Bijlage bij adviesbrief auditcommissie - Analyse programma Bestuur en Organisatie

Analyse programma Meetbare doelen en resultaten Het programma Bestuur en Organisatie kent twee ambities met daaronder 10 doelen. Deze maken goed duidelijk waar de gemeente aan werkt en de toelichting geeft daar nuttige achtergrondinformatie bij. De nieuwe opzet van de doelenboom is een verbetering. Wat willen we komend jaar bereiken? In de criteria zit veel overlap. Dat is begrijpelijk binnen één samenhangend programma. Dat roept wel de vraag op wat de meerwaarde is van het per doel weergeven van criteria. Mogelijkerwijs kan het volstaan om criteria op programmaniveau weer te geven. Een tweede aandachtspunt is het grote aantal doelen: 10. Is dit nog behapbaar en geeft het voldoende focus om de ambities te realiseren? Tenslotte is de constatering dat er nogal verschil in abstractieniveau zit tussen de activiteiten onder de doelen. Die variëren van ‘we organiseren een themabijeenkomst voor de gemeenteraad over algoritmes en kunstmatige intelligentie’ tot ‘we geven aandacht aan het evenredigheidsbeginsel’. Leesbaar en toegankelijk De teksten zijn goed en prettig leesbaar met weinig jargon, afkortingen worden uitgelegd, de teksten zijn niet te lang en to the point, waardoor duidelijk is wat er bedoeld wordt.

Aansluiting bij vorige begroting (NB: er is een nieuwe opzet van de doelenboom) Ten opzichte van de vorige begroting zijn er nu geen activiteiten van gemeenteraad en college meer opgenomen in het programma. Dat zorgt ervoor dat veel activiteiten niet meer terugkomen, maar dat is een gevolg van de veranderde opzet. Voor de domeinen dienstverlening en verkiezingen is de aansluiting logisch. In vergelijking met de vorige begroting zijn de activiteiten concreter geworden, waardoor het onderscheid tussen doelen en activiteiten verduidelijkt is. Verwerking van coalitieakkoord en aansluiting bij andere beleidsdocumenten Op onderdelen is dat herkenbaar, bijvoorbeeld rondom verkiezingen en digitalisering. De ambities rondom participatie zijn moeilijker te herleiden tot het beleid dat daarop onlangs verschenen is. Inzicht in bezuinigingen en bezuinigingsopties De veranderingen in de begroting leveren vragen op. Het bedrag van € 4 mln voor bedrijfsvoering en overhead wordt nauwelijks onderbouwd. Verder wordt er nog apart een bedrag voor ‘trap op trap af’ bedrijfsvoering gevraagd, terwijl de paragraaf Bedrijfsvoering in de begroting lijkt aan te geven dat ‘trap op trap af’ onderdeel uitmaakt van de € 4 mln. Ombuigingsopties zijn opgenomen, maar worden allemaal ontraden.

Bijzonder is dat bij het onderdeel ‘verlaging capaciteit PIF’ juist die onderdelen als optie worden benoemd, die de informatiepositie en informatiehuishouding raken.