Beoordelingsformulier_programma's_begroting_en_jaarstukken 2023 Stedelijke ontwikkeling

BEOORDELINGSFORMULIER PROGRAMMA’S JAARSTUKKEN 2023 – STEDELIJKE ONTWIKKELING

Achtergrond: besluiten in raadsvoorstel auditcommissie bij jaarrekening 2019:

1. Het college opdracht te geven om volgende jaarrekeningen, te beginnen bij de jaarrekening 2021, ‘smart’ en daadwerkelijk in te richten als spiegel van de begroting volgens hetzelfde vaste stramien; 2. Het college opdracht te geven om zorg te dragen voor feitelijke verantwoording over en toelichting van afwijkingen van baten en lasten afzonderlijk per programma; 3. Het college te verzoeken om met voorrang te sturen op de aandachtspunten ten aanzien van de bedrijfsvoering die de accountant in zijn bevindingen constateert, met name ITbeheersing en dossiervorming; 4. Het college te verzoeken om, vanwege leesbaarheid en toegankelijkheid, meer uniformiteit aan te brengen in de teksten van producten in de P&C-cyclus; 5. Het college te verzoeken de informatie over verbonden partijen op de daarvoor bestemde website (pcportal) zodanig uit te breiden dat de raad zich op basis daarvan een beeld kan vormen van de actuele stand van zaken en ontwikkelingen bij verbonden partijen waarin de gemeente Nijmegen participeert. Dit is het derde jaar waarin de begroting is ingericht op grond van de doelenboom. Belangrijke vraag is, of de jaarrekening nu de transparantie heeft bereikt die het college in 2020 heeft beloofd en zoals de raad in het initiatiefvoorstel heeft besloten. Zie ook het eerste punt hierboven.

Programma: Wonen en stedelijke ontwikkeling Bij oordeel (voor beeld in één oogopslag) gebruik maken van stoplicht-model:

Ja

Deels

Nee

Binnen de categorie ‘deels’ zijn er de volgende subcategorieën, te plaatsen in het gele vakje: - grotendeels

+

- ongeveer fiftyfifty

+/-

- nauwelijks

-

JAARSTUKKEN 2023 Criterium

Oordeel

Vooraf: is de jaarrekeningtekst zelfstandig leesbaar zonder de begrotingstekst erbij?

Toelichting Alle doelen zoals gesteld in de begroting 2023 zijn opgenomen in de rekening en wordt op verantwoord. Er worden geen activiteiten benoemd die niet eerder als ambitie in de begroting zijn genoemd. Hiervoor geldt één uitzondering namelijk de netcongestie. Dit is niet genoemd in de begroting, zodat het meer past in een begroting voor 2024.

De eerste w-vraag: wat hebben we bereikt? a.

Wordt verantwoording afgelegd over de beoogde doelen uit de begroting?

Ja

b.

Wordt hierbij gebruik gemaakt van de indicatoren uit de begroting?

Grotendeels. In de begroting was nog sprake van 14 indicatoren. Dit is verkleind naar 7 indicatoren op basis van de wens van de raad. Op 2 daarvan wordt geen actueel cijfer voor 2023 geleverd. Dus daar wordt ook niet op gerapporteerd.

c.

Is er een verklaring gegeven voor het al dan niet realiseren van de doelen uit de begroting?

+/-

Er wordt in de kern gewag gemaakt van vele activiteiten. Echter het wordt niet altijd duidelijk of men over- of underperformed. Goed voorbeeld verklaringen: Nijmegen-Noord. Stationsgebied. Winkelsteeg Voorbeeld geen verklaring  Woonfonds: aangekondigd werd begin 2023, dat wordt halverwege 2024.  Kadernota Grondbeleid: aangekondigd begin 2023, wordt halverwege 2024.  Hezelpoortgarage: De start van de bouw parkeergarage met woningen daarboven wordt doorgeschoven naar 2024. Geen verklaring 

Binnenstad: Het is onduidelijk of op koers liggen of vertraging plaatsvindt mbt actieplan binnenstad, ongeacht dat 48 projecten zijn afgerond in 2021/2022.

De tweede w-vraag: wat hebben we daarvoor gedaan? a.

Wordt verantwoording afgelegd over

+/-

Grotendeels. In de begroting was nog sprake van

de beoogde activiteiten uit de

14 indicatoren. Dit is verkleind naar 7 indicatoren

begroting?

op basis van de wens van de raad. Op 2 daarvan wordt geen actueel cijfer voor 2023 geleverd. Dus daar wordt ook niet op gerapporteerd.

b.

Is aangegeven tot welke specifieke

Ja, de verantwoording is specifiek, en ook

resultaten dat in het verslagjaar heeft

verbeterd tov van de rekening van 2022, waar

geleid? (bijdrage aan ambitie?)

bijvoorbeeld bij Waalfront de cijfers afwezig waren, maar nu heel concreet zijn benoemd.

c.

Ja dit is verbeterd tov de rekening van 2022

Zijn afwijkingen van de uitvoering van de activiteiten verklaard (dus niet alleen maar opgesomd)?

De derde w-vraag: wat heeft dat gekost? a.

Zijn afwijkingen van de lasten

+

verklaard (dus niet alleen maar opgesomd)? b.

Zijn afwijkingen van de baten verklaard (dus niet alleen maar opgesomd)?

+

Ja