Raadsvoorstel Zienswijze op Ontwerpjaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024-2027

Raadsvoorstel

Openbaar

Onderwerp Zienswijze op Ontwerpjaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024-2027 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen Opsteller Programma Portefeuillehouders

Bernadette Loosen, Constance Boogers Werk en Inkomen, Bestuur en Organisatie H.M.F. Bruls, T.F.A. van Elferen en J.A.R. Brom

Collegebesluit 9 mei 2023 Behandeldatum Raad 7 juni 2023 Status

Openbaar

Samenvatting De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) Rijk van Nijmegen is een regionale uitvoeringsorganisatie met twee modules: een module voor de re-integratietaak van de Participatiewet (WerkBedrijf) en een module voor ICT-taken (ICT Rijk van Nijmegen: iRvN). De zeven gemeenten in het Rijk van Nijmegen (Berg en Dal, Beuningen, Druten, Heumen, Mook en Middelaar, Nijmegen en Wijchen) zijn deelnemer aan de MGR. Jaarlijks voor 1 april worden de ontwerpjaarrekening van het afgelopen jaar en de ontwerpbegroting voor de komende jaren, voorzien van een aanbiedingsbrief, aan de betrokken gemeenten toegezonden. Op 17 april jl. is een regionale raadsavond georganiseerd, waarbij de directies van de MGR de jaarstukken (jaarrekening en begroting) van beide modules hebben toegelicht. De gemeenteraden in Rijk van Nijmegen kunnen vóór 15 juni 2023 hun zienswijze op de jaarstukken uitbrengen. We beschrijven in dit voorstel afzonderlijke zienswijzen per module van de MGR, voor zowel de jaarrekening 2022 als de begroting 2024. Wij stellen de raad voor de in bijgaande brief aan het Dagelijks Bestuur van de MGR beschreven zienswijze vast te stellen. De zienswijze luidt dat de gemeente Nijmegen instemt met de financiële inhoud van de jaarstukken, waarin budgetoverhevelingen bij beide modules zijn opgenomen. Ook inhoudelijk leggen we u voor beide modules op onderdelen een zienswijze voor.

Financieel zijn er geen bijzonderheden of afwijkingen ten aanzien van de MGR. In de begroting is geen post ‘onvoorzien’ opgenomen en de MGR beschikt ook niet over reserves. Er hebben dan ook geen structurele of incidentele onttrekkingen of toevoegingen aan het eigen vermogen plaatsgevonden. De jaarrekening 2022 van de MGR laat een positief resultaat zien; de begroting 2024 is sluitend. De jaarstukken worden definitief vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de MGR, met in achtneming van de zienswijzen van de raden in de regio. Vandaar dat wordt gesproken over een ontwerpjaarrekening en ontwerpbegroting.

Voorstel 1. De zienswijze op de ontwerpjaarrekening 2022, de ontwerpbegroting 2024 inclusief een bijstelling van de begroting 2023 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen, met als belangrijkste punt instemming met de jaarstukken inclusief budgetoverhevelingen naar 2023 bij zowel de module WerkBedrijf als de module ICT Rijk van Nijmegen, vast te stellen;

B&W, Raad / sjab = Raadsvoorstel Opgesteld door Bernadette Loosen, b.loosen@nijmegen.nl

Zienswijze op ontwerpjaarrekening 2022 en

Raadsvoorstel

2.

De brief aan het Dagelijks Bestuur van de MGR met de zienswijze van de gemeente Nijmegen op de ontwerpjaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 van de MGR vast te stellen.

Aanleiding Op 30 maart ’23 ontving u van het Dagelijks Bestuur (DB) van de MGR de ontwerpjaarrekening 2022 (bijlage 3), de ontwerpbegroting 2024-2027 inclusief een bijgestelde begroting 2023 (bijlage 4), voorzien van een aanbiedingsbrief (bijlage 2). Verzoek aan gemeenten is om hierop voor 15 juni ’23 een zienswijze uit te brengen. Dit is de afspraak zoals vastgelegd in het Informatieprotocol van de MGR met de gemeenten in de regio. Beoogde impact Dit voorstel heeft tot doel het vaststellen van de zienswijze van de gemeente Nijmegen op de ontwerpjaarstukken van de MGR. Wij stellen de raad in bijgaande brief een zienswijze (bijlage 1) voor, gericht aan het DB van de MGR, met het verzoek hiermee rekening te houden bij de definitieve vaststelling van de jaarstukken. Het voorstel draagt bij aan het programma Bestuur en organisatie, waarin de ambitie is opgenomen een transparant en slagvaardig stadsbestuur te willen zijn dat in samenspraak met de stad en haar omgeving aan de afgesproken doelstellingen werkt. De MGR is een uitvoeringsorganisatie die werkt aan de met de gemeente afgesproken doelen. Door inzichtelijke jaarstukken aan te bieden aan college en raad, laten wij zien wat er bereikt is en welke doelstellingen voor de komende jaren beoogd worden.

Ook draagt het voorstel bij aan de doelen van programma Werk en Inkomen, omdat WerkBedrijf als module van de MGR met ons bevordert dat Nijmeegse uitkeringsgerechtigden met een relatief grote afstand tot de arbeidsmarkt kansen worden geboden op duurzaam betaald werk. Argumenten 1.1 WerkBedrijf en iRvN hebben inzichtelijke jaarstukken ingediend en onderbouwde budgetoverhevelingen voorgesteld De jaarstukken zijn overzichtelijk en begrijpelijk. Vragen die we hadden zijn ambtelijk beantwoord. We herkennen in de jaarstukken onderdelen van de door de raad in februari ‘23 uitgebrachte zienswijze op de Kaderbrief bij de MGR-begroting 2024-2027. Het advies is dan ook om in te stemmen met de jaarstukken van de MGR. 1.2 We brengen naast een financiële ook een inhoudelijke zienswijze in over zowel de module WerkBedrijf als de iRvN Zo zien we al enige jaren dat de doelstelling bij het terugbrengen van het ziekteverzuim in de Sociale Werkvoorziening (SW) niet behaald wordt. We geven WerkBedrijf in overweging om de doelstelling niet langer aan te laten sluiten op het landelijk gemiddelde SWverzuimpercentage, maar deze aan te passen naar een meer realistische doelstelling. Bij de iRvN hebben we o.a.

zorgen over de opbouw van voldoende expertise en capaciteit rond technische informatiehuishouding en de veiligheid van ICT, vanuit het oogpunt van continuïteit en betrouwbaarheid van dienstverlening. 1.3 We stellen u voor om in te stemmen met het geschetste financiële beeld in de jaarstukken Er zijn in de jaarrekening, noch in de begroting financiële afwijkingen geconstateerd.

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

Overschotten zijn toegelicht en bij zowel WerkBedrijf als iRvN worden overhevelingen van budgetten naar 2023 gemotiveerd beschreven. Er zijn geen financiële nadelen voor de gemeente Nijmegen. 1.4 De accountant en de regionale Adviesfunctie voor Gemeenschappelijke Regelingen hebben de jaarstukken positief beoordeeld De MGR heeft over de verantwoording van het jaar 2022 een goedkeurende controleverklaring van de accountant ontvangen. De regionale Adviesfunctie toetst jaarlijks de stukken van Gemeenschappelijke Regelingen in de regio en rapporteert daarover aan de deelnemende gemeenten (bijlage 5). Een positief advies betekent dat de jaarstukken voldoen aan de afspraken zoals vastgelegd in de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen. De Adviesfunctie heeft positief geadviseerd. 2.1 De voorgestelde zienswijze hebben we vastgelegd in een brief aan het DB van de MGR Uw raad beslist over de voorgestelde zienswijze. De (al dan niet aangepaste) zienswijze kan via de brief kenbaar worden gemaakt aan het DB van de MGR. Hieronder volgen de belangrijkste onderdelen van de voorgestelde financiële en inhoudelijke zienswijze, alsmede een financiële toelichting. We maken onderscheid tussen de modules WerkBedrijf en iRvN. Zienswijze – inhoudelijk Module WerkBedrijf Jaarrekening 2022 Wij herkennen de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt die WerkBedrijf schetst.

We begrijpen dat het aantal kandidaten in dienstverlening bij WerkBedrijf is gedaald. Veel werkzoekenden vinden zelfstandig werk; gemeenten zien dan ook een lagere instroom in de bijstand. Kandidaten die nu werkzoekend zijn, hebben meer nodig dan een verwijzing op een kant en klare vacature. Zij vragen meer en langduriger ondersteuning en begeleiding. We zijn verheugd om te constateren dat de inzet van WerkBedrijf daar meer op gericht is. In de Startnotitie Arbeidsmarkt- en re-integratiebeleid hebben we daar ook een uitgangspunt op geformuleerd: een betere balans tussen mensontwikkeling en arbeidsbemiddeling. We zijn verheugd dat ook werkgevers/ondernemers een beweging maken en meer kansen creëren voor kandidaten met een fysieke of psychische beperking. We zijn, zoals we ook in eerdere jaren in onze zienswijze opnamen, bezorgd over het onverminderd hoge ziekteverzuim bij werknemers in de Sociale Werkvoorziening (SW). We maken uit de toelichting in de jaarrekening op, dat langdurig verzuim met serieuze klachten relatief veel voorkomt onder met name oudere werknemers. Dit type verzuim maakt het grootste deel uit van het totale verzuim. Aangezien de SW-populatie vergrijst, kunnen we dat plaatsen. We hopen dat de inzet van een nieuwe arbodienst op duurzame inzetbaarheid, werkplezier en ontwikkeling van medewerkers op het overig verzuim een kentering zal laten zien.

We hebben nu, zoals gevraagd in onze zienswijze op de Kaderbrief 2024 e.v., in ieder geval inzicht in de interventies die gepleegd worden. We geven WerkBedrijf in overweging om de ambitie op het begrote jaarlijkse verzuim niet meer aan te laten sluiten op het gemiddeld landelijk verzuim. Níet om geen ambitieus verzuimbeleid meer te voeren, maar om een prognose te doen die recht doet aan de werkelijkheid. Dit aangezien de gemiddelde leeftijd van de SW-medewerkers in onze regio hoger ligt dan het landelijk gemiddelde en dit ook geldt voor de regionale uitstroom vanuit

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

de SW naar een arbeidsongeschiktheidsuitkering. Bovendien blijkt een deel van het langdurig verzuim niet te beïnvloeden. De resultaten van WerkBedrijf blijven regionaal maar ook lokaal, op de meeste onderdelen achter op de begroting. We kunnen ons voorstellen dat snelle, directe bemiddeling naar betaald werk lastiger is geworden. Tevens is het aantal aanmeldingen vanuit de bijstand afgenomen, omdat de bijstandspopulatie en nieuwe instroom afnamen. We zijn tevreden over de plaatsingen van mensen met een beperking op betaald werk, die zijn toegenomen. Ook de toegenomen plaatsingen met begeleiding op werkplekken met behoud van uitkering stemmen ons tevreden. In onze zienswijze op de jaarstukken van vorig jaar hebben we immers over de achterblijvende resultaten op dit onderdeel een opmerking geplaatst. We zien dit instrument als een goede mogelijkheid om kandidaten in de beroepspraktijk bij ondernemers kennis te laten nemen van diverse werksoorten en te ontdekken wat nodig is om bepaald werk te kunnen uitvoeren, al dan niet op termijn na scholing, training e.d.. Een instrument dat bijdraagt aan het verkleinen van de mismatch op de arbeidsmarkt. We vragen onverminderde inzet op de focusgroepen statushouders, jongeren, mensen met een arbeidsbeperking en 55+’ers, die zich steeds duidelijker aftekenen binnen de huidige groep werkzoekenden.

De huidige arbeidsmarkt biedt hen meer dan ooit kansen. Begroting 2024-2027 De omstandigheden waaronder WerkBedrijf haar werk uitvoert, zijn bijzonder en onzeker: de arbeidsmarkt is nog steeds heel krap en er is een historisch hoge inflatie. Ook ondernemers maken zich zorgen over personeelstekorten en hoge energieprijzen. Er zijn veel meer vacatures dan werkzoekenden. Dit heeft voor een deel te maken met de vergrijzing onder werkenden. Daar tegenover staat een relatief kleinere instroom van jongere werknemers op de arbeidsmarkt. De doelstellingen op het vlak van o.a. uitstroom naar werk blijven desondanks op het oorspronkelijke niveau gehandhaafd. En de kandidaten die we aan het werk willen helpen én houden, vragen een andere inzet. Zij hebben vaak te maken met problematiek op meerdere leefgebieden, zoals schulden, psychische of fysieke gezondheid. De doelstellingen op het vlak van o.a. uitstroom naar werk blijven op het oorspronkelijke niveau gehandhaafd. We vinden het noodzakelijk om de samenwerking met WerkBedrijf vanuit Inkomen, Zorg en Leerrecht te intensiveren. We denken daarbij aan aansluiting op genoemde onderwerpen en voegen daar graag ook de beleidsterreinen Economie en Onderwijs aan toe. Gemeenten nemen in het later dit jaar vast te stellen regionaal Beleidskader Arbeidsmarkten Re-integratie een financieel kader op.

We willen meer inzicht in de verdeling van budgetten over de diverse soorten dienstverlening. Ook zoeken we naar mogelijkheden tot sturing op strategische dilemma’s. Daarvoor is een indeling naar taakgebieden in de dienstverlening van WerkBedrijf gemaakt: 1. voorkomen van instroom in de uitkering, 2. realiseren van uitstroom uit de uitkering, 3. minimaliseren van afhankelijkheid van publieke middelen. Wij kunnen ons vinden in deze indeling, omdat we op basis hiervan keuzes kunnen maken en (accenten in de) dienstverlening kunnen prioriteren. Wij onderschrijven de rol van WerkBedrijf binnen de ‘triple helix’ van onderwijs, ondernemers en overheid en zien daarvan mooie voorbeelden terug in de begroting.

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

Zo herkennen wij vanuit de Startnotitie Arbeidsmarkt- en re-integratiebeleid de door WerkBedrijf nieuw te ontwikkelen praktijkgerichte oriëntatiefase en activeringstrajecten bij ondernemers. Onder de noemer ‘verbetering van de arbeidsmarktinfrastructuur’ is het ministerie van SZW gestart met het verbeteren van de dienstverlening in de arbeidsmarktregio’s aan werkenden, werkzoekenden en werkgevers. Wij zijn als centrumgemeente Nijmegen nauw betrokken en hopen op een overzichtelijkere organisatie van de dienstverlening vanaf 2025 aan iedereen die in welke rol dan ook, deelnemer is op de arbeidsmarkt. Wij ondersteunen de groei van detacheringen onder de CAO ‘Aan de slag’, die nu pas mogelijk is vanwege aansluiting op pensioenfonds PRWI. Ook wij zien hierin meerwaarde voor kandidaten die aangewezen zijn op beschut werk en nu in plaats daarvan bijv. langdurig een arbeidsmatige dagbestedingsplaats (en een uitkering) hebben. We verzoeken u bij deze plaatsingen ook vooral de huidige wachtlijst van kandidaten met een indicatie Beschut Werk te betrekken. Hiermee bieden we mensen perspectief, volwaardig werk in een zo regulier mogelijke omgeving en een inkomen. Wij ondersteunen de inzet op het ziekteverzuim van de SW-populatie -waar dat kan- in de komende jaren, maar vooral ook het werken aan werkplezier, duurzame inzetbaarheid en persoonlijke ontwikkeling.

Module iRvN Jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 ICT expertise Zoals we in de zienswijze van 2022 hebben aangegeven, is opbouwen en borgen van voldoende expertise rond technische informatiehuishouding en veiligheid binnen de iRvN (bijv. koppelingen) belangrijk, uit oogpunt van continuïteit en betrouwbaarheid van dienstverlening. We maken ons er zorgen over dat ondanks alle gezamenlijke inspanningen in 2022, deze borging nog niet volledig is gerealiseerd en willen in goed overleg blijven hoe deze kwetsbaarheid in 2023 te minimaliseren is. Mogelijk vergt dit heroverweging van ons ambitieniveau als dit te lang uit blijft. We vragen iRvN ons tijdig te informeren of een dergelijke strategische heroverweging, gezien de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt, noodzakelijk wordt. Dienstverlening en veiligheid De iRvN werkt met de gemeenten in 2023 toe naar een situatie waarbij identificatie en verificatie van medewerkers bij toegang tot de systemen, verder aangescherpt wordt (mede ter verlaging van privacy- en veiligheidsrisico’s). We realiseren ons dat de benodigde capaciteit bij iRvN en Nijmegen hiervoor fors is. We gaan in overleg over hoe we deze capaciteit die de gehele organisatie raakt, georganiseerd krijgen.

Mogelijk moet dit leiden tot herprioritering van de gemeentelijke portfolio, gezien de publieke waarde (privacy/veiligheid) die bij deze maatregel afgewogen dient te worden t.o.v. die van andere projecten. De omvang van de onontkoombare opgaven rond veiligheid, privacy, bedrijfscontinuïteit, innovatiekracht en betaalbaarheid doet een groot beroep op onze gezamenlijke capaciteit, die onvoldoende is om alle inhoudelijke ambities te realiseren. Gemeentelijk zijn we dit in onze Planningsweken in beeld aan het brengen om zo nodig bestuurlijke keuzes voor te kunnen bereiden.

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

Informatieveiligheid De iRvN werkt continu aan de beveiliging van onze infrastructuur en applicaties. Dat zien we terug in het informatieveiligheidsprogramma, waarin diverse maatregelen voor de komende jaren zijn opgenomen. Het doel daarvan is dat we als organisatie mee kunnen bewegen met het actuele dreigingsniveau. We zijn blij dat we structureel geïnformeerd worden over de scope en impact van het beveiligingsprogramma, via het regionale portefeuillehouders overleg en de ambtelijke lijn. Het is goed dat iRvN daarin laat zien hoe het gehanteerde veiligheidsniveau zich verhoudt tot de ontwikkelingen in het actuele dreigingsniveau. Cloudstrategie De verwachting van iRvN is dat er over vijf jaar geen aanbesteding meer nodig is voor onpremise hardware- en back-upvoorzieningen en dat daarvoor een Cloudstrategie noodzakelijk is. Wij erkennen de noodzaak om op korte termijn te komen tot een Cloudstrategie om dit streven te kunnen realiseren. We geven graag samen met iRvN inhoud aan deze Cloudstrategie, gezien de samenhang die dit heeft met ons Nijmeegse informatiebeleid en SaaS/Cloud-strategie van de daaraan gekoppelde bedrijfssoftware voor onze dienstverlening. Daarmee worden tijdig de noodzakelijke inhoudelijke keuzes voor de dienstverlening en de organisatie zichtbaar voor de uitvoeringskracht en publieke waarden (i.s.m.

datastrategie, veiligheid, privacy en samen organiseren) die betrokken zijn, evenals wat dit gaat betekenen voor het investerings- en exploitatiebudget. In de komende jaren kan deze verder uitgewerkt worden voor te nemen maatregelen binnen zowel iRvN, Nijmegen als de betrokken regiopartners. Samenwerken en innovatie Er is sprake van een nieuwe afdeling binnen iRvN van waaruit onder andere informatiemanagement en CISO-diensten worden geleverd. Nijmegen zal geen afnemer zijn van een aantal van deze diensten, omdat die al zijn belegd binnen onze organisatie. Uit de begroting is niet af te leiden of dit generieke- of plusdiensten zijn. Van iRvN willen we graag weten hoe dit opgezet wordt en hoe de financiering van deze diensten verdeeld wordt over de regiopartners. De iRvN geeft aan te investeren in procesmatiger werken, met meer aandacht voor documentatie, een andere mindset bij medewerkers en andere structuren om een voorspelbare en consistente kwaliteit te kunnen leveren. Dit is een goede ontwikkeling gezien de verplichting t.a.v. verantwoording in kader van rechtmatigheid, privacy en informatieveiligheid (richtlijnen accountant, AVG en BIO). Daarnaast vragen we iRvN voor de innovatieve samenwerking die wij en de iRvN wil ontwikkelen, ook stevig te investeren in kennis en vaardigheden die daarbij passend zijn (agile, scrum, DevOps).

We zien het spanningsveld met de dienstverlening die op continuïteit is gericht, versus de verhoogde wendbaarheid die we als gemeenten moeten organiseren. De komende tijd vergt dit nadere bespreking over de impact van deze ontwikkelingen, met elkaar en de regio. Ontwikkelingen We blijven graag in gesprek en geïnformeerd over de resultaten van lopende opdrachten, n.a.v. het evaluatieonderzoek iRvN 2021. In het bijzonder geldt dit voor de noodzaak van verdere innovatie en modernisering. Zeker gezien de relatie met het programma Common Ground en de ontwikkeling die dat gaat vragen van onze technische informatiehuishouding.

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

We actualiseren in 2023 het afsprakenkader Functioneel beheer iRvN – gemeente Nijmegen en hebben daarin samen concrete resultaatafspraken geformuleerd. Die monitoren we via het instrument van de Dienstenlandkaart. Daarin erkennen we onze zorg over de noodzaak tot ontwikkeling, naast de toenemende complexiteit van onze technische informatiehuishouding en daarmee samenhangende continuïteitsaspecten. We signaleren de afgelopen jaren een toenemende -meestal kortdurende- uitval op diverse systemen, die tot productieverlies en ongemak leidt bij onze medewerkers in de dienstverlenende en bedrijfsvoeringsprocessen. Hoewel we ons realiseren dat dit regelmatig zijn oorzaak kent in het aandeel van andere IT-leveranciers of verbindingen, willen we gezamenlijk onderzoeken naar hoe we hier een verhoogde weerbaarheid op kunnen organiseren (via bijv. een regionale Cloud strategie, verhoging van informatiebewustzijn bij medewerkers, automatisering van het beheer en het monitoren via de afgesproken rapportages over de dieperliggende oorzaken). Zienswijze - Financieel Jaarrekening 2022 MGR totaal Het jaar 2022 is afgesloten met een positief rekeningresultaat van afgerond € 1,0 miljoen regionaal (vóór afrekening/bestemming). Het resultaat voor de module Werkbedrijf bedraagt € 1.056.000 (positief); het resultaat voor de module iRvN bedraagt € 15.000 (negatief).

Het resultaat 2022 van afgerond € 1,0 miljoen wordt als volgt bestemd: • Budgetoverheveling van € 916.000 voor extra vervoerskosten SW-medewerkers (€ 475.000), Kwaliteitsimpuls (€ 250.000) en uitbreiding pilot Simpel Switchen Dagbesteding (€ 190.000); • Verrekening met (terugbetaling aan) deelnemende gemeenten op de modules Werkbedrijf en iRvN: € 125.000. Wij stellen voor in te stemmen met de resultaatsbestemming. In de zienswijze op de Kaderbrief bij de begroting 2024 e.v. van WerkBedrijf heeft de raad reeds positief gereageerd op de uitbreiding van de vervoerskostenvergoeding voor SW-medewerkers. Omdat (nieuwe) medewerkers bij WerkBedrijf te maken krijgen met moeilijk plaatsbare werkzoekenden, ondersteunen wij ook de investering in een professionaliseringsprogramma. De flexibiliteit van deelnemers aan arbeidsmatige dan wel ontwikkelgerichte dagbesteding is een positieve ontwikkeling en wordt door deelnemers gewaardeerd (pilot ‘Simpel Switchen’). Op het investeringsbudget van de iRvN (onderdeel Automatisering) wordt € 1,1 miljoen overgeheveld naar 2023, omdat investeringen het afgelopen jaar niet konden plaatsvinden vanwege corona en een wereldwijd chiptekort. Wij stemmen hiermee in. Toelichting - financieel Op de onderdelen Werk en SW is in 2022 regionaal een voordeel behaald van € 1.056.000.

Dit resultaat valt uiteen in de volgende onderdelen: • Loonkostensubsidies: € 37.000 voordeel. Dit voordeel wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. • Op Weg naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding): € 294.000. Voordelig resultaat is veroorzaakt door een voordeel op de pilot Simpel Switchen (pilot om kandidaten vanuit ontwikkelgerichte dagbesteding naar arbeidsmatige dagbesteding te laten overstappen en vice versa). Daarnaast zijn door de

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

•

effecten van corona minder dagdelen gedeclareerd. Van het behaalde resultaat wordt € 190.000 overgeheveld naar 2023 voor uitbreiding pilot Simpel Switchen. Het restant van € 104.000 wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Eenmalig voordeel op de gemeentelijke bijdragen van Werk € 710.000 en SW € 15.000. Van dit resultaat wordt € 475.000 overgeheveld voor dekking van de (tijdelijke) extra vervoerskosten voor SW-medewerkers. Een bedrag van € 250.000 wordt overgeheveld voor een kwaliteitsimpuls professionalisering ambtelijk medewerkers. Het nagenoeg budget-neutrale resultaat van de SW heeft enerzijds te maken de lagere dan verwachte loonkosten van de SWmedewerkers (een mix van indexeringen en formatie), anderzijds een lagere SWomzet (minder inzet SW-medewerkers door hoger gebruik seniorenregeling en hoger ziekteverzuim).

Onderstaande tabel geeft voor gemeente Nijmegen inzicht in het resultaat, de budgetoverhevelingen en afrekening op onderdelen (een negatief bedrag betekent dat de gemeente nog een bedrag aan de MGR dient te betalen; een positief bedrag betekent dat de gemeente nog een bedrag van de MGR ontvangt). Bedragen in € (afgerond)

Tabel: resultaten gemeente Nijmegen Resultaat vóór afrekening

BudgetAfrekening overheveling

Module

Onderdeel

Werkbedrijf

SW

€ -67.000

€0

€ -67.000

Arbeidsmatige dagbesteding

€ 140.000

€ 140.000

€0

Participatie

€ 477.000

€ 477.000

€0

Wettelijke loonkostensubsidies

€ 23.000

€0

€ 23.000

nb

nb

nb

€ 573.000

€ 617.000

€ -44.000

iRvN Totaal

Automatisering & Info en Applicatiebeheer

Begroting 2024-2027 WerkBedrijf Participatiebudget – algemeen Het budget voor onderdeel Werk bestaat voor een groot deel uit het ‘klassieke’ Participatiebudget. Gemeenten dragen dit over aan Werkbedrijf, dat daarvoor de reintegratietaak van de Participatiewet uitvoert. Vanaf 1 januari 2023 is het Participatiebudget niet meer te herleiden in de uitkering van het Gemeentefonds. Voor de MGR is het in dit kader van belang om duidelijkheid te hebben en te kunnen werken met een meerjarig kader. Dit is nodig voor de continuïteit van de bedrijfsvoering en de borging van de regionale taakuitvoering. Om tijd en ruimte te creëren om de nieuwe budgetafspraken verder uit te werken, hanteren we -in samenspraak met de deelnemende gemeenten- voor de begroting van 2023 t/m 2027 het laatst te onderscheiden Participatiebudget met een indexatie volgens de BRN-norm (bron: septembercirculaire 2021). Bureau Berenschot heeft op verzoek van het rijk een tool ontwikkeld die helpt het oorspronkelijke Participatiebudget te destilleren uit de uitkering van het gemeentefonds. Dit is op basis van de maatstaven die de Rijksoverheid hanteert per 1 januari 2023. De MGR

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

is er voorstander van om met behulp van deze rekentool het Participatiebudget vanaf 2025 te bepalen. Deze draagt bij aan borging van de regionale taakuitvoering en de continuïteit van de bedrijfsvoering. De MGR en de deelnemende gemeenten maken in de eerste helft van 2023 afspraken over het ‘nieuwe’ Participatiebudget. Het is de bedoeling dat deze afspraken onderdeel worden van het vast te stellen strategische beleidskader arbeidsmarkt, dat gemeenteraden in 2023 gaan vaststellen. Vanaf 2025 gaan we regionaal werken met de nieuwe financieringsafspraken. Ook om die reden nemen we de meerjarenbegroting van WerkBedrijf voor 2025-2027 voor kennisgeving aan. Begroting 2023 bijgesteld De gewijzigde begroting 2023 is zo’n € 9,9 miljoen hoger dan de primitieve begroting 2023 (vastgesteld in juli 2022). Dit komt o.a. door gestegen salariskosten (zowel van de ambtelijke medewerkers als de SW-medewerkers), hoge inflatie en de verwachte toename van de uitgaven aan loonkostensubsidies. De meerjarenbegroting 2024-2027 van Werkbedrijf laat de komende jaren een daling in de begrote lasten zien. Het begrotingstotaal neemt af van € 83,4 miljoen in 2023 naar € 71,9 miljoen in 2027.

De afname is vooral toe te schrijven aan de daling van het aantal medewerkers in de sociale werkvoorziening en een afname van extra tijdelijke projectbudgetten (IPS-Individuele Plaatsing en Steun-trajecten voor kandidaten met een psychische belemmering), Werken aan de Match, Perspectief op Werk, SUWI en Doe je Mee). In onderstaande tabel geven we een overzicht van de meerjarenbegroting 2024-2027 (inclusief bijgestelde begroting 2023) op onderdelen van Werkbedrijf. Bedragen in € 1.000

Onderdeel

Tabel: meerjarenbegroting MGR Werkbedrijf 2023

2024

2025

2026

2027

Werk

€ 34.141

€ 34.245

€ 32.965

€ 33.196

€ 33.493

SW

€ 47.863

€ 47.473

€ 44.487

€ 40.751

€ 36.937

Vastgoed

€ 1.384

€ 1.487

€ 1.487

€ 1.487

€ 1.487

Totaal

€ 83.388

€ 83.205

€ 78.939

€ 75.434

€ 71.917

De begroting van het onderdeel Werk (inkomensregelingen, begeleide participatie en arbeidsparticipatie) blijft door de jaren heen vrij constant. Vanaf 2023 daalt deze van € 34,1 miljoen naar € 33,5 miljoen in 2027. Deze daling heeft hoofdzakelijk te maken met het wegvallen van de tijdelijke projectbudgetten. De begroting van het onderdeel SW daalt van € 47,9 miljoen in 2023 naar € 36,9 miljoen in 2027. Deze afname van € 11 miljoen komt hoofdzakelijk door de voorziene daling van het aantal SW-medewerkers de komende jaren als gevolg van natuurlijk verloop. De begroting van het onderdeel Vastgoed blijft vanaf 2024 constant op ca. € 1,5 miljoen. Ten opzichte van de begroting 2023-2026 zien we op alle onderdelen een toename van de kosten. Deze toename is voornamelijk toe te schrijven aan de indexeringen met de BRNnorm 2024 (vanwege algehele inflatie), CAO-aanpassingen, verhoging van het Wettelijk minimumloon per 1 januari 2023, hoge(re) energielasten. Daarnaast zien we een lagere omzet vanuit de SW doordat het aantal SW-medewerkers daalt (baten).

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

Gemeentelijke bijdrage Nijmegen in de meerjarenbegroting van Werkbedrijf Gemeente Nijmegen levert een jaarlijkse bijdrage in de begroting van het Werkbedrijf. Deze bijdrage is hieronder per onderdeel en jaarschijf aangegeven. Bedragen in € 1.000

Onderdeel

2023

2024

2025

2026

2027

Werk

€ 21.431

€ 22.319

€ 22.801

€ 23.360

€ 23.568

SW

€ 22.670

€ 22.944

€ 21.537

€ 19.767

€ 18.045

BO en Vastgoed

€ 211

€ 221

€ 221

€ 222

€ 222

Overig: IPS

€ 125

€0

€0

€0

€0

€ 44.437

€ 45.484

€ 44.559

€ 43.349

€ 41.835

Totaal

In het onderdeel Werk zijn de volgende posten opgenomen: Participatiebudget, Arbeidsmatige dagbesteding en loonkostensubsidies. In de post ‘overig’ is de gemeentelijke subsidie voor IPS opgenomen. Risicoprofiel gemeente Nijmegen De MGR heeft zowel in de jaarrekening als in de begroting een risicoparagraaf opgesteld met daarin een risico-inventarisatie. Aangezien de MGR géén weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening moeten houden met de omvang van deze risico’s voor de bepaling van hun eigen weerstandsvermogen. Het totale risicobedrag waar de MGR én dus de gemeenten rekening mee moeten houden bedraagt € 3,6 miljoen. Voor gemeente Nijmegen bedraagt het afgeleide risicobedrag (o.b.v. verdeelsleutel inwoneraantal) € 2 miljoen in 2024. Voor een volledig overzicht van de door de MGR in kaart gebrachte risico’s, verwijzen we naar de begroting MGR 2024, hoofdstuk ‘weerstandsvermogen en risicobeheersing’ (pagina’s 60 t/m 63). Enkele risico’s zijn nieuw of behoeven extra aandacht en toelichting. Deze risico’s voor de MGR worden hieronder toegelicht. Per 1 januari 2023 is het gemeentefonds opnieuw ingericht. Hierdoor is de inzichtelijkheid van de financiering van het Werkbedrijf vanaf 2023 komen te vervallen; het Participatiebudget –zoals dat tot en met 2022 zichtbaar was- is niet meer herleidbaar.

Hierdoor kan geen uitvoering meer gegeven worden aan de financiële afspraak dat het Participatiebudget één op één overgaat naar Werkbedrijf. Adviesbureau Berenschot heeft een rekentool ontwikkeld die helpt het oorspronkelijke budget te destilleren uit de gemeentefondsuitkering. Momenteel wordt in een werkgroep nagegaan in hoeverre deze rekentool voor de MGR en regiogemeenten geschikt is en uitkomsten biedt. Het is nog niet duidelijk welk effect de uitkomsten op de meerjarenbegroting gaat hebben. -

Economisch risico door de geopolitieke ontwikkelingen in 2022, zoals de oorlog in Oekraïne, de uitwerking van de Covid-pandemie en het ruime liquiditeitsbeleid van de centrale banken. Deze hebben geleid tot schaarste en oplopende prijzen. Daar ondervindt de iRvN nadeel van door oplopende prijzen en schaarste aan personeel. Werkbedrijf ondervindt ook nadelen, maar op dit moment nog in

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

-

mindere mate dan iRvN, omdat WerkBedrijf een deel van de lasten vanuit het Rijk vergoed krijgt. Het Rijk is momenteel de financieringswijze voor de begeleiding van Nieuw beschut werk aan het evalueren. Indien het Rijk overgaat op het financieren van gerealiseerde Beschut werk-plaatsen (in plaats van nu op een doelstelling per regio), heeft dat financiële consequenties voor de MGR en de regiogemeenten. Momenteel zijn er in onze regio substantieel minder plaatsen gerealiseerd dan de doelstelling. Er is immers regionaal bewust gekozen voor plaatsingen bij reguliere werkgevers met een loonkostensubsidie, in plaats van het zelf creëren van een omgeving met productiecapaciteit voor beschutte werkplekken. Indien de overheid overgaat op bekostiging op basis van realisatie, gaat de regio tussen de € 2,0 en € 3,0 mln. minder Rijksmiddelen ontvangen. Deze middelen worden nu deels voor andere uitvoeringstaken ingezet.

Zienswijze financieel - iRvN Jaarrekening 2022 Wij herkennen de financiële afwikkeling over 2022. Op het onderdeel Automatisering is regionaal een nadeel van € 14.600 gerealiseerd; op het onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer een nadeel van € 500. Van het totaal wordt € 9.000 met de gemeente Nijmegen afgerekend. Op het investeringsbudget (onderdeel Automatisering) wordt € 1,1 miljoen overgeheveld naar 2023, omdat investeringen het afgelopen jaar niet konden plaatsvinden vanwege corona en een wereldwijd chiptekort. Wij stemmen hiermee in. Begroting 2023 bijstelling We achten de reeds in december 2022 aangekondigde verhoogde kostenontwikkeling onontkoombaar. Deze kunnen we in 2023 eenmalig binnen onze begroting opvangen. We zijn ambtelijk in gesprek met de directie van de iRvN over de vraag of het investeringsvolume 2023 voldoet aan de afgesproken spelregels. We verwachten dat dit bij de definitieve vaststelling van de begroting is verhelderd en eventueel aangepast. Begroting 2024-2027 - De onontkoombare kostenontwikkeling verwerken we in onze eigen gemeentelijke begroting 2024-2027, onder voorbehoud van goedkeuring door de Raad dit najaar. We zien we dat de begrotingscijfers 2023 ten opzichte van de primitieve begroting van de MGR met € 3 miljoen zijn verhoogd.

De toename wordt met name veroorzaakt door het voorstel ‘kostenontwikkeling iRvN’ voor ruim € 0,9 miljoen, het beveiligingsproject voor ruim € 0,7 miljoen (door de Raad in 2022 goedgekeurd) en extra plusproducten voor € 1,4 miljoen. In dit laatstgenoemde bedrag zit voor 2023 ook een bedrag van € 522.000 voor de ontvlechting van de gemeentelijke platforms (Microsoft 365 tenant) die vanuit veiligheid en privacy noodzakelijk is. - Daarnaast zien we een verhoging van het investeringsvolume naar € 4,8 miljoen in 2023. Dit terwijl het ‘standaard’ investeringsvolume € 2 miljoen is met een bandbreedte van 20%. Via het principe van budgetoverheveling is in de jaarrekening € 1,1 miljoen euro toegevoegd aan het investeringskrediet van 2023. Echter, dit telt niet op tot het investeringsvolume van € 4,8 miljoen in 2023. Hierover zijn we ambtelijk in gesprek. We verwachten dat dit verhelderd en aangepast is bij de definitieve begrotingsvaststelling

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

door het AB van de MGR. -

Zoals bij de jaarrekening al geconstateerd, willen we graag in gesprek over de te hanteren financiële verdeelsleutels bij de generieke en plus- diensten (naar rato van inwoners, gebruik, specifieke behoeften). Wij achten de huidige verdeelsleutels door diverse ontwikkelingen niet meer passend bij de diversiteit in gebruik door de deelnemers.

Financiën Er zijn in de jaarrekening geen significante financiële afwijkingen geconstateerd. De resultaten en afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn toegelicht. Het resultaat vóór afrekening valt voor Nijmegen per saldo positief uit. Hiermee is in de jaarrekening van de gemeente Nijmegen grotendeels rekening gehouden. De voorgestelde budgetoverhevelingen bij beide modules zijn toegelicht en van een motivatie voorzien. De financiële consequenties zijn verwerkt in onze jaarrekening ’22 of in de eerste Financiële Voortgangsmonitor ‘23. De MGR hanteert bij het opstellen van de begroting de uitgangspunten en richtlijnen zoals regionaal vastgelegd in de Begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen (BRN). Daarnaast is in de gemeentewet opgenomen dat de begroting en meerjarenperspectief ‘structureel en reëel in evenwicht’ dienen te zijn. Het uitgangspunt is derhalve een realistische begroting. De MGR heeft in de begroting 2024 de BRN-norm 2024 (4,94%) toegepast. Voor het onderdeel Participatie is in de begroting -voor de jaren 2023 tot en met 2027- het meerjarenperspectief van het Participatiebudget van de septembercirculaire 2021 als basis gebruikt. Deze budgetten zijn vervolgens geïndexeerd met de BRN norm voor 2023 (2,7%) en 2024 (4,94%). Op het onderdeel SW zijn de lasten met de BRN-norm geïndexeerd.

Een uitzondering hierop zijn de personele lasten van de SW-medewerkers en de salarissen van het ambtelijk personeel. Deze zijn geïndexeerd conform de verwachte wijzigingen in de betreffende CAO’s. De regionale Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen toetst de jaarstukken van de MGR op de BRN. Het definitieve adviesrapport van de Adviesfunctie geeft een positief oordeel (bijlage 5). Vervolg Na besluitvorming van de raad over de voorgestelde zienswijze wordt de definitieve zienswijzebrief aan het dagelijks bestuur van de MGR verzonden. Het algemeen bestuur van de MGR is verantwoordelijk voor definitieve vaststelling van de jaarrekening en de begroting en houdt daarbij rekening met de ingebrachte zienswijzen van de gemeenten. Dit zal plaatsvinden tijdens de AB-vergadering op 13 juli 2023. Bijlagen 1. Brief aan Dagelijks Bestuur MGR: Zienswijze Ontwerpjaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen d.d. 7 juni 2023 2. Aanbiedingsbrief van DB MGR: Ontwerpjaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 20242027 d.d. 30 maart 2023 3. Ontwerpjaarrekening 2022 MGR Rijk van Nijmegen 4. Ontwerpbegroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen 5. Adviesrapport Regionale Adviesfunctie bij Ontwerpjaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegen

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting

Raadsvoorstel

Zienswijze op jaarrekening 2022 en begroting 2024-2027 MGR Rijk van Nijmegenting