrapportage worden verrekend met de stelpost sociaal domein. In onderstaand overzicht is de stand van de stelpost sociaal domein opgenomen, na besluitvorming van de 2e tussenrapportage. De gevolgen van de septembercirculaire 2023 zijn eveneens meegenomen.

Tabel: Stand stelpost sociaal domein Stelpost sociaal domein bedragen * € 1.000 Stand begroting 2023, 2024-2027 Effecten septembercirculaire 2023 mutaties 2e tussenrapportage 2023-2027: Onderwijs Thuis in de wijk Jeugd Maatwerk Volwassenen Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie Volksgezondheid Stand stelpost SD na besluitvorming

2023 -2.044 1.007

2024 104 1.681

2025 2.129 1.623

2026 -4.435 1.303

2027 -5.310 2.394

-80 542 -1.194 358 1.526 92 208

75 -61 149 218 -19 2.146

75 -61 149 -281 -19 3.615

75 -61 149 221 -19 -2.767

75 -61 149 300 -19 -2.472

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 41

8. Reserve Sociaal domein Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Jeroen Postma In de 2e tussenrapportage zijn een aantal mutaties in de reserve sociaal domein opgenomen. Het gaat om het corrigeren van de overheveling 2022/2023 en een onttrekking van Onderwijs achterstanden beleid (OAB) als gevolg van de afrekening va de jaren 2011-2018. Als gevolg van de correctie overheveling wordt in totaal € 381.500 minder onttrokken in 2023 en wordt € 21.000 onttrokken in 2024 (verschuiving). Correctie overheveling 2022/2023 Formatie kwaliteitsfunctionarissen Mantelzorg Uitvoeringskosten Inburgering Uitvoeringskosten Jeugd Totaal correctie overheveling 2022/2023

2023 21.000 28.000 245.000 87.500 381.500

2024 -21.000

-21.000

Na verwerking van de mutaties uit de 2e tussenrapportage 2023 is het verloop van de reserve sociaal domein als volgt:

Tabel verloop reserve sociaal domein Reserve Sociaal Domein * € 1.000

Saldo 1 januari e

2 Tussenrapportage 2022 Opheffen GR leerplicht

2023

2024

2025

2026

2027

12.332*

9.581

9.169

8.869

8.819

-237

-43

-48

-50

-250

Vrijval reserve centrumtaken SD

2.016

Perspectiefnota 2023

-988

GIDS t.b.v. JOGG

-81

Aanvullende uitwerking coalitieakkoord Overheveling 2022-2023

-50 -1.790

Implementatie ingang Lokaal beleidsplan Beschermd Thuis ** e

2 turap 2023: correctie overheveling

-1.874 382

-21

2e turap 2023: OAB afrekening 2011-2018

-79 Saldo 31 december 9.581 9.169 8.869 8.819 8.819 *In het saldo van de jaarrekening 2022 is een storting opgenomen van € 3,7 miljoen met betrekking tot een nog te ontvangen bijdrage van het Rijk in het kader van de specifieke uitkering Oekraïne. Over de besteding hiervan wordt nader geadviseerd. ** Uitgangspunt is dat dit bedrag gecompenseerd wordt uit de 2 e vrijval uit de reserve centrummiddelen, besluitvorming hierover volgt.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 42

B. Afwijkingen binnen Centrumtaken sociaal domein Wethouder Jeroen Postma Centrumtaken Onderwerp Beschermd Wonen

Lasten/baten Lasten Baten Reserve centrummiddelen

2023 3.547.571 452.429 -4.000.000

2024 89.000 -89.000

2025 89.000 -89.000

2026 89.000 -89.000

2027 89.000 -89.000

Bijgaande financiële verschillen inzake beschermd wonen worden toegelicht. Beschermd Wonen (lasten 2023 € 3.547.571; baten 2023 € 452.429; reserve centrummiddelen 2023 - € 4.000.000; vanaf 2024 lasten € 89.000; vanaf 2024 baten - € 89.000) Op basis van de nieuwe prognose zijn de lasten voor beschermd wonen omlaag bijgesteld en wordt met de tweede tussenrapportage 2023 € 4 miljoen in de reserve centrummiddelen gestort. Voornemen is om wederom een deel van de reserve centrummiddelen te laten vrijvallen (2e vrijval) en dit te verdelen onder de ZHE-regiogemeenten voor lokaal beleid. Hierover wordt de raad nader geadviseerd. Voor de baten 2023 worden de terugvorderingen beschermd wonen van voorgaande periode geraamd op € 541.429 en de eigen bijdragen beschermd wonen worden met € 89.000 omlaag bijgesteld. De bijstelling van de eigen bijdragen beschermd wonen is structureel.

Reserve centrummiddelen Gedurende de afgelopen jaren is er een aanzienlijke reserve centrummiddelen, voor de gemeenten op de Zuid-Hollandse eilanden, ontstaan. Gezien de omvang van de bedragen en de risico’s die worden gelopen, is een reserve gewenst. Op advies van de Stuurgroep OGGZ+ heeft de raad besloten om in 2023 zeven miljoen te onttrekken aan de reserve centrummiddelen ten gunste van de individuele gemeenten op de Zuid-Hollandse eilanden. Voornemen is om wederom een deel van de reserve centrumtaken te laten vrijvallen (2e vrijval) en dit te verdelen onder de ZHE-regiogemeenten voor lokaal beleid. Hierover wordt de raad nader geadviseerd. Bijgaand het verloop van de reserve centrummiddelen. Verloop reserve centrummiddelen (bedragen * € 1.000)

Saldo 1 januari

2023

2024

2025

2026

2027

24.134

20.074

Reeds besloten: Plan geweld hoort nergens thuis 2021 - 2023 ZHE (uitvoeringskosten en projectleiding) Vrijval reserve Centrumtaken per 2023 (Nissewaard ad € 2.015.590) Verlenging pilot Hobbemastraat van jan. t/m juni 2023

-510 -7.000 -159

Decembercirculaire 2022

Overheveling 2022 - 2023

-416

Te besluiten met de tweede tussenrapportage 2023: Saldo tweede tussenrapportage 2023

4.000

Saldo 31 december

20.074

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 43

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 44

Stelpost centrumtaken De stelpost centrumtaken heeft betrekking op de taken van de centrumgemeente Nissewaard voor de gemeenten op de Zuid-Hollande eilanden. De voor- en nadelen van de mutaties in de tweede tussenrapportage worden in eerste instantie verrekend met de stelpost centrumtaken en/of de reserve centrummiddelen. Bijgaand het verloop van de stelpost centrumtaken. Verloop stelpost centrumtaken (bedragen * € 1.000) 2023

2024

2025

2026

2027

Begroot

3.357

3.505

3.488

3.330

3.327

Saldo tweede tussenrapportage 2023

- 2.072

1.049

2.391

2.397

2.400

Mutatie septembercirculaire 2023

141

125

124

123

1.425

4.640

6.005

5.851

5.850

Stelpost centrumtaken

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 45

Paragraaf Bedrijfsvoering Op basis van de huidige prognose wordt verwacht dat op de personeelslasten in 2023 een nadeel wordt verwacht van circa € 1 miljoen. Eerder is bij de perspectiefnota 2024 al een extra bedrag ad € 3 miljoen toegevoegd aan het personeelsbudget vanwege de correctie van de CAO. Doordat een component van deze CAO bestaat uit een vast bedrag bleek de stijging van de formatiekosten bij de Perspectiefnota 2024 te laag zijn ingeschat. Zo bleek de ingeschatte 7% CAO-stijging na doorrekening op individueel niveau richting (gemiddeld genomen) de 9% te gaan. Dit heeft ook gevolgen voor formatielasten in 2023. Als we de 2% doorrekenen naar circa € 60 miljoen aan salariskosten dan zou het tekort als gevolg van een te lage correctie van de CAO circa € 1,2 miljoen bedragen. Op dit moment is de prognose van de personeelslasten 2023 als volgt:

Prognose realisatie 55.314.709 8.912.245 -3.411.820 573.489 1.696.214 63.084.836

Prognose resultaat 5.309.328 -6.765.040 595.969 -36.197 -79.040 -974.979

5.710.767 5.710.767 12.234.110 12.234.110 -309.711 -309.711 3.148 3.148 79.748.172 80.723.151

-974.979

Prognose personeelslasten 2023

Begroting

1. Salariskosten personeel 2. Externe inhuur 3. Opbrengst personeel 4. Voormalig personeel 5. College en raad Subotaal personeelslasten Personeelslasten met specifieke dekking: 1. Salariskosten personeel 2. Externe inhuur 3. Opbrengst personeel 4. Voormalig personeel Totaal personeelslasten

60.624.037 2.147.205 -2.815.851 537.292 1.617.174 62.109.857

Personeelslasten met specifieke dekking De personeelslasten zijn gesplitst naar “reguliere personeelslasten” en “personeelslasten met specifieke dekking”. Het uitgangspunt voor de personeelslasten met specifieke dekking is dat deze personeelslasten budgettair neutraal zijn. Hiervoor is dus dekking aanwezig binnen de specifieke middelen. Enkele voorbeelden hiervoor zijn: personeelslasten op specifieke uitkeringen, projecten, investeringen, flankerend beleid (dekking reserve) en personeelslasten De stoep (gesloten systeem). In bovenstaande tabel is de begroting van de personeelslasten met specifieke dekking dan ook gebaseerd op de prognose van deze personeelslasten. Salariskosten personeel De salariskosten personeel zijn gebaseerd op de realisatie tot en met september. Vervolgens is de maand september als basis gebruikt voor extrapolatie naar het einde van het jaar. Externe inhuur De prognose van de externe inhuur is gebaseerd op de realisatie en de openstaande verplichtingen. In totaal wordt in 2023 een bedrag ad € 21,2 aan externe inhuur verwacht (in 2022 bedroeg de realisatie aan externe inhuur 19,4 miljoen). De openstaande verplichtingen in Coda

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 46

zijn op dit moment nog heel hoog. Dit komt doordat een groot deel van de facturen vanuit Maandag nog niet zijn gefactureerd. Er is inmiddels een inhaalactie gestart waarbij veel facturen van oudere periodes nu worden gefactureerd. Het grote bedrag aan openstaande verplichtingen geeft een onzekerheid in de prognose van de externe inhuur. Opbrengst personeel De prognose voor de opbrengst personeel onder de “reguliere personeelslasten” ad € 3,4 miljoen heeft voor het grootste deel betrekking op de facturatie van personeel aan de BV Voorne Putten Werkt ad circa € 3 miljoen. De overige opbrengsten hebben betrekking op opbrengst detachering en uitkering sociale verzekeringen. Tekort personeelslasten 2023 Het nadeel van € 3 miljoen CAO 2023 uit de perspectiefnota 2024 is vooralsnog geparkeerd op een stelpost op programma 6 in het thema “overige baten en lasten”. Hiernaast is tevens een bedrag ad € 287.000 opgenomen voor periodieken. Uit de 2e tussenrapportage komt hier nog € 1 miljoen aan verwacht nadeel bij.

Het totaalbedrag van € 4,29 miljoen wordt als volgt verdeeld over de formatielasten in de verschillende programma’s en thema’s: Verdeling stelpost personeel PGM01 Bestuur Burgerzaken PGM02 Accommodaties & Parkeren Beheer Openbare Ruimte Openbare Orde & Veiligheid PGM03 Bouwprojecten & Grex Duurzaamheid & Klimaatadeptatie Ruimtelijke ontwikkeling Wonen PGM04 Cultrureel Erfgoed Cultuur Economie Recreatie & Toerisme Sport PGM05 Maatwerk Jeugd Maatwerk Volwassenen Onderwijs Thuis in de Wijk Volksgezondheid Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie PGM06 Belasting Overig Ondersteuning organisatie Overige baten en lasten OZB Totalen

salarislasten Afboeken stelpost personeel 164.588 74.386 90.202 759.130 155.155 398.916 205.059 289.943 42.382 10.952 107.599 129.010 185.449 4.577 133.620 9.362 9.679 28.211 1.539.565 127.040 354.109 49.085 85.198 9.753 914.380 1.348.325 -4.287.000 3.019 1.311.277 -4.287.000 34.029 4.287.000 -4.287.000

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 47

Paragraaf Financiering

Inleiding De paragraaf Financiering is een verplicht onderdeel van de begroting en het jaarverslag van de gemeente Nissewaard. De paragraaf is een weergave van de beleidsvoornemens en de uitwerking van het treasurystatuut in de begroting. In het jaarverslag komen de resultaten van de uitvoering, alsmede de verantwoording daarover in de paragraaf tot uitdrukking. De tussenrapportage gaat in op het vermelden de belangrijkste afwijkingen en/of ontwikkelingen die gedurende het jaar hebben plaatsgevonden. Ten aanzien van de dividenden verantwoorden we de tot nu toe behaalde resultaten en de huidige ontwikkelingen. Beleidsafwijkingen of nieuw beleid Ten aanzien van de kadernota en de meerjarenbegroting zijn er geen wijzigingen in het beleid aangenomen. Actuele ontwikkelingen en risico’s Recent is met de Staat overeenstemming bereikt over de voorwaarden van het toetreden van de Staat als aandeelhouder tot Stedin. Hierdoor is meer duidelijkheid ontstaan over het verwachte dividend van Stedin in de periode 2024-2033 en de voorwaarden waaronder dit uitgekeerd wordt. Deze ontwikkeling heeft geen effect op het ontvangen dividend in 2023. De externe rentelast is een grondslag voor de rekenrente. De werkelijke rentelast in 2023 geeft vooralsnog geen aanleiding om de rekenrente van 1% aan te passen.

De stijging van de marktrente kan mogelijk invloed hebben op de te hanteren rekenrente in de toekomst. Wij zullen hier de vinger aan de pols houden. De rentetarieven voor korte en lange leningen zijn verder gestegen ten opzichte van vorig jaar. De verwachting is dat rentes voorlopig niet zullen dalen. Om de treasury risico’s te beperken en omdat de rente op kortlopende leningen op dit moment hoger is dan de rente op langlopende leningen is besloten om in het najaar van 2023 een 10-jarige lening van € 20 miljoen aan te trekken.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 48

Bijlage 1 Administratieve correcties

In deze bijlage zijn administratieve correcties opgenomen. Onder administratieve correcties worden wijzigingen verstaan die beleidsarm zijn. Dit betreft wijzigingen die over de programma’s heenlopen en wijzigingen in de lasten/baten. Deze wijzigingen zijn per saldo budgetneutraal. Daarom zijn de eindtotalen in deze tabel € 0. Ondanks dat er geen effect op het resultaat van deze tussenrapportage is, wordt deze tabel opgenomen. Dit omdat besluitvorming over deze correcties het budgetrecht van de gemeenteraad betreft. In Euro, "-" = nadelig

Programma lasten

2023

2024

2025

2026

2027

15.000

baten

122.321

-3.256

86.709

lasten

-91.321

17.806

-72.280

-72.401

-72.523

31.000

14.550

14.429

14.308

14.186

baten

3.225.461

lasten

-3.038.923

186.538

baten

1.054.102

580.278

547.838

30.000

lasten

-1.815.230

-775.152

-742.712

-30.000

reserve

470.254 -290.874

-194.874

baten

5.851.654

1.101.446

1.101.447

804.237

61.018

lasten

-5.539.780

-866.570

-845.571

-548.361

-16

reserve

-21.000

21.000

290.874

255.876

61.002

baten

339.656

lasten

-541.194

-75.552

-75.431

-75.310

-75.188

-201.538

-75.552

-75.431

-75.310

-75.188

baten

31.000

lasten

-62.000

-31.000

1 Bestuur & Dienstverlening

2 Schoon Heel & Veilig

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen

4 Ondernemen & Ontspannen

5 Leren, Participeren & Ondersteunen

6 Overzichten

Totaal PGM99

Eindtotaal

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 49

Programma 2 DO Verhardingen (lasten € 80.000, lasten - € 80.000) De kosten voor wegmarkeringen vallen € 80.000 lager uit dan geraamd. Dit voordeel wordt ingezet voor de hogere kosten op verhardingen. Beschoeiingen (lasten € 35.751, lasten - € 35.751) Van de post beschoeiingen moet een bedrag van € 35.751 worden gecorrigeerd naar de stelpost Beheer vanwege een correctie op de kapitaallasten. Wijkaanpak (lasten € 400.000, lasten - € 400.000) Van de € 1 miljoen die beschikbaar is gesteld voor de Hoek, moet een bedrag van € 400.000 worden overgeboekt naar het budget voor wijkaanpak algemeen. Beveiliging schoolgebouwen (lasten - € 24.750, baten € 24.750) De hogere lasten voor beveiliging schoolgebouwen wordt gedekt door een hogere doorbelasting servicekosten. Inhuur ziekte/UWV-WAZO (lasten -€ 31.000, baten € 31.000) De vergoeding UWV-WAZO (wet arbeid en zorg) wordt ingezet ter dekking van de inhuur bij ziekte.

Programma 3 Isolatieaanpak (lasten - € 1.201.580, baten € 1.201.580) De gemeente ontvangt een specifieke uitkering voor de huishoudens die in slecht geïsoleerde woningen wonen en door hun armoede problematiek hun woning niet kunnen isoleren. De raming van deze specifieke uitkering moet nog worden opgenomen in de begroting. Klimaatadaptatie (lasten - € 1.049.704, baten € 1.049.704) De gemeente ontvangst van het rijk een subsidie voor de Impuls klimaatadaptatie. De raming van deze subsidie moet nog worden opgenomen in de begroting. CDOKE (lasten - € 1.471.177, baten € 1.471.177) Voor de uitvoeringskosten Duurzaamheid ontvangt de gemeente een specifieke uitkering. De raming van deze uitkering moet nog worden opgenomen in de begroting. Klimaatadaptatie (lasten - € 66.000, baten € 66.000) De gemeenten op Voorne-Putten en waterschap Hollandse Delta werken al sinds 2015 nauw samen aan het klimaatbestendig en water robuust maken van Voorne-Putten. De gemeenten op VoornePutten en waterschap Hollandse Delta financieren gezamenlijk de kosten die samenhangen met implementatie en uitvoering van deze overeenkomst. Het gaat hierbij om de kosten voor de benodigde capaciteit en het voorlopig werkbudget. Deze raming moet nog verwerkt worden in de begroting.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 50

Programma 4 Winterplan (lasten - € 100.000, lasten € 100.000) De raad heeft € 1,047 miljoen beschikbaar gesteld als bestemmingsreserve Coronacrisis. Daaruit worden gelet op het Winterplan (Maatregelenpakket energiecrisis) onder meer specifieke noodsteunmaatregelen gedekt voor ondernemers. Leader (lasten - € 75.000, baten € 75.000) In september 2022 hebben het college en de raad besloten samen met de gemeenten Voorne aan Zee, Goeree-Overflakkee en Hoeksche Waard deel te nemen aan het LEADER-programma ZuidHollandse Eilanden 2023-2027. De vier gemeenten samen willen het penvoerderschap voor de LAG voor de periode 2023-2028 bij de gemeente Nissewaard beleggen. Een externe programmasecretaris zal deze rol vervullen; de kosten hiervan worden gedragen door de vier gemeenten. Bibliotheekvoorzieningen (lasten - € 158.800, baten € 158.800) In 2023 ontvangt de gemeente van de rijksoverheid een specifieke eenmalige uitkering voor het verbeteren of doorontwikkelen van bibliotheekvestigingen. Deze specifieke middelen mogen tot eind 2025 worden besteed. De lasten en de baten van deze uitkering worden begroot. Kunstwerk (lasten - € 37.500, baten € 37.500) De gemeente heeft een schenking van de Stichting Oud en Nieuw ontvangen voor het kunstwerk Waterballet. De lasten en de baten van het kunstwerk worden begroot.

Zwembad (lasten/baten € 258.028 en € 212.226) Betreft een correctie van de overheveling 2022-2023 inzake het zwembad. Nissewaard heeft destijds van het rijk i.h.k.v. de coronacrisis specifieke middelen ontvangen t.b.v. het zwembad middels de SPUK IJZ. Het gaat hierbij om het resterende deel van de 2e tranche en de 3e tranche van de SPUK IJZ. Sport (lasten - € 13.172, lasten € 13.172) Vanuit het budget subsidies sport is incidenteel voor het jaar 2023 een bedrag ad €13.172 overgeheveld naar budgetten cultuur/wijkgerichte activiteiten. Brede Spuk (lasten -€ 745.162, baten € 550.288) De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. De gemeente ontvangt voor de brede spuk in de jaren 2023 tot en met 2026 in totaal € 1,6 miljoen. In 2027 wordt een bedrag ad € 1,3 miljoen ontvangen. De middelen zijn verdeeld over de onderdelen Sport en Bewegen (programma 4), Gezondheid en Ondersteuning (programma 5). De verschuiving tussen programma 4 en 5 heeft te maken met de correctie van de voormalige decentralisatie uitkering Brede regeling Combinatiefuncties die vanaf 2023 onderdeel uitmaakt van de Brede Spukregeling.

Programma 5 Groene schoolpleinen (lasten - € 50.000, reserve € 50.000) Betreft vergroenen van de schoolpleinen. Dekking komt uit de reserve onderwijshuisvesting.

2e tussenrapportage 2023 Gemeente Nissewaard 51

RMC/VSV/Kwalificatieplicht (lasten - € 102.069, baten € 102.069) Als gemeente Nissewaard ontvangen we voor onze subregio, bestaande uit Goeree-Overflakkee, Voorne aan Zee en Nissewaard, specifieke middelen voor RMC, VSV en Kwalificatieplicht. We ontvangen deze middelen vanuit de gemeente Rotterdam. De gemeente Rotterdam ontvangt de middelen van de rijksoverheid. De lasten en baten zijn bijgesteld op de ontvangsten RMC, VSV en Kwalificatieplicht. SPUK VE Ontheemde peuters (lasten - € 81.000, baten € 81.000) In 2023 ontvangt de gemeente Nissewaard van de rijksoverheid specifieke middelen voor Voorschoolse Educatie van ontheemde peuters voor de periode augustus 2022 t/m december 2023. De lasten en de baten van deze uitkering worden begroot. Medische advisering leerplicht (vanaf 2024 lasten € 9.240, lasten - € 9.240) Betreft de medische advisering leerplicht. Hiervoor is vanaf 2024 structureel €9.240 overgeheveld van Jeugd naar het budget Leerplicht. Daginvulling Jeugd (2023 lasten - € 18.750/baten € 18.750; vanaf 2024 lasten - € 37.500/baten € 37.500) De lasten en de baten van de onderwijsmakelaar inzake daginvulling jeugd worden geraamd. CJG Lokale preventie (lasten - € 14.998, baten € 14.998) De baten van de terug te vorderen middelen CJG Lokale preventie over 2022 ad € 14.998 worden begroot. De lasten worden hierop bijgesteld en eveneens begroot.

DU Vrouwenopvang (lasten - € 20.307, baten € 20.307) De baten van de terug te vorderen middelen decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang over 2022 ad € 20.307 worden begroot. De lasten worden hierop bijgesteld en eveneens begroot. JOT Bemensing (lasten - € 60.776, baten € 60.776) De baten van de terug te vorderen middelen Jeugdondersteuningsteams (JOT’s) over 2022 ad € 60.776 worden begroot. De lasten worden hierop bijgesteld en eveneens begroot. OAB-beschikking 2023 (2023 lasten - € 218.372/baten € 218.372; vanaf 2024 lasten - € 23.518/baten € 23.518) Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard specifieke middelen voor Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Het betreft een geoormerkt budget voor onderwijsachterstanden in een cyclus van 4 jaar. Deze OAB-cyclus loopt van 2023 t/m 2026. De lasten en baten zijn bijgesteld op de ontvangsten OAB. Integraal zorgakkoord (IZA) 2023 (lasten € 3.427.099, baten € 3.427.099) In 2023 ontvangt de gemeente Nissewaard een bedrag ad € 3,4 miljoen voor de specifieke uitkering Integraal zorgakkoord. De lasten en de baten van deze uitkering worden begroot. Brede Spuk (lasten -€ 862.218, baten € 1.057.092) De Brede SPUK-regeling is voor alle gemeenten beschikbaar gesteld voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13473805/1