Document · PDF

C4 d.d. 31 maart 2021 van de GGD Gelderland Zuid inzake Concept Jaarrekening GGD 2020

Besluitronde (raadsvergadering) 9 juni 2021, gemeente NijmegenBij agendapunt: Brieven nog in behandeling26.499 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte

38.090 8,20% 3.123

1e kw -7.653 3.123 10.776

2e kw -2.789 3.123 5.912

3e kw -1.550 3.123 4.673

4e kw 2.104 3.123 1.019

Renterisiconorm Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken geeft het ministerie ook een renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar maximaal voor renteconversie in aanmerking mag komen. De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen leningen, looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit voortvloeiende rentewijziging ontstaat. In 2020 bleef de GGD binnen de norm van de Wet Fido1. Renterisiconorm (bedragen *€ 1.000,-)

Realisatie

Begroot

Verschil

2020

Renteherzieningen op leningen o/g

Betaalde aflossingen

Renterisico

51.750

38.090

13.659

Begrotingstotaal begroting 2020 Het bij Min. regeling vastgestelde %

20%

Regeling

10.350

7.618

2.732

Renterisiconorm

10.350

7.618

2.732

4.4

Interne Dienstverlening

4.4.1 Bedrijfsvoering Crisisorganisatie Het jaar 2020 was ook voor de sector Bedrijfsvoering een zeer bewogen en druk jaar. Zowel de crisisorganisaties van de GGD als VRGZ moesten vanwege de COVID-19 pandemie zeer fors en langdurig opschalen. We hebben alleen al voor de GGD in 2020 ruim 500 medewerkers extra geworven en de begrotingsomvang is met 18 miljoen euro gegroeid. Er zijn onder meer teststraten opgezet en extra kantoorplekken ingericht, inclusief de bijbehorende ICT- en telefonie1

Wet Financiering decentrale overheden

Jaarverslag 2020

voorzieningen. Ook zijn collega’s van Bedrijfsvoering ingezet bij de bemensing van de crisisorganisatie. Integrale ondersteuning In 2020 hebben we verder gewerkt aan de inrichting en professionalisering van de sector Bedrijfsvoering. De afdelingsmanagers voor HRM en Informatievoorziening zijn aangesteld en openstaande vacatures ingevuld. Hiermee wordt aan het in 2019 vastgestelde organogram (VRGZ) voldaan. We hebben de eerste stappen naar een integrale frontoffice servicedesk gezet. Nieuwe inzichten aan de gebruikerskant nemen we mee bij de inrichting van onze klantteams. De ontwikkeling naar een integrale, deskundige, klantgerichte en efficiënte sector Bedrijfsvoering zetten we in 2021 verder voort. Applicatie Afas Na de livegang op 1 januari van AFAS, het nieuwe personele en financiële systeem, stond 2020 in het teken van de verdere doorontwikkeling en uitrol van dit systeem. Door corona verliep deze doorontwikkeling minder snel dan gepland. De afronding zal in 2021 plaatsvinden. Organisatieontwerp, scholing en leiderschap In 2019 is het nieuwe organisatieontwerp van de GGD vastgesteld. Het ontwerp staat in het teken van het leggen van verantwoordelijkheden lager in de organisatie en het versterken van de in- en externe samenwerking. De leidinggevenden hebben hier onder begeleiding van een coach in 2020 aan gewerkt.

Thuiswerken In mei 2013 is de huidige Regeling Thuiswerken vastgesteld. De uitbraak van de coronacrisis heeft de noodzaak voor een nieuw thuiswerkbeleid versneld. Het toekomstbestendige beleid zal de inzichten die zijn ontstaan in de coronacrisis meenemen. Er is een projectgroep geformeerd en het beleid wordt in de 1ste helft van 2021 afgerond.

Verzuimcijfers In 2020 lag het gemiddelde verzuim onder het personeel van de GGD op 6,17%, inclusief zwangerschappen. Dit is op hetzelfde niveau als in 2019. Het verzuimcijfer binnen het coronateam lag aanzienlijk lager dan bij het personeel in loondienst. Onder de mensen die vanuit Driessen gedetacheerd waren bij het coronateam, was het verzuim 1,34%. Dit grote verschil komt deels, omdat niet alle gedetacheerden hun verzuim melden bij Driessen (formele werkgever), en uitzieken in hun eigen tijd. Interne beheersing Op basis van de interne controles en de interim controle is vastgesteld dat de interne beheersing van de financiële processen op orde is. De aandachtspunten uit de rapportage van de accountant (Management Letter) zijn afgerond of onderhanden. Daarnaast vond in 2020 een IT-audit plaats. In deze audit is gekeken naar de algemene ICT-beheersmaatregelen binnen de automatiseringsomgeving van de GGD die relevant zijn voor de jaarrekeningcontrole. Conclusie is dat de beheersmaatregelen op orde zijn. Wel zijn er enkele aanbevelingen om de beheersmaatregelen verder te verbeteren. Afhankelijk van het geclassificeerde risico worden deze aanbevelingen opgepakt. Dit traject wordt medio 2021 afgerond. Inkoopbeleid In 2020 is de beschikbare capaciteit van de afdeling inkoop volledig ingezet voor de diverse adviestrajecten en het uitvoeren van een veelvoud aanbestedingen.

Het aantal onvoorziene trajecten was door corona fors. Hierdoor konden we onze ambitie om het inkoopbeleid te herzien, niet waarmaken. Doel van de herziening is om het inkoopbeleid optimaal te laten aansluiten bij

Jaarverslag 2020

organisatiedoelstellingen en de eisen van rechtmatigheid en doelmatigheid. Afhankelijk van de ontwikkelingen omtrent corona wordt dit traject in 2021 opgestart. Aanbestedingstrajecten Alle aanbestedingstrajecten die de GGD heeft opgestart zijn binnen de Europese aanbestedingsgrenzen afgerond en daarmee rechtmatig tot stand gekomen. In 2020 heeft de GGD wel meerdere malen gebruik moeten maken van de uitzonderingsclausule Dwingende Spoed in de Aanbestedingswet omdat het reguliere aanbestedingstraject van circa 9 maanden een te lange doorlooptijd kent. GGD-locaties Eind 2019 vond besluitvorming plaats over de nieuwbouw van het GGD-hoofdkantoor in Nijmegen. Projectontwikkelaar HEVO en architect De twee Snoeken hebben in 2020 het voorontwerp (VO) afgerond. Ook is de interne projectstructuur geïmplementeerd. Deze bestaat uit de stuurgroep, projectgroep en verschillende werkgroepen waarin medewerkers op onderdelen meedenken over de inrichting. Ten aanzien van de locatie, Tiel, heeft besluitvorming plaatsgevonden omtrent de besparingsopdracht van € 75.000,-. Deze is ingevuld door aanpassingen te doen in het meerjarenonderhoudsplan en de afschrijftermijn van het gebouw. Dit wordt vanaf 2022 geëffectueerd. JGZ-locaties Voor de locaties van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) is een nieuw programma van eisen gemaakt, conform de nieuwste wet- en regelgeving voor huisvesting.

Samen met gemeenten en de afdeling JGZ worden de diverse consultatiebureaus toekomstbestendig gehouden of gemaakt. Daarnaast is in Nijmegen (Thermion) gestart met een nieuw te realiseren consultatiebureau, conform het vernieuwde programma van eisen JGZ-huisvesting.

4.4.2 Informatiemanagement Persoonlijke gezondheidsomgevingen Binnen de landelijke projectgroep (GGDGHOR NL en participerende GGD’en) is besloten om geen cliëntenportaal te ontwikkelen. In plaats daarvan sluiten we met onze cliëntgegevens aan op de bestaande persoonlijke gezondheidsomgevingen (PGO’s). Een visiedocument hiervoor is opgeleverd aan VWS. Ook doen we mee aan een landelijk project om coronavaccinatiegegevens te ontsluiten via PGO’s. Veilige cloudomgeving voor datagedreven werken Er is een centrale beveiligde cloudomgeving gerealiseerd waar in- en externe databronnen en bijbehorende analyse- en presentatietools samenkomen. Ontsluiten data Via het programma Tableau hebben we wijkprofielen en andere gezondheidsdata voor onder andere gemeenten beschikbaar gesteld. In het kader van de coronabestrijding is er een landelijk coronadashboard gemaakt met behulp van de tools in de beveiligde cloudomgeving. NEN-certificering De certificering voor NEN7510 is uitgesteld tot 2021. Een proefaudit in 2020 liet zien dat er nog verbeterpunten zijn. We lossen deze verbeterpunten op voordat de certificeringsaudit in april 2021 wordt uitgevoerd. Mobile Device Management Alle GGD-medewerkers (inclusief het tijdelijke coronapersoneel) heeft werkplekapparatuur (laptop en/of telefoon) van de GGD ontvangen.

Deze apparatuur wordt op afstand centraal beheerd en beveiligd via Mobile Device Management-tools.

Jaarverslag 2020

Strategisch meerjaren informatiebeleid Het strategisch meerjaren informatiebeleid is door het MT vastgesteld. Dit beleid is afgeleid van de meerjarenstrategie van de GGD en heeft dezelfde doorlooptijd (2020-2023). Per afdeling is het beleid geconcretiseerd in jaarplannen voor 2020 en 2021 op het gebied van informatievoorziening. Informatievoorziening De professionals informatievoorziening (functioneel beheer en informatieadvies) zijn kwantitatief en kwalitatief op niveau en duidelijk gepositioneerd in de organisatie.

4.4.3 Communicatie Vernieuwde websites Begin 2020 kreeg onze website een nieuwe look & feel. Vlak voordat de coronacrisis uitbrak en het aantal bezoekers enorm toenam. Het hele jaar was het druk op onze website met mensen die zochten naar informatie over corona. In totaal werd onze website 1.193.609 keer bezocht, 5 keer zoveel als in 2019. Behalve de GGD-website kregen ook onze Veilig Thuis-website en de website Als seks je werk is, een opfrissing. Social media en webcare In 2020 telden we 1.375.769 weergaven op onze social media (Facebook, LinkedIn, Twitter, Youtube, Instagram). Dit is een verdubbeling van het aantal weergaven in 2019. Door corona nam het aantal volgers op onze social media-kanalen flink toe. Op Facebook verdubbelde dit aantal zelfs. Door alle interactie rond corona waren we op social media extra druk met webcare. Veel inwoners stelden hun vragen via Facebook. Tools voor medewerkers Veel GGD-medewerkers hebben behoefte aan tools/skills om zelfstandig en professioneel te communiceren met hun doelgroep. We hebben deze groep afgelopen jaar ondersteund met sjablonen en presentaties in de GGD-huisstijl. Daarnaast verzorgden we een workshop Projecten en huisstijl voor (project)medewerkers van de afdeling Gezond Leven.

Ondersteuning bij projecten Naast alle coronadrukte heeft het communicatieteam projecten ondersteund die wel doorgingen, zoals de Gezondheidsmonitor 18+. Om deelnemers (respondenten) te werven voor dit grote onderzoek, organiseerden we onder meer een advertentiecampagne op Facebook en een abricampagne binnen een aantal gemeenten. Coronacommunicatie Vanaf eind februari is informatie over de coronabestrijding voor publiek en professionals op onze website steeds geactualiseerd en actief naar buiten gebracht. Daarnaast zijn dagelijks persvragen beantwoord over het virus, onze teststraten, het bron- en contactonderzoek en vanaf december ook over de voorbereidingen op het vaccineren. Interne communicatie Eind december werkten er 600 mensen bij de coronabestrijding. Hoe verbind je deze, vooral nieuwe medewerkers met elkaar? En hoe verbind je hen met al die andere collega’s die thuiswerken aan reguliere GGD-taken? Via berichten en rubrieken op ons intern communicatiekanaal JIP, nieuwsbrieven, interne webinars en een gezamenlijke kerstvideo hebben we hard aan deze verbinding gewerkt.

Jaarverslag 2020

4.4.4 Kwaliteit Certificering Ondanks de coronacrisis gingen de externe HKZ-audits onverminderd door. Uit de externe audits in 2020 blijkt dat het kwaliteitsmanagementsysteem van GGD Gelderland-Zuid voldoet aan het HKZ 2015 normenkader. Melden van incidenten Om (bijna) incidenten binnen de GGD laagdrempelig te kunnen melden is er het interne Melden Ter Verbetering-systeem. We hebben medewerkers bewust gemaakt van het nut en de noodzaak om incidenten te melden. Onder meer via een bewustwordingscampagne op intranet. Klachtenafhandeling In 2020 ontving de GGD in totaal 164 klachten. De stijging met ruim 100 klachten ten opzichte van 2019 (61 klachten) is te verklaren door de vele corona gerelateerde klachten. Klachten worden in eerste instantie door de klachtenfunctionarissen via interne bemiddeling afgehandeld. De onafhankelijke klachtencommissie heeft in 2020, 5 klachten in behandeling genomen. De geschillencommissie werd niet ingeschakeld. In 2020 is een groot deel van de klachtencommissie van de GGD vernieuwd. Onder andere is er een nieuwe voorzitter gekomen.

4.4.5 Arbeidsomstandigheden Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) De plannen van aanpak voor de RI&E voor beide hoofdlocaties zijn up to date en worden gemonitord in de Arbo commissie van de GGD. Speciaal voor de coronaorganisatie is er een RI&E COVID-19 opgesteld. Aangezien de coronaorganisatie continu in ontwikkeling blijft, moet deze RI&E regelmatig aangepast worden. Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2020 is het BHV-beleid ingevoerd en geëvalueerd. Het beleid is per hoofdlocatie uitgewerkt in een BHV-plan. Hierin zijn ook aanpassingen gemaakt voor de coronaorganisatie. De (dag)coördinatoren van de coronaorganisatie zijn opgeleid tot BHV’er. Nieuwbouw De Arbo coördinator nam deel aan de projectgroep Nieuwbouw en de werkgroep Veiligheid en hospitality. Beide groepen maken deel uit van de overlegstructuur voor het nieuw te bouwen hoofdkantoor in Nijmegen. Vitaliteitsweek Ook in 2020 organiseerde de werkgroep Samen Gezond Werken een Vitaliteitsweek voor medewerkers. Met als thema Hoe blijf je mentaal en fysiek fit in uitdagende tijden?. De activiteiten werden vooral digitaal aangeboden aan medewerkers. Tijdens de Vitaliteitsweek ging ook de Beweegchallenge van start. Hiervoor hebben 48 GGD-medewerkers gewandeld en gefietst voor het goede doel. Thuiswerkbeleid Voor de medewerkers die in 2020 met name thuiswerkten, is een tijdelijk thuiswerkbeleid opgesteld.

Medewerkers kunnen hulp inschakelen van de preventiemedewerker bij het inrichten van hun thuiswerkplek. Ook is een begin gemaakt met een toekomstbestendig thuiswerkbeleid (zie Bedrijfsvoering). Social distancing Op de hoofdlocaties van de GGD en op alle consultatiebureaus zijn noodmaatregelen op het gebied van social distancing uitgevoerd zoals eenrichtingsverkeer. Dit om 1,5 meter afstand te kunnen houden van elkaar. Jaarverslag 2020

Agressie Voor de medewerkers van de coronaorganisatie (o.a. callcenter, BCO en teststraten) zijn 11 basistrainingen Omgaan met agressie en geweld georganiseerd. Daarnaast zijn 4 basistrainingen voor de reguliere werkterreinen (onder andere Veilig Thuis en Bijzondere Zorg) georganiseerd.

4.4.6 Verbonden partijen De GGD werkt intensief samen met Veiligheidsregio Gelderland-Zuid op het gebied van bedrijfsvoering (geleverd door de afdelingen Vastgoed & Facility Management, HRM, ICT en Financiën & Control). Er is geen sprake van een verbonden partij in die zin dat de GGD risico’s draagt die door de andere partij worden veroorzaakt. Wel zijn er kosten gemoeid met het eventueel verbreken van het samenwerkingsverband.

Jaarverslag 2020

5 Jaarrekening Dagelijks Bestuur d.d. 18 maart 2021

Jaarverslag 2020

Jaarrekening

5.1

Balans per 31 december 2020

ACTIVA (bedragen x € 1.000,-)

31-12-2020

31-12-2019

3.246

3.549

Vaste Activa Materiële vaste activa

3.246

3.549

Vlottende activa Voorraden Voorraden

123 84

123

Uitzetting met rentetypische looptijd < 1 jaar Openbare lichamen Rijk Openbare lichamen Provincie

8.335

1.005

963

Openbare lichamen Overige

120

149

Uitzettingen Rijks schatkist

13.377

1.255

334

370

Openbare lichamen Gemeenten

Overige vorderingen

23.170

2.744

Liquide middelen Kassaldi

Banksaldi

100

38 105

Overlopende activa Nog te ontvangen subsidies Rijk

Nog te ontvangen subsidies gemeenten

Overige nog te ontvangen bedragen

273

238

Totaal

Jaarrekening 2020

317

310

26.921

6.771

PASSIVA (bedragen x € 1.000,-)

31-12-2020

31-12-2019

Vaste Passiva Eigen vermogen Algemene reserve

786

746

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

445

504

Gerealiseerd resultaat

760

41 1.992

1.290

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

168

701

Voorzieningen ter egalisering van kosten

348

110 516

810

Langlopende schulden Schuld met rentetypische looptijd > 1 jaar Overige schulden

15.000

0 15.000

Vlottende passiva Netto vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar Overige schulden

6.885

2.407 6.885

2.407

Overlopende passiva Overige vooruitontvangen bedragen

2.530

2.263 2.530

2.263

26.921

6.771

Gewaarborgde leningen

Garantiestelling

Totaal

Jaarrekening 2020

5.2

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar

De bedragen in de kolom Begrotingswijziging zijn in juni 2020 goedgekeurd en derhalve in deze jaarrekening als uitgangspunt genomen. De begrotingswijzigingen worden in alle relevante tabellen weergegeven met Gewijzigde begroting 2020. De wijzigingen zijn verder toegelicht in paragraaf 6.1.

5.2.1 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid De uitbraak van de coronacrisis heeft veel invloed gehad op de uitvoering van de werkzaamheden in 2020 van zowel de normale dienstverlening van de GGD als de bedrijfsvoering van de GGD. Conform declaratieprotocol vanuit VWS is de vermindering van inzetbaarheid op uniforme taken niet vertaald in een terugbetaling van de inwonersbijdrage voor deze taken. De inzet voor de coronabestrijding is derhalve verminderd met de inzet die normaal zou plaatsvinden op de uniforme taken zodat er geen dubbele financiering ontstaat. De GGD heeft waar mogelijk de normale dienstverlening uitgevoerd. De onderdelen Veilig Thuis en Bijzondere Zorg hebben, weliswaar met veel thuiswerken, niet of nauwelijks vermindering van inzet van de dienstverlening ondervonden. De medewerkers van AGZ zijn grotendeels ingezet voor de coronabestrijding. Medewerkers van de afdelingen Jeugdgezondheidszorg en Gezond Leven zijn met name ingezet in de eerste golf. De GGD heeft veel personeel aangetrokken voor de bedrijfsvoering van de coronaorganisatie. Deze hebben gezorgd voor werving en het aannemen van extern personeel zodat ten tijde van de tweede golf minder inzet van personeel van de afdelingen Jeugdgezondheidszorg en Gezond Leven nodig is geweest.

Uitzetting van de bedrijfsvoering door de coronabestrijding is in rekening gebracht middels de declaratie meerkosten corona bij het Ministerie van VWS. De coronacrisis heeft ook invloed gehad op indirecte zaken zoals scholing, personeelsbijeenkomsten en overige personeelszaken. Kosten voor verbetering van applicaties en bedrijfsprocessen zijn niet of nauwelijks gemaakt omdat daar simpelweg geen personeel voor beschikbaar was. De anderhalvemetersamenleving maakte veel van deze zaken beperkt of niet mogelijk. Een groot deel van het gebouw is ingezet voor de medewerkers van de coronabestrijding. Gedurende het jaar werden de ruimten steeds minder beschikbaar voor de medewerkers van de andere afdelingen die ook vanwege overheidsbeleid veelal thuis hebben gewerkt. In de nacalculatie van de kosten van huisvesting is hiermee rekening gehouden en zijn de kosten die toewijsbaar zijn aan de corona-organisatie in de declaratie meerkosten opgenomen. De hierboven genoemde over- en onder-schrijdingen van de kosten zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor er geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid.

Jaarrekening 2020

(bedragen x € 1.000,-)

Realisatie

Gewijzigde begroting

Primaire Begroting

Realisatie

2020

2019

Bijdrage deelnemende gemeenten

23.245

22.399

22.826

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.091

2.446

2.323

Subsidie rijk

20.484

1.717

2.435

Doorstorting subsidie rijk aan GGD'en

3.336

3.438

Subsidie gemeenten

3.948

3.864

3.521

3.785

Overige opbrengsten

2.698

3.082

3.088

3.851

Acquisitiedoelstelling

340

Som der bedrijfsopbrengsten

52.467

38.031

36.848

38.658

Personeelskosten

34.356

26.017

25.006

26.105

Afschrijvingen

605

690

631

503

Huisvestingskosten

1.656

1.563

1.565

961

Kantoormiddelen

199

229

165

Medische zaken

7.795

933

1.127

Communicatieapparatuur

1.570

1.347

1.345

1.340

Autokosten

Algemene kosten

3.065

1.515

1.444

1.812

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.363

2.316

2.215

2.399

Interne doorbelasting bedrijfsvoering

Doorstorting GGD'en

3.336

3.438

Voorlichting

Financiële baten en lasten

Som der bedrijfskosten

51.750

38.090

36.847

37.881

718

-59

776

Toevoegingen reserves

-736

Onttrekkingen reserves

777

760

Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves

Resultaat voor vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting Voorstel resultaatbestemming Algemene reserve

Jaarrekening 2020

5.2.2 Baten en lasten Veilig Thuis In 2020 heeft Veilig Thuis een begrotingswijziging ingediend gebaseerd op nieuwe normtijden en bijbehorende kostprijzen. Deze begrotingswijziging is op 20 juni 2020 door het Algemeen Bestuur goedgekeurd. In onderstaand overzicht is de financiële vertaling hiervan weergegeven in de kolom gewijzigde begroting. (bedragen x € 1.000,-)

Bijdrage deelnemende gemeenten

Realisatie

Gewijzigde begroting

Primaire Begroting

Realisatie

2020

2019

7.104

6.258

6.952

Uniforme taken o.b.v. facturen

Subsidie rijk

Doorstorting subsidie rijk aan GGD'en

Subsidie gemeenten

-4

Overige opbrengsten

133

Acquisitiedoelstelling

Som der bedrijfsopbrengsten

7.255

7.180

6.328

7.031

Personeelskosten

5.653

5.356

4.750

5.305

Afschrijvingen

Huisvestingskosten

Kantoormiddelen

Medische zaken

Communicatieapparatuur

100

143

Autokosten

256

233

112

279

Algemene kosten Inkoop ondersteunende diensten VRGZ Interne doorbelasting bedrijfsvoering

1.391

1.491

1.379

1.384

Doorstorting GGD'en

Voorlichting

Financiële baten en lasten

Som der bedrijfskosten

7.387

7.180

6.328

7.118

Totaal saldo van baten en lasten

-132

-1

-88

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

-132

-1

-88

-132

-1

-88

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves

Resultaat voor vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting

In 2020 heeft Veilig Thuis meer adviezen en meer meldingen met veiligheidsbeoordelingen verwerkt. Dit heeft geleid tot achterstanden. In vergadering van juni heeft het Algemeen Bestuur Veilig Thuis toestemming gegeven om de achterstanden zoveel mogelijk in te halen door inzet van extra personeel. Ten opzichte van de gewijzigde begroting heeft Veilig Thuis hiervoor 3,65 fte meer personeel ingezet.

Jaarrekening 2020

De personele kosten zijn €297.000 hoger dan begroot. De ontvangen vergoeding voor een arts in opleiding en verlaging van de kosten van huisvesting (5.2.1 zie huisvesting corona-organisatie) hebben gezorgd dat het verlies van Veilig Thuis in 2020 lager uitpakt dan de hogere personele lasten. Het resultaat van de GGD in 2020 is ruim voldoende om het tekort van Veilig Thuis in 2020 te dekken. Er wordt derhalve geen voorstel voor bijbetaling van dit tekort ingediend.

Jaarrekening 2020

5.2.3 Baten en lasten exclusief Veilig Thuis (bedragen x € 1.000,-)

Realisatie

Gewijzigde begroting

Primaire Begroting

Realisatie

2020

2019

Bijdrage deelnemende gemeenten

16.141

15.874

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.091

2.446

2.323

Subsidie rijk

20.484

1.717

2.435

3.336

3.438

Subsidie gemeenten

3.929

3.864

3.521

3.789

Overige opbrengsten

2.566

3.006

3.018

3.768

Doorstorting subsidie rijk aan GGD'en

Acquisitiedoelstelling

340

Som der bedrijfsopbrengsten

45.212

30.851

30.520

31.627

Personeelskosten

28.703

20.661

20.257

20.800

Afschrijvingen

605

690

631

503

Huisvestingskosten

1.656

1.563

1.565

961

Kantoormiddelen

196

229

159

Medische zaken

7.795

933

1.127

Communicatieapparatuur

1.485

1.247

1.257

1.196

2.809

1.282

1.333

1.533

Autokosten Algemene kosten Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.363

2.316

2.215

2.399

Interne doorbelasting bedrijfsvoering

-1.391

-1.491

-1.379

-1.384

Doorstorting GGD'en

3.336

3.438

Voorlichting

Financiële baten en lasten

Som der bedrijfskosten

44.363

30.910

30.519

30.763

850

-59

864

-736

Totaal saldo van baten en lasten Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

Totaal toevoegingen/onttrekkingen

-736

909

128

892

Resultaat voor vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting Resultaat na vennootschapsbelasting

Jaarrekening 2020

5.3

Grondslagen van resultaatbepaling en waardering

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Het overzicht van baten en lasten van de GGD omvat het totaal van alle activiteiten die de GGD heeft uitgevoerd. De cijfers worden nader gepresenteerd en toegelicht in het overzicht baten en lasten. Vanaf 2016 geldt de vennootschapsbelastingplicht (vpb) voor overheidsinstellingen. Jaarlijks verzorgt de GGD in samenwerking met een belastingadviseur de vpb-aangifte.

5.3.1 Grondslagen van resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De lasten worden bepaald op basis van historische kosten met inachtneming van de vermelde grondslagen van waardering van activa en passiva en toegerekend aan het verslagjaar waarop ze betrekking hebben. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Aangezien het niet is toegestaan voorzieningen te vormen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor jaarlijks terugkerende arbeid gerelateerde kosten zonder (naar verwachting) een jaarlijks vergelijkbaar volume is een verplichting opgenomen.

5.3.2 Grondslagen van waardering Alle activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde tenzij anders is vermeld. De belangrijkste posten worden hieronder nader toegelicht.

5.3.3 Activa Materiële vaste activa met economisch nut De materiele vaste activa zijn gewaardeerd op de verkrijgingsprijs verminderd met de cumulatieve afschrijvingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De GGD zal naar verwachting in 2023 verhuizen naar een nieuw hoofdkantoor. Het huidige hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg zal worden gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur van de gedane investeringen verkort tot 2022. Daarom hebben wij in de jaarrekening 2019 een schattingswijziging met betrekking tot de levensduur van de activa doorgevoerd. In deze jaarrekening is rekening gehouden met deze verkorte levensduur (een zogeheten schattingswijziging). Dit heeft een extra afschrijving tot gevolg van circa € 59.000,- per jaar tot 2022. Dit wordt gefinancierd uit de bestemde reserve frictiekosten. Activa met een verkrijgingsprijs van meer dan € 2.500 worden geactiveerd. Investeringen die volledig zijn afgeschreven maar nog wel in eigendom zijn, zijn middels desinvestering overgebracht naar de staat van eigendommen.

Jaarrekening 2020

De gehanteerde afschrijvingspercentages van de materiële vaste activa Gebouwen 20 jaar Inventarissen, stoffering, aanpassing gebouw, meubilair en bekabeling 10 jaar Hardware: beeldschermen, telefooncentrale met toestellen 7 jaar Algemene en specifieke softwareapplicaties 5 jaar Telefooninstallaties 5 jaar Overige bedrijfsmiddelen 5 jaar Hardware: laptops, thin clients, desktop 4 jaar Smartphones 3 jaar

5% 10% 14% 20% 20% 20% 25% 33%

Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Deze zijn gewaardeerd op nominale waarde voor zover nodig rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. De voorziening oninbaarheid wordt bepaald op basis van de ouderdom van de openstaande posten per balansdatum (statische methode). Overige activa Alle overige activa in de balans zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

5.3.4 Passiva Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het nog te bestemmen saldo van de rekening van baten en lasten over 2020. De algemene reserve dient primair als weerstandsvermogen om incidentele tegenvallers in de exploitatie op te vangen. De bestemmingsreserves zijn reserves waaraan een bepaalde bestemmingsrichting is meegegeven. Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor, op grond van artikel 44 BBV, in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. Voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde. De voorziening onderhoud kantoor Kersenboogerd te Tiel heeft betrekking op de komende 10 jaar en wordt op nominale waarde berekend. De informatie voor de onderbouwing van de voorziening wordt verkregen uit een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) van een externe partij. De voorziening voor niet-actief personeel is gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De gevormde voorzieningen worden toegelicht in het hoofdstuk Toelichting op de balans. Er wordt geen rente toegerekend aan de voorzieningen. Schulden Schulden worden opgenomen tegen nominale waarde.

Jaarrekening 2020

5.4

Toelichting op de balans

Bedragen x € 1.000,-

Vaste activa

Materiele vaste activa met economisch nut De boekwaarde van de materiële vaste activa met economisch nut per ultimo huidig boekjaar ten opzichte van vorig boekjaar bestaat uit de volgende onderdelen: Materiële vaste activa

31-12-2020

31-12-2019

1.254

1.325

Gebouwen Gebouwen Onderhanden investeringen

368

Bijdrage derden*

-220

Automatisering

789

888

Automatisering in het kader van Coronabestrijding

309

Bijdrage derden**

-309

Inventaris

996

1.256

Inventaris in het kader van Coronabestrijding

128

Bijdrage derden**

-128

3.246

3.549

Overige materiële vaste activa

Overige bedrijfsmiddelen Vervoermiddelen

* De gemeente Nijmegen levert een bijdrage in de kosten voor de grond van het nieuwbouwpand. ** Investering die na afloop van de coronabestrijding geen economisch nut meer hebben voor de GGD zijn middels de declaratie meerkosten corona rechtstreeks in rekening gebracht bij het VWS. Afschrijving per catergorie

Gebouwen

Automatisering

Inventaris

Vervoermiddelen

Totaal

Aanschafwaarde per 1 januari

1.395

1.712

2.564

113

5.783

824

1.307

2.234

1.325

888

1.256

3.549

Investeringen

148

154

Afschrijvingen

247

267

605

Onderhanden investeringen

368

309

128

437

Bijdrage derden

220

309

128

657

Desinvesteringen

Afschrijving desinvesteringen

Boekwaarde per 31 december

1.401

789

996

3.246

Aanschafwaarde per 31 december

1.543

1.860

2.570

113

6.085

141

1.071

1.574

2.840

1.401

789

996

3.246

Cumulatieve afschrijving per 1 januari Boekwaarde per 1 januari

investeringen in het kader van de coronabestrijding

Cumulatieve afschrijving per 31 december Boekwaarde per 31 december

Jaarrekening 2020

Vlottende activa Voorraden

31-12-2020

Vaccins

31-12-2019

123

31-12-2020

31-12-2019

334

370

8.335

Uitzettingen met rente typische looptijd < 1 jaar Debiteuren Debiteuren Openbare lichamen Rijk Openbare lichamen Provincie Openbare lichamen Gemeenten Openbare lichamen Overige

1.005

963

120

149

9.793

1.489

De toename van het debiteurensaldo is volledig te verklaren door de openstaande declaraties bij het Rijk inzake corona. De GGD declareert maandelijks een aantal weken nadat de betreffende maand afgelopen is waardoor, samen met de verwerkingstijd bij het VWS, een fors bedrag openstaat. Uitzettingen Rijks schatkist

31-12-2020

Uitzettingen Rijks schatkist

31-12-2019

13.377

1.255

13.377

1.255

Het saldo in de Rijks schatkist is fors toegenomen doordat een lening is aangetrokken voor de nieuwbouw. Dit bedrag is reeds volledig ontvangen. Het saldo van de Rijks schatkist zal naarmate de termijnbedragen voor de nieuwbouw betaald worden weer afnemen. Middelen opnemen uit de schatkist kan per dag tot het bedrag van de intradaglimiet van € 2.500.000. Over middelen die in de schatkist worden aangehouden wordt dezelfde rente vergoed als de rente die het Rijk anders op de geld- en kapitaalmarkt had betaald. Voor saldi op de rekening-courant wordt de daggeldrente (Eonia) vergoed. Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Drempelbedrag

250

Buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

131

106

Ruimte onder het drempelbedrag

231

161

119

144

Overschrijding van het drempelbedrag

In 2020 werd in geen enkel kwartaal het drempelbedrag van € 250.000 overschreden, hetgeen volgt uit het feit dat de bankrekeningen gekoppeld zijn aan de rekening van Rijks schatkist. Dit blijkt ook uit bovenstaande tabel.

Overige vorderingen

31-12-2020

31-12-2019

Overlopende activa

163

140

Nog te ontvangen bedragen

155

170

317

310

Jaarrekening 2020

Specificatie nog te ontvangen bedragen

31-12-2020

31-12-2019

Rijk

Gemeenten

Overig

273

238

317

310

Waarvan

31-12-2019

Toevoeging

Ontvangen bedragen

31-12-2020

Hielprik

Inzet refo vrouwen 2018

Implementatie HBV

Jong Leren Eten

Stimulerringsregeling

Rijk

Gemeenten RUPSIII

Afrekening Consultatiebureau's

Housing First

31-12-2020

31-12-2019

ING bank

Kas

100

105

Liquide middelen Liquide middelen

Rek. courant BNG-bank

Liquide middelen staan ter vrije beschikking. Overtollige middelen worden, met uitzondering van het drempelbedrag van € 250.000 aangehouden in de schatkist van het Rijk (zie uitzettingen met een rente typische looptijd <1 jaar).

Eigen vermogen Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering d.d. 25 juni 2020 ingestemd met de toevoeging van het resultaat van 2019 (€ 41.000) aan de algemene reserve. In 2020 bedraagt het resultaat € 760.000. Voorgesteld wordt om het positieve resultaat toe te voegen aan de algemene reserve omdat de streefwaarde van de algemene reserve (zie paragraaf 4.1.1) nog niet behaald is. De besteding uit de bestemde reserve frictiekosten huisvesting bedraagt € 59.000. Dit is conform de begroting. Eigen vermogen

31-12-2020

31-12-2019

Algemene reserve

786

746

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

445

504

Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening 2020

760

1.992

1.290

Verloop algemene reserve 2020 Bestemming 2019

Stand 01-01-2020

Toevoeging

Onttrekking

Stand 31-12-2020

41 0

786 504

0 0

0 59

786 445

1.290

1.231

31-12-2019

Storting

Besteding

Vrijval

31-12-2020

Onderhoud kantoorpanden

110

168

Niet actief personeel

701

-86

-336

348

Totaal

810

127

-86

-336

516

Algemene reserve Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

Voorzieningen Voorzieningen

Onderhoud kantoorpanden: de dotatie onderhoud kantoorpanden betreft het kantoorpand aan de Kersenboogerd in Tiel. Voor de Kersenboogerd is een meerjarenonderhoudsplan opgesteld door een externe partij. Niet-actief personeel: de voorziening voor niet-actief personeel is gevormd voor de verwachte uitgaven van WW- en wachtgelduitkeringen. De vrijval ontstaat doordat de gevormde voorziening voor een aantal medewerkers niet volledig noodzakelijk is gebleken. De GGD begeleidt medewerkers actief naar een andere werkgever.

Lang lopende schulden Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd > 1 jaar Ter financiering van de uitgaven voor de nieuwbouw van het kantoorpand van de GGD in Nijmegen is in 2020 een lening van € 15.000.000 opgenomen. Hiermee is de benodigde liquiditeit van de GGD Gelderland-Zuid tijdens het bouwproces geborgd. Leningen

31-12-2019

BNG Lening

Jaarrekening 2020

Aangetrokken lening

Aflossing

31-12-2020

15.000

Vlottende passiva Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd < 1 jaar Crediteuren

31-12-2020

31-12-2019

Crediteuren Openbare Lichamen Rijk

Crediteuren Openbare Lichamen Gemeenten

Crediteuren Openbare Lichamen Overige

Overige Crediteuren

3.155

416

3.267

516

De hoge stand van de overige crediteuren wordt veroorzaakt door met name de facturen van uitzendkrachten voor de bestrijding corona in de laatste weken van december, alsmede de kosten van laboratoriumonderzoeken van testen in het kader van de coronabestrijding. Belastingen en sociale premies

31-12-2020

Nog te betalen omzetbelasting Nog te betalen loonbelasting Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies

31-12-2019

2.005

1.130

360

719

2.410

1.891

De invoering van het individuele keuzebudget geeft de medewerker de ruimte om zelf het moment van uitbetaling van vakantiegeld te kiezen. Steeds meer medewerkers laten deze uitbetaling in december plaatsvinden. Dit fenomeen en de uitkering van de zorgbonus veroorzaken de hoogte van de nog te betalen loonbelasting op balansdatum. Overige schulden en overlopende passiva

31-12-2020

31-12-2019

Nog te betalen bedragen

1.929

930

Overlopende passiva

1.791

1.333

3.721

2.263

31-12-2020

31-12-2019

Specificatie van de overige schulden en overlopende passiva Rijk

663

Gemeenten

501

206

Overig

Jaarrekening 2020

2.557

1.974

3.721

2.263

Waarvan

31-12-2019

Toevoegingen

Bestedingen

31-12-2020 59

Rijk Coördinatie ASG

Onderzoek dalende HPV graad

Corona

PrepSubsidie

416

SG Cliëntenzorg 2020

170

Afrekening CB kantoren

Gezondheidsmakelaars

Beweeg je fit

Gezond ouder worden

Restant Subsidie Wvggz

M@zl Neder-Betuwe jan t/m juli 2020

Kinderrechten.nu

MMK Hitteplannen

Culemborg Theather / bekendheid ouderenaanbod

Buren Preventie analyseren

Kijk op Kleintjes

Bijdrage WvGGZ voor inzet 2021

157

Toezicht bescherm wonen

Gezondheidmonitor GM20

Gezonde gids

Kansrijke start

Schoolsout

Gemeenten

Ouderenmishandeling

290

1.013

139

1.164

Niet uit de balans blijkende verplichtingen De GGD Gelderland-Zuid is met Gemeente Nijmegen een huurovereenkomst aangegaan voor de huur van het pand aan de Groenewoudseweg 275 te Nijmegen. De huurovereenkomst wordt per kalenderjaar verlengd. De huur bedraagt jaarlijks circa € 435.000 en wordt jaarlijks geïndexeerd. De GGD huurt het pand tot verhuisdatum. Eventuele tijdelijke dubbele lasten worden gedekt uit de gevormde bestemde reserve frictiekosten huisvesting. De GGD Gelderland-Zuid is met meerdere verhuurders huurovereenkomsten aangegaan voor de dependances, in totaal 20 locaties. De totale verplichting bedraagt € 704.000. Zie onderstaande specificatie:

Jaarrekening 2020

Overzicht huurlocaties

Huur per jaar

Looptijd tot

Opzeg-termijn

435.000

onbepaalde tijd

12 maanden

Beek - MFA Kultuurhus (Roerdompstraat)

24.781

31-12-2026

12 mnd

Beuningen (Leigraaf 4)

6.249

31-12-2023

12 mnd

Beneden Leeuwen (van Heemstraweg)

40.502

31-12-2021

6 mnd

Druten - Waalstaete (Kerkeland 9)

35.435

31-12-2023

6 mnd

Groesbeek (Op de Paap)

41.963

31-12-2025

12 mnd

Malden - Maldensteijn (Kerkstraat)

31.875

31-12-2025

12 mnd

Millingen (Heerbaan)

29.198

31-12-2023

12 mnd

Molenhoek (de Grote Lier)

12.103

1-11-2022

12 mnd

Nijmegen - (Aldenhof)

26.401

31-7-2021

6 mnd

Nijmegen - Hatert (Zijpendaalstraat)

24.540

31-7-2021

6 mnd

Nijmegen - Horstacker (Nieuw Lindenholt)

75.795

11-3-2021

12 mnd

1-2-2021

12 mnd

1-2-2031

12 mnd

(bedragen x € 1,-) Hoofdlocaties Groenewoudseweg 275 Consultatiebureau

Nijmegen - Lent ( Queenstraat)

31.335

Nijmegen - Lent (Thermionpark) Nijmegen - Molkenboer (Prof. Molkenboerstraat)

61.468

1-12-2023

12 mnd

Nijmegen - Oosterhout (Pijlpuntstraat)

39.315

onbepaalde tijd

12 mnd

Nijmegen - Titus Brandsma (2e Oude Heselaan)

46.114

onbepaalde tijd

6 mnd

Nijmegen - Willemskwartier (Thijmstraat)

52.565

onbepaalde tijd

12 mnd

Ochten (L.v.Ingenstraat 6)

37.500

30-4-2024

12 mnd

Opheusden (Vuurdoornstraat 2)

16.457

onbepaalde tijd

6 mnd

Wijchen (Kruisbergseweg)

70.433

14-7-2026

12 mnd

Gebeurtenissen na balansdatum Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de jaarrekening 2020.

Jaarrekening 2020

5.5

Toelichting baten en lasten

In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de realisatie in 2020 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht. De gewijzigde begroting is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 25 juni 2020. Bedragen x € 1.000,-

Bedrijfsopbrengsten Bijdrage deelnemende gemeenten

Realisatie

Primaire Begroting 2020

Realisatie

2020

Gewijzigde begroting 2020

Uniforme taken

23.245

22.399

22.826

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.091

2.446

2.323

25.337

25.691

24.845

25.149

2019

Uniforme taken op basis van facturen -355 De bijdrage uniforme taken op basis van facturen valt in totaal ruim € 355.000 lager uit dan begroot. Dit bestaat uit: ▪ Huisvesting € 4.000, met name door sluiting van 2 consultatiebureaus in Neder-Betuwe. ▪ Toezicht handhaving en registratie € 351.000. Als gevolg van de sluiting van kinderopvangcentra gedurende de eerste en tweede golf van COVID-19 zijn er minder kinderopvangcentra geïnspecteerd. Daarnaast is een aantal kindercentra met een lagere ureninzet geïnspecteerd teneinde toch nog zoveel mogelijk kindercentra te kunnen inspecteren. De verminderde opbrengst is, verlaagd met de verminderde inzet, als derving inkomsten in de declaratie meerkosten corona opgenomen. Overige opbrengsten

Primaire Begroting 2020

Realisatie

2020

Gewijzigde begroting 2020

20.484

1.717

2.435

3.336

3.438

Subsidie gemeenten

3.948

3.864

3.521

3.785

Overige opbrengsten

2.698

3.082

3.088

3.851

Acquisitiedoelstelling

340

27.131

12.339

12.002

13.509

Subsidie rijk Doorstorting subsidie rijk aan GGD'en

Realisatie

Subsidies Rijk ▪ Vergoeding meerkosten corona ▪ Extra cohorten vaccinaties ▪ Egalisatiereserve / terugbetaling subsidie Seksuele gezondheid (RIVM) ▪ Prep ▪ Bijdrage zorgbonus

2019

18.767 € 18.307.000 € 286.000 €-/-170.000 €24.000 € 320.600

Doorstorting GGD‘en -3.336 De subsidiedoorstorting naar andere GGD’en is uit de resultatenrekening van de GGD geëlimineerd. Zowel de subsidie ontvangst als subsidiedoorstorting worden niet meer gepresenteerd. De ontvangst en doorstorting is gelijk, dus per saldo verandert het resultaat niet. Vanaf 2020 lopen subsidieontvangsten en doorstortingen voor de andere GGD’en via de balans.

Jaarrekening 2020

Subsidies gemeenten In 2020 is € 84.000 meer aan subsidies toegekend door gemeenten dan in de begroting opgenomen. In onderstaand overzicht worden de belangrijkste subsidieprojecten toegelicht. Bijzondere zorg − Wvggz subsidie doorgeschoven naar 2021 − Toegang Beschermd Wonen − Meldpunt niet acuut ▪ Gezond Leven − Lokale toegangspoort Wijchen − Volwassenen- en ouderenmonitor − Gezondheidsmakelaars − Ouderenmishandeling ▪ Algemene Gezondheidszorg − Toezicht WMO − Lichte Handhaving en registratie − Nu niet Zwanger ▪ Jeugdgezondheidszorg ▪ Facultatieve taken ▪ Veilig Thuis − MDA ++ / Meldcode retour ▪

€ 26.000

€ 68.000

€ 50.000

€ -/-80.000 € 19.000

Een verdere uitsplitsing van deze bedragen wordt gegeven op de overzichten per gemeente die apart van deze jaarrekening worden verstrekt.

Overige opbrengsten -384 De overige opbrengsten in 2020 hebben in totaal € 384.000 minder opgebracht dan in de begroting is opgenomen. Dit bestaat uit € 919.000 minder inkomsten van Reizigersadvies en vaccinaties. Dit bedrag is na vermindering van lagere uitgaven gedeclareerd in de declaratie meerkosten corona bij het VWS. De afwijking van de overige opbrengsten zonder derving inkomsten is € 320.000 hoger dan begroot en bestaat uit: Jeugdgezondheidszorg − ZAT op ROC − Beerproject − Opleiding artsen ▪ Gezond Leven − Rookvrije omgeving − Gezond gewicht Rivierenland − Stimuleringsregeling R&S − Diverse projecten voor ouderen − Detachering ▪ Algemene Gezondheidszorg − Declaraties TBC i.v.m. minder cliënten − Inzet voor Centrum seksueel Geweld − Minder inzet Crisisorganisatie ▪ Bijzonder Zorg − RUPS III − Begeleide Herkansing • Veilig Thuis − Opleiding arts • Algemeen GGD − Detacheringen ▪

Jaarrekening 2020

€ 102.000

€ 113.000

€ -/-60.000

€ 55.000

€ 57.000 € 53.000

Acquisitiedoelstelling -340 In 2020 heeft de GGD € 971.000 meer opbrengsten behaald dan begroot. In dit bedrag zijn niet de gederfde inkomsten als gevolg van corona en de bijdrage meerkosten voor coronabestrijding opgenomen. Het aandeel van verkregen subsidies van gemeenten in de extra opbrengsten bedraagt € 81.000. De acquisitiedoelstelling is hiermee in 2020 behaald.

Bedrijfskosten Personele kosten 8.339 De lonen en salarissen / uitzendkrachten zijn beduidend hoger dan begroot. Dit als gevolg van de extra werkzaamheden voor de coronabestrijding, de extra cohorten meningokokken en HPV en de gezondheidsmakelaars. In de vergadering van 25 juni jl. heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de uitbreiding van personeel voor Veilig Thuis om achterstanden in te lopen. De overige personeelslasten zijn lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door een vrijval op de voorziening niet actief personeel. Dit betekent dat de GGD Gelderland-Zuid dit risico niet meer hoeft af te dekken, omdat de medewerkers waarvoor de voorziening was opgenomen eerder elders een baan hebben gevonden dan bij aanvang van de verplichting werd aangenomen. Personeelskosten

Realisatie

Primaire Begroting 2020

Realisatie

2020

Gewijzigde begroting 2020

Lonen en salarissen

26.226

24.637

23.993

23.167

Uitzendkrachten, detachering en inhuur

1.340

2019

7.750

670

370

Opleidingen

219

466

454

437

Overige personeelslasten

162

245

190

1.161

34.356

26.017

25.006

26.105

361,53 126,08

320,56 0,00 *

312,80 0,00 *

315,39 14,27

487,61

320,56

312,80

329,66

FTE Aantal fte dat werd verloond via de GGD Becijferd aantal fte voor uitzendkrachten, detacheringen en freelancers

* De externe krachten worden in de begroting niet vertaald naar fte. De externe krachten voor de coronabestrijding bestaan voor een groot deel uit medisch studenten waardoor de omvang per medewerker beperkt is en het verloop groot. In december bedroeg het aantal medewerkers dat voor de corona-organisatie is ingezet 480.

Afschrijvingen -85 De GGD zal naar verwachting in 2022 verhuizen naar een nieuw pand. Het huidige hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg zal worden gesloopt. Als gevolg hiervan is de levensduur van de gedane investeringen verkort tot 2022. Dit heeft een extra afschrijving tot gevolg van circa € 59.000,- per jaar tot 2022. Dit wordt gefinancierd uit de bestemde reserve frictiekosten. Het lagere investeringsvolume dan begroot (zie paragraaf 6.2) en de gewijzigde manier van afschrijven op nieuwe investeringen (vanaf 2019) waardoor afschrijvingen van nieuwe

Jaarrekening 2020

investeringen voor het eerst in het jaar na aanschaf plaatsvinden, heeft gezorgd voor lagere afschrijvingskosten dan begroot. De investeringen in meubilair en automatisering voor de corona-organisatie zijn opgenomen in de declaratie meerkosten corona. In de investeringen verwerkt als bijdrage van derden (zie paragraaf 6.2). Deze investeringen hebben na afloop van de coronacrisis geen economisch nut voor de GGD.

Afschrijvingen

Realisatie 2020

Gewijzigde begroting 2020

Primaire Begroting 2020

Realisatie

Gebouwen

195

136

Inventaris

267

237

316

Automatisering

247

250

106

Overige bedrijfsmiddelen

605

690

631

503

Realisatie

Primaire Begroting 2020

Realisatie

2020

Gewijzigde begroting 2020

Huisvestingskosten

1.656

1.563

1.565

961

Kantoormiddelen

199

229

165

Medische zaken

7.795

933

1.127

Communicatieapparatuur

1.570

1.347

1.345

1.340

Algemene kosten

3.065

1.515

1.444

1.812

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.363

2.316

2.215

2.399

Interne doorbelasting bedrijfsvoering

Doorstorting GGD'en

3.336

3.438

Voorlichting

16.708

11.289

11.116

11.268

2019

Overige bedrijfskosten Overige bedrijfskosten

Autokosten

2019

Huisvestingskosten 93 De huisvestingskosten vallen € 93.000 hoger uit dan begroot. Hiervan is € 124.000 voor de corona-organisatie voor de huur van panden. De GGD heeft in 2020 € 31.000 minder uitgegeven aan met name onderhoudskosten.

Kantoormiddelen -30 De digitalisering van werkprocessen heeft een gunstige uitwerking op de kosten voor kantoormiddelen. Er is minder post en de cliënten van de GGD kunnen steeds vaker inloggen om afspraken te maken. De afspraken worden middels e-mail bevestigd. Ook worden minder folders gedrukt en verspreid omdat de informatie digitaal voorhanden is. Hierdoor vindt ook een verschuiving in de lasten plaats naar automatisering (zie communicatiemiddelen). De lagere lasten en de verschuiving zijn structureel en zijn reeds in de begroting 2021 verwerkt.

Jaarrekening 2020

Medische zaken 6.862 De coronabestrijding heeft een flinke verhoging van de medische kosten tot gevolg. De kosten voor de labonderzoeken van de testen bijvoorbeeld hebben in 2020 € 6.277.000 gekost. Alle kosten gemaakt in het kader van de coronabestrijding zijn gedeclareerd bij VWS. De medische kosten die nodig zijn voor de normale GGD dienstverlening zijn mede als gevolg van minder cliënten door corona aanzienlijk lager dan begroot. De verminderde kosten voor Reizigersadvies en vaccinaties zijn vanzelfsprekend verminderd op de in rekening gebrachte kosten. De SOA-poli heeft minder cliënten behandeld. Dit heeft geresulteerd in lagere laboratoriumkosten. Communicatieapparatuur 223 Ook de kosten voor communicatieapparatuur vallen flink hoger uit dan begroot. Het aandeel corona van deze verhoging is € 139.000. De verhoging van de kosten voor de GGD bestaat met name uit kosten voor Elektronisch Kinddossier.

Algemene kosten

1.550

De algemene kosten zijn € 1.550.000 hoger dan begroot. Dit komt vooral door de coronabestrijding (€ 1.400.000). Aan inhuur derden is hiervoor € 400.000 extra ingezet. Hierbij valt te denken aan bemonsteringen door derden en dienstverlening voor teststraten. Op overige algemene kosten zijn een € 1.000.000 aan kosten gemaakt; allemaal corona gerelateerd. Dit zijn veelal de bouw/huur/montage kosten van de teststraten en alles wat daarmee te maken heeft. De overige € 325.000 meer dan begroot, zit in de reguliere taken van de GGD. Voor Jeugdgezondheidzorg is de procesmanager voor VIR ingehuurd en er is extra inzet geweest voor de groepsvaccinaties. De post onvoorzien is niet ingezet (€ 175.000). Inkoop ondersteunende diensten VRGZ 48 De doorbelasting voor de ondersteunende diensten is € 48.000 hoger uitgevallen als gevolg van de extra werkzaamheden voor de corona-organisatie.

Doorstorting GGD’en Voor verdere toelichting zie baten.

-3.336

Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten

-14 Realisatie

Primaire Begroting 2020

Realisatie

2020

Gewijzigde begroting 2020

Rente

Bankkosten

Jaarrekening 2020

2019

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Nijmegen&id=f288156e-f7ee-4906-9012-8338386be0a4