Brief aan de raad Interim-bevindingen accountantscontrole 2020

Postadres Gemeente Nijmegen

Aan de gemeenteraad van Nijmegen

Postbus 9105 6500 HG Nijmegen Bezoekadres Korte Nieuwstraat 6 6511 PP Nijmegen T 14 024 nijmegen.nl

Datum Betreft

Contactpersoon Ronald Decates r.decates@nijmegen.nl T 024 – 329 94 74

8 december 2020 Interim-bevindingen accountantscontrole 2020

Geachte leden van de raad,

Ons kenmerk E20.005815

Uw raad heeft aan Deloitte Accountants de opdracht gegeven om de jaarrekening 2020 te controleren. De jaarrekening 2020 wordt in het voorjaar van 2021 opgesteld op basis van de jaarcijfers. Voorafgaand aan de jaarrekeningcontrole wordt een tussentijdse controle uitgevoerd, de interimcontrole.

Bijlage(n) Bijgevoegd: Ja

Bij de interimcontrole moet de accountant controleren of de inrichting van de financieel kritische processen voldoende waarborgen bevat dat de jaarcijfers juist en volledig zijn als ook volgens de regels tot stand komen. Hiermee wordt een beeld verkregen van de kwaliteit van het zelf controlerende vermogen van onze organisatie. En de mate waarin de (tussentijdse) verantwoordingsinformatie getrouw wordt weergegeven. In een goede en prettige samenwerking heeft Deloitte Accountants de interimcontrole in oktober 2020 uitgevoerd. De bevindingen en aanbevelingen zijn vastgelegd in bijgaande, heldere en zelfstandig leesbare, “Boardletter 2020”. De boardletter dient te worden gelezen als constructieve aanwijzing voor het college als onderdeel van het continue proces van het veranderen en verbeteren van de beheersing van de bedrijfsvoering en de kwaliteit van de jaarrekening. Ons College heeft kennis genomen van de bevindingen van de accountant. Overall ligt er een positief rapport voor ons, waaruit blijkt dat we als organisatie goede stappen hebben gezet. De bevindingen worden erkend en passende verbetermaatregelen zullen waar nodig worden ingevoerd. Voor 3 punten vragen we uw specifieke aandacht, te weten: 1.

Rechtmatigheidscontrole TOZO en continuïteitsbijdragen zorgaanbieders Over deze beide onderwerpen lopen nog landelijke discussies ten aanzien van de wijze van verantwoorden waarbij er op het moment van het uitbrengen van deze boardletter nog geen duidelijkheid is vanuit het rijk. 2. Certificering derde partijen De accountant benoemt in zijn boardletter als aandachtspunt de certificering van derde partijen op het ICT-gebied. We onderkennen het belang hiervan en gaan hier ook invulling aan geven. Hierbij zullen we inzetten op een groeipad waarbij we de komende jaren hiernaar toe groeien.

Gemeente Nijmegen

Pagina 1 van 2

3. Bedrijventerrein De Grift

In het komende VGP wordt rekening gehouden met de bijdrage voor Knooppunt 38.

Over de voortgang van de bevindingen zullen wij u op hoofdlijnen via de auditcommissie op de hoogte stellen. Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Nijmegen

Hoogachtend, Het college van burgemeester en wethouders van Nijmegen

mr. drs. A.H. van Hout gemeentesecretaris

drs. H.M.F. Bruls burgemeester

Gemeente Nijmegen

Pagina 2 van 2