1ste Voortgangsmonitor 2024

2

1e Voortgangsmonitor 2024

3

4

Inhoudsopgave Inleiding _______________________________________________________________________________________7 Voorstel _______________________________________________________________________________________9 Meldingen ____________________________________________________________________________________11 Verwacht programmaresultaat _____________________________________________________________11 Financiële effecten _______________________________________________________________________12 Ontwikkeling algemene middelen ___________________________________________________________12 Programmameldingen ____________________________________________________________________13 Meldingen in de begroting te verwerken ____________________________________________________________22 Meldingen ______________________________________________________________________________22 Specifieke mutaties gemeentefonds _________________________________________________________22 Stand begroting na wijzigingen _____________________________________________________________23 Investeringen _________________________________________________________________________________24 Verzamelvoorstel ______________________________________________________________________________25

5

6

Inleiding Voor u ligt de 1e Voortgangsmonitor 2024. In deze bestuursrapportage informeren wij u over de uitvoering van de Stadsbegroting 2024 en melden we financiële afwijkingen ten opzichte van de voornemens en de budgetten, zoals die in de Stadsbegroting 2024 zijn opgenomen. Waar niets wordt gemeld, ligt de uitvoering van de begroting op koers. De Voortgangsmonitor is op hoofdlijnen, waarin we alleen begrotingswijzigingen voorstellen voor zover dat noodzakelijk is. Het is nog vroeg in het jaar en we gaan ervan uit nog te kunnen bijsturen op de meldingen. In de Voortgangsmonitor gaan we niet in op de ontwikkeling van de planexploitaties. Daarover informeren we u in de tussentijdse rapportages grote projecten. In het voorstel waarmee deze nota begint, is een samenvatting opgenomen. En tevens de begrotingswijzigingen waarover wij aan uw raad vragen een besluit te nemen. De 2e Voortgangsmonitor verschijnt dit najaar, daarna volgt de Stadsrekening 2024 die begin 2025 wordt opgesteld.

7

8

Voorstel Samenvatting Bij de stadsbegroting voorzagen we voor 2024 al meer schaarste op diverse terreinen en minder financiële ruimte. Deze tegenwind zien we terug in het financieel perspectief van deze 1e Voortgangsmonitor. We voorzien dit jaar een afwijking van het begroot resultaat van 9,2 miljoen euro negatief. Dit heeft te maken met een voordeel op de algemene middelen van 3,6 miljoen euro en een nadeel op de programmamiddelen van 12,8 miljoen euro. In het verwacht resultaat is geen rekening gehouden met de ontwikkeling van de planexploitaties. Op de algemene middelen verwachten we een voordeel van 3,6 miljoen euro, dat vooral te maken heeft met een vrijval van kapitaallasten. Door vertraging in de realisatie van investeringen in 2023 vallen de kapitaallasten in 2024 lager uit dan begroot. In 2024 geeft dat een voordeel van 6 miljoen euro. Daarnaast hebben we te maken met een aantal minnen in de gemeentefondsmiddelen, de doorrekening van de CAO en als gevolg van een wijziging in de afschrijvingsmethode van de berekening van de kapitaallasten. Deze leiden tot een nadeel van 2,4 miljoen euro. Bij de programma’s geven we een beeld van de specifieke ontwikkelingen. Die tellen op tot een nadeel van 12,8 miljoen euro. Dat nadeel komt voornamelijk door een aantal grote, zowel positieve als negatieve uitschieters.

We verwachten dat het forse tekort op de jeugdzorg van 10 miljoen euro ook dit jaar blijft bestaan. Daarnaast zien we een nadeel op de Wmo begeleiding van 3,2 miljoen euro. Er is een minder groot beroep gedaan op de energietoeslag dan verwacht waardoor een voordeel van 4 miljoen euro ontstaat. En de wijziging van de bekostigingssystematiek van het rijk voor de opvang van vluchtelingen leidt op dit moment tot een te verwachten voordeel van 6,5 miljoen euro. Let wel, dit is een incidenteel voordeel dat net als vorig jaar flink kan oplopen. Het geeft een vertekend beeld op het saldo van het sociaal domein omdat het onvoorspelbaar is. In het fysieke domein hebben de ontwikkelingen als gevolg van netcongestie en de energietransitie een aanzienlijke impact op de onderhoudsactiviteiten waardoor we een tekort verwachten van bijna 0,8 miljoen euro. In diverse programma’s zien we een toename van de onderhoudskosten als gevolg van prijsstijgingen en de groei van de stad. Ook hebben we in de programma’s Bereikbaarheid en Sport nog steeds te maken met hogere energiekosten van opgeteld 1,6 miljoen euro. Uitstel van de implementatie van het financieel systeem leidt tot een te verwachten overschrijding van € 750.000 op het begrote budget. Omdat het nog vroeg in het jaar is en er nog veel onzekerheden zijn, houden we bij een aantal meldingen een bandbreedte aan.

Hoe dit daadwerkelijk zal uitpakken, zal in de loop van het jaar duidelijk worden. We werken hard aan de ambities uit het coalitieakkoord. Tegelijkertijd ontstaan er knelpunten in de uitvoeringskracht van onze organisatie in het realiseren van alle ambities en doelstellingen. Dit zien we feitelijk terug binnen alle domeinen van de gemeentelijke organisatie. We gaan dit nader analyseren en komen hier waar nodig op terug bij de 2e Voortgangsmonitor. We vragen aan uw raad goedkeuring te geven aan een aantal begrotingsaanpassingen, omdat daar in de begroting geen rekening mee is gehouden. Ten aanzien van een aantal investeringen stellen we een aantal aanpassingen voor. Tot slot sluiten we deze monitor af met een verzamelvoorstel. Daarin zijn alleen wijzigingen opgenomen die budget neutraal zijn. Het betreft beleidsarme begrotingsaanpassingen die vooral van belang zijn om de begrotingsuitvoering op orde te kunnen houden. Het vaststellen van deze aanpassingen is voorbehouden aan uw raad. Voorstel 1. De 1e Voortgangsmonitor 2024 vast te stellen. 2. De begroting 2024 voor de meldingen zoals beschreven in de het hoofdstuk 'Meldingen in de begroting te verwerken' aan te passen; 9

3. 4. 5.

De aanpassingen zoals beschreven in het hoofdstuk 'Investeringen' vast te stellen; De budget neutrale wijzigingen zoals opgenomen in het Verzamelvoorstel vast te stellen; Begrotingswijziging BW-01910 (Meldingen Voortgangsmonitor 2024), BW-01911 (Verzamelvoorstel) en BW01912(Investeringen) vast te stellen.

10

Meldingen Verwacht programmaresultaat Zoals in de inleiding is aangegeven gaan we nu uit van een nadelig programmaresultaat van afgerond 9,2 miljoen euro. In onderstaande tabel ziet u een samenvatting van waar de financiële effecten zich voordoen. Bedragen * € 1.000

Baten

Lasten

Saldo

Beginstand begroting 2024

978.153

-978.153

0

Ontwikkeling algemene middelen

-1.541

5.121

3.580

Programmameldingen

-4.772

-7.988

-12.760

Verwacht resultaat

971.840

-981.020

-9.180

Bovenstaand resultaat is exclusief de ontwikkeling van de planexploitaties. Leeswijzer Hierna geven we een toelichting op deze meldingen. We gaan eerst in op de ontwikkeling van de algemene middelen en de programmameldingen. In het deel daarna volgt informatie over de andere meldingen. We merken op dat van een aantal afwijkingen niet precies kan worden aangegeven hoe groot de afwijking zal zijn. In die gevallen is in de toelichtende tekst aangegeven van welke bandbreedte we zijn uitgegaan. Voor zover er geen afwijkingen worden gemeld, gaan we ervan uit dat de begroting op koers ligt. In de 2e Voortgangsmonitor volgt hiervan een update. Voor zover we voorstellen de begroting aan te passen, geven we dat expliciet aan in de desbetreffende tabellen. Voor het volledige beeld van voorgestelde wijzigingen, laten we deze aanpassingen ook zien in de tabel in het hoofdstuk dat daarop volgt: meldingen in de begroting te verwerken. In dat hoofdstuk geven we ook een toelichting op de mutaties uit het gemeentefonds, waarvan we voorstellen deze over te brengen naar het betreffende programma.

11

Financiële effecten Zoals gebruikelijk informeren we uw raad in de voortgangsmonitor op hoofdlijnen en passen we alleen de begroting aan als dit echt noodzakelijk is. De meldingen in dit hoofdstuk zijn dus bedoeld om uw raad te informeren over de stand van zaken en de verwachtingen over 2024. De meldingen leiden niet per se tot een begrotingswijziging. De meldingen waarvoor dit wel het geval is, geven we dit expliciet aan. Tevens zijn de voorgestelde aanpassingen opgenomen in de tabel in het hoofdstuk 'meldingen in de begroting te verwerken'.

Ontwikkeling algemene middelen We verwachten dit jaar een voordeel op de algemene middelen van 3,6 miljoen euro. Bedragen * € 1.000

Baten

Lasten

Saldo

Voorstel om in de begroting te verwerken* Budgettair effect gemeentefonds

-1.541

-1.541

Vrijval kapitaallasten

5.998

5.998

Kapitaallasten; omzetting annuïteit naar lineair

-477

-477

-400

-400

5.121

3.580

Overige meldingen algemene middelen CAO Totaal

-1.541

* zie ook paragraaf 'stand begroting na wijzigingen' Voorstel om in de begroting te verwerken Budgettair effect gemeentefonds (september- en decembercirculaire 2023) De verrekening met de algemene middelen van totaal -1.5 miljoen euro bestaat uit het budgettaire resultaat van de septembercirculaire 2023 van 0,9 miljoen euro en van de decembercirculaire 2023 van -2,5 miljoen euro. Het negatieve effect van -2,5 miljoen euro wordt veroorzaakt door de actualisatie van de maatstaf huishoudens met een laag inkomen. Dit is een nieuwe maatstaf in het verdeelmodel van het gemeentefonds met een relatief zwaar gewicht in de verdeling. Daarnaast zijn in eerdere circulaires gegevens van twee jaar oud gebruikt waardoor nu een inhaalslag op de actuele ontwikkeling wordt gemaakt. Vrijval kapitaallasten Ieder jaar maken we, na het opstellen van de Stadsrekening, een doorrekening van de kapitaallasten (rente en afschrijving) van investeringen. In 2023 zijn er vertragingen opgetreden in de realisatie van investeringen. Omdat deze investeringen later worden gerealiseerd, vallen de kapitaallasten in 2024 lager uit dan begroot. In 2024 geeft dat een voordeel van 6 miljoen euro. Het meerjarige effect nemen we mee in de Stadsbegroting 2025.

Kapitaallasten, omzetting annuïtair naar lineair Voor 58 objecten hanteren we bij de berekening van de kapitaallasten (rente en afschrijving) de annuïtaire afschrijvingsmethode. Vanwege de - soms jaarlijks - wijzigende rente-omslag, moet bij elke wijziging van rente een nieuwe doorberekening worden gemaakt. Dat is bewerkelijk en geeft administratieve rompslomp. We stellen dan ook voor om deze objecten om te zetten naar de lineaire afschrijvingsmethode. Kenmerkend is dat de lineaire methode de eerste jaren van afschrijving hogere lasten geeft, maar over de hele levensduur van een object iets lagere rentelasten. We hebben berekend dat omzetting in 2024 extra lasten geeft van 0,5 miljoen euro, geleidelijk aflopend naar nihil in een periode van ruim 10 jaar; daarna zijn de lasten volgens de lineaire methode lager. De hogere lasten verwachten we meerjarig op te kunnen vangen binnen de onderuitputting van de kapitaallasten (budget neutraal) vanwege vertraging in oplevering van investeringen. Voor de berekening van de kapitaallasten van het Goffert-stadion blijven we de annuïtaire methode hanteren, omdat daar specifieke afspraken over zijn 12

gemaakt. We stellen voor akkoord te gaan met de stelselwijziging. Het nadelig effect voor 2024 nemen we mee in deze voortgangsmonitor. Het meerjarig effect verwerken we in de Stadsbegroting 2025. Overige meldingen algemene middelen CAO In december 2023 is de CAO Gemeenten voor de periode 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025 definitief vastgesteld. Een doorrekening van de CAO op de gemeentelijke loonsombegroting laat voor dit jaar een nadelig effect zien van 0,4 miljoen euro. De structurele effecten worden meegenomen in de Stadsbegroting 2025-2028.

Programmameldingen In onderstaande tabel zijn de programmameldingen opgenomen, waarvan we verwachten dat die leiden tot een afwijking ten opzichte van de begroting. Deze regels worden niet in de begroting aangepast, met uitzondering van een drietal 'meldingen, waarvoor we de begroting willen aanpassen'. Deze meldingen komen terug in het volgende hoofdstuk. Na de tabel volgt een toelichting op de regels. financieel effect 2024 * € 1.000

Programma

L-B

Saldo

Hogere vergoeding zwerfafval

Bereikbaarheid

B

750

Aanpassing GRP-voorziening aan gewijzigde kapitaallasten

Openbare ruimte

L

-53

Stijging energielasten Sportfondsen Nijmegen

Sport

L

-400

Stijging Contributie VNG/GGU

Bestuur en Organisatie

L

-250

Stijging energiekosten gemeentelijke panden

Bestuur en Organisatie

L

200

Toename kosten facilitaire kosten

Bestuur en Organisatie

L

-340

SaaS-oplossing als exploitatiekosten

Bestuur en Organisatie

L

-600

Stijging kosten verkiezingen

Bestuur en Organisatie

L

-335

VRGZ-bijdrage

Veiligheid

L

-325

Tekort marktgelden

Economie en Toerisme

B

-100

Wmo Begeleiding en Dagbesteding

WWZ

L

-3.200

Wmo Huishoudelijke verzorging

WWZ

L

658

Wmo Hulpmiddelen

WWZ

L

669

Wmo Beschermd Wonen

WWZ

L

546

Jeugd

WWZ

L

-10.000

Opvang vluchtelingen

WWZ

L

6.500

Hogere exploitatiekosten wijkaccommodaties

WWZ

L

-52

Lagere huuropbrengsten de Ster, de Klif en 't Hert

WWZ

B

-326

Lagere verwachte horecaomzet (wijk)accommodaties

WWZ

B

-175

Leistenen buitenwand wijkcentrum t Hert

WWZ

L

-350

Inkomensregelingen - BUIG

Werk en Inkomen

L

-909

Werk en Inkomen

B

-2.530

Inkomensregelingen - Individuele studietoeslag

Werk en Inkomen

L

-892

Inkomensregelingen - Armoedebestrijding

Werk en Inkomen

L

5.489

Inkomensregelingen -Schuldhulpverlening

Werk en Inkomen

L

410

WSW en beschut werk

Werk en Inkomen

L

375

Arbeidsparticipatie

Werk en Inkomen

L

356

Hogere onderhoud- en beheerskosten parkeren

Bereikbaarheid

L

-450

Extra energiekosten parkeergarages en parkeerterreinen

Bereikbaarheid

L

-550

Leasekosten elektrische voertuigen buitendienst

Bereikbaarheid

L

-190

Tekort onderhoudsbudget verhardingen

Bereikbaarheid

L

-750

Tekort onderhoudscontract derden

Bereikbaarheid

L

-150

Tekort energielasten stadsbeheer

Bereikbaarheid

L

-600

Meldingen waarvoor we de begroting willen aanpassen

Overige meldingen

13

financieel effect 2024 * € 1.000

Programma

L-B

Saldo

Toename kosten reiniging

Bereikbaarheid

L

-750

Kosten straatvegen

Bereikbaarheid

L

-500

Korting Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO)

Wonen en Sted. Ontw.

L

-185

Beheer vastgoed, aframen begroting ivm verkoop panden

Wonen en Sted. Ontw.

B

-300

Lagere opbrengsten afvalzakken

Openbare ruimte

B

-625

Lagere vergoeding verpakkingsmateriaal

Openbare ruimte

B

-615

Tekort onderhoudsbudget spelen

Openbare ruimte

L

-150

Klimaatadaptatie

Openbare ruimte

L

-160

Kosten straatvegen

Openbare ruimte

L

500

Beheer vastgoed, huurderving en bijbehorende kosten (energie)

Cultuur en Cult. Erfgoed

B

-114

Cultuur en Cult. Erfgoed

L

-60

Tekort huurinkomsten

Cultuur en Cult. Erfgoed

B

-130

Aanvullende subsidie zwembad Dukenburg

Sport

L

-100

Hogere exploitatiekosten sportaccommodaties

Sport

L

-100

Huurschuld Talent centraal Nijmegen tot 2023

Sport

B

-360

Lagere verwachte horecaomzet Triavium

Sport

B

-125

Verhoging verzekeringspremies

Financiën

L

-100

Implementatiekosten nieuw Financieel systeem

Financiën

L

-750

WOZ Bezwaren

Financiën

L

-350

Beheer vastgoed, huurderving en bijbehorende kosten (energie) ivm leegstand

Financiën

B

-122

L Totaal

-90 -12.760

Meldingen, waarvoor we de begroting willen aanpassen Hogere vergoeding zwerfafval (programma Bereikbaarheid) De vergoeding die wij ontvangen voor zwerfafval van Nedvang is vanaf 2024 gewijzigd. Daardoor nemen de opbrengsten voor reiniging structureel toe. Omdat we in 2024 nog een eenmalige bijdrage krijgen van € 204.000 is het bedrag in 2024 nog € 750.000. Aanpassing GRP-voorziening aan gewijzigde kapitaallasten (programma Openbare ruimte) Bij de eerste voortgangsmonitor maken we jaarlijks een herberekening van de kapitaallasten. Riolering vormt een gesloten systeem. Omwille van de rechtmatigheid compenseren we eventuele saldo-effecten op de kapitaallasten in de begroting via de GRP-voorziening. Wij passen de begroting 2024 van de aan de gewijzigde kapitaallasten aan. Voor 2024 dalen de kapitaallasten met € 53.450 en volgt een extra storting in de GRP-voorziening met ditzelfde bedrag. Stijging energielasten Sportfondsen Nijmegen (zwembaden) (programma Sport) Door gestegen energielasten is de benodigde subsidie hoger dan begroot. Als dit bedrag niet in de begroting opgenomen kan worden, kan de subsidie niet worden verstrekt.

Bij het niet-toekennen van het bedrag bestaat een groot risico dat Sportfondsen Nijmegen de exploitatie van de drie zwembaden in Nijmegen (West, Erica Terpstra bad, de Goffert) niet zal voortzetten vanwege het verlies op de exploitaties of genoodzaakt zal zijn om dit verlies door te berekenen door een zeer forse stijging (>20 procent) van de tarieven voor zwemmen, zwemles, richting verenigingen. Jaarlijks bezoeken ongeveer 450.000 mensen de drie zwembaden voor recreatief zwemmen, bewegen, zwemsport en zwemles. Overige meldingen Programma Bestuur en Organisatie Stijging Contributie VNG/GGU Door de sterke stijging aantal inwoners gemeente Nijmegen en door prijsindexatie, is het huidige budget contributie VNG/GGU niet meer toereikend om de kosten te dekken.

14

Stijging energiekosten gemeentelijke panden De energieprijzen voor de gemeentelijke kantoorpanden (gas en elektriciteit) zijn vastgezet voor 2024 en een groot deel van 2025. De verwachting is dat we voor 2025 nog € 700.000 tekortkomen. Uiteraard blijven we de mogelijkheden onderzoeken om het energieverbruik te verminderen. Voor 2024 is aan de begroting voor energieverbruik van de kantoorpanden € 1.250.000 toegevoegd op basis van de toenmalige verwachtingen. Vanuit de huidige verwachtingen blijkt dat € 200.000 lager uit te gaan vallen voor dit jaar. Toename kosten facilitaire producten De kosten voor de facilitaire producten stijgen door nieuwe contracten als gevolg van de wettelijk verplichte aanbestedingen (warme dranken), door het hogere minimumloon voor schoonmakers en doordat de ambtelijke organisatie de afgelopen 4 jaar met ± 10% is gegroeid en daardoor ook het gebruik van een aantal producten. We verwachten dit jaar een overschrijding van de kosten van € 340.000. Saas-oplossingen als exploitatiekosten Tot en met 2022 hebben we implementatiekosten van Software as a Service (SaaS) als investering verantwoord. Het BBV geeft aan dat dergelijke implementatiekosten niet als investering mogen worden aangeduid, omdat je niet het juridisch en economisch bezit hebt.

Omdat we deze kosten vanaf 2024 als exploitatiekosten moeten verantwoorden, geeft dit bij het programma Bestuur & Organisatie een nadeel van 0,6 miljoen euro. Het effect voor 2025 en volgende jaren nemen we mee in de Stadsbegroting 2025. Stijging kosten verkiezingen Wij verwachten dit jaar een overschrijding op het product verkiezingen van €335.000. Bij de tweede voortgangsmonitor 2023 hebben we een overschrijding van ca. €200.000 op het budget gemeld. Dit als gevolg van de sterke kostenstijging van onder andere catering, energie- en huurkosten locaties en drukwerk en van hogere kosten voor de organisatie van de verkiezingen als gevolg van de wetswijziging. In 2024 voorzien we een extra structurele kostenstijging. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de recente aanbesteding van de postbezorging, de extra kosten van het Gemeentelijk Stembureau (wettelijke vereiste) en een nog verdere stijging van de huurkosten en overhead. Programma Veiligheid VRGZ-bijdrage 2024 De bijdrage die de gemeente Nijmegen moet betalen aan de VRGZ is hoger dan het budget in onze begroting. De stijging zit met name in prijsstijgingen en loonsomstijging. Ook is er sprake van een hogere gevraagde deelnemersbijdrage. Dit heeft wederom betrekking op prijsstijgingen, maar ook op verhoogde vrijwilligersvergoedingen door veel verloop, adviesvragen en de reguliere indexering.

Hierdoor ontstaat een tekort van € 325.325. Programma Economie en Toerisme Marktgelden De gemeente realiseert per kwartaal zo'n € 50.000 aan marktgelden. In de begroting 2024 staat een bedrag van € 300.000 opgenomen. De verwachting is dat we aan het eind van het jaar een tekort realiseren van zo'n € 100.000. Programma Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg Wmo Begeleiding en Dagbesteding Op het onderdeel Wmo begeleiding en dagbesteding verwachten we een nadeel dat ligt tussen 3,7 en 2,7 miljoen euro. De Buurtteams Volwassenen zijn goed op weg, wat ervoor zorgde dat het aantal cliënten met geïndiceerde begeleiding in januari 2024 gedaald is met 53% ten opzichte van 2021. In de begroting 2024 wordt echter al rekening gehouden met een daling van 80% van het aantal cliënten op specialistische begeleiding. Dit leidt tot een tekort op het onderdeel Wmo begeleiding. Naast buurtteams Volwassenen zijn er twee andere verwijzers die verwijzen naar geïndiceerde/specialistische begeleiding:

15

Regieteams en Buurtteam Jeugd & Gezin. Deze twee verwijzers hebben voor 2024 samen een verwacht aandeel van tussen 25% tot 35% in het totaal aan geïndiceerde begeleiding qua cliënten en kosten. We blijven actief sturen op inzet van groei van de basishulp via de beide Buurtteams organisaties in plaats van inzet van geïndiceerde hulp. Wmo huishoudelijke verzorging en hulpmiddelen Zowel op het onderdeel Wmo huishoudelijke verzorging als het onderdeel Wmo hulpmiddelen verwachten we in 2024 een voordeel dat ligt tussen 0,2 en 1,2 miljoen euro. In 2022 en 2023 zijn er achterstanden ontstaan bij het verwerken van de aanvragen Wmo als gevolg van onderbezetting bij de Wmo consulenten. De wachttijd bedraagt nu circa 3,5 maand, daardoor zien we dat de realisatie achterblijft ten opzichte van wat we hadden verwacht. We zetten in 2024 in op de kwaliteit van het team Wmo consulenten. Er wordt nu in het team geïnvesteerd zodat we efficiënt en kwalitatief kunnen indiceren, waardoor we de komende jaren de groeiende instroom beter aankunnen. Beschermd wonen en maatschappelijke opvang Tot dit taakveld behoren de beleidsonderdelen maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en huiselijk geweld, noodopvang uitgeprocedeerden en Wmo beschermd wonen. Met uitzondering van de noodopvang uitgeprocedeerden gaat het hier om regionale taken waarvoor Nijmegen nog centrumgemeente is.

Voor dit taakveld verwachten we een resultaat, binnen een bandbreedte van 3,0 miljoen euro nadelig –1,0 miljoen euro voordelig. Het resultaat is lager dan verwacht door de voorgenomen voorlopige bijdrage aan de regiogemeenten in het kader van het delen van de overschotten op Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang met de regiogemeenten in Rijk van Nijmegen en Rivierenland. Hiermee is geen rekening gehouden in de begroting. Vanaf 2025 is hier wel rekening mee gehouden en daarom betreft dit een incidenteel nadeel. Verder ontstaat er een verwacht voordeel door onderproductie binnen de gecontracteerde zorg beschermd wonen. Gezien de nieuwe aanbesteding in 2025 betreft dit een incidenteel voordeel. In de afgelopen jaren heeft dit taakveld positieve financiële resultaten behaald op het onderdeel Beschermd Wonen. Vorig jaar, in de opmaat naar de stadsbegroting 24’-27’, zijn om deze reden opnieuw verwachtte voordelen al in de begroting opgenomen. Op langere termijn betreft het hier incidentele voordelen door de op handen zijnde doordecentralisatie, die nu is uitgesteld met als streefdatum 1 januari 2026.

Jeugd De jeugdhulp is verdeeld over vier producten: Samenkracht en burgerparticipatie (preventieve jeugdhulp), Wijkteams (buurtteams jeugd & gezin), Maatwerkdienstverlening 18- (ambulante jeugdhulp en specialistische jeugdhulp met verblijf) en Geëscaleerde zorg 18- (jeugdbescherming en jeugdreclassering). Op het totaal van de jeugdhulp verwachten we in 2024 op een nadelig resultaat uit te komen dat ligt tussen de 9,0 en 11,0 miljoen euro. Deze inschatting is voor Jeugdhulp zonder verblijf gebaseerd op het door Onderzoek & Statistiek ontwikkelde voorspelmodel en voor Jeugdhulp met verblijf op de realisatie van 2023. De hoge kosten van de jeugdzorg zitten voornamelijk binnen ambulante jeugdhulp en specialistische jeugdhulp met verblijf. We zetten, nog steeds, actief in op het vergroten van het aandeel basishulp door de Buurtteams Jeugd en Gezin om de groei van ambulante hulp tegen te gaan. Voor 2024 verwachten we gelijke of iets lagere kosten voor ambulante jeugdhulp dan in 2023. Tegelijkertijd zien we dat binnen de specialistische jeugdhulp met verblijf door de verplichting van kleinschaligheid de verwachte kosten voor 2024 toenemen. Dit is een voorbeeld van de gelaagdheid en de complexiteit van de jeugdzorg. In de prognose van het tekort zijn de taakstellingen verwerkt die zijn ingeboekt op basis van de Hervormingsagenda Jeugd 2023-2028.

Het model van Jeugdhulp zonder verblijf wordt momenteel geüpdatet met de realisatiecijfers van 2023. Voor de melding bij de 2e Voortgangsmonitor zal gebruik worden gemaakt van de voorspelling van het geüpdatet model. Opvang vluchtelingen In verband met de opvang van vluchtelingen ontvangt de gemeente Nijmegen een forfaitaire vergoeding per bed, per nacht van het COA. Voor de crisis opvanglocatie Winkelsteeg bedraagt deze vergoeding € 150,- en voor Oekraïense vluchtelingen is dat € 61,-. Door deze gehanteerde bekostigingssystematiek zijn de van het Rijk te 16

ontvangen gelden aanzienlijk hoger dan onze gemeentelijke uitgaven. Voor de crisisopvang locatie Winkelsteeg bedraagt het verwachte positief resultaat 4 miljoen euro. Voor de opvang van de Oekraïners is het verwachte positieve resultaat 2,5 miljoen euro. Het totaal te melden positieve resultaat op de vluchtelingenopvang bedraagt hiermee 6,5 miljoen euro. Het gaat hier om een noemenswaardig incidenteel voordeel, dat een behoorlijke impact heeft op het totaalresultaat. Hogere exploitatiekosten wijkaccommodaties door stijging WOZ-waarde Door een gewijzigde systematiek bij de bepaling van de WOZ-waarde is de OZBE-aanslag in veel gevallen gestegen met 20-35% ten opzichte van voorgaande jaren. Een eerste raming laat zien dat dit voor de wijkaccommodaties een stijging van ca. € 52.000 betekent. Lagere huuropbrengsten de Ster, de Klif en ‘t Hert We huisvesten basisscholen in wijkcentra de Ster, de Klif en ‘t Hert. Op basis van het aantal leerlingen ontvangen wij een vergoeding hiervoor. Er is al jaren een krimp in het aantal leerlingen van deze basisscholen. Hierdoor ontvangen wij structureel minder inkomsten. De verwachting voor 2024 is dat er € 280.000 minder inkomsten voor huur zijn en € 46.000 minder inkomsten voor servicekosten. Lagere verwachte horecaomzet (wijk)accommodaties Door de sterk gestegen inkoopprijzen is de marge op horeca sterk gedaald.

Daarnaast zien we een sterke terugloop in de afname van horeca. Vermoedelijk komt dit komt doordat bezoekers minder te besteden hebben, in verband met de financieel onzekere tijd. De verwachting is dat dit een structureel tekort is. Leistenen gevel wijkcentrum ’t Hert De gevel van het wijkcentrum is opgebouwd uit leistenen. Recent is een aantal leien naar beneden gevallen. Uit onafhankelijk onderzoek is vast komen te staan dat de bevestiging van de leien ondeugdelijk is en een veiligheidsrisico aanwezig is. Als tijdelijke oplossing (om directe veiligheidsrisico’s op te lossen) zijn er netten om de leistenen gevels geplaatst. Om dit voor de lange termijn op te lossen dienen alle leien te worden verwijderd en opnieuw te worden bevestigd. De kosten worden geraamd op € 350.000. We stellen voor deze post te dekken uit Reserve onderhoud (F059). Programma Werk en Inkomen Op het programma Werk en Inkomen verwachten we in 2024 een voordelig resultaat te behalen. Op basis van de huidige inschattingen zal het voordelige resultaat 2,3 miljoen euro bedragen. Vanwege de open einde regelingen en onzekere ontwikkelingen, hanteren we een bandbreedte van 0,8 miljoen euro en 3,8 miljoen euro. Taakveld Inkomensregelingen Op basis van de huidige inschattingen wordt er een voordelig resultaat verwacht van 1,6 miljoen euro.

Onder dit taakveld wordt Armoedebestrijding, Schuldhulpverlening, individuele studietoeslag (IST), BUIG en Bbz bedrijfskapitaal verantwoord. Op Armoedebestrijding wordt een voordelig resultaat verwacht van 5,5 miljoen euro. Dit voordelige resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door een verwacht overschot op de energietoeslag 2023 (4,0 miljoen euro). De aanvraagtermijn voor de energietoeslag is inmiddels gesloten. Voor 2024 ligt het aantal toekenningen lager dan eerder ingeschat. Ook heeft Armoedebestrijding bij de septembercirculaire vanuit een bestaande taakmutatie 0,8 miljoen euro ontvangen waarvoor nog geen bestemming is. Op zowel de CAZ- als de busregeling wordt een voordeel verwacht van 0,3 miljoen euro. Op Schuldhulpverlening wordt op dit moment een voordeel van 0,4 miljoen euro verwacht. Op het onderdeel BUIG, Bbz Bedrijfskapitaal en individuele studietoeslag (IST) verwachten we een nadelig resultaat van 4,3 miljoen euro. Op dit taakveld spelen echter een groot aantal onzekerheden die van invloed kunnen zijn op het geprognosticeerde resultaat. Enkele onzekerheden die hier een rol spelen zijn: De Rijksuitkering BUIG 2024. Lopende dit jaar ontvangen we zeer waarschijnlijk nog bijstellingen op het Rijksbudget; in mei ontvangen we het 'nader voorlopig budget 2024' en in het najaar 2024 het definitieve budget 2024.

Het objectief bepaalde budgetaandeel BUIG (%) voor Nijmegen in 2024 is gedaald (tov 2023). Dit 17

-

betekent dat Nijmegen minder budget uit het macrobudget ontvangt. Voor een uitgebreide toelichting op de BUIG ontwikkeling verwijzen we naar een Raadsinformatiebrief die geagendeerd is voor de Raad in juni 2024. Ontwikkeling van het aantal BUIG-uitkeringen in 2024 (aantallen cliënten PW, IOAW/Z en Bbz). Ontvangsten op de openstaande vorderingen (debiteuren). Mutatie voorziening openstaande vorderingen. Eind van het jaar wordt het voorzieningspercentage herijkt. Inzet van de loonkostensubsidies door de MGR/Werkbedrijf. Loonkostensubsidies maken onderdeel uit van het BUIG-budget.

Taakvelden WSW en beschut werk en Arbeidsparticipatie Op de taakvelden 'WSW en beschut werk' en 'Arbeidsparticipatie' wordt een voordelig resultaat verwacht van 0,7 miljoen euro. Deze taakvelden hebben betrekking op beleidsonderdelen waarvan de uitvoering bij het WerkBedrijf ligt. De verwachte lasten zijn grotendeels gebaseerd op de bijgestelde begroting 2024 van de MGR begroting 20252028. WSW: afgelopen jaar is met de ombuigingsmaatregelen het beschikbare budget voor de WSW neerwaarts aangepast (bezuinigingsscenario 60%). Op basis van de meerjarenbegroting MGR 2025-2028 is er in 2024 nog een voordelig resultaat van 0,3 miljoen euro op de WSW. In de jaren 2025 en 2026 slaat het voordeel echter om naar een begrotingstekort van 0,6 miljoen euro respectievelijk 0,2 miljoen euro. Deze verwachte tekorten zullen echter nog gecompenseerd worden met de lpo (indexatie voor loon- en prijsontwikkeling) die het Rijk opneemt in de meicirculaire(s). Arbeidsmatige dagbesteding: gebaseerd op de verwachte uitgaven (begroting MGR 2025-2028) verwachten we een voordeel van 0,1 miljoen euro. Participatie: op dit onderdeel verwachten we in 2024 (begroting MGR 2024-2028) een voordeel van 0,2 miljoen euro. Dit voordeel slaat echter vanaf 2025 om naar een nadelig resultaat. Ook op participatie is met de ombuigingsmaatregelen van afgelopen jaar structureel budget ingeleverd (bezuinigingsscenario 75%).

In de prognose is geen rekening gehouden met de indexering vanuit de SB 2025-2028. ID banen: op de oude ID banen (sterfhuisconstructie) verwachten we een voordeel van 0,1 miljoen euro. Vanuit de afdeling Inkomen, Zorg en Leerrecht zijn recentelijk signalen gekomen over achterstanden in de uitvoering. Deze knelpunten hebben een financieel gevolg, echter zijn op dit moment nog niet kwantificeerbaar. Programma Bereikbaarheid Hogere onderhoud- en beheerskosten parkeren De begroting parkeren is ontoereikend voor het opvangen van structurele uitzetting van de kosten voor onderhoud en beheer. Zo is er sprake van een hogere stijging van de materiële lasten, vervanging van lus detectie bij de slagbomen en onderhoud en vervanging bij de roadbarriers. Het structurele tekort bedraagt € 450.000. Extra energiekosten parkeergarages en parkeerterreinen De extra energiekosten is een basisvoorziening voor parkeergarages en parkeerterreinen. De hogere energielasten bedragen voor 2024 circa € 550.000. Leasekosten elektrische voertuigen buitendienst In februari 2024 is de aanbesteding voor de omzetting van het wagenpark naar elektrisch afgerond. Deze omzetting is het gevolg van de invoering van een zero-emissiezone vastgesteld door Raad. Het hele wagenpark wordt geleased voor 5 jaren. Alle bestaande voertuigen in het wagenpark zijn in voorgaande jaren aangeschaft en afgeschreven.

De kosten van aanbesteding leiden in de begroting bij de buitendienst tot een tekort van € 190.000. Tekort onderhoudsbudget verhardingen De ontwikkelingen in het elektriciteitsnetwerk hebben een aanzienlijke impact op onze onderhoudsactiviteiten. Liander voert grootschalige verzwaringen uit vanwege netcongestie en de energietransitie. Dit leidt tot een aanzienlijke toename van graafwerkzaamheden waardoor de komende 7 tot 10 jaar ongeveer een derde van de trottoirs in de stad zal worden opengebroken. 18

Deze werkzaamheden van Liander veroorzaken dat we 80% van ons onderhoudsbudget van 2,4 miljoen euro (€ 1.944.000) moeten gebruiken voor het herstellen van kabel- en leidingsleuven, wat niet synchroon loopt met onze eigen onderhoudsplanning. Hierdoor ontstaat extra werk, aangezien de gemeente vaak het resterende deel van de stoep of straat ook moet vernieuwen om de hele oppervlakte in goede staat te brengen. Het resterende bedrag van € 486.000 is onvoldoende voor regulier onderhoud en calamiteiten. Om een acceptabel onderhoudsniveau in de stadsdelen te kunnen handhaven, is minimaal € 1.250.000 nodig voor de gehele stad. Hierdoor ontstaat een structureel financieel tekort van ruim € 750.000 vanaf 2024. Tekort onderhoudscontract derden m.b.t. civiele kunstwerken Door prijsstijgingen leiden onderhoudscontracten met derde partijen, waaronder ProRail, NS Vastgoed en het Rijksvastgoedbedrijf, bedraagt € 150.000. Tekort energielasten stadsbeheer Op basis van de uitgaven in het eerste kwartaal 2024 prognosticeren we een tekort van € 600.000 over het jaar 2024. Toename kosten reiniging Als gevolg van de uitbreiding van de stad, nemen de reinigingskosten structureel toe. In 2024 leidt dit tot een overschrijding van € 750.000. Kosten straatvegen De kosten voor straatvegen zijn als gevolg van de areaaluitbreiding 1,5 miljoen euro hoger dan in 2023.

Circa 1 miljoen euro van deze overschrijding kan worden opgevangen binnen het programma Bereikbaarheid. Een derde deel van deze kosten kan worden toegerekend aan het GRP en zal worden onttrokken aan de voorziening GRP. Deze onttrekking van de voorziening komt tot uitdrukking op het programma Openbare ruimte. Programma Wonen en Stedelijke Ontwikkeling Korting Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) In het kader van het Bestuursakkoord Implementatie Omgevingswet is in 2018 de beheerovereenkomst landelijke voorziening digitaal stelsel (DSO-LV) ondertekend. Gemeenten moeten aan deze landelijke voorziening financieel naar rato bijdragen. Hiervoor wordt vanaf 2020 een structurele uitname gedaan uit het gemeentefonds. Deze korting op het gemeentefonds is bij de jaarrekening 2020 verwerkt ten laste van het taakveld Ruimtelijke Ordening. Wij voorzien nog steeds geen besparing op de uitvoeringskosten door de komst van deze landelijke voorziening. Landelijk is de voorziene besparing door de komst van de Omgevingswet nog volop onderwerp van discussie en lijkt de haalbaarheid hiervan in de opgenomen omvang klein. Voor 2024 verwachten we een tekort van € 185.000 op de uitvoeringskosten. Beheer vastgoed, aframen begroting i.v.m. verkoop panden Vanuit de verkoopopgave zijn in de voorgaande jaren panden verkocht waarvan de exploitatiebegroting nog niet is verwerkt.

Programma Openbare Ruimte Lagere opbrengsten afvalzakken Doordat het aanbod restafval daalt, worden er minder afvalzakken verkocht. Net als vorig jaar dalen de legesopbrengsten vanuit de verkoop van afvalzakken. Bovendien worden de begrote opbrengsten jaarlijks geïndexeerd terwijl de prijzen voor afvalzakken dezelfde blijven. We verwachten dit jaar een tekort op de leges van € 625.000. Lagere vergoeding verpakkingsafval Door een lagere vergoeding voor de inzameling van verpakkingsafval leidt dit tot een tekort van € 615.000. Dit werkt structureel door naar de volgende jaren. 19

Tekort onderhoudsbudget Spelen Door kostenstijgingen hebben we hebben met ingang van 2024 onvoldoende budget om de noodzakelijk de 2e ronde voor het onderhoud van de ondergronden van speeltoestellen in de stad uit te kunnen voeren. Klimaatadaptatie Bij de start van de opgave is uitgegaan van een beschikbaar budget van €250.000 voor bekostiging van de uitvoeringsagenda (collegebesluit 31 oktober 2023). De Klimaatadaptatiestrategie voorziet in een Uitvoeringsagenda met actielijnen tot en met 2026. Om deze actielijnen uit te kunnen voeren is het budget ontoereikend voor de uitvoeringsagenda én de bemensing. Dit leidt tot een tekort van € 160.000. Kosten straatvegen De kosten voor straatvegen zijn als gevolg van de areaaluitbreiding 1,5 miljoen euro hoger dan in 2023. Circa 1 miljoen euro van deze overschrijding kan worden opgevangen binnen het programma Bereikbaarheid. Een derde deel van deze kosten kan worden toegerekend aan het GRP en zal worden onttrokken aan de voorziening GRP. Deze onttrekking aan de voorziening leidt tot een voordeel van € 500.000 op het programma. Programma Cultuur en Cultureel Erfgoed Beheer vastgoed, huurderving en bijhorende kosten (energie) Een aantal panden wordt op dit moment niet verhuurd en staan leeg en/of zijn in leegstandbeheer. Daardoor hebben we minder huuropbrengsten (€ 114.000). Intussen hebben we wel uitgaven voor energie (ca. € 60.000).

Tekort op huurinkomsten, vanwege lagere/geen indexering in huurcontracten De indexering in meerdere huurcontracten loopt niet gelijk op met de indexering op de gemeentelijke begroting. De afgelopen jaren is hierdoor een gat van € 130.000 ontstaan. Het gaat hier om een structureel tekort. Programma Sport Aanvullende subsidie zwembad Dukenburg (Sportfondsen Nijmegen) Per 1 juni 2024 zal een nieuwe exploitant zwembad Dukenburg tot aan de opening van het nieuwe sportcentrum in Winkelsteeg exploiteren. De conceptbegroting laat zien dat de beoogd exploitant een hogere jaarlijkse vergoeding dan nu begroot vraagt voor het risicovol exploiteren en beheren van het zwembad. Voor de maanden mei – december 2024 betekent dit een extra vergoeding van €100.000. Hogere exploitatiekosten sportaccommodaties door stijging WOZ-waarde Door een gewijzigde systematiek bij de bepaling van de WOZ-waarde is de OZBE-aanslag in veel gevallen gestegen met 20-35% ten opzichte van voorgaande jaren. Een eerste raming laat zien dat dit voor de sportaccommodaties een stijging van ca. € 100.000 betekent. Huurschuld Talent Centraal Nijmegen tot 2023 De huurschuld door de coronapandemie tot medio 2022 bedraagt € 250.000. Daarnaast is er een huur- en energieschuld in 2023 van € 110.000. De opgebouwde schuld in 2023 wordt veroorzaakt door een structureel tekort in de exploitatie.

In de afgelopen maanden is hard gewerkt om het tekort te verlagen door (onder andere) andere contractuele afspraken te maken tussen TCN en huurders, waardoor TCN meer opbrengsten uit onderverhuur kan genereren. Hierdoor is het tekort verlaagd met 45.000 euro, echter dit is niet voldoende om te komen tot een kostendekkende exploitatie. Lagere verwachte horecaomzet Triavium Bij de stadsbegroting 2020 zijn de baten voor het Triavium structureel verhoogd met € 150.000. Dit bedrag kan onvoldoende opgevangen worden met hogere entree- en horecaprijzen. Daarnaast is de marge op horeca gedaald door de sterk gestegen inkoopprijzen. De verkoopprijzen zijn niet evenredig meegestegen met de inkoopprijzen, om de horeca betaalbaar te houden voor bezoekers. Daarnaast wordt er ook minder horeca afgenomen. 20

Vermoedelijk komt dit doordat bezoekers minder te besteden hebben. In totaal levert dit een tekort van €125.000 op. Programma Financiën Verhoging verzekeringspremies De premies voor verzekeringen stijgen met € 100.000. Dit heeft ermee te maken dat de onderwijspanden eind 2023 zijn getaxeerd een daardoor in 2024 een hogere herbouwwaarde hebben. Daarnaast zijn diverse verzekeringspremies per 1 januari 2024 geïndexeerd. Implementatiekosten nieuw Financieel systeem Na een evaluatie begin december 2023 is besloten de implementatie van een nieuw Financieel Informatie Systeem te vertragen vanwege problemen tijdens de testfase, zorgen over de efficiëntie van de grootboekinrichting en een algemeen negatief sentiment. Een nieuwe planning is vastgesteld voor een live-gang op 1 januari 2025. De aanpak van het project is herzien, met de nadruk op een betere samenwerking met UNIT4 en interne organisatieverbeteringen, zoals heldere werkafspraken binnen de eigen organisatie en het inhuren van externe expertise indien nodig. Doordat de implementatie is uitgesteld verschuift een deel van de projectkosten van 2023 naar 2024 en vallen de overall projectkosten hoger uit door extra inzet van consultants en inhuur van externe expertise. Na verrekening met de reeds begrote budgetten over 2024 is de verwachte overschrijding dit jaar €750.000.

WOZ Bezwaren We zien een structureel stijgende lijn in het aantal af te wikkelen bezwaren tegen de WOZ-beschikking. Het budget voor afwikkeling van de bezwaren blijft achter op de groei van de stad. De verwachting is dat de kosten voor het afhandelen van bezwaarschriften (inhuur en uitbesteding) circa € 150.000 meer zullen bedragen en de proceskostenvergoeding circa € 200.000 meer zal bedragen. Beheer vastgoed, huurderving en bijhorende kosten (energie) i.v.m. leegstand Een aantal panden wordt op dit moment niet verhuurd en staan leeg en/of zijn in leegstandbeheer. Daardoor hebben we minder huuropbrengsten (€ 122.000). Intussen hebben we wel uitgaven voor energie (ca. € 90.000).

21

Meldingen in de begroting te verwerken We vertalen meldingen alleen in begrotingswijzigingen voor zover dat noodzakelijk is. We maken daarbij onderscheid in meldingen die leiden tot een bijstelling van de begroting (deze hebben we hiervoor meegenomen bij de programmameldingen) en (nieuwe) specifieke mutaties in het gemeentefonds. Overigens wordt ook een aantal budget neutrale, meer technische begrotingswijzigingen voorgesteld. Deze vindt u in het deel Verzamelvoorstel.

Meldingen Er zijn in deze voortgangsmonitor drie programmameldingen, naast de gemeentefondseffecten, die we in de begroting willen laten verwerken. Het betreffen meldingen van de programma’s Bereikbaarheid, Openbare ruimte en Sport (zie ook de programmameldingen). Onderstaande begrotingsafwijkingen zijn eerder toegelicht bij de programmameldingen. We stellen voor deze afwijkingen in de begroting van 2024 te verwerken. Bedragen * € 1.000

Programma

B-L

Saldo

Ophoging financiering zwerfafval

Bereikbaarheid

B

750

Aanpassing GRP-voorziening aan gewijzigde kapitaallasten

Openbare ruimte

L

-53

Stijging energielasten Sportfondsen Nijmegen (zwembaden)

Sport

L

-400

Totaal

297

Specifieke mutaties gemeentefonds Onder dit kopje vallen specifieke mutaties in het gemeentefonds waarover nog niet eerder door uw raad een besluit is genomen. Met specifieke mutaties worden zogeheten taakmutaties (veranderingen in de algemene uitkering), decentralisatie-uitkeringen (DU) en integratie-uitkeringen (IU) bedoeld. Bijstellingen op mutaties waarover uw raad eerder een besluit heeft genomen, zijn opgenomen in het Verzamelvoorstel. Het betreft hier een budgettair effect van het gemeentefonds op de algemene middelen en specifieke taakmutaties uit de september- en decembercirculaire 2023. We stellen voor de specifieke taakmutaties toe te kennen aan het programma. Deze mutaties hebben geen effect op het begrotingssaldo: het betreft een verschuiving tussen het programma 'Financiën' en inhoudelijke programma's. Bedragen * € 1.000 Algemene middelen, budgettair effect gemeentefonds Septembercirculaire 2023 Budgettair resultaat Decembercirculaire 2023 Budgettair resultaat Subtotaal Voorgesteld besluit: verrekenen / toevoegen aan programma Septembercirculaire 2023 Ontvangst middelen Wet visueel beperkten Wet visueel beperkten Subtotaal Bestemmingsreserve decembercirculaire 2023 VN Decennium Onttrekking bestemmingsreserve

Programma

Baten

Saldo

Financiën

924

924

Financiën

-2.465 -1.541

-2.465 -1.541

Financiën Werk en Inkomen

-14 -14

Veiligheid Financiën

Subtotaal

Lasten

14 14 -15

15 15

-14 14

-15 15

-15

Algemene middelen, budgettair effect gemeentefonds Budgettair resultaat september-en decembercirculaire 2023 De verrekening met de algemene middelen van totaal -1.5 miljoen euro bestaat uit het budgettaire resultaat van 22

de septembercirculaire 2023 van 0,9 miljoen euro en van de decembercirculaire 2023 van -2,5 miljoen euro. Het negatieve effect van -2,5 miljoen euro wordt veroorzaakt door de actualisatie van de maatstaf huishoudens met een laag inkomen. Dit is een nieuwe maatstaf in het verdeelmodel van het gemeentefonds met een relatief zwaar gewicht in de verdeling. Daarnaast zijn in eerdere circulaires gegevens van twee jaar oud gebruikt waardoor nu een inhaalslag op de actuele ontwikkeling wordt gemaakt. Voorgesteld besluit: verrekenen/toevoegen aan programma Dit betreft middelen uit het gemeentefonds die we voor specifieke beleidsterreinen in wil zetten. Het betreft een overheveling van het programma Financiën naar de andere programma's (budget neutraal). Wet visueel beperkten De Tweede Kamer heeft het wetsvoorstel aangenomen dat tot doel heeft om de uitvoering van technische werkvoorzieningen voor mensen uit de doelgroep Participatiewet met een visuele beperking over te dragen aan het UWV. Dit leidt tot een uitname van het gemeentefonds van € 14.000. VN Decennium Wij ontvangen een bijdrage voor het uitvoeren van activiteiten in het kader van het VN Decennium voor mensen van Afrikaanse afkomst (de Decade) van januari 2015 – december 2024. De Nederlandse invulling van de Decade wordt aangewend om de (preventieve) aanpak van (anti-zwart)racisme te versterken.

Met de ontvangen bijdrage beogen we het contact en de samenwerking met lokale Afro-Nederlandse gemeenschappen te versterken, alsook in te zetten op faciliteren van deze gemeenschappen en meer lokaal bewustzijn te stimuleren over antizwartracisme en inclusie.

Stand begroting na wijzigingen In onderstaande tabel is het verloop van het saldo van de begroting opgenomen vanaf de Stadsbegroting 2024 tot en met deze 1e Voortgangsmonitor. Zoals gebruikelijk passen we de begroting niet automatisch aan op de programmameldingen, zoals die zijn opgenomen in het hoofdstuk Meldingen. Een groot deel van de begrotingsaanpassingen die in deze 1e Voortgangsmonitor worden voorgesteld is budget neutraal. Deze zijn opgenomen in het Verzamelvoorstel. De voorgestelde wijzigingen leiden tot een positief begrotingssaldo. Bedragen * € 1.000

Baten

Lasten

Beginstand Stadsbegroting 2024

978.153

-978.153

0

5.998 -477

-1.541 5.998 -477

-1

0

-53 -400

750 -53 -400

-973.086

4.227

Ontwikkeling algemene middelen (1) Gemeentefonds: budgettair effect septembercirculaire 2023 Vrijval kapitaallasten Kapitaallasten: omzetting annuïtair naar lineair

Saldo

-1.541

Specifieke mutaties gemeentefonds (2)

1

Meldingen noodzakelijk in de begroting te verwerken (3) Hogere vergoeding zwerfafval Aanpassing GRP-voorziening aan gewijzigde kapitaallasten Stijging energielasten Sportfondsen Nijmegen

750

Stand begroting 2024 na 1e Voortgangsmonitor (1): zie 'Financiële effecten', paragraaf 'Ontwikkeling algemene middelen' (2): zoals in de vorige paragraaf toegelicht, is dit effect budget neutraal (3): zie paragraaf Melding die noodzakelijk is om in de begroting te verwerken

23

977.363

Investeringen In deze monitor stellen we voor een aantal investeringsbudgetten aan te passen. Deze aanpassingen zijn opgenomen in begrotingswijziging BW-01912. Wij stellen voor de kredieten voor Museum Valkhof (K000283) en voor Atelierbeleid (K000371) van het programma 'Wonen en stedelijke ontwikkeling' over te brengen naar het programma' Cultuur en Cultureel Erfgoed', omdat deze kredieten daar thuishoren. Het krediet voor extra investering binnenstad (K000333) is nu ondergebracht bij het programma 'Economie en Toerisme' (taakveld 3.1 Economische ontwikkeling). Dit krediet hoort thuis bij het programma 'Openbare ruimte' (taakveld 5.7 Openbaar Groen & Recreatie). We stellen voor het krediet over te hevelen. Van het krediet voor de trekkenwand Schouwburg houden we 1,035 miljoen euro over. We stellen voor om dit restant over te hevelen naar het krediet voor renovatie en groot onderhoud schouwburg (K000334). Jaarlijks rapporteren wij uw raad in de Voortgangsrapportage Grote Projecten (VGP) over de voortgang van de rioolaanleg in de Waalsprong. Voor de berekening van de rioolheffing in het volgende begrotingsjaar stellen we in dit verband voor de jaarschijven 2024-2028 voor het krediet 'Rioolinvesteringen Waalsprong' in overeenstemming met de laatste VGP-rapportage te brengen; dit onder het voorbehoud dat uw raad heeft ingestemd met de nieuwe VGP.

Tot en met 2022 hebben we implementatiekosten van Software as a Service (SaaS) als investering verantwoord. Het BBV geeft aan dat dergelijke implementatiekosten niet als investering mogen worden aangeduid, omdat je niet het juridisch en economisch bezit hebt. Dat betekent dat in 2024 van het bulkkrediet bedrijfsinvesteringen een bedrag van 1,3 miljoen euro vrij kan vallen. Daar staat tegenover dat we vanaf 2024 een exploitatiebudget nodig hebben van 0,6 miljoen euro voor de dekking van voornoemde kosten (zie toelichting bij programmameldingen). Het effect voor 2025 en volgende jaren nemen we mee in de Stadsbegroting 2025.

24

Verzamelvoorstel In het verzamelvoorstel nemen we budget neutrale wijzigingen (geen saldo effect) mee die in hoofdzaak financieeladministratief van aard zijn. Bij deze wijzigingen mag géén sprake zijn van een beleidsmatige afweging of bestuurlijke keuze. Verschuivingen in uitvoeringskosten vallen hier ook onder en/of de uitwerking van eerdere besluitvorming door uw raad (bijvoorbeeld doorvoeren bezuinigingen, uitvoering van projecten). Onder deze aanpassingen vallen op basis van bovenstaande criteria ook:  In hoge mate boekhoudkundige aanpassingen;  Correctieboekingen: technische, budget neutrale aanpassingen van eerdere wijzigingen;  Wijzigingen die betrekking hebben op nieuwe geldstromen en voldoen aan bovenstaande criteria met verwijzing naar het beleidsstuk;  Wijzigingen die effect hebben op één of meerdere taakvelden en/of programma’s en voldoen aan bovenstaande criteria;  Actualisatie van onderhoudsreserves;  Actualisatie van bijdragen met budget neutraal effect waarbij de gemeente Nijmegen optreedt als centrumgemeente;  Actualisatie van rijks- en provinciale bijdragen of bijdragen van anderen waarvan het bestedingsdoel vastligt (hetzij vastgelegd door degene die de bijdrage verleent, hetzij door de gemeenteraad vastgelegd) voor zover niet meegenomen in de mei- en septembercirculaire (voorbeelden: op basis van een beschikking, zoals bestrijding extremisme of

bestrijding onderwijsachterstanden);  Taakmutaties die uitwerking zijn van eerdere raadsbesluiten;  Budget neutrale bijstelling detachering bij derden én interne dienstverlening;  Budgetoverhevelingen naar het volgende begrotingsjaar. In de 2e Voortgangsmonitor nemen we een totaaloverzicht op met de voorgestelde budgetoverhevelingen. Alle wijzigingen worden voorzien van een korte inhoudelijke toelichting, zodat uw raad het belang van de aanpassing zelf af kan wegen. De wijzigingen verwerken we, voor zover van toepassing, meerjarig. Budget neutrale wijzigingen

Bedragen x € 1.000 1. Uitvoeringskosten

Programma B-L Bereikbaarheid L Financiën L Bestuur en organisatie L Cultuur en Cultureel Erfgoed L Economie en toerisme L Onderwijs L Openbare ruimte L Veiligheid L Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L Werk en Inkomen B L Wonen en stedelijke ontwikkeling L Sport L

2. BUIG

Werk en Inkomen

3. SPUK GALA

Cultuur en Cultureel Erfgoed

B L

B L Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

25

2024 2025 2026 2027 2028 -849 -824 -824 -824 -824 68 -296 -296 -296 -296 902 1.052 1.052 1.052 1.052 -131 -120 -120 -120 -120 -39 -32 -32 -32 -32 2 0 0 0 0 165 192 192 192 192 -161 -145 -145 -145 -145 -21 0 0 0 0 120 159 159 159 159 372 0 0 0 0 -376 7 7 7 7 -43 -1 -1 -1 -1 -10 7 7 7 7 0 0 0 0 0 7.930 7.930 7.930 7.930 7.930 -7.930 -7.930 -7.930 -7.930 -7.930 0 0 0 0 0 62 0 0 0 0 -62 0 0 0 0 335 0 0 0 0 -335 0 0 0 0

Bedragen x € 1.000

Programma Sport

B-L B L

4. ZonMw

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

5. Inzet jeugdarts, verpleegkundige 18+, SMW, zorg- Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B en adviesteam L 6. Zorg binnen Onderwijs

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

7. St. Maartenschool

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

8. Bovenregionale Expertisecentra gespecialiseerde Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B Jeugdhulp L 9. Gelrepact

Werk en Inkomen

B L

10. Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

Onderwijs

B L

11. Educatie (WEB)

Onderwijs

B L

12. RMC

Bestuur en organisatie Onderwijs

L B L

13. Groene Metropoolregio (GMR)

Bereikbaarheid L Bestuur en organisatie L Economie en toerisme L Openbare ruimte L Wonen en stedelijke ontwikkeling L

14. Vraagafhankelijk vervoer

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

15. Aan de slag

Werk en Inkomen

16. Domeinoverstijgend samenwerken

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

17. Herdenking bombardement

Cultuur en Cultureel Erfgoed

B L

18. Vrede van Nijmegen

Economie en toerisme

B L

19. Integraal Zorgakkoord (IZA)

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

20. Waalhalla

Wonen en stedelijke ontwikkeling B L

26

B L

2024 87 -87 0 192 -192 0 5

2025 0 0 0 128 -128 0 5

2026 0 0 0 0 0 0 5

2027 0 0 0 0 0 0 5

2028 0 0 0 0 0 0 5

-5 0 52 -52 0 -25 25 0 3.168

-5 0 0 0 0 -25 25 0 0

-5 0 0 0 0 -25 25 0 0

-5 0 0 0 0 -25 25 0 0

-5 0 0 0 0 -25 25 0 0

-3.168 0 0 0 0 0 9 0 0 -9 0 0 0 0 0 451 451 451 -451 -451 -451 0 0 0 -3 -3 -3 3 3 3 0 0 0 -117 0 0 220 -57 -57 -103 57 57 0 0 0 -3 0 0 54 0 0 -97 0 0 36 0 0 10 0 0 0 0 0 195 244 274 -195 -244 -274 0 0 0 4.662 0 0 -4.662 0 0 0 0 0 181 0 0 -181 0 0 0 0 0 67 0 0 -67 0 0 0 0 0 55 0 0 -55 0 0 0 0 0 2.553 2.553 2.553 -2.553 -2.553 -2.553 0 0 0 19 19 19 -6 -6 -6

0 0 0 0 0 451 -451 0 -3 3 0 0 -57 57 0 0 0 0 0 0 0 308 -308 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 -6

0 0 0 0 0 451 -451 0 -3 3 0 0 -57 57 0 0 0 0 0 0 0 345 -345 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 -6

Bedragen x € 1.000

Programma Sport

B-L B L

21. Triavium

Sport

B L

22. SPUK Sport

Sport

B L

23. Bijzondere Bijstand

Werk en Inkomen

B L

24. Verwijderen houtrookkanalen

Openbare ruimte

B L

25. Samen verder

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L

26. Veilig Thuis

Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg L

27. Zwembad Dukenburg

Sport

28. Interne verhuur wijkaccommodaties

Bereikbaarheid L Bestuur en organisatie L Economie en toerisme L Openbare ruimte L Veiligheid L Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg B L Werk en Inkomen L Wonen en stedelijke ontwikkeling L Sport L

29. Areaal

Bereikbaarheid Openbare ruimte

L L

30. Onderhoud stedelijk water

Openbare ruimte

B L

31. Evenementen

Bereikbaarheid Cultuur en Cultureel Erfgoed

L L

32. Schoonmaken graffiti

Bereikbaarheid L Openbare ruimte L Wonen en stedelijke ontwikkeling L

33. Parkeren West

Bereikbaarheid

B L

34. Parkeren 4daagse

Bereikbaarheid Economie en toerisme

B L

35. Stadion NEC

Sport

B L

36. Verkoop panden

Financiën B Wonen en stedelijke ontwikkeling B L

B L

27

2024 73 -86 0 143 -143 0 414 -414 0 300 -300 0 22 -22 0 500 -500 0 0 0 91 -91 0 7 -5 1 5 1 -89 61 5 3 11 0 244 -244 0 32 -32 0 36 -36 0 -25 5 20 0 350 -350 0 60 -60 0 -24 24 0 -24 20 3

2025 100 -113 0 -52 52 0 0 0 0 300 -300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 91 -91 0 7 -5 1 5 1 -89 61 5 3 11 0 244 -244 0 32 -32 0 36 -36 0 -25 5 20 0 350 -350 0 60 -60 0 -24 24 0 -24 20 3

2026 100 -113 0 -52 52 0 0 0 0 300 -300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 91 -91 0 7 -5 1 5 1 -89 61 5 3 11 0 244 -244 0 32 -32 0 36 -36 0 -25 5 20 0 350 -350 0 60 -60 0 -24 24 0 -24 20 3

2027 100 -113 0 -52 52 0 0 0 0 300 -300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 91 -91 0 7 -5 1 5 1 -89 61 5 3 11 0 244 -244 0 32 -32 0 36 -36 0 -25 5 20 0 350 -350 0 60 -60 0 -24 24 0 -24 20 3

2028 100 -113 0 -52 52 0 0 0 0 300 -300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 -5 1 5 1 -89 61 5 3 11 0 244 -244 0 32 -32 0 36 -36 0 -25 5 20 0 350 -350 0 60 -60 0 -24 24 0 -24 20 3

Bedragen x € 1.000

Programma

B-L

37. SPUK Digitale overheden

Cultuur en Cultureel Erfgoed

B L

38. Duurzaamheidsinvesteringen

Bereikbaarheid L Financiën L Bestuur en organisatie L Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg L Wonen en stedelijke ontwikkeling L Sport L

39. Kapitaallasten

Bereikbaarheid Financiën

40. Verschuiving leges invoering Omgevingswet

Openbare Ruimte B Wonen en stedelijke ontwikkeling B

L B L Bestuur en organisatie L Cultuur en Cultureel Erfgoed L Economie en toerisme L Onderwijs L Openbare ruimte L Veiligheid L Welzijn, Wijkontwikkeling en Zorg L Wonen en stedelijke ontwikkeling L Sport L

2024 0 168 -168 0 16 -80 28 15 15 6

2025 0 168 -168 0 16 -80 28 15 15 6

2026 0 168 -168 0 16 -80 28 15 15 6

2027 0 168 -168 0 16 -80 28 15 15 6

2028 0 168 -168 0 16 -80 28 15 15 6

0 1.029 -1.532 -3.036 -211 -76 92 1 580 5 -144 2.825 466

0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 28 0 0

0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 28 0 0

0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 28 0 0

0 0 0 -28 0 0 0 0 0 0 28 0 0

0 300 -300 0

0 300 -300 0

0 300 -300 0

0 300 -300 0

0 300 -300 0

1. Uitvoeringskosten Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat we de uitvoeringskosten toerekenen aan de juiste taakvelden. Bij het opstellen van de Stadsbegroting gebeurt dat op basis van de verwachte inzet van medewerkers. In de periode daarna krijgen we meer inzicht in de concrete inzet van de medewerkers, wat leidt tot een betere toerekening van kosten aan de verschillende taakvelden. Daarnaast is er sprake van formatiewijzigingen, invulling van taakstellingen en bijstellingen op de uitvoeringsbudgetten met een uitwerking over meerdere taakvelden. 2. BUIG In 2023 is de Rijksbijdrage BUIG aanzienlijk verhoogd door de verhoging van het wettelijk minimumloon. Deze verhoging van de BUIG is nog niet doorgevoerd in de begroting van het programma W&I. Wij willen de begrote lasten en baten BUIG in lijn brengen met de definitieve beschikking 2023. De begrotingswijziging is budgetneutraal. 3. Brede Specifieke Uitkering GALA Voor de ontvangen Brede specifieke uitkering GALA is in 2023 OMBD O171 gevormd. Over 2023 is er al een bedrag onttrokken aan deze OMBD. Conform artikel 5.3.3. van de regeling mogen wij 20% per onderdeel eenmalig doorschuiven van 2023 naar 2024. We doen dit bij 13 onderdelen en verwerken dit budget-neutraal in de begroting. 4.

Subsidie ZonMw gezonde leefomgeving Nijmegen Het betreft een subsidie met een looptijd van 1 maart 2024 tot 1 juli 2025. Hiervoor is OMBD O201 gevormd. Het doel van de subsidie van ZonMw is de uitvoering van het project “Ontwikkelen van kennis over een gezonde leefomgeving in kwetsbare wijken en gebieden”. Als hoofdaanvrager ontvangt de gemeente het volledige bedrag en is verantwoordelijk dat de middelen worden uitgegeven conform de ingediende aanvraag en begroting. Onze gemeente gaat een groot deel van het beschikbare budget voor dit project in de vorm van subsidie verlenen aan 28

externe partijen zoals de GGD, Radboud UMC, Bindkracht 10 en Radboud Universiteit. Bij het niet of gedeeltelijk niet besteden van de subsidie zal deze moeten worden terugbetaald aan ZonMw. Omdat er geen bestedingsvrijheid is in deze middelen passen we de begroting aan met een budget-neutrale wijziging. Jeugdarts en verpleegkundige 18+ (GGD Gelderland-Zuid) Schoolmaatschappelijk werk en zorg- en adviesteam (ROC Nijmegen en Yuverta) Doelstelling van deze inzet is het voorkomen van verzuim en (school)uitval, het bieden van laagdrempelige ondersteuning en het leggen van een verbinding met de lokale sociale teams. De professionals van het zorg- en adviesteam zijn o.a. de schoolmaatschappelijk werker, de leerplichtambtenaar, jeugdarts, jongerenwerkers, de sociaal verpleegkundige en de orthopedagoog. De extra middelen voor het schoolmaatschappelijk werk (SMW) worden ingezet voor de loonkosten van de schoolmaatschappelijk werker die werkzaam zijn op het ROC. Vanaf 2024 is er een aanpassing op de subsidie en moet ook de regionale bijdrage worden aangepast. De aanpassing van de regionale bijdrage verwerken we voor 2024 ev in deze Voortgangsmonitor. 5.