Document · PDF

B9 d.d. 20 september 2022 van GGD Gelderland-Zuid inzake Opmerkingen zienswijzen jaarstukken 2021, begrotingswijziging 2022 en programmabegroting 2023

Besluitronde (raadsvergadering) 2 november 2022, gemeente NijmegenBij agendapunt: Brieven ter kennisgeving aan te nemen32.676 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

GGD Gelderland-Zuid is in 2022 op basis van HKZ 2019 her gecertificeerd. Externe toetsing op basis van het certificatieschema Publieke Gezondheidszorg vindt jaarlijks plaats. Als netwerkpartner wordt de waardering van ketenpartners en opdrachtgevers periodiek in kaart gebracht. Het uitvoeren van cliënt ervaringsonderzoek is maatwerk. Zorgvuldig wordt gekozen voor een slimme en passende wijze om de ervaring in beeld te brengen. Bij de doorontwikkeling van het KMS gaat veel aandacht uit naar centrale en decentrale beschikbaarheid van actuele kwaliteitsdata. Door middel van dashboarding worden management en de aandachtfunctionarissen kwaliteit voorzien van actuele stuurinformatie.

Programmabegroting 2023

pagina 63 van 110

Strategisch doel Een vitaal en inspirerend kwaliteitsmanagementsysteem dat ondersteuning biedt aan de werkprocessen, informatie biedt over de geleverde zorgen dienstverlening, stimuleert tot verbetering en innovatie en aansluit op de organisatie, die doorgroeit naar een netwerkorganisatie.

Operationeel doel GGD-breed en binnen afdelingen worden kwaliteitsinstrumenten en methodieken toegepast, die ertoe bijdragen dat goed zicht is dat de kwaliteit en veiligheid van klanten, medewerkers, ketenpartners en opdrachtgevers is gewaarborgd.

Prestatie / Resultaat 2023 Een effectief en gedragen kwaliteitsmanagementsysteem dat voldoet aan de kwaliteitspijlers van de GGD, HKZ 2019 en NEN 7510.

Cliënt en medewerkers gerelateerde incidentmeldingen leiden aantoonbaar tot verbetermaatregelen in de zorg en dienstverlening.

Meldingen van medewerkers van (bijna)incidenten. Het betreft incidenten in cliëntencontact, agressie-, Arbo- en informatiebeveiligingsincidenten. Door de GGD-brede ‘Melding ter verbeteringscommissie’, het management en de aandachtfunctionarissen gevraagde aandacht voor nut en noodzaak om incidenten te melden.

Een gebruiksvriendelijk en informatie-beveiligd kwaliteitshandboek (KHB) waarin de kritische processen van de organisatie staan beschreven.

Door middel van ervaringsonderzoek worden ervaringen van klanten, ketenpartners en medewerkers in beeld gebracht. De uitkomst leidt aantoonbaar tot verbeteringen van zorg- en dienstverlening.

Uitvoering van client, ketenpartners of medewerkers ervaringsonderzoek door alle afdelingen en teams, eventueel met ondersteuning.

Resultaten vanuit kwaliteitsinstrumenten leiden aantoonbaar tot verbeteringen van zorg- en dienstverlening.

Beschikbare actuele data, voorkomend uit o.a. incident meldingen, audits, risicoinventarisaties, klachten, leveranciersbeoordelingen en ervaringsonderzoek, voor managers en aandachtfunctionarissen kwaliteit (in de vorm van dashboards) .

Implementatie en doorontwikkelen van het Kwaliteitshandboek in het nieuwe programma van Inception

Een Kwaliteitshandboek waarin de kritische processen, met bijbehorende risicoanalyse en werkprocessen, actueel en op gebruiksvriendelijke wijze te raadplegen zijn.

Programmabegroting 2023

pagina 64 van 110

3.5.5

Bedrijfsvoering

De taken op het gebied van Huisvesting, ICT, Inkoop, Documentaire Informatievoorziening, HRM en Financiën en Control heeft de GGD belegd bij de afdeling Bedrijfsvoering van de VRGZ. De dienstverlening is vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst. De verdeling van de kosten van de diensten gebeurt op basis van de zogenoemde ‘gemene rekening’. Dit is ingegeven doordat op deze wijze geen BTW betaald hoeft te worden. Het gevolg is dat de toerekening van de kosten op vaste grondslagen is gebaseerd.

De sector bedrijfsvoering adviseert, organiseert, faciliteert de uitvoerende afdelingen van de GGD om de doelen voor de publieke gezondheid en de strategische thema’s in de meerjarenstrategie te realiseren en de organisatie effectief en efficiënt te laten opereren. Dit gebeurt door: • integrale advisering vanuit de vakteams binnen de bedrijfsvoering; • mede zorgdragen voor een goede organisatieontwikkeling en –inrichting; • goede en efficiënte huisvesting en ICT-voorzieningen; • instrumenten en advisering waardoor de organisatie in control kan zijn.

In 2021 heeft een onderzoek naar de inkoopfunctie plaatsgevonden. In 2023 zal de inkoopfunctie doorontwikkeld worden waarbij ingezet wordt op signalering en betere vastlegging van gekozen procedures.

Strategisch doel Organisatieontwikkeling

Operationeel doel Uitwerken strategische HR-visie

Prestatie / Resultaat 2023 Geïmplementeerde activiteiten en beleid op duurzame inzetbaarheid en bevorderen van mobiliteit, gericht op ontwikkeling en inzetten van talent van personeel. Onderzoek op het terrein wat de GGD met de huidige middelen kan doen om het personeelsbestand meer divers en inclusief te maken. Beleid en instrumenten voor het aantrekken en behouden van goed gekwalificeerd personeel in relatie tot de benodigde wendbaarheid van de organisatie.

Organisatie is in control

Inkoop conform geldende Weten Regelgeving op het gebied van Aanbesteden en Inkopen

Programmabegroting 2023

Op rechtmatigheid en doelmatigheid getoetste inkooptrajecten.

pagina 65 van 110

Voldoen aan de nieuwe Archiefwet

• •

Digitale informatie bewaren en zorgdragen dat deze openbaar beschikbaar en te raadplegen blijft

Optimaliseren huisvesting

•

Goede digitale informatiehuishouding. Overbrenging fysieke/digitale archieven van 20 jaar naar 10 jaar of korter. Aangescherpte informatiebeveiliging en goed geborgde informatiehuishouding.

Nieuwbouw Nijmegen

Voorbereiding en uitvoering nieuwbouw GGD Nijmegen.

Locaties JGZ

In overleg met gemeenten optimalisatie huisvesting consultatiebureaus.

Bedragen x € 1.000,-

Interne dienstverlening

Lasten Personeelskosten Materiële kosten Kapitaallasten Bijdrage aan interne dienstverlening Baten Uniforme bijdragen gemeenten Subsidie gemeenten Bijdrage rijk Overige opbrengsten Resultaat Mutaties reserve Resultaat Vennootschapsbelasting Resultaat na belasting

Interne dienstverlening Gewijzigde Realisatie begroting Begroting 2021 2022 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

1.956 5.556 0 -6.754

2.183 6.362 0 -7.943

2.643 6.423 0 -8.720

2.700 6.423 0 -8.721

-185 0 -317 -197

-185 0 0 -357

-111 0 0 -235

-111 0 0 -292

-59

-16 -16

0 0

Programmabegroting 2023

pagina 66 van 110

4 Paragrafen

Programmabegroting 2023

pagina 67 van 110

Paragrafen

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

In deze paragraaf komen de normering van de algemene reserve, het weerstandsvermogen en de weerstandscapaciteit aan de orde. Daarnaast worden de risico’s van de GGD beschreven. Voor het beleid omtrent weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt verwezen naar de bijlage Financiële spelregels. Algemene reserve, weerstandsvermogen en weerstandscapaciteit De streefwaarde op basis van de begroting 2023 is als volgt: Berekening streefwaarde Algemene reserve

Begroting 2023

Bedragen x € 1.000,-

Bedrag per medewerker

€ 1.000,00

423

Percentage over opgenomen gelden (leningen)

0,5%

Percentage totale uitgaven

1,0%

382

Percentage over inkomsten niet zijnde uniforme bijdrage

3,0%

285

Streefwaarde Algemene reserve

1.160

Bestemde reserves worden niet meegenomen in deze toetsingstabel van het eigen vermogen. Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering d.d. 1 juli 2021 ingestemd met de toevoeging van het resultaat van 2020 (€ 760.000) aan de algemene reserve. In 2021 bedraagt het resultaat € 149.000. Voorgesteld wordt om het positieve resultaat toe te voegen aan de algemene reserve zodat de streefwaarde van de algemene reserve behaald wordt. In deze begroting is geen rekening gehouden met de lasten die gemoeid zijn in het kader van de coronabestrijding en prijsstijgingen. Het feit dat de streefwaarde behaald wordt zoals uit onderstaande tabel blijkt is daarmee zeer onzeker. Weerstandscapaciteit

Verwachting*

Begroting

Raming

Bedragen x € 1.000,-

2022

2023

2024

2025

2026

Norm algemene reserve

1.547

1.160

Eigen vermogen einde jaar

1.696

1.190

-506

Verwacht resultaat Verwacht algemene reserve

1.696

1.190

Algemene reserve in % van de gestelde norm

110%

103%

Risico’s Een samenvatting van de financieel gekwantificeerde risico’s wordt in onderstaande tabel weergegeven. Als alle geïdentificeerde risico’s zich zouden voordoen, zou daar circa 3,7 miljoen euro mee gemoeid zijn. De algemene reserve kan 32% van de risico’s afdekken. Als alle risico’s zich voordoen, dan is de algemene reserve niet toereikend om de kosten te dekken. Benodigde weerstandscapaciteit

Verwachte financiële gevolgen

Benodigde weerstandscapaciteit

Nieuwe wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico's1.305

416

Maatschappelijke risico's

180

Economische risico's

3.500

1.820

Middelen, organisatie medewerkers en efficiency

3.935

1.437

Totaal

8.920

3.739

(bedragen *€ 1.000,-)

Programmabegroting 2023

pagina 68 van 110

Nieuwe en belangrijkste risico’s: ▪

▪

▪ ▪

Prijsstijgingen: op basis van aankondigingen en signalen van leveranciers is de verwachting dat prijzen 2023 hoger uitvallen dan de standaard indexering waar de GGD conform spelregels mee rekent. Prijsstijgingen bij materialen tot 20% zijn momenteel al merkbaar en daarnaast stijgen de energieprijzen nog meer. De kans dat verdere hogere prijsstijging bij materieel, maar ook bij ingehuurde diensten zich voordoet wordt groot geacht. Tegelijkertijd zijn de exacte gevolgen moeilijk in te schatten. Om deze twee redenen is in de risicobuffer rekening gehouden met dit risico. In de komende periode gaat de GGD een nieuw kantoorpand realiseren in Nijmegen. Zowel het bestuur als de raden zijn hier reeds over geïnformeerd en de kostenuitzetting is reeds vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Bij grote nieuwbouwprojecten bestaan er altijd risico's ten aanzien van de planning en prijsstijgingen van aannemers. De GGD heeft het risico voor een belangrijk deel bij weggelegd bij advies en bouwmanagementbureau HEVO. Doch, doordat de bestemmingsplanwijziging door gemeente Nijmegen meer tijd vergt dan voorzien, wordt het risico vergroot ten aanzien van de planning en kostenstijgingen. Inkoop bedrijfsvoering VRGZ. Op dit moment loopt er een onderzoek naar de verdeling van kosten tussen de GGD en Veiligheidsregio. Mogelijk heeft dit financiële consequenties.

Het coronavirus: de wereld leeft nu twee jaar met COVID-19. De pandemie heeft de samenleving hard geraakt. Allereerst natuurlijk de mensen die dierbaren verloren door COVID-19 en de mensen die in de zorg werken, maar de impact is veel breder geweest. Twee jaar pandemie en crisisbestrijding laten hun sporen na in de samenleving. De huidige samenleving is dus niet dezelfde als twee jaar geleden. De behoefte om terug te gaan naar een ‘normaal’ dagelijks leven is sterk maar de verdere ontwikkeling van deze pandemie is onzeker. Om handvatten te bieden om met die onzekerheid om te gaan hebben de Wetenschappelijke Raad voor de Regering (WRR) en De Koninklijke Nederlandse Akademie van Wetenschappen (KNAW) vijf scenario’s geschetst voor het mogelijke verloop van de pandemie. Deze scenario’s zijn gebaseerd op vier drijvende krachten: mutaties van het virus, vaccinatie, immuniteit en menselijk gedrag. De vijf scenario’s zijn: 1. Terug naar normaal 2. Griep+ 3. Externe dreiging 4. Continue strijd 5. Worst case Afhankelijk van het scenario dat werkelijkheid wordt kan de impact op de GGD in kaart gebracht worden. De risico’s hebben betrekking op de kosten van op- en afschalen, de impact op reguliere dienstverlening, etc. In 2022 hopen we een duidelijker beeld van de toekomst en daarmee de risico’s te kunnen schetsen.

Het Rijk heeft wel toegezegd de financiële risico’s met betrekking tot WW-lasten als gevolg van het meerdere malen verlengen van contracten te dekken.

Actuele risico’s ▪ De GGD is gehouden aan wetgeving (zowel intern als extern) ten aanzien van inkopen en aanbesteden. De toepassing hiervan is afhankelijk van omvang en looptijd van de opdracht. Het is op dit moment bij opdrachten in het kader van de bestrijding van corona niet altijd mogelijk om de omvang van de opdracht op voorhand in te schatten waardoor mogelijk achteraf blijkt dat een zwaardere procedure gevolgd had moeten worden. Dit wordt intern en door de accountant getoetst maar het blijft een risico. ▪

We zijn in afwachting van het Toekomstscenario gezins- en jeugdbescherming ‘samen voor kind en gezin’ als vervolg op de contouren zoals geschetst in de Kamerbrief Perspectief voor de Jeugd. Er zullen regionale veiligheidsteams komen vanuit een nieuwe publiekrechtelijke organisatie. Dit heeft naar verwachting consequenties voor de organisatorische inbedding van Veilig Thuis (VT).

Programmabegroting 2023

pagina 69 van 110

▪

Bijzondere Zorg: door het stijgende aantal meldingen en de zorg over de kwaliteit van dossiervorming is het dit jaar duidelijk geworden dat de personele bezetting bij Bijzondere Zorg (BZ) niet toereikend is voor het aantal meldingen. Om zowel de aanwas van meldingen aan te kunnen als de dossiervorming op het juiste niveau te houden/brengen is in 2021 de bezetting van BZ uitgebreid binnen de kaders van het programma GGD. Een voorstel voor 2022 en verder wordt opgenomen in de begrotingsprocedure van de begroting 2023.

▪

Ziekteverzuim: het verzuim is hoger dan de norm; dit heeft te maken met het coronavirus. Hierdoor wordt meer ingehuurd dan in de begroting is aangenomen. De krapte op de arbeidsmarkt in de zorgsector is urgent en dagelijks voelbaar. Het risico bestaat dat de formatie niet op orde is, er gaten vallen en afgesproken prestaties om die reden niet kunnen worden gerealiseerd. Daarnaast nemen kosten om leemtes in de planning te ondervangen met tijdelijke inhuur van medewerkers toe en is de inspanning die geleverd wordt om verloop van medewerkers op te vangen groot. Dit speelt met name bij artsen (o.a. vertrouwensartsen). De krapte bij forensisch geneeskundigen begint acute vormen aan te nemen waardoor het risico niet alleen financieel van aard is maar ook de beschikbaarheid van deze dienstverlening mogelijk in gevaar komt. Door de krapte zien we ook ontwikkelingen ten aanzien van de vergoedingen van de artsen op ons af komen. Deze vergoedingen zullen waarschijnlijk verhoogd worden.

▪

4.2

Kengetallen

Onderstaande kengetallen zijn opgenomen conform bepalingen BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Realisatie

Begroting

Raming

2021

2022

2023

2024

2025

2026

a) netto schuldquote

2,3%

31,6%

50,6%

50,0%

49,6%

48,6%

b) netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

2,3%

31,6%

50,6%

50,0%

49,6%

48,6%

c) solvabiliteitsratio

6,1%

6,6%

6,1%

6,2%

6,3%

d) structurele exploitatieruimte

0,1%

0,0%

-1,3%

0,0%

Toelichting a) De netto schuldquote loopt op doordat de GGD leningen aan gaat trekken in verband met de geplande nieuwbouw in Nijmegen. b) De GGD verstrekt geen leningen, dit kengetal zal altijd gelijk zijn aan de netto schuldquote. c) Hoe hoger het percentage, des te beter de organisatie in staat is aan haar langlopende financiële verplichtingen te voldoen. Het gepresenteerde percentage geeft derhalve aan dat het totale vermogen in 2023 voor 6% uit eigen vermogen en 94% uit schulden bestaat. d) Ook dit kengetal schommelt veelal rond de 0. Aangezien de GGD een verlengstuk van de gemeenten is, zijn de baten veelal gelijk aan de lasten.

4.3

Onderhoud kapitaalgoederen

Een overzicht van de geplande en gerealiseerde investeringen is opgenomen in de bijlagen bij deze begroting. In zijn algemeenheid worden kapitaalgoederen van de GGD onderhouden en vervangen na afloop van de economische levensduur.

Programmabegroting 2023

pagina 70 van 110

4.4

Financiering

4.4.1

Beleid ten aanzien van risicobeheer en financieringsportefeuille

Risicobeheer Het verstrekken van leningen en garanderen van rente en aflossing van leningen is de GGD niet toegestaan. Financieringsportefeuille De hoeveelheid geld die nodig is voor de uitvoering van de verschillende taken van de organisatie wordt beheerd door de treasuryfunctie. Werkwijze, taken en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in het treasurystatuut. Voor de GGD geldt het schatkistbankieren voor decentrale overheden. Dit houdt in dat tegoeden worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor zal de Nederlandse Staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en zal de staatsschuld dalen.

4.4.2

Rente en treasury

In onderstaand renteschema worden de rentelasten, de toerekening aan taakvelden en het renteresultaat weergegeven: Begroting 2023

Bedragen x € 1.000,-

a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering b. De externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente c. De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

95 0 95 0 95

d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

e. De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

f. Renteresultaat op het taakveld treasury

Kasgeldlimiet Het Ministerie van Financiën geeft aan welk bedrag mag worden gefinancierd met kortlopende geldleningen; de kasgeldlimiet. Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden moet de kortlopende schuld worden omgezet in een langlopende schuld. Op basis van onderstaand schema blijkt dat de GGD niet binnen de norm voor de kasgeldlimiet zal blijven. Indien nodig zal de GGD langlopende leningen aantrekken.

Programmabegroting 2023

pagina 71 van 110

Bedragen x € 1.000,-

Omvang begroting per 01-01-2023 In procenten van de grondslag Toegestane kasgeldlimiet

Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)

38.265 8,2% 3.138 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 3.904 4.060 4.268 3.138 3.138 3.138 -766 -922 -1.130

4e kwartaal 4.275 3.138 -1.137

Renterisiconorm Om ongewenste financiële gevolgen van rentewijzigingen te beperken geeft het ministerie ook een renterisiconorm aan. Deze renterisiconorm geeft de omvang van de schuld weer die in een jaar maximaal voor renteconversie in aanmerking mag komen. De uitkomst hiervan mag niet overschreden worden zodat een spreiding van de opgenomen leningen, looptijden en rente-aanpassingsdata en een eventueel hieruit voortvloeiende rentewijziging ontstaat. De GGD blijft binnen de norm van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido).

Renterisico vaste schuld in relatie tot renterisiconorm 2023

2024

2025

2026

2. Aflossingen

375

3. Renterisico (1+2)

375

4.Renterisiconorm

7.653

7.408

5a. Ruimte onder renterisiconorm

7.278

7.033

5b. Overschrijding renterisiconorm

Bedragen * € 1.000,-

1. Renteherziening

Berekening renterisiconorm 4a. Begrotingstotaal begroting 2023

38.265

4b. Percentage regeling

20%

Renterisiconorm (4a x 4b)

7.653

4.5

Organisatie en Bedrijfsvoering

Zie paragraaf 3.5 Interne dienstverlening voor de informatie over de bedrijfsvoeringstaken binnen de GGD.

4.6

Verbonden partijen

Er is sprake van een verbonden partij als er bestuurlijk en financieel belang is waarbij de begrippen ‘bestuurlijk’ en ‘financieel’ in het BBV nader worden gedefinieerd (de GGD heeft geen relatie met organisaties die aan deze definitie voldoen). Programmabegroting 2023

pagina 72 van 110

5 Financiën

Programmabegroting 2023

pagina 73 van 110

Financiën

5.1

Overzicht van baten en lasten (incl. toelichting)

Een specificatie per gemeente van de uniforme bijdrage gemeenten en subsidie gemeenten voor 2023 is opgenomen in paragraaf 6.3. Realisatie

Begroting

Raming

2022

Begrotingswijziging 2022

2021

2023

2024

2025

2026

Bijdrage deelnemende gemeenten Uniforme taken o.b.v. facturen

24.111

24.764

25.184

25.449

25.438

2.486

2.793

2.913

2.832

2.852

Subsidies Rijk

59.656

2.012

2.169

Subsidies Gemeenten

4.364

3.635

4.409

Overige opbrengsten

2.593

3.495

2.586

2.635

Acquisitiedoelstelling

340

93.211

37.040

37.580

37.784

37.842

Personeelskosten

69.492

27.163

27.569

28.290

27.881

Huisvestingkosten

4.252

1.779

1.824

Kantoormiddelen

272

133

134

188

Medische kosten

2.556

1.134

887

Communicatieapparatuur

1.535

Bedragen x € 1.000,-

Baten

Totaal baten

Lasten

2.262

1.466

1.471

1.544

1.535

Vervoermiddelen

Afschrijvingen

586

727

612

Algemene kosten

10.861

1.916

1.985

1.885

1.881

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.660

2.613

2.673

2.851

Voorlichting

Rentebaten en -lasten

106

118

126

93.137

37.098

37.639

38.265

37.842

-59

-481

Totaal lasten

Totaal saldo van baten en lasten

Stortingen reserves

Onttrekkingen reserves

Resultaat voor vennootschapsbelasting

133

-481

Vennootschapsbelasting

-16

Resultaat na vennootschapsbelasting

149

-481

Programmabegroting 2023

pagina 74 van 110

5.1.1

Verloopstaat

Op de volgende pagina is het verloop van de gewijzigde begroting 2022 naar de begroting 2023 weergegeven (bedragen x € 1.000,-). Aan het einde van deze paragraaf is de berekening van de index en de doorwerking van de besparingen opgenomen. Begroting 2022

Bedragen x € 1.000,-

Lasten Personele lasten

722

Loonkosten mutatie in verband met taken

-19

- stijging salariskosten

785

- stijging arbokosten

- besparing VT Monitoring

-55

- besparing overbruggingszorg

-25

Materiële lasten

-95

Afschrijvingen - hogere afschrijvingskosten automatisering en indexering

- lagere afschrijvingskosten Groenewoudseweg (zie mutatie reserves)

-59

- lagere afschrijvingskosten (deelsbesparing Tiel)

-93

Huisvestingslasten - besparing huisvestingslasten

-25

- verhoging energielasten

- mutatie huisvesting consultatiebureau's

- indexering en overige kleine mutaties

Automatisering - applicatie Onderzoek, informatie en advies

- indexering en verhoging licentiekosten

Medische zaken - reizigersvaccinaties en andere medische artikelen

-248

Inkoop ondersteunende diensten - Verhoging kosten controles Nen7510 certificering

- Meer dienstverlening door hogere opbrengsten

- Indexering

Financiële baten en lasten - mutatie rentelasten

Algemene kosten en Inhuur derden - hogere bijdrage E-health en academisce werkplaats

- hogere kosten druk en bindwerk voor de monitor

- lagere lasten inhuur derden voor facultatieve taken

-62

Overige kosten door afname facultatieve taken (m.n. reizigers)

-51

Totaal lasten

627

Programmabegroting 2023

pagina 75 van 110

Baten Uniforme bijdrage

184

Indexering uniforme bijdrage 0,45%

113

Af: Bezuiningingstaakstelling: - Overbruggingszorg

-25

- Huisvesting

-75

- Veilig Thuis

-57

Hogere bijdrage - Wet verplichte GGZ van facultatief naar uniform

154

- Prenataal huisbezoek

- Uitzetting overhead

Uniforme bijdrage obv facturen - Huisvesting JGZ

- Rijksaccinatieprogramma

-59

- Inspecties kindercentra

-48

156

Rijksbijdrage - 22 weken prik

- HPV

- Coördinatie seksuele gezondheid

Afname subsidies gemeenten:

-390

- Wet verplichte GGZ / toegang beschermd wonen - VT facultatieve taken

-381 -9

Toename subsidies gemeenten

1.163

- Facultatieve taken JGZ

- Lichte handhaving en registratie

- Nu niet Zwanger

- Ketenaanpak in Sekswerk

- Toezicht WMO

211

- Lokale Hitteplannen (MMK)

- Gezondheidsmakelaar / gezonde school

- SchoolsOut

- Beweeg je Fit

- Gezond Ouder Worden

- Centrale Toegang Maatschappelijke Opvang

470

- Overig

Afname overige opbrengsten

-909

- Reizigersvaccinaties en overige dienstverlening

-909

Totaal baten

205

Programmabegroting 2023

422

Mutaties Reserve

Resultaat 2023

481

Programmabegroting 2023

pagina 76 van 110

Meerjarige mutaties Vanaf 2024 is de nacalculatie omtrent de cao verwerkt. Hierdoor neemt de gemeentelijke bijdrage toe met € 481.000,- vanaf 2024. De indexering is als volgt berekend (conform vastgestelde methodiek door het algemeen bestuur):

Indexering 2023

GGD

Rekenmethodiek

GGD

Weginsfactor loon

0,78

Weginsfactor materieel

0,22

Totaal

1,00

Factor

GGD

Loonindex

Voorcalculatie 2023 2,00%

0,78

1,56%

Materiële index

1,90%

0,22

0,42%

Totaal voorcalc. 2023

1,98%

Nacalculatie 2021 Loonindex

1,24%

Opgenomen in B2021

Factor

GGD

0,78

0,97%

0,78

-2,34%

Correctie 2022 Materiële index

-0,16% geen nacalculatie

Totaal nacalc. 2021

-1,53%

Index begroting 2023

0,45%

De besparing zijn als volgt opgenomen in deze begroting. 2021

2022

2023

2024

Kwaliteit en normering 1 PSHi

65.000

2 Overbruggingszorg

25.000

50.000

75.000

3 Monitorfunctie GGD

40.000

4 VT - Monitoring en overdracht lokale veld

50.000

150.000

250.000

5 Infectieziekten bestrijding Anders organiseren taken

35.000

6 Forensische geneeskunde Bedrijfsvoering en versobering

-25.000

50.000

75.000

60.000

80.000

45.000 295.000

45.000 515.000

45.000 715.000

7 Huisvesting Tiel 8 Management en ondersteuning 9 Facilitair

Programmabegroting 2023

pagina 77 van 110

5.1.2

Beleidsindicatoren Resultaat

Begroting

Raming

Bedragen x € 1.000,-

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Formatie (fte per 1.000 inwoners)

0,70

0,57

0,58

Bezetting (fte per 1.000 inwoners)

0,66

0,53

0,49

Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus totale kosten inhuur externen)

70%

Overhead (% van totale lasten)

18%

23%

Apparaatskosten (kosten per inwoner)

Het % externe inhuur is in de jaarrekening 2021 fors hoger dan de begrotingen en ramingen. Dit komt doordat vrijwel geen externe inhuur begroot wordt, maar in werkelijkheid wel wordt ingezet. Hiervoor wordt de budgettaire ruimte uit de formatie benut. In het jaar 2021 is er veel extern ingezet door COVID-19, deze kosten zijn ook vergoed. In de realisatie 2021 zijn de gegevens van de corona-organisatie buiten beschouwing gelaten omdat dit de indicatoren vertroebeld (overhead% zou bijvoorbeeld dalen naar 6%).

Programmabegroting 2023

pagina 78 van 110

5.2

Uiteenzetting financiële positie

In onderstaande tabel is de verwachte ontwikkeling van de balanspositie opgenomen. bedragen x € 1.000,Realisatie

Begroting

Raming

2021

2022

2023

2024

2025

2026

3.378

18.140

19.403

19.061

18.899

18.587

Overlopende activa

3.885

Vorderingen op openbare lichamen

1.177

Uitzettingen Rijks schatkist

22.115

137

27.314

5.199

109

30.847

23.494

24.758

24.416

24.253

23.941

Realisatie

Begroting

Raming

2021

2022

2023

2024

2025

2026

ACTIVA Bedragen x € 1.000,-

Vaste Activa Materiële vaste activa Vlottende activa Voorraden Uitzetting met rentetypische looptijd < 1 jaar

Overige vorderingen

Liquide middelen Totaal Activa

PASSIVA Bedragen x € 1.000,-

Vaste Passiva Algemene reserve

1.547

1.696

1.215

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

386

327

Gerealiseerd resultaat

149

2.082

2.023

1.542

14.625

14.250

13.875

13.500

13.125

12.750

636

557

198

136

15.261

14.807

14.073

13.575

13.204

12.886

Eigen vermogen

Vaste schulden met rente typische looptijd > 1 jaar Langlopende schulden Voorzieningen

Netto vlottende schuld met rente typische looptijd < 1 jaar

Overige schulden

12.191

5.351

7.830

7.986

8.194

8.201

Overige vooruitontvangen bedragen

1.313

13.504

6.664

9.143

9.299

9.507

9.514

Totaal Passiva

30.847

23.494

24.758

24.416

24.253

23.941

EMU saldo **

-8.549

-14.761

-1.742

323

143

293

Het bedrag dat onttrokken wordt uit de bestemde reserve frictiekosten huisvesting betreft alleen het deel waar het Algemeen Bestuur reeds akkoord voor gegeven heeft.

Programmabegroting 2023

pagina 79 van 110

* Uitgangspunt is dat het voorstel voor (toekomstige) resultaatbestemming door het Algemeen Bestuur wordt goedgekeurd. De standen zijn vanaf de kolom begroting 2022 bijgewerkt op basis van de jaarrekening 2021 tenzij andere gegevens voorhanden zijn. ** Conform model berekening CBS.

5.3

Verloopstaat begrotingswijziging 2022 Primaire begroting 2022

Wijziging 2022

Gewijzigde begroting 2022

Bijdrage deelnemende gemeenten

24.764

420

25.184

Uniforme taken o.b.v. facturen

2.793

120

2.913

Subsidies Rijk

2.012

Subsidies Gemeenten

3.635

Overige opbrengsten

3.495

Acquisitiedoelstelling

340

37.040

540

37.580

Personeelskosten

27.163

406

27.569

Huisvestingskosten

1.779

Kantoormiddelen

133

134

Medische zaken

1.134

Communicatieapparatuur

1.466

1.471

Vervoermiddelen

Afschrijvingen

727

Algemene kosten

1.916

1.985

Inkoop ondersteunende diensten VRGZ

2.613

2.673

Voorlichting

Rentebaten en -lasten

118

37.098

540

37.639

-59

Toevoegingen reserves

Onttrekkingen reserves

Resultaat voor vennootschapsbelasting

Bedragen x € 1.000,-

Baten

Totaal baten Lasten

Totaal lasten Totaal saldo van baten en lasten

Programmabegroting 2023

pagina 80 van 110

6 Bijlagen

Programmabegroting 2023

pagina 81 van 110

Bijlagen

6.1

Investeringsplanning

In onderstaand overzicht is de meerjarige investeringsplanning opgenomen. Bedragen x € 1.000,-

Uit JR

Begroting

Budget *

Begroting

Raming

2021

2022

2023

2024

2025

2026

Gebouwen Datalijnen

8.888

5.256

14.144

996

Audiovisuele middelen

Werkplekken

Laptops

530

Docking stations

Beeldschermen

Mini PC

Smartphones

200

220

Telefooncentrale

179

Netwerkcomponenten

100

WiFi

Stelpost hard- en software

145

Afdelingsspecials

Gehoorscreening

120

Ache- en nierapparaat

204

279

9.284

6.205

15.489

1.876

270

450

300

Nieuwbouw GGD * Verbouwingen

Overige materiële vaste activa (automatisering)

Overige materiële vaste activa (inventaris)

Meubilair Vervoermiddelen Auto Totaal

* In verband met de vertraging omtrent de vergunningen zullen de uitgaven later in de tijd plaatsvinden.

Programmabegroting 2023

pagina 82 van 110

6.2

Verloopoverzicht voorzieningen en reserves

Voorzieningen Boekwaarde

toevoeging

onttrekking

boekwaarde

31-12-2022

2023

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Onderhoud kantoorpanden

239

263

136

Niet actief personeel

318

154

164

Totaal

557

417

198

136

Bedragen x € 1.000,-

verwachte boekwaarde per

Onderhoud kantoor in Tiel: voor de dotatie en onttrekkingen aan de voorziening periodiek onderhoud kantoor in Tiel is een onderhoudsplan opgesteld in samenwerking met adviesbureau KWK. De onderhoudsvoorziening voor het hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg is komen te vervallen in verband met de nieuwbouw. Voor het nieuwbouwpand aan de Prof. Bellefroidstraat zal een nieuwe voorziening gevormd worden. De exacte omvang wordt op een later moment bekend, dit is onder andere afhankelijk van de installaties die geplaatst worden. Niet actief personeel: De voorziening voor niet actief personeel is gevormd voor de verwachte uitgaven van WW- en wachtgelduitkeringen.

Reserves Boekwaarde

toevoeging

onttrekking

boekwaarde

31-12-2022

2023

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

Bestemde reserve frictiekosten huisvesting

327

Totaal

327

Bedragen x € 1.000,-

verwachte boekwaarde per

Eind 2019 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemde reserve frictiekosten huisvesting te vormen. Deze is gefinancierd uit de vrijval van de egalisatiereserve groot onderhoud van het hoofdkantoor aan de Groenewoudseweg. Het bedrag dat onttrokken wordt uit de bestemde reserve frictiekosten huisvesting betreft alleen het deel waar het Algemeen Bestuur reeds akkoord voor gegeven heeft.

Programmabegroting 2023

pagina 83 van 110

6.3

Bijdrage per gemeente

In deze paragraaf worden de bijdragen per gemeente weergegeven. Algemene uitgangspunten: • Voor uniforme bijdragen op basis van factuur geld dat in de begroting inschattingen worden opgenomen. Indien aantallen of tarieven afwijken wordt dit met individuele gemeenten afgerekend. • Het tarief voor Toezicht en Handhaving kinderopvang is verhoogd met de vastgestelde index van € 103 naar € 103,50. Het aantal inspecties per gemeente wijzigt per jaar. • In paragraaf 6.3.2 is een gedetailleerde berekening van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP) opgenomen. In onderstaande tabel wordt op totaalniveau weergegeven tussen de begroting 2022 en de begroting 2023. Vervolgens is er een overzicht per gemeente met de wijzigingen ten opzichte van de begroting 2022. In paragraaf 6.3.2 is een gedetailleerde berekening van het Rijksvaccinatieprogramma (RVP) opgenomen. Begrotingswijziging 2022 Bijdrage uniforme taken op basis van inwoners

BBV Code

Omschrijving BBV Code

Begroting 2022

JGZ

Begroting 2023

Controller

Gewijzigde begroting 2022

Indexering

Bijdrage incl. indexering

0,45%

Besparing

product

Uitzetting Taken / Afname Taken

Uitzetting overhead

Begroting 2023

Jeugdgezondheidszorg 0 - 18

7.1

Volksgezondheid

7.204.007

64.474

21.238

7.289.719

32.804

7.322.523

-18.295

64.765

29.747

7.398.740

Jeugdgezondheidszorg 4 - 18

7.1

Volksgezondheid

2.663.781

7.853

2.671.634

12.022

2.683.656

-6.705

10.902

2.687.854

Preventieve Logopedie

7.1

Volksgezondheid

130.996

386

131.382

591

131.973

536

132.509

Algemene gezondheidszorg

7.1

Volksgezondheid

2.481.365

7.315

2.488.680

11.199

2.499.879

10.156

2.510.035

Toezicht WMO

6.6

Maatwerkvoorziening (WMO)

179.956

531

180.487

812

181.299

737

182.036

Forensisch Dienstverlening

1.2

Openbare orde en veiligheid

420.892

1.241

422.133

1.900

424.033

1.723

425.756

Bijzondere Zorg

7.1

Volksgezondheid

853.627

2.517

856.144

3.853

859.997

450.722

3.494

1.314.212

Bijzondere Zorg Centrum gemeente7.1

Volksgezondheid

826.834

295.669

1.122.503

5.051

1.127.554

-297.000

830.554

Veilig Thuis

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

1.133.683

3.296

1.136.979

5.116

1.142.095

-11.000

-341

4.640

1.135.394

Veilig Thuis

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

4.534.731

13.183

4.547.914

20.466

4.568.380

-44.000

-1.363

18.559

4.541.576

Veilig Thuis Centrum Gemeenten

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

377.195

1.697

378.893

Veilig Thuis Centrum Gemeenten

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

1.508.780

6.790

1.515.569

Gezond Leven

7.1

Volksgezondheid

1.699.791

1.661

1.701.452

7.657

1.709.109

6.943

1.716.052

OIA

7.1

Volksgezondheid

563.492

546

564.038

2.538

566.576

2.302

568.878

Bijdrage huisvesting

7.1

Volksgezondheid

185.350

834

186.184

-75.000

111.184

24.764.480

64.474

295.669

59.767

25.184.390

113.330

25.297.720

-155.000

216.783

89.737

25.449.240

Totaal begroting * Aandeel uitzetting controller Mook en Middelaar € 233 in bijdrage Veilig Thuis ** Aandeel uitzetting overhead Mook en Middelaar € 1.263 in bijdrage Veilig Thuis

Programmabegroting 2023

pagina 84 van 110

Begrotingswijziging 2022

Berg en Dal

BBV Code

Omschrijving BBV Code

Begroting 2022

50% VGO

JGZ

Begroting 2023

Controller

Gewijzigde begroting 2022

Inwoners Indexering

35.000

0,45%

Besparing

Uitzetting Taken / Afname Taken

Uitzetting Overhead

Verhouding Inwoners

Begroting 2023

Verschil t.o.v. 2022

7.249

Uniforme taken obv inwoners Jeugdgezondheidszorg 0 - 18

7.1

Volksgezondheid

700.672

6.271

2.066

709.009

361.540

3.191

-1.771

6.270

2.880

-3.321

716.258

Preventieve Logopedie

7.1

Volksgezondheid

9.992

10.021

461.390

-56

10.052

Algemene gezondheidszorg

7.1

Volksgezondheid

153.807

453

154.260

567.669

694

626

-821

154.758

499

Toezicht WMO

6.6

Maatwerkvoorziening (WMO)

11.155

11.188

567.669

-59

11.224

Forensisch Dienstverlening

1.2

Openbare orde en veiligheid

26.089

26.166

567.669

118

106

-140

26.250

Bijzondere Zorg

7.1

Volksgezondheid

58.624

173

58.797

512.108

265

30.805

239

-286

89.820

31.023

Veilig Thuis

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

281.084

817

281.901

567.669

1.269

-2.713

-84

1.144

-1.503

280.014

-1.887

Veilig Thuis

6.81

Geëscaleerde zorg 18+

70.271

204

70.475

567.669

317

-678

-21

286

-376

70.003

-472

Gezond Leven

7.1

Volksgezondheid

105.361

103

105.464

567.669

475

428

-563

105.804

340

OIA

7.1

Volksgezondheid

34.928

34.962

567.669

157

142

-186

35.075

113

Bijdrage huisvesting

7.1

Volksgezondheid

11.489

567.669

-4.624

-62

6.855

-4.634

1.463.472

6.271

3.989

1.473.732

6.633

-9.786

36.970

5.937

-7.373

1.506.113

32.381

Totaal Uniforme taken obv inwoners

Uniforme taken obv facturen Huisvesting Consultatiebureaus

7.1

Volksgezondheid

95.780

98.975

3.195

Vaccinatieprogramma

7.1

Volksgezondheid

73.172

69.789

-3.383

Toezicht en handh. Kinderopvang

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

51.469

5.665

57.134

50.436

-6.699

220.421

5.665

226.086

219.200

-6.886

-577

Totaal Uniforme taken obv facturen

Facultatieve taken Videohometraining / Lichte hulp

7.1

Volksgezondheid

8.857

8.280

VVE en indicatiestelling

7.1

Volksgezondheid

1.885

2.093

208

Informatie en Advies

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

16.963

15.442

-1.521

Nu niet zwanger

7.1

Volksgezondheid

4.000

Maatwerk Gezonde School

7.1

Volksgezondheid

14.570

15.840

1.270

Wet verplichte GGZ

7.1

Volksgezondheid

25.009

-25.009

Zicht op Veiligheid

6.82

Geëscaleerde zorg 18-

1.920

-1.920

73.204

45.655

-27.549

1.757.097

5.665

6.271

3.989

1.773.022

1.770.968

-2.054

Totaal facultatieve taken Totaal bijdrage uniform en facultatief

Programmabegroting 2023

pagina 85 van 110

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Nijmegen&id=0675bbcf-5f5a-4ac4-ba71-74d20f5271da