Begroting 2025-2028

74

Maatschappelijke doelstellingen • Kwalitatief goede sportcomplexen dragen bij aan het welzijn en de gezondheid van inwoners; • Kwalitatief goede monumenten, musea, kinderopvang- en verenigingsgebouwen dragen er toe bij dat de gemeente Nieuwkoop een aantrekkelijke plaats is om in te wonen en te recreëren; • Kwalitatief goede huisvesting voor de brandweer draagt er toe bij dat de gemeente Nieuwkoop een veilige plaats is om te wonen; • Kwalitatief goede gebouwen voor de eigen organisatie dragen er toe bij dat de eigen medewerkers en het bestuur op een goede manier hun taken kunnen uitvoeren en dat de gemeente een aantrekkelijke plaats is om te werken. Voortgang in de realisatie van de doelstelling De vastgestelde kwaliteitsniveaus in het Beheerplan Gebouwen 2019 - 2028 sluiten aan op de maatschappelijke doelstellingen. Het budget dat jaarlijks beschikbaar is om de gebouwen op het vastgestelde niveau te onderhouden is toereikend. Er zijn geen achterstanden in onderhoud. Beheerplan Het Meerjaren Onderhoudsplan Gebouwen voor de periode 2019 tot en met 2028 stelde de raad op 14 november 2019 vast. In 2024 wordt het plan geactualiseerd en aangeboden aan de raad.

Wat wij ervoor gaan doen Een aantal belangrijke zaken waar we ons mee bezig gaan houden naast de dagelijkse onderhoudswerkzaamheden zijn onder andere: • Gedeeltelijk vervanging CV-ketels gemeentekantoor Ter Aar • Vervanging plat dak aanbouw Middelweg 1 Ter Aar • Schilderwerk bijgebouw surfclub • Schilderwerk historisch museum Ter Aar • Schilderwerk bergingengebouw statushouderschalets Zevenhoven • Vervanging CV-ketels Gemeentehuis Nieuwveen (afhankelijk van beslissing over verduurzaming) • Vervanging luchtbehandeling raadzaal Gemeentehuis Nieuwveen (afhankelijk van beslissing over verduurzaming) • Vervanging verlichtingsarmaturen Gemeentehuis Nieuwveen (afhankelijk van beslissing over verduurzaming) • Vervanging brandmeldcentrale Gemeentehuis Nieuwveen • Vervanging enkele sanitaire voorzieningen brandweergarage Nieuwveen • Gevelreiniging en schilderwerk sporthal De Vlijt • Vervanging luchtbehandelingskast Kennedyplein 5 Nieuwkoop • Schilderwerk brandweerkazerne Nieuwkoop • Schilderwerk gymzaal Noorden • Schilderwerk kinderboerderij Nieuwkoop • Vervanging CV-ketel gymzaal Noorden • Vervaging CV-installaties sporthal De Steupel (afhankelijk van keuze verduurzaming) • Schilderwerk liftinstallatie centrum Nieuwkoop • Verduurzaming pand De Verbinding aanbesteding werktuigbouwkundige installaties • Op basis van externe onderzoeken verduurzamen van het gemeentelijk Vastgoed • Op

basis van de informatieplicht energiebesparing, het uitvoeren van een aantal verplichte besparingsmaatregelen met een terugverdientijd binnen 5 jaar • Diverse NEN3140 elektrische installatie keuringen

75

Wat het kost Er wordt een nieuw MJOP opgesteld. Dit wordt nog in 2024 aan de gemeenteraad voorgelegd. Voorziening toereikend: ja Openbaar groen

Bomen

12.500 stuks

Beplanting

355.500 m2

Gazons

370.400 m2

Grasbermen en bloemrijke bermen

1.001.300 m2

Gras voetbalveld

26.670 m2

Afrastering

6.740 m1

Afvalbakken

390 stuks

Banken en picknicktafels

375 stuks

Bloembakken

180 stuks

Gewenst kwaliteitsniveau De gemeente Nieuwkoop kiest ervoor om het groen en straatmeubilair op kwaliteitsniveau B (basis) te onderhouden. Dit komt erop neer dat het groen en straatmeubilair moet voldoen aan hun functie. Voorbeelden hiervan zijn een bank waar je veilig en goed kan zitten, een trapveldje waar je op kan voetballen en een plantvak dat de straat vergroent en er mooi uit laat zien. Met het vaststellen van het Beleidsplan bomen 2024-2033 op 6 juni 2024 kiest de gemeente Nieuwkoop er voor om de kwaliteit van het boombestand te verbeteren. Maatschappelijke doelstellingen De waarde van groen in de buurt is erg groot. Groen zorgt voor inspiratie, plezier en ontspanning. Anderzijds zorgt groen voor het beperken van wateroverlast, hittestress en de hoeveelheid fijnstof in de lucht. En een groenere omgeving stimuleert de biodiversiteit. Al met al is groen gezond voor mens, dier en natuur. Daar komt ook de naam van het beheerplan ‘gezond groen’ vandaan. Al het (openbaar)groen heeft een positief effect op de gezondheid van mens, dier en natuur. Voortgang in de realisatie van de doelstelling Jaarlijks worden er verspreid door de gemeente plantvakken gerenoveerd. Hierbij wordt de oude beplanting verwijderd en worden er nieuwe, vaak bloemrijke, planten terug geplant.

76

Daarnaast lift groen mee op andere integrale projecten. Dit biedt de kans om verharding die niet wordt gebruikt om te vormen tot groenvak. Hiermee maken we een klimaat robuuste buitenruimte. We hebben in het verbeteren van de biodiversiteit al veel bereikt, maar het kan nog beter en meer. Nog niet alle plantvakken zijn biodivers ingericht en we kunnen nog meer natuurvriendelijke oevers aanleggen. Daarom blijven we doorgaan met het natuurlijk en ecologisch inrichten en onderhouden van het openbare groen. In 2024 zijn er meer bomen vervangen en aangeplant met een goede groeiplaats. Beheerplan Het nieuwe beleids- & beheerplan Openbaar Groen ‘Gezond Groen’ 2021 - 2025 is op 22 april 2021 door de raad vastgesteld. In 2025 wordt het beheerplan geactualiseerd en medio 2025 wordt deze aan de gemeenteraad, ter vaststelling, aangeboden. Beleidsplan Het nieuwe beleidsplan Bomen 2024-2033 is op 6 juni 2024 door de raad vastgesteld. Wat wij ervoor gaan doen De openbare ruimte wordt klimaatadaptief ingericht en onderhouden. Dit betekent dat we zo min mogelijk verharding hebben en zo veel mogelijk (openbaar) groen. Bij renovatie van woonwijken en nieuwe ontwikkelingen kijken we kritisch naar de waarde en functie van verhardingen. Is deze er niet, dan komt deze te vervallen en wordt er beplanting aangebracht. Daarnaast gaan we door met het versterken van de biodiversiteit.

We planten een variatie van bomen en planten aan die voor voedsel en schuilplekken voor dieren en insecten zorgen. We blijven ons inzetten om een bijenlandschap te krijgen en te behouden buiten én binnen de bebouwde kom. We kiezen ervoor om de kwaliteit van het boombestand te verbeteren door onder andere bomen van mindere kwaliteit eerder te vervangen, bomen aan te planten met een goede groeiplaats, meer verschillende soorten bomen aan te planten en bomen te compenseren als ze uitvallen of moeten wijken voor een (bouw)ontwikkeling. Zo zorgen we voor een gezond en goed functionerend bomenbestand voor de volgende generatie(s). We vervangen bomen die uitvallen en planten extra bomen aan als we niet een boom van dezelfde grootte kunnen herplanten. Wat het kost Bedragen x € 1.000 Openbaar Groen

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Regulier onderhoud

744

744

744

744

Groot onderhoud

0

0

0

0

Kapitaallasten

77

73

92

78

Voor Openbaar Groen is er geen voorziening aanwezig.

77

Begraafplaatsen/lijkbezorging Begraafplaatsen in gemeentelijk beheer

4 stuks

Gewenst kwaliteitsniveau De algemene begraafplaatsen moeten attractief zijn en een respectvolle uitstraling hebben. Een uitvaart, herdenking of bezoek moet zonder problemen kunnen plaatsvinden. De inwoners en nabestaanden moeten tevreden zijn over de kwaliteit. Om de kwaliteit objectief te kunnen beoordelen is in dit beheerplan gekozen om gebruik te maken van de algemeen aanvaarde ‘Kwaliteitscatalogus openbare ruimte’ (CROW, 2018). Maatschappelijke doelstellingen Iedere inwoner, maar ook geïnteresseerden buiten onze gemeente, die begraven wenst te worden op een openbare begraafplaats dan wel na crematie bijgezet wil worden, moet hiervoor in de gelegenheid zijn. De kracht van een begraafplaats is dat het een gedenkplek is, een fysieke plek waar je naar toe kunt gaan. Het is er groen en biedt ruimte voor rust en bezinning. De kansen liggen in klantgerichtheid, aansluiten op de vraag die er is, meer mogelijkheden voor asbestemming creëren, het integreren van een vorm van natuur begraven, het creëren van een gedenkplek en de communicatie rondom begraafplaatsen Voortgang in de realisatie van de doelstellingen Om goed vorm te kunnen geven aan de doelstelling is in 2021 het eerste beleids- en beheerplan Begraafplaatsen opgesteld.

Dit beleids- en beheerplan is de leidraad voor de komende vijf jaar (2026) en geeft concreet vorm aan de realisatie door het uitvoeringsprogramma dat aansluit bij de doelstellingen. Beheerplan Op 16 december 2021 stelde de raad het beheerplan Begraafplaatsen 2022 - 2026 vast. Dit beheerplan geeft voor de komende vijf jaar nieuwe richting aan begraven binnen de gemeente. Hiermee is het beleid, het onderhoud en de nodige financiële middelen geregeld. De speerpunten van het beheerplan zijn: - Meer groen op de begraafplaatsen is goed voor klimaatadaptatie, verkoeling en verbetering van de biodiversiteit. Het draagt bij aan de sfeer op de begraafplaatsen en creëert een meer parkachtige omgeving; - Meer ruimte bieden voor ontmoeting en gedenken door bijvoorbeeld het maken van meer zitgelegenheid; - Goede toegankelijkheid voor iedereen (mensen met een rolstoel of rollator). Wat wij ervoor gaan doen Er is meer mogelijk voor asbestemming. In Nieuwkoop, Zevenhoven en Ter Aar kan as worden verstrooid. Op alle begraafplaatsen zijn gedenkbomen geplaatst waar nabestaanden een gedenkblaadje voor kunnen aanvragen. Zo wordt de begraafplaats een mooie gedenkplek. Er is veel aandacht voor het aanbrengen van beplanting op de begraafplaats die bijdraagt aan het verbeteren van de biodiversiteit.

78

· · · · · · · ·

Er staan 2 ruimingen op het programma in Nieuwveen en Ter Aar Gedenkbomen voor alle begraafplaatsen Herinrichten van een deel van de begraafplaats in Ter Aar als herinneringsplek Er zijn nieuwe bankjes geplaatst in Ter Aar Een strooiveld realiseren in Nieuwveen Het plaatsen van nieuwe waterelementen op alle begraafplaatsen Het opknappen en uitbreiden van de urnenmuur in Nieuwkoop Het creëren van gedenkplekken met een gedenkboom op iedere begraafplaats

Wat het kost Bedragen x € 1.000 Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Regulier onderhoud

31

31

31

31

Groot onderhoud

39

19

49

54

Investeringen

0

0

0

0

Kapitaallasten

11

11

11

11

Begraafplaatsen

Voorziening toereikend: Ja

79

Paragraaf Financiering Algemeen De paragraaf financiering geeft inzicht in het financieringsbeleid. In deze paragraaf gaan wij in op bestaand beleid, het risicobeheer, schatkistbankieren, de financieringsbehoefte, de ontwikkeling van de leningenportefeuille, de rente-toerekening, onze rentevisie, het EMUsaldo en de liquiditeitsplanning. Bestaand beleid In de Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) zijn kaders gesteld voor een verantwoorde en prudente inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie bij decentrale overheden. De Wet Fido verplicht de gemeente tot het opstellen van twee instrumenten op het gebied van treasury, een treasurystatuut en een treasuryparagraaf. Het treasurystatuut is onderdeel van de Financiële verordening gemeente Nieuwkoop 2023. In het treasurystatuut is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd als uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Risicobeheer Het risicobeheer is gericht op het beperken van financiële risico’s. In het treasurystatuut staan richtlijnen en limieten die de basis vormen voor alle transacties op dit gebied. Daarnaast geeft de Wet Fido normen voor het beperken van risico’s. De belangrijkste risicocategorie is het renterisico. De kasgeldlimiet en de renterisiconorm zijn belangrijke richtlijnen om renterisico’s te beperken.

De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd tot één jaar. De renterisiconorm heeft betrekking op leningen met een rentetypische looptijd langer dan één jaar. Het doel van deze normen van de Wet Fido is te voorkomen dat bij (her)financiering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote verschillen optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 8,5% van de begrote lasten. De renterisiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet meer dan 20% van het begrotingstotaal mogen bedragen. De norm is een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het wettelijk maximum aan leningen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De kasgeldlimiet staat de gemeente Nieuwkoop momenteel toe de financieringsbehoefte tot een bedrag van € 9.822 miljoen (2025) te dekken met kortlopende geldleningen. Zodra de verwachting is dat we deze limiet langer dan twee kwartalen overschrijden, moeten we een langlopende geldlening aantrekken. Het kasgeldlimiet is voor de jaren 2025-2028 als volgt te berekenen:

80

Kasgeldlimiet (x € 1.000) 1 Lasten primitieve begroting 2 Begrotingswijzigingen 3 Begrote lasten 4 Maximaal toegestane kasgeldlimiet (8,5%) 5 Gemiddeld saldo vlottende middelen Overschot t.o.v. kasgeldlimiet

2025

2026

2027

2028

114.202

87.822

86.736

86.680

0

0

0

0

114.202

87.822

86.736

86.680

9.707

7.465

7.373

7.368

142

642

370

692

9.849

8.107

7.743

8.060

Renterisiconorm De renterisiconorm geeft het feitelijke renterisico weer op de door de gemeente aangetrokken langlopende geldleningen. Jaarlijks mogen de renterisico’s van renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Voor de periode 20252028 is voor Nieuwkoop de volgende ruimte onder de risiconorm te berekenen: Renterisiconorm (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

0

0

0

0

2 Aflossingen

1.571

1.971

3.421

3.971

3 Renterisico (1 + 2)

1.571

1.971

3.421

3.971

4 Renterisiconorm (20% van begrotingstotaal)

22.840

17.564

17.347

17.336

Ruimte onder renterisiconorm (4 - 3)

21.269

15.593

13.926

13.365

1 Renteherziening

Koersrisico De doelstelling van het koersrisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de financiële activa van de gemeente in waarde verminderen door negatieve koersontwikkelingen. De gemeente Nieuwkoop bezit de volgende aandelen: Deelneming (x € 1.000)

aantal aandelen

Boekwaarde 1-1-2023

Alliander

673.371

48

Cyclus

40.303

282

BNG

36.348

75

29

5

Oasen Totaal

410

81

Het risico dat de intrinsieke waarde van de aandelenportefeuille daalt tot onder de boekwaarde is verwaarloosbaar klein. Liquiditeitsrisico De doelstelling van het intern liquiditeitsbeheer is het beheersen van de risico's van mogelijke wijzigingen in de liquiditeitsplanning en meerjareninvesteringsplanning waardoor de financieringskosten hoger kunnen uitvallen. De gemeente Nieuwkoop beschikt over een meerjarige liquiditeitsplanning. We werken met een jaarplanning van de liquide middelen, waarbij we per maand een prognose afgegeven. Kredietrisico / Debiteurenrisico De doelstelling van het kredietrisicobeheer is het beheersen van de risico's die voortvloeien uit de mogelijkheid van een waardedaling van de vorderingspositie. Het niet tijdig nakomen van de verplichtingen van de tegenpartij kan gebeuren door insolventie of deficit (niet in staat om schulden af te betalen). De gemeente Nieuwkoop heeft zich garant gesteld voor diverse geldleningen van derden. Per 1-1-2025 is de situatie als volgt: Risico op borgstellingen (x € 1.000)

1-1-2025

a Totale volume van in borgstelling betrokken geldleningen

67.550

b Borgstelling gemeente Nieuwkoop

34.341

Percentage (a / b)

51%

Het totale bedrag van de door de gemeente verleende garantstellingen is aanzienlijk. De grootste borgstelling is afgegeven voor leningen aan woningbouwverenigingen ad € 58 miljoen. Hiervan staat de gemeente Nieuwkoop garant voor 50%. Het betreft een tertiaire zekerheidstelling (achtervang na WSW), waardoor het risico voor de gemeente gering is. Het saldo van de door de gemeente Nieuwkoop verstrekte geldleningen is per 1-1-2025 als volgt: Kredietrisico op verstrekte gelden (x € 1.000)

1-1-2025

a Geldleningen ten behoeve van woningbouw

0

b Alliander reverse converteerbare aandeelhouderslening

2.976

c Overige geldleningen

1.271

Totale volume van verstrekte geldleningen (a + b + c)

4.247

De twee grootste posten van de overige geldleningen betreffen de reverse converteerbare lening aandeelhouderslening van Alliander (€ 2.976.000) en de verstrekte leningen aan sportverenigingen en aan starters in het kader van huisvesting (€ 1.260.000).

82

De relatief kleine leningen aan sportverenigingen vormen samen met de leningen aan starters een groter risico dat de lening niet wordt afgelost. En/of de verschuldigde rente niet wordt betaald. De converteerbare lening is om te zetten naar aandelen en vormt daarom geen risico voor de gemeente. Schatkistbankieren Voor decentrale overheden betekent schatkistbankieren dat zij hun overtollige liquide middelen niet mogen aanhouden bij banken maar in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Gelden tot het drempelbedrag mogen buiten de schatkist worden gehouden. Dit drempelbedrag bedraagt 2% van het begrotingstotaal voor openbare lichamen met een begrotingstotaal kleiner dan € 500 miljoen met een minimum van € 1 miljoen. Dit minimumbedrag van € 1 miljoen is op de gemeente Nieuwkoop van toepassing. Op geld dat bij de schatkist in rekening-courant staat, werd de afgelopen jaren geen rente vergoed. Op dit moment (zomer 2024) ligt de dagelijks fluctuerende rentevergoeding op ongeveer 3,6%. Financieringsbehoefte Per 1 januari 2025 spreken we van een financieringsoverschot van € 100.000. Dit is het verschil tussen enerzijds de beschikbare vaste financieringsmiddelen, die bestaan uit de opgenomen geldleningen, het eigen vermogen en de voorzieningen (totaal € 126 miljoen) en anderzijds de boekwaarde van de investeringen en de grondexploitaties (totaal € 126 miljoen).

De oorzaak hiervan is het verschuiven van een groot aantal investeringen in de tijd. De planningen hiervan zijn achterhaald door onder meer gebrek aan interne capaciteit en gebrek aan capaciteit in de markt. Financieringsbehoefte (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Reserves

65.683

64.747

63.557

63.332

Voorzieningen

26.606

25.869

24.665

24.854

Opgenomen leningen

33.861

60.890

68.469

78.498

126.150

151.506

156.691

166.684

Vaste activa

138.710

156.713

159.448

161.599

Grondexploitaties

-12.702

-5.849

-3.127

4.393

Totaal (b)

126.008

150.864

156.321

165.992

142

642

370

692

Vaste financieringsmiddelen

Totaal (a)

Te Financieren

Financieringsoverschot (a - b)

83

In de afgelopen jaren was de korte rente lager dan de lange rente; voor kort geld was de rente regelmatig zelfs negatief. Om die reden dekken we de financieringsbehoefte tot het bedrag van de kasgeldlimiet zoveel mogelijk met kortlopende leningen. Recentere ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt maken het uitgangspunt om de financieringsbehoefte tot het maximum van de toegestane kasgeldlimiet met kortlopende leningen te dekken echter minder vanzelfsprekend. Op dit moment (zomer 2024) lopen de rentetarieven voor kortlopende en langlopende leningen niet ver uiteen. We blijven de marktontwikkelingen volgen om de financieringskosten zo laag mogelijk te houden. Leningenportefeuille Het volume van de leningenportefeuille stijgt naar verwachting van € 27 miljoen per begin 2025 naar € 78 miljoen per eind 2028 (zie onderstaande tabel leningenportefeuille). Leningportefeuille (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Restantbedrag begin boekjaar

27.432

33.861

60.890

68.469

Aflossingen

-1.571

-1.971

-3.421

-3.971

Op te nemen geldleningen

8.000

29.000

11.000

14.000

33.861

60.890

68.469

78.498

Restantbedrag einde boekjaar

De aflossingen zijn reguliere aflossingen. In de jaren 2025-2028 zijn geen renteherzieningen. De gemiddelde rente op de leningen bedraagt per 1-1-2025 0,93% en per 1-1-2028 1,44%. Op basis van de verwachte investeringsvolumes denken we in 2025, 2026, 2027 en 2028 in totaal € 62 miljoen aan langlopende leningen tegen een door ons ingeschatte rente van 3% te moeten aantrekken. Renteresultaat en wijze van toerekening Het verschil tussen de financieringslasten en -baten (rente) enerzijds en de toerekening daarvan aan producten anderzijds vormt het renteresultaat. Voor 2025-2028 ziet dit er als volgt uit: Rente toerekening (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

a Over lange externe financiering

260

238

215

193

a Over korte externe financiering

-4

-19

-11

-21

a Over toekomstige financiering

120

675

1.035

1.410

b De externe rentebaten

-400

-5

-5

-5

Totaal door te rekenen rente (a + b)

-24

889

1.234

1.577

Externe rentelasten

84

c De rente die aan grondexploitaties moet worden doorberekend

64

29

16

-22

c De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden doorberekend

0

0

0

0

39

918

1.250

1.555

d Rente over eigen vermogen

0

0

0

0

d Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

0

0

0

0

39

918

1.250

1.555

0

0

0

0

39

918

1.250

1.555

Saldo door te rekenen externe rente (a + b + c)

De aan taakvelden toe te rekenen rente (a + b + c + d)

e De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente Rente resultaat op het taakveld treasury Rentevisie

Renterisico’s bij het aantrekken en uitzetten van gelden beperken we door de overeen te komen rentepercentages bij deze transacties te baseren op een rentevisie. In tegenstelling tot de afgelopen jaren is op dit moment, zomer 2024, niet langer sprake van negatieve korte rente. Ook is de korte rente op dit moment niet lager dan de lange rente. Het eerdere uitgangspunt om de financieringsbehoefte eerst te dekken met de maximaal toegestane kasgeldlimiet en de resterende behoefte te dekken met langlopende leningen is minder vanzelfsprekend geworden. De in deze begroting gehanteerde rentepercentages voor kort en lang geld hebben we aan elkaar gelijk gehouden, 3%. Met deze aanpak gaan we ervan uit dat de financieringskosten zo laag mogelijk blijven. Hierbij houden we rekening met het risicoprofiel. EMU - saldo Het EMU-saldo is het financieringssaldo van de totale Nederlandse overheid. Overschrijdt het EMU-tekort in enig jaar de 3% van het BBP (Bruto Binnenlands Product) dan is een Euroland verplicht maatregelen te nemen om het tekort terug te dringen. Om inzicht te krijgen in de ontwikkeling van het EMU-saldo moeten gemeenten in de begroting een prognose opnemen van het EMU-saldo van de eigen gemeente. Dit EMU-saldo wordt berekend op kasbasis.

Omdat we de gemeentelijke begroting opstellen op basis van het stelsel van lasten en baten moeten we het begrotingssaldo van de gemeente omzetten naar het begrotingsresultaat op kasbasis. EMU-saldo (x € 1.000) 1 Exploitatiesaldo

Realisatie 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

-1.497

-230

-2.736

714

-846

-976

85

vóór toevoeging c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2 Mutatie (im)materiële vaste activa

1.549

18.119

8.731

7.495

5.327

4.074

3 Mutatie voorzieningen

1.418

-1.096

1.890

1.487

1.953

561

4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-561

-11.865

-12.702

-5.849

-3.127

4.393

5 Verwachte boekwinst/verlies bij verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

0

0

0

0

0

0

Berekend EMUsaldo

-1.067

-7580

3.125

555

-1.093

-8.882

Het geprognosticeerde EMU-saldo over 2025 van de gemeente Nieuwkoop is negatief. Dit verhoogt het landelijk EMU-tekort. Liquiditeitsprognose Liquiditeitsplanning 2025 t/m 2028 (x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

13.907

7.612

19.520

10.344

Algemene uitkering

51.074

47.835

48.165

48.420

Rijksvergoedingen soc. zaken

8.471

9.151

5.718

5.863

Belastingen en heffingen

17.024

17.399

17.781

18.172

Beginsaldo 1-1

Ingaande kasstroom

86

Btw-compensatiefonds

4.916

4.916

4.916

4.916

Grondexploitatie, verkopen

-201

-584

0

0

Grondexploitatie, subsidie/bijdr.

1.787

0

0

0

Overige facturen

6.590

7.652

8.936

9.543

Geldlening o/g (lang)

8.000

29.000

11.000

14.000

480

480

480

480

98.141

115.849

96.996

101.394

25.436

25.996

26.567

27.152

0

0

0

0

Grondexploitatie, overige uitgaven

1.932

1.554

1.554

1.554

Aflossing/rente leningen (lang)

1.947

2.865

4.660

5.553

Overige uitgaven (incl. btw)

75.121

69.945

70.110

68.320

0

3.581

3.281

2.981

104.436

103.940

106.172

105.560

7.612

19.520

10.344

6.179

Incidenteel Totaal inkomsten

Uitgaande kasstroom Salarissen Grondexploitatie, aankopen

Incidenteel Totaal uitgaven

Geprognotiseerd eindsaldo 31-12

87

Paragraaf Bedrijfsvoering Algemeen Bedrijfsvoering gaat over alle faciliterende activiteiten (onder andere financiën, ICT, personeel en organisatie, facilitair, documentaire informatievoorziening) die de gemeentelijke organisatie in staat stelt te presteren en maatschappelijke waarde te creëren. Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen en in control zijn over onze primaire taken en bedrijfsprocessen. Wij blijven een financieel gezonde organisatie zonder in te boeten op de benodigde investeringen die de maatschappelijke opgaven vragen. Onze organisatie werkt efficiënt en effectief. Onze ICT-systemen zijn zo ingericht en beveiligd dat inwoners erop kunnen vertrouwen dat privacy gevoelige informatie veilig is. In 2025 werken wij aan: • het verder vereenvoudigen en optimaliseren van de planning en control cyclus • wij richten data gedreven werken in om beleidskeuzes te onderbouwen • wij blijven veilig digitaal werken versterken. Arbeidsmarkt De arbeidsmarkt is op dit moment uitzonderlijk krap. Deze krapte biedt kansen, maar gaat ook gepaard met risico's. Omdat het arbeidsaanbod mede vanwege de vergrijzing, nauwelijks stijgt en de arbeidsvraag toeneemt, blijft de arbeidsmarkt naar verwachting ook de komende jaren zeer krap.

Door ons als organisatie te profileren en het zijn van een zeer prettige werkgever met goede ontwikkelingsmogelijkheden, binden en boeien wij tot nu toe (nieuwe) medewerkers en lukt het ons in de meeste gevallen om medewerkers te werven en te behouden. Wij focussen ons vooral op competenties en ontwikkelmogelijkheden en laten (noodgedwongen) het hebben van gemeentelijke kennis en ervaring los. Dit heeft gevolgen voor de snelheid waarmee nieuwe medewerkers zich de organisatie en de werkzaamheden eigen maken. Ook hebben wij regelmatig langer tijd nodig om in een vacature te voorzien waardoor werkzaamheden blijven liggen. Door een Young Potential Programma werven we jonge medewerkers met zicht op een reguliere baan bij onze organisatie. Ook houden wij onze arbeidsmarktcampagne verfrissend en sluiten met de vormgeving en uitstraling aan bij de huidige samenleving. Organisatie ontwikkeling Zowel ambtelijk als bestuurlijk beschikken wij over een behoorlijke slagkracht. De organisatie kenmerkt zich als een no-nonsense organisatie met echte doeners die graag de handen uit de mouwen steken. Er heerst een prettige werksfeer en we gaan op een informele manier met elkaar om. De lijntjes zijn kort en de onderlinge betrokkenheid is groot. Mooie uitgangspunten om de komende jaren te blijven behouden en om verder mee aan de slag te gaan.

Om zo goed mogelijk aan te sluiten op de veranderende samenleving en gebruik te maken van de sterke punten binnen de organisatie hebben wij vijf pijlers geformuleerd: 1. Werkgeluk 2. Samen werken aan samenwerken 3. Weet wat er speelt in de samenleving 4. Focus aanbrengen 5. Aandacht voor duidelijke processen en systemen.

88

Deze pijlers bevatten de focus voor de komende jaren en geven richting aan ons werken. Ze zijn gebaseerd op de drie kernwaarden van onze organisatie: we werken met lef we werken doelgericht we werken dichtbij Om te werken aan organisatieontwikkeling ramen wij om het jaar EUR 100.000. Deze lasten dekken wij uit de Algemene Reserve. Informatiebeveiliging In onze digitalisering verdient informatiebeveiliging blijvend onze aandacht. Om de weerbaarheid te vergroten heeft de Europese Unie de NIS2-richtlijn (Network en Information Security Directie) aangenomen. De Rijksoverheid werkt aan het omzetten van deze richtlijn naar nationale wetgeving in de vorm van de nieuwe Cyberbeveiligingswet. Gemeenten krijgen hierbij een wettelijke meld- en zorgplicht voor digitale veiligheid. Dit betekent een taakverzwaring op het gebied van besturing, beheer en toezicht op de digitale veiligheid. Bovendien maakt deze wet de ambtelijke leiding hoofdelijk aansprakelijk voor cyberbeveiliging. Op het moment van het opstellen van de begroting voor 2025 is de consultatie van de nieuwe wetgeving nog bezig. In een memorie van toelichting bij deze wet staat dat een aanzienlijke toename van ICT-beveiligingskosten noodzakelijk is om aan de nieuwe eisen te voldoen. Bij de kadernota 2025 is hierop geanticipeerd door extra budget vrij te maken voor informatiebeveiliging.

Huisvesting Het college spreekt uiterlijk 2025 met de raad over de huisvesting van de ambtelijke organisatie in Ter Aar en Nieuwveen. We werken aan een projectaanpak met het doel invulling te geven aan het gesprek met de raad in 2025. Omdat de organisatie groei heeft doorgemaakt en er (nog) geen beleid is en/of visie in de vorm van een huisvestingsplan voor zowel Ter Aar, Nieuwveen en de Verbinding is het combineren van verduurzaming en herontwikkeling een logische stap. De koppeling tussen verduurzaming en herontwikkeling ontstaat doordat veel van de ingrepen tijdens de verduurzaming, ook kansen bieden voor herontwikkeling. Dit vraagt wel om een integrale aanpak waarbij we vanaf het begin van het duurzaamheidsproces de herontwikkeling meenemen. Wet open overheid De Wet open overheid heeft als doel een open en transparante overheid. Deze wet schrijft voor dat een bestuursorgaan in de begroting aandacht besteedt aan de beleidsvoornemens over de uitvoering van deze wet. De Wet open overheid kent drie pijlers: • actieve openbaarmaking • passieve openbaarmaking • verbetering van de informatiehuishouding Actieve openbaarmaking De wet kent zeventien informatiecategorieën die wij gefaseerd openbaar moeten maken. De Rijksoverheid geeft jaarlijks aan welke categorieën we openbaar moeten maken.

Op de website www.overheid.nl onder Woo index publiceren wij de informatiecategorieën die op dit moment openbaar zijn. Dit wordt jaarlijks aangevuld met nieuwe informatiecategorieën.

89

Passieve openbaarmaking Naast het actief openbaar maken kan iedereen altijd een verzoek doen om bepaalde informatie openbaar te maken. Hiervoor hebben wij een Woo-contactpersoon aangewezen, die intern ook de Woo-verzoeken coördineert. Verbetering van de informatiehuishouding "Informatie is na mensen en middelen de belangrijkste grondstof voor de werkprocessen van de overheid (Rijksprogramma voor Duurzame Digitale Informatiehuishouding)" Eén van de uitgangspunten van de Wet open overheid is dat de informatiehuishouding op orde is. Dit is ook nodig gezien alle ontwikkelingen op het gebied van data en technologie. Voorbeelden zijn datagedreven werken, innovatieve digitale dienstverlening, het belang van informatieveiligheid en de inzet van generatieve taalmodellen, zoals ChatGpt. Daarnaast stellen de Rijksoverheid en de Europese Unie eisen aan de digitale overheid door het invoeren van een flink aantal wetten. De functie en waarde van digitale informatie in overheidsorganisaties groeit sterk. Deze ontwikkeling stelt eisen aan de omgang met informatie in overheidsorganisaties. Iedereen is eigenaar en moet zich bewust zijn van de waarde van informatie en de manier waarop wij informatie op de juiste wijze verwerken, beheren en opslaan. In de afgelopen jaren zijn hierin al stappen gemaakt, zoals de uitrol van het zaaksysteem.

Om stapsgewijs de omgang met informatie te verbeteren hebben wij een meerjarenplan informatiehuishouding opgesteld. Beleidsindicatoren en dashboards Beleidsindicatoren Naam indicator

Eenheid

Nieuwkoop JR 2023

Nieuwkoop B 2024

Nieuwkoop B 2025

Formatie

FTE per 1.000 inwoners

8,5

8,8

8,6

Bezetting

FTE per 1.000 inwoners

8,2

8,0

8,8

Apparaatskosten

Kosten per inwoner

€ 863

€ 885

€ 1.257,09

1,20%

1,90%

Externe inhuur

Kosten als % van de totale loonsom Totale kosten inhuur externen

€ 1.768.211

€ 281.000

€ 460.017

13,12%

12,02%

14,42%

Overhead

% van de totale lasten

8,54%

90

Onder apparaatskosten verstaan we: de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten en dergelijke voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. Onder 'overhead' verstaan we: het geheel van functies gericht op de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. De lasten van overhead zetten we hier af tegen de totale lasten op de begroting (inclusief grexen). Dashboards Kengetal

R 2023

B 2024

B 2025

Opleidingskosten als percentage van de loonsom

1,97%

2%

1,94%

Ziekteverzuimpercentage

5,42% 4,5%

4,5%

1

1

Streefpercentage ziekteverzuim Meldingsfrequentie ziekteverzuim Streefcijfer meldingsfrequentie ziekteverzuim

0,78

91

Paragraaf Verbonden partijen Algemeen De indeling is voorgeschreven volgens de lijst Paragraaf Verbonden partijen op grond van artikel 15 BBV, en is als volgt: 1. gemeenschappelijke regelingen, 2. vennootschappen en coöperaties, 3. stichtingen en verenigingen en 4. overige verbonden partijen. Als gemeente werken we in de uitvoering van onze taken samen met andere partijen, zoals gemeenschappelijke regelingen, bedrijven, stichtingen, verenigingen et cetera. Op de programma's laten we zien welke verbonden partijen op een programma actief zijn en wat de maatschappelijke doelstellingen van de samenwerking zijn. In de paragraaf verbonden partijen laten we in een totaaloverzicht zien met welke partijen we samenwerken. Per verbonden partij laten we zien: a. de rechtsvorm, de doelstelling en een antwoord op de vraag hoe we het openbaar belang dienen; b. het belang dat de gemeente in de verbonden partij heeft; c. de omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij; d. het verwachte financiële resultaat van de verbonden partij; e. de eventuele risico’s van de verbonden partij voor de financiële positie van de gemeente. Ad. 1 • Holland Rijnland • ODWH • Hecht • Regionale Brandweer en GHOR Hollands Midden (VRHM) • SVHW • SOZ Ad. 2 • Cyclus N.V. • Alliander N.V. • Oasen N.V. • BNG Bank N.V. Ad.

3 • VNG • Vereniging Zuid-Hollandse gemeenten Ad.4 • Regiotaxi Holland Rijnland Overzicht Gemeenschappelijke regelingen

92

Overzicht

Gemeenschappelijke regelingen Naam

Holland Rijnland

Programma

1. Ruimtelijke ontwikkeling / 2. Ruimtelijk beheer / 3. Sociaal Domein

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Vestigingsplaats

Leiden

Doelstelling

De organisatie Holland Rijnland stimuleert en faciliteert de samenwerking tussen dertien gemeenten om de gelijknamige regio toekomstbestendig en leefbaar houden. Dit doen we met behulp van een gezamenlijke regionale investeringsagenda. Met de investeringsagenda geven we invulling aan de opgaven die op ons afkomen zoals verstedelijking, klimaatadaptatie, mobiliteit en de energietransitie. Leidraad voor de invulling van de regionale investeringsagenda zijn de ambities uitgesproken in de Regionale Omgevingsagenda (ROA), de Regionale Strategie Mobiliteit (RSM) en de Regionale Energiestrategie (RES), allen vastgesteld in juni 2021. Via de agenda bundelen we onze krachten en trekken we samen op richting Provincie en Rijk. De investeringsagenda moet met ingang van 2025 effectief zijn.

Openbaar belang

De organisatie Holland Rijnland stimuleert en faciliteert de samenwerking tussen dertien gemeenten in de regio. Door samen te werken aan de maatschappelijke opgaven dragen we bij aan de brede welvaart in de regio.

Deelnemende partijen

De samenwerkende gemeenten zijn Alphen aan den Rijn, Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten en Zoeterwoude.

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur (AB) van de Gemeenschappelijke Regeling bestaat uit vertegenwoordigers vanuit de deelnemende gemeenten. Namens de gemeente Nieuwkoop heeft een tweetal raadsleden zitting in het AB. Burgemeester Robbert-Jan van Duijn is lid van het Dagelijks Bestuur. Wethouders zijn naar vakgebied vertegenwoordigd in commissies.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Strategisch adviseur/regio coördinator

Financieel belang

De begroting voor 2025 komt uit op €252.985-. Dit is € 8,59 per inwoner. Dit is de reguliere bijdrage van het jaar 2024, vermeerderd met de indexaties uit de kadernota.

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 235.557

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen € 1.499.000

€ 1.469.000

Vreemd vermogen € 34.844.000

€ 34.844.000

Resultaat € -30.000 Risico’s en ontwikkelingen

Er wordt volop gewerkt aan de investeringsagenda. In het vierde kwartaal 2023 ligt de concept agenda voor aan de gemeenteraden voor zienswijzen met een bijbehorend financieringsstrategie. In juni 2024 dient de agenda vastgesteld te zijn, zodat financiering van projecten verwerkt kan worden in de begroting van 2025 en verder. Elke gemeenteraad beslist zelf om wel of niet in te stemmen met de regionale investeringsagenda.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

De organisatie Holland Rijnland stimuleert en faciliteert de samenwerking tussen dertien gemeenten om de gelijknamige regio

Naam

Omgevingsdienst West-Holland (ODWH)

Programma

2. Ruimtelijk beheer

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Vestigingsplaats

Leiden

Doelstelling

De ODWH draagt bij aan het bewaken en verbeteren van de kwaliteit en veiligheid van de leefomgeving in Holland Rijnland. Dit door voor de deelnemers taken uit te voeren op het gebied van vergunningverlening, toezicht, handhaving en advies.

toekomstbestendig en leefbaar houden.

De ODWH voert voor Nieuwkoop de wettelijke milieutaken ( vergunningen, toezicht en handhaving ) uit plus een aantal specialistische milieutaken, waaronder Geluid, Asbest en Bodem. In 2022 is een nieuwe Strategie 2022-2025 ingevoerd.

93

Openbaar belang

Door uitvoering van de wettelijke milieutaken voor de gemeente Nieuwkoop wordt gewaarborgd dat overlast door milieubelastende activiteiten door o.a. bedrijven wordt voorkomen of beperkt.

Deelnemende partijen

Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Noordwijkerhout, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten, Zoeterwoude en de provincie ZuidHolland.

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur van de ODWH bestaat uit de portefeuillehouders Milieu en een tweede vertegenwoordiger. Namens de gemeente Nieuwkoop hebben wethouder Ingwersen en wethouder De Ridder zitting in het Algemeen Bestuur. Het Dagelijks Bestuur bestaat uit de portefeuillehouders Milieu van de provincie Zuid-Holland, de gemeente Leiden, gemeente Noordwijk en twee vertegenwoordigers van de overige aangesloten gemeenten. In deze periode zijn de gemeente Nieuwkoop (vertegenwoordigd door wethouder Ingwersen) en de gemeente Katwijk lid van het Dagelijks Bestuur.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager BOR

Financieel belang

De bijdrage 2025 (€ 1.291.068,-) van de gemeente Nieuwkoop wordt berekend aan de hand van een overeenkomst die de gemeente heeft met de omgevingsdienst voor af te nemen taken. De bijdrage wordt jaarlijks bepaald aan de hand van een werkplan.

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 1.199.051,Dit is inclusief de doorbelastingskosten voor advisering bestemmingsplannen (RO&G) en advisering omgevingsvergunningen (Puza).

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen € 2.206.000

€ 2.206.000

Vreemd vermogen € 14.341.000

€ 14.392.000

Resultaat € 0 Risico’s en ontwikkelingen

Op 1 januari 2024 treedt de Omgevingswet in werking. Deze wetswijziging biedt kansen en uitdagingen voor een betere afstemming en meer samenwerking met de deelnemers en andere omgevingsdiensten. Maar zoals bij nieuwe wetgeving altijd aan de orde is: de praktijk is weerbarstig en er zal nog wel een keer iets mis gaan. Als dit voorkomt dan zal dit zo snel mogelijk worden hersteld.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

De ODWH is een regionale uitvoeringsdienst die is belast met uitvoering van gemeentelijke taken op het terrein van het omgevingsrecht (milieu- en bouwtaken) en bodemtaken. Voor onze gemeente voert de dienst de wettelijke milieutaken uit en adviseert over milieugerelateerde zaken m.b.t. de leefomgeving, ruimtelijke ontwikkeling en bodem. De ODWH ontwikkelt daarnaast regionaal beleid. De ODWH is voor bedrijven het regionale loket voor alle milieuzaken.

Naam

Hecht

Programma

3. Sociaal domein

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling (openbaar lichaam)

Vestigingsplaats

Leiden

Doelstelling

Hecht, met als uitvoerende eenheden de Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD), GHOR, het Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH) en de Regionale Ambulancevoorziening (RAV), heeft het doel om de belangen te behartigen van de aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten op het terrein van de openbare gezondheidszorg, de volksgezondheid en de ambulancezorg. Daarnaast voert Hecht namens de gemeenten de verplichtingen op het gebied van Veilig Thuis uit (aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling).

Openbaar belang

Hecht Hollands Midden bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid, veiligheid en het welbevinden van de burgers in de regio Hollands Midden in zowel reguliere als crisisomstandigheden. Volgens de Wet Publieke Gezondheid zijn gemeenten verplicht een GGD in stand te houden.

Deelnemende partijen

Alle 18 gemeenten in de regio Hollands Midden

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur van Hecht Hollands Midden bestaat uit de portefeuillehouders volksgezondheid van de 18 gemeenten. Namens de gemeente Nieuwkoop neemt wethouder De Kleer zitting in het Algemeen Bestuur van Hecht.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager MO

Financieel belang

De kosten van Hecht Hollands Midden worden gedragen door de deelnemende gemeenten. De bijdrage van de gemeente Nieuwkoop bedraagt voor 2025 € 2.133.000.

94

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 2.174.000.

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen € 224.000

€ -285.000

Vreemd vermogen € 18.396.000

€ 17.800.000

Resultaat € 0 Risico’s en ontwikkelingen

2024 is het laatste jaar van het programma Hecht24. Daarnaast heeft Hecht ook te maken met uitdagingen in het personele bestand op peil houden. In de nog te voeren takendialoog zal Hecht samen met gemeenten een plan opstellen welke taken tegen welke bijdragen nog uit te voeren zijn.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Hecht is onder andere verantwoordelijk voor de jeugdgezondheidszorg, Gezondheidsmonitor en Veilig Thuis. Deze taken dragen bij aan het gezond en veilig opgroeien van alle kinderen in de gemeente Nieuwkoop. Door hun taken advisering en gezondheidsbevordering draagt Hecht bij aan een gezonde Nieuwkoopse samenleving voor jong en oud.

Naam

Gemeenschappelijke regeling VeiligheidsRegio Hollands Midden

Programma

4. Bestuur en dienstverlening

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Vestigingsplaats

Leiden

Doelstelling

Politie, brandweer, GHOR en gemeenten bereiden zich samen met partners voor op risico's, rampen en crises.

Openbaar belang

De VRHM behartigt, op grond van de vastgestelde gemeenschappelijke regeling, de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende terreinen: de brandweerzorg, het inrichten en in stand houden van de gemeenschappelijke meldkamer, de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen, de multidisciplinaire rampenbestrijding en crisisbeheersing en de samenwerking bij de gemeentelijke crisisbeheersing en rampenbeheersing. Het beleidskader voor 2024 wordt gevormd door het nieuwe Regionaal Beleidsplan 2024 2027. De voorbereidingen voor dit nieuwe plan zijn in volle gang. Ontwikkelingen in de samenleving en het wettelijk stelsel maken dat de opgaven van de veiligheidsregio veranderen en complexer worden. Dit vraagt om extra investeringen.

Deelnemende partijen

Alle gemeenten uit de veiligheidsregio Hollands Midden.

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Hollands Midden bestaat uit de portefeuillehouders openbare orde en veiligheid van de deelnemers. Namens de gemeente Nieuwkoop heeft de burgemeester zitting in het Algemeen Bestuur.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager Bedrijfsvoering

Financieel belang

De bijdrage voor 2025 betreft € 2.098.079,-

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 1.858.459,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen € 6.159.000

€ 5.804.650

Vreemd vermogen € 100.151.000

€ 98.620.476

Resultaat € -150.000 Risico’s en ontwikkelingen

Geen specifieke risico's.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Politie, brandweer, GHOR en gemeenten bereiden zich samen met partners voor op risico's, rampen en crises.

Naam

Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie, Heffing en Waardebepaling (SVHW)

Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Vestigingsplaats

Klaaswaal

Doelstelling

Het Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie, Heffing en Waardebepaling (SVHW) heft en int de lokale belastingen, stelt de WOZ-waarden vast en beheert de basisregistraties WOZ en BAG. SVHW voert deze taken uit voor haar deelnemers (gemeenten, Waterschap en RAD) tegen de laagst mogelijke kosten op basis van de beste prijs/prestatieverhouding en het gewenste niveau van dienstverlening.

95

Openbaar belang

Als publieke, uitvoerende en dienstverlenende organisatie werkt SVHW efficiënt en volgens maatschappelijk aanvaarde bedrijfseconomische principes.

Deelnemende partijen

13 Gemeenten en Waterschap Hollandse Delta

Bestuurlijk belang

Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling SVHW 2015 uit de portefeuillehouders Financiën van de deelnemers. Namens de gemeente Nieuwkoop, heeft wethouder Ingwersen zitting in het Algemeen Bestuur.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager bedrijfsvoering

Financieel belang

De bijdrage voor 2025 onze gemeente bedraagt € 433.000,-

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 478.000,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen € 829.000

€ 829.000

Vreemd vermogen € 6.808.000

€ 6.705.000

Resultaat € 0 Risico’s en ontwikkelingen

Het aantal ingediende bezwaar- en beroepschriften tegen de bepaling van de Waardering Onroerende Zaken (WOZ) door no cure no pay-bedrijven is gestegen. Wanneer een bezwaarof beroepschrift (gedeeltelijk) gegrond wordt verklaard krijgen deze bedrijven een proceskostenvergoedingen en dat kost gemeenten veel geld.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Het SVHW heft en int de lokale belastingen, stelt de WOZ-waarden vast en beheert de basisregistraties WOZ en BAG. Het SVHW werkt efficiënt en volgens maatschappelijk aanvaarde bedrijfseconomische principes.

Naam

SOZ (Services Organisatie Zorg)

Programma

3. Sociaal Domein

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke Regeling

Vestigingsplaats

Leiden

Doelstelling

Een bedrijfsvoeringsorganisatie gericht op Inkoop monitoring en facturering van regionale jeugdhulp.

Openbaar belang

De regeling behartigt de belangen van de deelnemers met het oog op een goede, doelmatige uitvoering van bedrijfsvoeringstaken in het kader van Jeugdwet voor zover het betreft: (a)

Regionale jeugdhulp in het gedwongen kader;

(b)

Gespecialiseerde jeugdhulp.

Deelnemende partijen

De bedrijfsvoeringsorganisatie is een samenwerkingsverband van de gemeenten Alphen aan den Rijn, Hillegom, Kaag en Braassem, Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Lisse, Nieuwkoop, Noordwijk, Oegstgeest, Teylingen, Voorschoten en Zoeterwoude.

Bestuurlijk belang

Elk college van de deelnemers wijst uit haar midden één lid aan en één ander plaatsvervangend lid van het bestuur aan.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager MO

Financieel belang

De bijdrage voor 2025 onze gemeente bedraagt € 183.019,-

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 154.669,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

Eigen vermogen € 162.605

31-12-2025 € 162.605

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat € 0 Risico’s en ontwikkelingen

De GR SOZ is gestart in 2023. Het risico is beperkt tot wachtgeld verplichtingen van werknemers. Dit risico wordt gedeeld met de deelnemende gemeenten.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

De SOZ draagt bij aan de realisatie van de beschikbaarheid van goede en betaalbare jeugdhulp in de regio.

96

Vennootschappen en coöperaties Naam

Cyclus

Programma

2. Ruimtelijk beheer

Rechtsvorm

Overheids-NV

Vestigingsplaats

Moordrecht

Doelstelling

De onderneming heeft tot doel voor de deelnemende gemeenten afval- en reinigingstaken uit te voeren. Cyclus ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het creëren van een schoon en veilig leefomgeving. Zij zorgen voor onze gemeente dat het afval van inwoners wordt opgehaald en dat het netjes blijft op straat. Samen met de gemeente zet Cyclus zich in bij het realiseren van de VANG-doelstellingen op het gebied van huishoudelijk afval, het afval in de openbare ruimte en het afval van maatschappelijk gelieerde instellingen en organisaties.

Openbaar belang

Cyclus draagt op basis van overeenkomsten die met Nieuwkoop zijn afgesloten zorg voor de inzameling en verwerking van het huishoudelijk afval van de Nieuwkoopse inwoners.

Deelnemende partijen

Alphen aan den Rijn, Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Kaag en Braassem, Krimpenerwaard, Krimpen aan den IJssel, Nieuwkoop, Waddinxveen en Zuidplas.

Bestuurlijk belang

De deelnemende gemeenten zijn bestuurlijk betrokken bij het bedrijf door vertegenwoordiging in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (eigenaarschap). De gemeente heeft stemrecht als aandeelhouder en wordt vertegenwoordigd door de burgemeester. De gemeenten zijn bestuurlijk betrokken bij de taakuitvoering van het bedrijf door vertegenwoordiging in het ARA-B (opdrachtgeverschap). De gemeente wordt hierin vertegenwoordigd door wethouder Ingwersen.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager BOR

Financieel belang

De bijdrage van de gemeente Nieuwkoop aan Cyclus wordt bepaald aan de hand van het aantal afgenomen producten m.b.t. de afvalinzameling, zoals vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomst. Nieuwkoop heeft er belang bij een kwalitatief zo goed mogelijke uitvoering van de inzameltaken tegen zo laag mogelijke (marktconforme) tarieven. Als mede-eigenaar beschikt de gemeente Nieuwkoop over 40.303 aandelen met een boekwaarde van € 282.121

Bijdrage jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 2.675.477 Bijdrage 2025: € 2.783.088

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen N.B.

N.B.

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat N.B.

N.B.

Risico’s en ontwikkelingen

Geen specifieke risico's

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Cyclus ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het creëren van een schoon en veilig leefomgeving. Zij verzorgen voor onze gemeente dat het afval van inwoners wordt opgehaald en dat het netjes blijft op straat.

Naam

Alliander N.V.

Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Vestigingsplaats

Arnhem

Doelstelling

Alliander distribueert gas en elektriciteit via energienetwerken aan een groot deel van Nederland.

Openbaar belang

1. iedereen onder gelijke condities toegang geven tot gas en elektriciteit. 2. de Nederlandse energiemarkt verder verduurzamen.

Deelnemende partijen

Alle aandelen van Alliander zijn direct of indirect in handen van Nederlandse provincies en gemeenten. De grootste aandeelhouders zijn de provincies Gelderland, Friesland en NoordHolland en de gemeente Amsterdam.

Bestuurlijk belang

De raad van bestuur bestaat uit 3 leden, waarvan geen bestuursleden afkomstig uit de gemeente Nieuwkoop. Jaarlijks keert Alliander 45% van het resultaat uit in dividend aan de aandeelhouders.

97

De gemeente heeft stemrecht als aandeelhouder en wordt vertegenwoordigd door portefeuillehouder financiën. Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager bedrijfsvoering

Financieel belang

De gemeente Nieuwkoop heeft 673.371 aandelen in Alliander (0,49%). In 2023 is in de begroting € 400.000 dividend opgenomen en een rentevergoeding van € 60.000, 1,975 % over de kapitaalverstrekking (reverse converteerbare obligatielening van € 2.976.000). Dit is in december 2021 aan Alliander verstrekt.

Bijdrage voorgaand jaar

N.v.t.

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen N.B.

N.B.

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat N.B.

N.B.

Risico’s en ontwikkelingen

Het financieel risico bij eventuele liquidatie is het verlies van maximaal de nominale waarde van de aandelenportefeuille en het bedrag aan dividend in onze begroting. Alliander investeert volop in het netwerk om de energietransitie te kunnen faciliteren en zal dat ook de komende jaren blijven doen. Vanaf december 2021 heeft Nieuwkoop voor een bedrag van 2.975.898 als reverse converteerbare hybride aandeelhouderslening verstrekt. Deze verstrekte lening zal naar verwachting op termijn omgezet worden in aandelen. De jaarlijkse rentevergoeding bedraagt 60.000. In 2023 is de mogelijkheid gecreëerd dat het Rijk toetreedt als aandeelhouder. Dit zal niet eerder gebeuren dan nadat de huidige aandeelhouders zich maximaal hebben ingespannen om de financiële positie van Alliander op peil te houden. Dit betekent op termijn een lagere dividenduitkering, mede door verwatering van het aandelenkapitaal.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Alliander distribueert gas en elektriciteit via energienetwerken aan een groot deel van Nederland. 1. iedereen onder gelijke condities toegang geven tot gas en elektriciteit. 2. de Nederlandse energiemarkt verder verduurzamen.

Naam

Oasen N.V. (voorheen Hydron)

Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Rechtsvorm

Oasen N.V. is een structuurvennootschap

Vestigingsplaats

Gouda

Doelstelling

Het leveren van schoon drinkwater aan de klanten in het verzorgingsgebied binnen het kader van een aantal kernwaarden. Dit zijn volksgezondheid, maatschappelijkheid, duurzaamheid, transparantie, klantgerichtheid.

Openbaar belang

Het leveren van schoon drinkwater aan inwoners en bedrijven in het verzorgingsgebied.

Deelnemende partijen

De gemeenten binnen het verzorgingsgebied (30)

Bestuurlijk belang

De structuurvennootschap kent een Raad van Commissarissen. De aandeelhouders zien erop toe dat Oasen haar publieke taak goed en efficiënt uitvoert. Daarnaast stelt de AVA ook de tarieven vast. Namens de gemeente Nieuwkoop, woont de portefeuillehouder financiën de Algemene vergaderingen van Aandeelhouders bij.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager bedrijfsvoering

Financieel belang

Het aantal aandelen is gerelateerd aan het aantal inwoners per gemeente. Nieuwkoop bezit 29 aandelen met een boekwaarde van € 5.445.

Bijdrage voorgaand jaar

De gemeente levert geen financiële bijdrage

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen N.B.

N.B.

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat N.B.

N.B.

Risico’s en ontwikkelingen

Geen specifieke risico's

Bijdrage aan de realisatie

Het leveren van schoon drinkwater aan inwoners en bedrijven in het verzorgingsgebied

98

van de maatschappelijke effecten Naam

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

Programma

Algemene dekkingsmiddelen

Rechtsvorm

Structuur vennootschap

Vestigingsplaats

Den Haag

Doelstelling

De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang.

Openbaar belang

Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner.

Deelnemende partijen

Overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang.

Bestuurlijk belang

Stemrecht in het kader van aandeelhouderschap.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Manager bedrijfsvoering

Financieel belang

De gemeente Nieuwkoop bezit 36.348 aandelen met een boekwaarde van € 75.060.

Bijdrage voorgaand jaar

Wij ramen in 2024 een dividend van € 80.000,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen N.B.

N.B.

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat N.B.

N.B.

Risico’s en ontwikkelingen

Er is sprake van een laag risico. Ieder jaar wordt er door de bank dividend uitgekeerd.

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

Met gespecialiseerde dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner.

99

Stichtingen en verenigingen Naam

Vereniging van Nederlandse Gemeenten

Programma

4. Bestuur en dienstverlening

Rechtsvorm

Vereniging

Vestigingsplaats

Den Haag

Doelstelling

Alle gemeenten zijn lid van de vereniging en hebben als ambitie een krachtige lokale overheid te zijn door het versterken en vitaliseren van de lokale democratie en met elkaar werken aan maatschappelijke opgaven.

Openbaar belang

De Vereniging van Nederlandse Gemeenten is de koepelorganisatie van alle gemeenten. De VNG ondersteunt gemeenten bij het vertalen van nationaal beleid naar gemeentelijk beleid, bij kennisdeling over de uitvoeringspraktijk en behartigt de belangen van alle gemeenten bij diverse partijen.

Deelnemende partijen

Alle Nederlandse gemeenten

Bestuurlijk belang

Sinds 1950 zijn alle gemeenten lid van de VNG en hebben stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. De VNG werkt aan een krachtige lokale overheid en behartigt de belangen van de gemeenten bij het Rijk.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Strategisch adviseur/regiocoördinator

Financieel belang

De VNG is een vereniging. Bij opheffing van de vereniging draagt de gemeente naar rato bij in de executiekosten.

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 52.368,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

31-12-2025

Eigen vermogen N.B.

N.B.

Vreemd vermogen N.B.

N.B.

Resultaat N.B.

N.B.

Risico’s en ontwikkelingen

De VNG lobbyed voortdurend bij het Rijk voor een betere financiële positie van gemeenten, met name vanaf 2026

Bijdrage aan de realisatie van de maatschappelijke effecten

De VNG vraagt bij het Rijk aandacht voor de positie en uitvoeringskracht van gemeenten, onder andere met betrekking tot financiën.

Naam

Vereniging Zuid-Hollandse gemeenten

Programma

4. Bestuur en dienstverlening

Rechtsvorm

Vereniging

Vestigingsplaats

Gouda

Doelstelling

De vereniging behartigt de belangen van gemeenten in Zuid-Holland. De VZHG is een platform waarbinnen gemeenten elkaar ontmoeten en kennis delen. Het bestuur focust op een beperkt aantal thema’s. De focus ligt doorgaans op thema’s met een generieke insteek en gedeelde gemeentelijke belangen.

Openbaar belang

De VZHG is tevens een provinciale afdeling van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG). De VZHG draagt Zuid-Hollandse vertegenwoordigers voor in landelijke (VNG) en provinciale commissies.

Deelnemende partijen

Alle Zuid-Hollandse gemeenten zijn lid van de vereniging.

Bestuurlijk belang

Nieuwkoop heeft als lid stemrecht tijdens de Algemene Ledenvergadering.

Ambtelijke verantwoordelijkheid

Strategisch adviseur / regio coördinator

Financieel belang

De VZHG is een vereniging. Bij opheffing van de vereniging draagt de gemeente naar rato bij in de executiekosten.

Bijdrage voorgaand jaar

De bijdrage voor 2024 bedraagt € 2.333,-

Kerncijfers

1-1-2025

|

Eigen vermogen N.B.

31-12-2025 N.B.

Vreemd vermogen Resultaat N.B.

N.B.

100