Brief aan de raad Reactie op de brief van de auditcommissie over de Stadsbegroting 2023

Postadres Gemeente Nijmegen

Aan de gemeenteraad van Nijmegen

Postbus 9105 6500 HG Nijmegen Bezoekadres Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen T 14 024 nijmegen.nl

Datum Onderwerp

Contactpersoon Albert Foekens a.foekens@nijmegen.nl T 024 – 329 26 43

1 november 2022 Reactie op de brief van de auditcommissie over de Stadsbegroting 2023

Ons kenmerk E22.001930

Geachte leden van de raad, In deze brief reageren wij op de adviesbrief van de auditcommissie over de Stadsbegroting 2023 – 2026. De reactie van ons college volgt dezelfde opbouw als de adviesbrief. Algemene constateringen Als eerste dank voor de complimenten van de auditcommissie over de leesbaarheid van de Stadsbegroting. De auditcommissie begint haar algemene constateringen hiermee; verderop in de brief wordt concreet aangegeven waar het goed is en waar het beter kan. Ook dank daarvoor, dat helpt in het verder verbeteren van de leesbaarheid. Lijst besparingsmogelijkheden De auditcommissie geeft bij een aantal onderwerpen aan hierover in gesprek te willen met ons college. Natuurlijk gaan wij graag in op deze uitnodiging. Dat gesprek willen wij ook aangaan over het overzicht van besparingsmogelijkheden dat daar de auditcommissie wordt gemist. Wij snappen deze wens, maar hebben ook oog voor de argumenten die het vorig college naar voren heeft gebracht in haar reactie op de adviesbrief over de Stadsbegroting van vorige jaar van de auditcommissie over dit onderwerp. Het gesprek hierover is wat ons betreft gericht op de mogelijkheden. Impact inflatie op de Stadsbegroting De auditcommissie schrijft in haar brief dat in de begroting geen rekening is gehouden met de forse prijsstijging in 2022. Dit verbaast ons college.

Juist de aanpassing van de prijsindex voor de programmabegroting 2023 is bedoeld om de budgetten te compenseren voor het hoger prijsniveau. Ook wordt in de begroting voorgesteld om bestaande kredieten voor in totaal € 15,8 miljoen te verhogen vanwege de prijsstijgingen. De impact die nog niet geduid is is de impact van de prijsstijging op grondexploitaties. De parameter voor kostenontwikkeling van grondexploitaties werd vorig jaar voor het jaar 2022 op 3% ingeschat. En het klopt dat de prijzen dit jaar meer zijn gestegen dan de 3%. Maar ook andere ontwikkelingen zullen anders zijn verlopen dan van tevoren is ingeschat.

Gemeente Nijmegen

Pagina 1 van 3

In de Voortgangsrapportage Grote projecten (VGP) wordt een nieuwe doorrekening gemaakt op basis van de werkelijke ontwikkelingen in 2022 en de nieuwe inschattingen. Het financieel effect hebben we dan pas goed in beeld. Over dit onderwerp nodigt de auditcommissie het college uit om hierover in gesprek te gaan. Zoals eerder aangegeven gaat het college graag in op deze uitnodiging. De basis voor deze gesprekken zijn wat het college betreft de bestaande p&c documenten. Constateringen over de programma’s Meetbaarheid doelen en resultaten De auditcommissie geeft aan dat raad en college samen de Stadsbegroting als sturingsinstrument nog effectiever te kunnen maken. Natuurlijk ziet het college hiervan ook de meerwaarde en gaat hierover graag in gesprek met de auditcommissie. Constateringen over de paragrafen Investeringen De auditcommissie vraagt wat er bedoeld wordt met de zin: ‘uit de doorrekening van het investeringsplan op basis van reële uitgangspunten (afschrijvingstermijnen) is gebleken dat de kapitaallasten van het nieuwe zwembad passen in deze stadsbegroting.’ Waar hier op gedoeld wordt is dat in eerste instantie een gemiddelde afschrijvingstermijn wordt gehanteerd van 20 jaar. Dat uitgangspunt hanteren we, omdat in de fase van aanvraag van het investeringskrediet vaak nog niet bekend is hoe de investering is opgebouwd.

Als ten tijde van het opstellen van de stadsbegroting al een beter beeld is van de opbouw van de investeringen en te onderscheiden afschrijvingstermijnen, wordt daarvan uitgegaan. In het geval van het zwembad komt uit een nadere analyse een afschrijvingstermijn van 30 jaar. Uiteindelijk wordt de afschrijvingstermijn gebruikt die is opgenomen in het door uw raad vastgestelde ‘Kader investeren & waarderen, activeren en afschrijven activa’. Lokale heffingen De auditcommissie doet de suggestie dat in de paragraaf lokale heffingen ook de impact van invoering van de omgevingswet een plek had kunnen krijgen. Inmiddels is invoering (wederom) uitgesteld. Beoogd invoeringsdatum is nu 1 juli 2023. Verbonden Partijen De auditcommissie geeft aan betrokken te willen worden bij de actualisatie van de Kadernota Verbonden Partijen. Ons college zal dit doen. Verder schrijft de auditcommissie dat de ambitie over het terughalen van de bouwtaken bij de ODRN niet verder wordt uitgewerkt in de begroting. De reden is dat ten tijde van het opstellen van de Stadsbegroting de (financiële) impact nog niet duidelijk was.

Gemeente Nijmegen

Pagina 2 van 3

Onderhoud kapitaalgoederen De auditcommissie merkt op dat in deze begroting (wederom) de actualisatie van de nota kapitaalgoederen wordt aangekondigd. Maar, dat deze in de lange termijn agenda van de raad ontbreekt. Reden is dat we de nota willen aanvullen met een uitvoeringsprogramma waarin wordt vermeld welke projecten de komende vier jaren worden opgepakt binnen het fysieke domein. Dit gaat dus breder dan enkel de opgave vanuit Stadsbeheer met betrekking tot de vervangingsgolf openbare ruimte. Hierin worden ook de opgave versnelling mobiliteitstransitie, energietransitie, duurzaamheid en biodiversiteit en andere zaken opgenomen. Aan dit uitvoeringsprogramma wordt nu gewerkt. Deze is naar verwachting aan het einde van het jaar 2022 klaar. Het lukt dus helaas niet om de nota kapitaalgoederen nog dit jaar aan de raad aan te bieden, dit wordt begin volgend jaar. Het lijkt ons een goed idee dat wij de nota met de auditcommissie bespreken voordat deze naar de gemeenteraad gaat. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Ons college las in de adviesbrief dat de auditcommissie de kadernota ‘risicomanagement weerstandsvermogen en kengetallen’ tegen het licht wil houden. Wij willen graag hierover meedenken. Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Nijmegen

mr. drs. A.H. van Hout gemeentesecretaris

H.M.F. Bruls burgemeester

Gemeente Nijmegen

Pagina 3 van 3