2025-163 Bijlage 1 Jaarrekening 2024 - Definitief
Tekst van het document
Omdat de lasten lager zijn, hebben we die reserve minder hoeven aanspreken en zijn de baten daarmee lager. Inburgering, hogere lasten € 179.000, hogere baten € 329.000 De kosten voor inburgering worden volledig gedekt uit de SPUK Inburgering. Uitzondering daarop zijn de uitvoeringskosten: die worden betaald uit de algemene uitkering. De hogere baten van € 329.000 komen volledig uit de SPUK voor inburgering. Een deel daarvan (€ 241.000) is overschot uit 2023, dat in 2024 ten gunste van het resultaat vrijgevallen is. De hogere lasten komen doordat veel inburgeraars ten minste de gestelde inburgeringstermijn van drie jaar nodig hebben. De deelname aan de verschillende taalonderwijsroutes is daarom gestegen en ook het aantal statushouders dat begeleiding krijgt via de Z-route is hoger gebleken dan begroot. In 2024 is er geïnvesteerd in een tweede pilot Buddy to Buddy Nieuwegein, het project waarin nieuwkomers in Nieuwegein worden gekoppeld aan stadsgenoten. Het Steunpunt Vluchtelingen heeft in de eerste helft van het jaar een incidentele, extra subsidie ontvangen. Hierdoor was tijdelijk extra ureninzet mogelijk om achterstallig werk weg te werken, dat was ontstaan sinds de werkzaamheden van het Steunpunt rond de Oekraïne-crises. Ook zorgde de implementatie van de
Pagina 80 van 248
Jaarstukken 2024
nieuwe werkwijze financieel ontzorgen statushouders aanvankelijk voor meer administratieve last. Het was nodig om in samenwerking met WIL aanvraagprocedures en processen verder te optimaliseren.
Thema Ondersteuning Ambitie 1. Als vanuit het eigen netwerk onvoldoende hulp beschikbaar is, zijn passende ondersteuning en hulpmiddelen beschikbaar. Doelstelling(en): 1.
Verder optimaliseren van inkomensondersteunende maatregelen.
2.
Meer inwoners met (dreigende) armoedeproblematiek bereiken.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We passen de beleidsregels bijzondere bijstand aan met de Lekstroomgemeenten, zodat deze meer voldoen aan de hulpvraag en er beter maatwerk geleverd kan worden. In 2023 zijn de eerste verbeteringen doorgevoerd, in 2024 wordt dit verder geoptimaliseerd.
D1-A2
Vanuit de samenwerkingsagenda “Thuis in de wijk” maken we afspraken met partners over samen optrekken van professionals in de zorg en medewerkers van financiële ondersteuningsorganisaties (zoals WIL, Sociale Raadslieden en algemeen maatschappelijk werk) in de dienstverlening aan inwoners met een psychische kwetsbaarheid.
D2-A1
We gaan meer actief hulp aanbieden door een generalist van WIL te koppelen aan de energiecoach van de gemeente vanuit het ruimtelijk domein. Hiermee kunnen inwoners in hun eigen omgeving aan huis benaderd worden, zodat meer inwoners vroegtijdig bereikt kunnen worden en passende hulp aangeboden kan worden.
Ambitie 2. We verbeteren de inzet van geïndiceerde hulp en (jeugd)bescherming, zodat de inwoner de juiste hulp ontvangt bij (complexe) hulpvragen. Doelstelling(en): 1. 2.
We ontwikkelen Geynwijs verder in de richting van ‘stevige lokale teams’ aansluitend op de landelijke hervormingsagenda Jeugd zodat ze meer lichte hulp zelf kunnen bieden en intensiever samenwerken met het voorliggend veld en jeugdhulpaanbieders. We verbeteren de jeugdbeschermingsketen door de beweging te maken van na elkaar werken naar met elkaar werken zodat Geynwijs jeugdigen in onveilige situaties beter kan helpen en het vaste gezicht blijft naar de inwoner.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We borgen de pilot Geynwijs op School – lichte ondersteuning. Geynwijs biedt zelf lichte hulp aan inwoners en bekijkt de mogelijkheden om op meer Nieuwegeinse scholen deze vorm van ondersteuning aan te bieden. We zorgen voor een evaluatie van deze pilot voor de kadernota 2025.
D1-A2
We verkennen de mogelijkheid tot uitbreiding van de POH Jeugd naar gezondheidscentra Dukatenburg en Rijnhuizen.
D2-A1
We werken de komende jaren toe naar de implementatie van het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. In 2024 maken we een verbeterplan op basis van de landelijke leidraad Samenwerken aan veiligheid voor lokale (wijk)teams en gemeenten.
D2-A2
De regionaal bepaalde ontwikkelopgaven voor de nieuw ingekochte jeugdhulpaanbieders (2023) worden op basis van verzamelde data, klanttevredenheid in 2024 in gesprek met jeugdhulpaanbieders gemonitord. Ook worden ontwikkeltafels georganiseerd met bepaalde aanbieders die actief zijn rondom een ontwikkelopgave.
Pagina 81 van 248
Jaarstukken 2024
Ambitie 3. Onze inwoners met een beperking of (tijdelijke) problematiek kunnen met passende ondersteuning zo zelfstandig mogelijk in de stad (blijven) wonen. Doelstelling(en): 1. 2. 3.
Zelfstandig wonen mogelijk maken voor zoveel mogelijk mensen, zonder dat zij afhankelijk zijn van beschermingsbewind. We vergroten de mogelijkheden voor alternatieve woonvormen voor inwoners met een psychische kwetsbaarheid. We optimaliseren de ondersteuning aan jongvolwassenen.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We maken preventief budgetbeheer beschikbaar voor kwetsbare mensen die niet noodzakelijk een beroep hoeven te doen op de schuldhulpverlening.
D2-A1
Vanuit de samenwerkingsagenda "Thuis in de wijk” stimuleren, faciliteren en ondersteunen we de totstandkoming van nieuwe initiatieven van gemengd wonen en zetten in op een toekomstbestendige financiering. We realiseren samenwerking met woningcorporaties, zorgverzekering en regiogemeenten om nieuwe initiatieven op te zetten in Nieuwegein.
D2-A2
We realiseren een plan en een financieel duurzame begroting voor community building voor gemengd wonen projecten Meanderpark en Soevereinburg.
D3-A1
In Nieuwegein is veel ondersteuningsaanbod voor jongvolwassenen; we doen onderzoek naar wat de hiaten zijn en welke mogelijkheden er zijn om beter integraal samen te werken. We maken een uitvoeringsplan voor jongvolwassenen.
Nr.
Toelichting Jaarrekening
D1-A1
We onderzoeken de mogelijkheid om een pilot preventief budgetbeheer voor kwetsbare inwoners te starten. Hierover zijn we nog in gesprek met Werk en Inkomen Lekstroom (WIL) en een uitvoerende partij. We verwachten in 2025 tot uitvoering over te kunnen gaan.
Ambitie 4. Mantelzorgers kunnen hun taak aan. Doelstelling(en): 1.
Realisatie van een respijthuis en hospice op het aangekochte perceel aan de Mondriaanlaan.
Nr.
Status
Activiteiten We ronden de besluitvorming over het realiseren van een respijthuis en hospice aan de Mondriaanlaan in samenwerking met onder andere stichting Próxima en Pand af. We bepalen de invulling en voorwaarden van het gebruik van het respijthuis en het hospice in samenwerking met deze en andere partners.
D1-A1
Ambitie 5. Inwoners met een bijstandsuitkering vinden (on)betaald werk. Doelstelling(en): 1.
We verhogen het aandeel inwoners dat (deels) zelfstandig in het levensonderhoud kunnen voorzien.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We onderzoeken de mogelijkheden naar parttime werk en regelvrije bijstand. Daarvoor voeren we een pilot uit waarbij geëxperimenteerd wordt met parttime werk en bijstand. We werken daarbij samen met lokale ondernemers om de kansen op de arbeidsmarkt te vergoten. Het streven is dat door ondersteuning vanuit het lokaal werkteam 100 inwoners fulltime of parttime betaald werk vinden in 2024.
D1-A2
We hebben en houden alle inwoners met een bijstandsuitkering in beeld door ze minimaal 1 keer per jaar uit te nodigen voor een persoonlijk gesprek. We zorgen voor de juiste arbeidsdiagnose en zetten passende ondersteuning in waar nodig. Daarnaast
Pagina 82 van 248
Jaarstukken 2024
bieden we laagdrempelige en toegankelijke dienstverlening aan. Maatwerk wordt toegepast om de juiste ondersteuning te bieden die leidt tot betaald of onbetaald werk. Participatie in de vorm van vrijwilligerswerk en arbeidsmatige activering wordt ingezet om inwoners stappen te laten zetten richting betaald werk.
Indicatoren Prestatie-indicatoren Type Amb.
Nr.
Omschrijving
Realisatie 2023
Streef waarde 2024
Realisatie 2024
P
1
1
Het percentage jongeren, 0-18 jaar, dat ondersteuning heeft ontvangen
14,4%
14%
13,6%
P
1
2
Het percentage jongeren in de leeftijd tot 27 jaar dat na begeleiding door WIL en RMC vanuit het Jongerenloket onderwijs volgt of werkt
34%
38%
38%
Het aantal uit-huis-geplaatste kinderen dat verblijft in essentiële functies (YEPH) of gezinsvormen (exclusief logeren)
132
130 (1)
147
32
25
42
30
35
30
-
200 (2)
276
-
150
122
P
2
1
P
2
2
Aantal onderwijsvrijstellingen van de leerplicht
P
3
1
Inwoners met een beperking of een tijdelijke problematiek gaan zelfstandig wonen vanuit een intramurale setting Aantal plaatsingen van inwoners met een bijstandsuitkering dat betaald werk vindt
P
5
1
P
5
2
Aantal plaatsingen van inwoners met een bijstandsuitkering dat onbetaald werk vindt
1. Voor 2023 was de streefwaarde voor het aantal uit-huis-geplaatste kinderen dat verblijft in residentiële voorzieningen 50 en voor het aantal uit-huis-geplaatste kinderen dat verblijft in gezinsvormen (exclusief logeren) 90. In lijn met het voorgestelde beleidskader Jeugd is deze indicator samengevoegd. 2. Hieronder vallen: fulltime- en parttime werk en de banenafspraak. Type Amb. Nr. P
1
1
Verklaring / toelichting 12,6% (betaald) en 14,7% (beschikt) = gemiddeld 13,6%
Financiële toelichting (Bedragen x € 1.000) Product Arbeidsdeelname Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
1.341
1.436
1.505
-69
Baten
0
0
0
0
Saldo
-1.341
-1.436
-1.505
-69
Toelichting
Pagina 83 van 248
Jaarstukken 2024
Re-integratie, hogere lasten € 69.000 De hogere lasten bij re-integratie zijn grotendeels toe te rekenen aan hogere kosten voor inhuur personeel. Voor verschillende werkzaamheden voor de re-integratie van inwoners in een uitkeringssituatie, onder anderen het uitwerken van de proef met een aantal basisbanen, is samengewerkt met een externe consultant. (Bedragen x € 1.000) Product Armoedebeleid Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
3.737
4.662
3.744
918
Baten
0
620
458
-161
Saldo
-3.737
-4.043
-3.286
756
Toelichting In het onderdeel Armoedebeleid zijn budgetten opgenomen voor de Nieuwegein Stadspas, de collectieve zorgverzekering, de individuele minimaregelingen en energiearmoede. Het product Armoedebeleid geeft per saldo lagere lasten van € 918.000 en lagere baten van € 161.000. Dit wordt verklaard door de volgende oorzaken. Plan van Aanpak Energiearmoede, lagere lasten € 258.000, lagere baten € 161.000 De totale kosten bedroegen over 2024 € 1.088.000 en zijn grotendeels conform de planning voor 2024 gerealiseerd. In dit product is het terugbetaalde bedrag door WIL van de energie-uitkeringen 2022 verrekend. Daardoor zijn ten opzichte van de begroting de lasten per saldo € 97.000 lager. Daarnaast zijn de lasten van de maatregelen op het gebied van isolatie, door terugbetaling van diverse voorschotbedragen, € 161.000 lager dan begroot. De benodigde dekking (baten) uit de specifieke uitkering is daardoor eveneens lager. Conform het besluit van de 2e Technische wijziging 2024 valt van het restant van de teruggave van WIL van € 170.000 vrij ten gunste van het begrotingsresultaat. Voorgesteld wordt om de in 2024 niet bestede middelen Energiearmoede van € 73.000 toe te voegen aan de reserve Bestrijding Energiearmoede en daarmee beschikbaar te houden voor de komende jaren.
Armoedebeleid overig, lagere lasten totaal € 93.000 De overige lasten voor het minimabeleid, zoals de kosten Stadspas (€ 24.000), Intensivering jongerenaanpak (€ 21.000), Jongerenperspectieffonds (JPF- € 18.000) en Algemene kosten armoedebestrijding € 30.000 zijn lager, voornamelijk als gevolg langdurige uitval van capaciteit, waardoor vertraging is ontstaan in de uitvoering van diverse projecten. Daarnaast zijn middelen beschikbaar gesteld gedurende deze raadsperiode (pilot JPF), die beschikbaar moeten blijven in 2025. Voorgesteld wordt om € 72.000 over te hevelen om de continuïteit van deze activiteiten te waarborgen: •
lopende pilot Jongeren Perspectief Fonds, € 18.000; is een lopende betalingsverplichting voor de periode van 3 jaar
•
algemene armoedebeleid voor het doorschuiven van diverse projecten waar de uitvoering later is gestart en uitvoering in 2025 zal plaatsvinden, zoals een aantal budgetcursussen, onderzoek en een training Krachtwerk voor netwerkpartners € 30.000;
Pagina 84 van 248
Jaarstukken 2024
•
Stadspas, in het Plan van Aanpak Energiearmoede is € 152.300 extra budget voor verstrekkingen beschikbaar gesteld. Van het totale budget resteert € 24.000 en moet ook beschikbaar blijven in 2025.
Het restant van € 21.000 valt vrij. Individuele minimaregelingen en Collectieve Zorgverzekering , lagere lasten € 420.000 De jaarcijfers van de gemeenschappelijke regeling Werk en Inkomen Lekstroom (WIL) laten zien dat de lasten voor de gemeente Nieuwegein, net als voor de andere gemeenten in de regio Lekstroom, lager uitvallen dan begroot. Op basis van de tussentijdse rapportage heeft WIL de begroting voor deze producten in 2024 verhoogd. In het jaarverslag heeft WIL geconstateerd dat de begrotingsbijstelling te hoog was; de uiteindelijke deelname aan de minimaregelingen bleek minder gestegen dan verwacht. (Bedragen x € 1.000) Product Inkomensvangnet Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
30.387
32.783
31.535
1.249
Baten
20.402
21.840
21.898
58
Saldo
-9.985
-10.943
-9.636
1.307
Toelichting Inkomensvangnet, lagere lasten € 1.249.000, hogere baten € 58.000 De ondersteuning van inwoners die een beroep doen op het inkomensvangnet is voor de Lekstroom-gemeenten belegd bij de gemeenschappelijke regeling Werk en Inkomen Lekstroom (WIL). Met een realisatie over 2024 van bijna € 22 miljoen zijn de gebundelde uitkeringen P-wet (bijstand) met afstand het grootste deel van dit product. De lasten voor de bijstandsuitkeringen waren voor Nieuwegein lager dan verwacht. Dit komt deels door een hogere uitstroom uit de uitkering: 4% uitstroom waar 2% groei werd verwacht. Ook heeft WIL bij het opstellen van de begroting gerekend met de gemiddelde uitkering in de Lekstroom gemeenten. Door de bevolkingssamenstelling van Nieuwegein, met meer alleengaanden dan in de omringde gemeenten, is de gemiddelde uitkering in Nieuwegein iets lager uitgevallen dan het Lekstroom-gemiddelde. De begroting van WIL bleek achteraf dus te hoog. Voor Nieuwegein was de rekening daarmee bijna € 1.3 miljoen lager dan begroot. Een tegenvaller zit in de organisatiekosten van WIL. Door gestegen kosten voor ICT en een hogere last voor inhuur van personeel was de bijdrage van Nieuwegein aan de WIL organisatie met € 9.5 miljoen ongeveer € 165.000 hoger dan in de bijgestelde begroting werd gedacht. (Bedragen x € 1.000) Product Maatwerkvoorziening 18Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
17.829
23.573
26.176
-2.604
Baten
0
1.907
1.931
25
Saldo
-17.829
-21.666
-24.245
-2.579
Pagina 85 van 248
Jaarstukken 2024
Toelichting Maatwerk 18-, hogere lasten € 2.604.000 De steeds stijgende kosten voor jeugdhulp zijn al langere tijd een nationaal thema. In 2024 was bij de tussentijdse begrotingswijziging al rekening gehouden met fors hogere lasten. Het uiteindelijke resultaat over 2024 was toch nog een hoger: de kosten zijn ten opzichte van het jaar daarvoor met ruim 30% gestegen. Vooral de intensievere, kostbare, trajecten hebben enorme impact op de cijfers. Betrokken partijen zijn samen met de gemeenten bezig met verdere analyse van de oorzaken van de gestegen kosten. We ontvingen in 2024 een eenmalige compensatie door het Rijk voor onbeoogde kosten jeugdzorg over vorige jaren van € 1,9 miljoen. Innovatiefonds Jeugd, lagere lasten € 100.000 In 2024 bleek inzet vooralsnog niet nodig, omdat bekostiging vanuit geoormerkte NPO middelen mogelijk was voor de desbetreffende pilots. Dit is voor 2025 en verder niet het geval. Daar de pilots onderdeel zijn van de taskforce jeugd – voorkomen uitgaven jeugdhulp- stellen we voor het resterende budget over te hevelen naar 2025. (Bedragen x € 1.000) Product Maatwerkvoorziening 18+ Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
15.438
17.104
16.472
631
Baten
1.656
1.666
1.802
136
Saldo
-13.781
-15.438
-14.670
767
Toelichting In het onderdeel Maatwerkvoorziening 18+ zitten budgetten voor diverse onderdelen. Zo worden uit dit onderdeel diverse kosten in het kader van de WMO betaald, zoals hulp bij het huishouden, vervoershulpmiddelen en woningaanpassingen. De grootste afwijkingen zitten bij: Inkoop WMO, lagere lasten € 205.000, hogere baten € 140.000 De kosten voor de ingekochte uitvoering WMO zijn met 15% gestegen ten opzichte van 2023. Bij de tussentijdse begrotingswijziging over 2024 was hier rekening mee gehouden. De lasten bleken uiteindelijk iets lager uit te vallen dan we bij de bijgestelde begroting hadden voorzien. Met name de kosten voor huishoudelijke ondersteuning zijn minder hard gestegen dan gevreesd. Vervoer 18+, hogere lasten € 332.000, hogere baten € 105.000 Voor het leerlingenvervoer en het 18+ vervoer wordt sinds zomer 2024 met een andere vervoerder gewerkt. Door de gecompliceerde aanbesteding kon het aanbestedingscontract pas per 1 januari 2025 geëffectueerd worden. Voor de periode tussen de zomer en 1 januari 2025 is een overbruggingsovereenkomst afgesloten die éénmalig meerkosten met zich meebracht. Lokaal maatwerk beschermd wonen lagere lasten € 772.000 en lagere baten € 110.000 De besteding voor Lokaal maatwerk beschermd wonen (MOBW) is lager dan er budget beschikbaar is vanuit de regio. Er is hier sprake van een onderbesteding van per saldo € 662.000.
Het budget is geoormerkt geld vanuit het regioplan MOBW U16 2023 t/m 2028. Er is een bestedingsplan voor 2025 en 2026 opgesteld, waarin is aangegeven hoe dit bedrag zal worden aangewend. We stellen voor het bedrag van € 662.000 over te hevelen naar 2025.
Pagina 86 van 248
Jaarstukken 2024
(Bedragen x € 1.000) Product Toegang ondersteuning Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
1.268
1.348
1.669
-321
Baten
0
0
0
0
Saldo
-1.268
-1.348
-1.669
-321
Toelichting Bedrijfsvoeringskosten RBL, hogere lasten € 201.000 Voor de lasten voor de bedrijfsvoering van de Regionale Backoffice Lekstroom is in de begroting rekening gehouden met een herhaling van de situatie over 2023, waarin een afrekening plaatsvond over het voorgaande jaar, die positief uitviel voor de deelnemende gemeenten (302.000 voor Nieuwegein). Dit jaar heeft zo'n afrekening niet plaatsgevonden, waardoor we de reguliere jaarlasten hebben betaald.
Thema Bescherming Ambitie 1: Inwoners met verward gedrag worden indien nodig beschermd tegen zichzelf als ze niet voor zichzelf kunnen zorgen. En zo nodig tegen anderen. Doelstelling(en): 1.
We optimaliseren de uitvoering van de Wet verplichte GGZ.
2.
Een zo efficiënt en effectief mogelijk meldpunt voor personen met verward gedrag inrichten waar professionals en inwoners zorgen kunnen melden over personen met onbegrepen gedrag door verschillende professionals te voorkomen.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We evalueren, samen met de regio Lekstroom, de uitvoering Wet verplichte GGZ en maken verbeterslagen daar waar nodig.
D2-A1
We verkennen met GGD en Outreachteam om het Meld -en Adviespunt Bezorgd efficiënter in te richten.
Indicatoren Prestatie-indicatoren Type Amb.
Nr.
Omschrijving
Realisatie 2023
Streef waarde 2024
Realisatie 2024
P
1
1
Het aantal incidenten met personen met verward gedrag (1)
609
< 500
768
P
1
2
Aantal veiligheidstaxaties van ingekomen meldingen huiselijk geweld (over volwassenen (18+) bij Veilig Thuis
164
180 (2)
135
Aantal veiligheidstaxaties van ingekomen meldingen huiselijk geweld en kindermishandeling (minderjarigen (18-) bij Veilig Thuis
467
480 (2)
422
P
1
3
1. Registratiecijfer van politie
Pagina 87 van 248
Jaarstukken 2024
2. Op basis van de cijfers van het tweede kwartaal van 2023. Met deze indicatoren willen we vooral trends signaleren en analyseren (wat zijn de mogelijke verklaringen) om vervolgens te kijken waar in de uitvoering, in de samenwerking tussen partijen, in beleid wellicht daarop gereageerd kan worden. Type Amb. Nr.
Verklaring / toelichting
P
1
1
Dit betreft puur een registratiecijfer van de politie, dat een beeld geeft hoe vaak de politie uitrukt na een melding (via 112 of 0800-8844) rond verward gedrag. Landelijk is deze stijging in de politieregistratie ook zichtbaar. Redenen van de stijging dat juist politie meer te maken krijgt met personen met verward gedrag kunnen gelegen zijn in het 'zo lang mogelijk thuis wonen' (ouderen met dementie kunnen dan verward op straat worden aangetroffen) en 'zo thuis mogelijk wonen' van psychisch kwetsbare mensen.
P
1
2
Veilig Thuis ziet over alle Utrechtse gemeenten een toename in het aantal adviezen en meldingen. Er is geen verklaring waarom het aantal meldingen in Nieuwegein nu lager is dan 2023.
P
1
3
Zie toelichting bij P-1-2
Financiële toelichting (Bedragen x € 1.000) Product Veiligheid en zorg Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
2.891
2.747
2.741
6
Baten
0
0
0
0
Saldo
-2.891
-2.747
-2.741
6
Toelichting NB: De definitieve afrekening van de RBL is nog niet ontvangen.
Pagina 88 van 248
Jaarstukken 2024
Wat heeft het gekost (Bedragen x € 1.000) Primitieve begroting
Begroting na wijziging
Realisatie
Resultaat
Versterking eigen kracht
19.379
22.873
21.982
891
Ondersteuning
70.000
80.906
81.102
-195
Bescherming
2.891
2.747
2.741
6
-
85
85
-
92.269
106.611
105.909
701
Versterking eigen kracht
8.080
10.522
12.514
-1.992
Ondersteuning
22.058
26.033
26.090
-57
Bescherming
-
-
-
-
Transformatieagenda
-
85
85
-
Totaal baten
30.138
36.640
38.688
-2.049
Saldo van lasten en baten
-62.131
-69.971
-67.221
2.750
Storting in reserves
156
156
156
-
Onttrekking aan reserves
162
162
162
-
Storting in reserves
-
1.355
1.355
-
Onttrekking aan reserves
-
265
265
-
-62.126
-71.055
-68.305
2.750
Omschrijving thema
Transformatieagenda Totaal lasten
Totaal van het programma
(Bedragen x € 1.000)
Reserve mutaties Reserve Bestrijding Energiearmoede Reserve Opvang verhoogde instroom statushouders Reserve Woonwijs Saldo
Primitieve begroting
Begroting na wijziging
Realisatie
Resultaat
0
-1.090
-1.090
0
-144
-144
-144
0
150
150
150
0
6
-1.084
-1.084
0
Toelichting In de jaarrekening zijn de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves geboekt conform de bedragen in de begroting 2024 na wijziging. Hierdoor staat bij alle reserves een resultaat van nul ten opzichte van de begroting. Stortingen en onttrekkingen op basis van de werkelijke baten en lasten over 2024 vinden plaats bij de resultaatbestemming en worden daar toegelicht. Dit geldt binnen dit programma voor de reserves Bestrijding Energiearmoede en Opvang vluchtelingen.
Pagina 89 van 248
Jaarstukken 2024
2.1.6 Programma Bedrijfsvoering Wat is de bedoeling van dit programma? Bedrijfsvoering zorgt ervoor dat iedereen binnen de organisatie diens werk goed kan doen. In een organisatie die slim georganiseerd en ingericht is. In een fijne en passende omgeving met de juiste middelen en kennis. Zo dragen we maximaal bij aan 'de bedoeling' van de gemeente: een bloeiende Nieuwegeinse samenleving. Bedrijfsvoering richt zich op effectiviteit door te doen wat slim is. En efficiency door dat slim te doen. We zorgen voor zowel de beleidsontwikkeling als het beheer van: financiën, personeel, organisatieontwikkeling, ICT, informatiehuishouding, communicatie, onderzoek, juridische zaken en onze maatschappelijke accommodaties. Het ontwikkelen van de organisatie richt zich op het heden én op de toekomst. Het vraagt om inspelen op steeds veranderende omstandigheden binnen de overheid en de samenleving.
Wat hebben we bereikt? Een passende en prettige werkomgeving Zowel het project @nderswerken als het Stadshuis (Atrium) zijn volgens planning succesvol afgerond en opgeleverd. Daarmee is de fase van gebruik en beheer aangebroken. Om alles in goede conditie te houden werken we hard aan de meerjaren beheer- en onderhoudsplannen (MJOP). In 2025 krijgen die een financiële vertaling naar de onderhoudsvoorziening en Meerjaren Investerings Plan (MJIP). Wij werken doorlopend aan het verhogen van de slagkracht en kwaliteit van ons werk In 2024 hebben we veel activiteiten opgepakt en uitgevoerd. Maar het toepassen van digitale innovaties, zoals datagedreven werken en AI, vraagt een forse inspanning. Daarnaast kunnen we bij onze interne IT-dienstverlening nog beter best practices en processtandaarden toepassen. We zien een toename in wettelijke (Europese) kaders waar we aan moeten voldoen, zoals de cybersecurity-wetgeving, dit betekent een toenemende vraag naar middelen op dit vlak. Dit vraagt een bestuurlijk gesprek richting de kadernota 2026-2029, waar ambities en kansen samen moeten komen met investeringen. De I-visie in wording zal daarbij richting en houvast geven. Maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering Wanneer we nieuwe systemen inrichten of bestaande systemen wijzigen gebruiken we de uitgangspunten uit het manifest Digitaal Nieuwegein.
We kijken bij nieuwe initiatieven naar de impact op privacy. En bepalen vooraf de beveiligingseisen en maatregelen die nodig zijn. Hiermee voorkomen we dat we te veel data verzamelen, nemen we de juiste maatregelen om data te beschermen en zijn we transparant over de data die we gebruiken. We investeren in goed werkgeverschap We hebben belangrijke stappen gezet in het personeelsbeleid. Er zijn successen behaald, maar er blijven ook aandachtspunten voor de toekomst. We blijven ons inzetten voor een gezonde, inclusieve en aantrekkelijke werkomgeving voor al onze medewerkers. Hieronder volgt een overzicht van de belangrijkste ontwikkelingen en resultaten.
Pagina 90 van 248
Jaarstukken 2024
Instroom en uitstroom In 2024 groeide onze organisatie met 30 fte: het aantal nieuwe medewerkers nam toe (114 fte), wat bijdraagt aan het versterken van onze organisatie en het waarmaken van onze ambities. Tegelijkertijd was er ook uitstroom (84 fte), voornamelijk door natuurlijk verloop zoals pensionering en persoonlijke carrièremogelijkheden. We zien dat een aantal inhuurmedewerkers de overstap maakt naar een dienstverband bij de gemeente en we zien ook dat er nog diverse incidentele inkomstenstromen zoals de Cdoke-subsidie en het nationaal programma leefbaarheid en veiligheid leiden tot een toename in onze formatie. Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2024 is 6,57%. Dat is minder dan in 2023 (7,88%), maar het blijft hoog in vergelijking met andere gemeenten en sectoren. Het beheersen en terugdringen van het ziekteverzuim blijft daarom een belangrijk aandachtspunt. We verschuiven hierbij naar de preventieve mogelijkheden. Het vitaliteitsbeleid is bijna klaar en zorgt dan dat daar voldoende inzet en aandacht voor is. Arbeidsmarkt We zien dat we nog steeds een aantrekkelijk werkgever zijn. We zijn gestart om onze zichtbaarheid bij werkzoekenden te vergroten. Er is een fotoshoot geweest voor mooie beelden van het vernieuwde gebouw en van collega’s die met plezier werken. Werving en Selectie wordt steeds professioneler. En gezien de instroom werkt dit goed.
Diversiteit en inclusie We hebben stappen gezet om functies toegankelijker te maken, maar volledige integratie in het wervingsbeleid vraagt meer tijd en onderzoek. Daar gaan we in 2025 dus mee door. We werkten ook doorlopend aan dit thema door te zorgen dat iedereen zich welkom voelt bij de organisatie. Weerbare overheid De samenleving verhardt en de relatie met de gemeente ook. Daarom hebben we extra aandacht gehad voor de veiligheid en weerbaarheid van collega’s. Zo hebben we trainingen gegeven voor bewustwording, hen bekendgemaakt met procedures en aanvullende veiligheidsmaatregelen genomen bij de functies die een hoger risico lopen.
Pagina 91 van 248
Jaarstukken 2024
Hieronder vindt u het resultaat van het programma.
Thema Bedrijfsvoering Ambitie 1: Een passende en prettige werkomgeving. Doelstelling(en): 1.
Medewerkers werken op de plek waar hun werk dat van hen vraagt.
2.
De diversiteit aan werkplekken draagt bij aan het verstevigen van de samenwerking onderling en faciliteren van de verschillende behoeften. Medewerkers voelen zich prettig in hun werkomgeving.
3. 4. 5.
De inrichting en werking van het Atrium sluit optimaal aan bij de behoeften aan het gebruik van deze ruimten. Bezoekers en gebruikers van het stadhuis ondervinden zo min mogelijk hinder van de werkzaamheden in het Atrium. Onze dienstverlening gaat door zoals gebruikelijk.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We evalueren of de nieuwe werkomgeving werkt zoals bedacht (zie ook doelstelling 2 en 3).
D4-A1
We richten het nieuwe Atrium in, in overeenstemming met en ondersteunend aan de diverse Atrium concepten en inclusief beheerplan.
D5-A1
Waar nodig treffen wij maatregelen om de 'winkel open te houden' tijdens de verbouwing.
Nr.
Toelichting Jaarrekening
D4-A1
De voor het Stadshuis benodigde beheerplannen en daaruit afgeleide onderhoudsvoorziening (MJOP) en investeringsplan (MJIP) zijn nog in ontwikkeling en volgen bij de kadernota 2026.
Ambitie 2: Wij werken doorlopend aan het verhogen van de slagkracht en kwaliteit van ons werk. Doelstelling(en): 1.
De organisatie maakt gebruik van de meest passende, in beginsel standaard, IT toepassingen.
Pagina 92 van 248
Jaarstukken 2024
2.
Onze interne dienstverlening is professioneel en modern.
3.
De informatie in de organisatie die we moeten bewaren is goed geordend, vindbaar en herbruikbaar. Informatie die niet bewaard dient te worden, wordt tijdig vernietigd. De informatie is goed beveiligd zodat de organisatie beperkt risico loopt bij cyberaanvallen.
4. Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
Bedrijfsvoering ondersteunt bij de juiste keuze voor nieuwe toepassingen (innovatie).
D1-A2
Dit jaar wordt een aanbesteding gestart voor de vervanging van ons datacentrum. De planning is om deze uiterlijk in maart 2025 in gebruik te nemen.
D2-A1
Bedrijfsvoering voert verbeteringen door op bestaande processen en systemen (professionele en moderne interne dienstverlening).
D2-A2
Wij intensiveren de regievoering op de samenhang in het ICT-landschap en de werking daarvan en de regie op onze IT-leveranciers. Dit doen wij door de inzet van extra personeel op dit gebied voor de komende 2 jaar. Het zal moeten blijken of de extra inzet structureel nodig is.
D3-A1
Bedrijfsvoering ondersteunt de organisatie bij een optimale inrichting en bewaakt de kwaliteit van het Informatiebeheer.
D3-A2
Wij bevorderen het informatiebewustzijn in de organisatie en richten systemen en applicaties zo in dat retentielabels standaard worden toegevoegd. Zo is informatie goed vindbaar en kan deze op het juiste moment ook worden vernietigd.
D4-A1
Bedrijfsvoering verbetert risicogestuurd de beveiliging van informatiesystemen.
Nr.
Toelichting Jaarrekening
D1-A1
Onze ambitie om een slimme volger te zijn en van daaruit toepassen van innovatieve werkmethoden zoals datagedreven werken en andere ICT toepassingen vraagt een stevige intensivering. Dit vraagt een bestuurlijk gesprek bij de kadernota 2026-2029.
Ambitie 3: Maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering. Doelstelling(en): 1. 2. 3.
De gemeente werkt bij haar inkoop volgens het Manifest Maatschappelijk Verantwoord Inkopen. Dit Manifest is net herzien en in 2024 ligt de focus op het borgen van de SDG's in ons inkoopbeleid en bijbehorende categorieplannen. We verstevigen het contract- en leveranciersmanagement, onder andere door het geven van trainingen en het vergroten van het gebruik van het contractmanagementsysteem. De gemeente hanteert bij het gebruik van informatiesystemen de waarden uit het manifest Digitaal Nieuwegein.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
Opstellen van een vernieuwd inkoopbeleid en categorieplannen.
D1-A2
Opstellen en uitvoeren van een actieplan rondom manifest Maatschappelijk Verantwoord Opdrachtgeven en Inkopen (MVOI).
D2-A1
Geven van trainingen op het gebied van Contract en leveranciersmanagement. Ook in relatie tot het borgen van MVOI-afspraken.
D3-A1
We toetsen bij wijzigingen in informatiesystemen aan de waarden van het manifest Digitaal Nieuwegein.
Pagina 93 van 248
Jaarstukken 2024
Ambitie 4: We investeren in goed werkgeverschap. Doelstelling(en): 1.
2.
3.
4.
De vitaliteit en gezondheid van onze medewerkers is een belangrijk goed. Veel aandacht gaat uit naar het beheersen van verzuim, maar zeker ook naar het voorkomen van verzuim door het gezond en vitaal houden van onze medewerkers. Ook voor 2024 blijft het voorkomen en terugdringen van verzuim een belangrijk speerpunt. Onze ambitie blijft gericht op het landelijk gemiddelde percentage voor middelgrote gemeenten (2022: 6,7%). Met het huidige ziekteverzuim (rond 7,6%) ligt er nog steeds een uitdaging. De gemeente Nieuwegein is een aantrekkelijke werkgever. We willen, gezien de huidige arbeidsmarkt, dit graag behouden en benadrukken. De duurzame inzetbaarheid van medewerkers krijgt volop aandacht. Met onder andere het bieden van ontwikkelruimte, talentmanagement en interne doorstroommogelijkheden blijven we werken aan het boeien en binden van onze vaste collega's. We willen innovatief nieuwe wegen vinden in het werven en selecteren van nieuwe collega's. We willen onze zichtbaarheid als aantrekkelijk werkgever verder vergroten. Wij vinden heb belangrijk dat in onze werkomgeving iedereen zichzelf kan zijn, zich veilig voelt, mee kan doen en met respect wordt behandeld. Het maakt niet uit waar je geboren bent, waar je in gelooft en van wie je houdt. Het gaat om de meerwaarde die iemand heeft voor onze organisatie en wat diegene kan bijdragen aan de stad.
We willen dat de werkomgeving prettig, maar ook veilig is. Daarom blijven we scherp letten op de onderlinge omgangsvormen in de organisatie. En bieden we veiligheid waar dat nodig is. Ondermijning is een bekend maatschappelijk thema dat ook onze organisatie raakt. We vergroten de bewustwording bij medewerkers op het gebied van ondermijning. Collega's die tot taak hebben om ondermijning in de samenleving terug te dringen, krijgen extra aandacht in het borgen van hun veiligheid.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
Wij continueren de huidige maatregelen (onder andere: de inzet van een casemanager, de inzet van een vaste bedrijfsarts met diverse interventiemogelijkheden, aandacht voor werkdruk en oog voor leeftijdsgebonden verzuim).
D1-A2
We zetten nog meer in op vitaliteit met de ontwikkeling van een vitaliteitsprogramma, met een duidelijke focus op de preventieve kant van verzuim.
D2-A1
We intensiveren onze arbeidsmarktcommunicatie door ons op diverse manieren te presenteren als aantrekkelijk werkgever.
D2-A2
We passen innovatieve methoden toe om sollicitanten te trekken: • Zonder brief en CV solliciteren • Toepassen ondersteunende middelen (training, opleiding, begeleiding, arbeidstijd / plek) om functies voor een grotere groep mensen bereikbaar te maken • Regionale trainee-poule
D2-A3
We onderzoeken mogelijkheden om onze secundaire arbeidsvoorwaarden aan te passen en daarmee meer concurrerend te maken.
D3-A1
We vergroten met passende maatregelen de mogelijkheden voor mensen met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt om bij ons te komen werken.
D3-A2
We brengen de verschillende afspraken, beleid en procedures die direct of indirect bijdragen aan een diverse en inclusieve organisatie in beeld. In 2023 ronden we deze inventarisatie af. Op basis van de inventarisatie formuleren we aanvullende doelen/activiteiten voor 2024 waarmee we als organisatie sterker worden op het gebied van diversiteit en inclusie.
D4-A1
Collega's die tot taak hebben om ondermijning in de samenleving terug te dringen, krijgen extra aandacht in het borgen van hun veiligheid.
D4-A2
We vergroten de bewustwording bij medewerkers op het gebied van ondermijning door het geven van trainingen.
D4-A3
In 2024 blijven we opvolging geven aan de vastgestelde acties uit de Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) en de recente RI&E Werf.
Nr.
Toelichting Jaarrekening
D1-A2
Er is een begin gemaakt met de ontwikkeling van het vitaliteitsprogramma. Dit heeft langer geduurd dan verwacht en gaat in 2025 geïmplementeerd worden.
Pagina 94 van 248
Jaarstukken 2024
D2-A3
Dit onderzoek vraagt meer tijd en is spannend indachtig het project sluitende meerjarenbegroting.
Indicatoren Prestatie-indicatoren Type Amb. P
Nr.
Omschrijving
1
Aantal werkprocessen verbeterd
1
Realisatie 2023
Streef waarde 2024
Realisatie 2024
2
2
2
Effectindicatoren Type
Nr.
Omschrijving
E
1
% medewerkers dat tevreden is met de eigen werkomgeving
E
2
Verzuimpercentage
E
3
Vacatures welke zijn ontstaan na 1 januari 2024 en langer open staan dan 90 dagen
Type Nr.
Realisatie 2023
Streefwaarde 2024
Realisatie 2024
-
75%
nnb
8,27%
<7%
6,6%
-
<9
nb
Verklaring / toelichting
E
1
We gaan deze tevredenheid meten bij het RI&E dat na oplevering van het Stadshuis begane grond, 1e en 2e verdieping wordt uitgevoerd voor de zomer 2025.
E
3
We hebben dit effect niet op deze manier kunnen meten in 2024. Er zijn structureel lastig te vervullen vacatures: technische functies in de openbare ruimte, functies bij toezichtveiligheid en leefbaarheid.
Financiële toelichting (Bedragen x € 1.000) Product Bedrijfsvoering Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
59.174
59.842
61.340
-1.498
Baten
1.989
2.213
3.308
1.095
Saldo
-57.185
-57.628
-58.032
-404
Toelichting Het saldo van het product Bedrijfsvoering is € 404.000 nadelig, en bestaat uit € 1.498.000 hogere lasten en € 1.095.000 hogere baten. Staf, hogere lasten € 1.325.000 en hogere baten € 1.095.000 De hogere baten (totaal € 1,1 miljoen) bestaan onder andere uit toegenomen detachering en aanvullende inzet van personeel binnen diverse regionale werkverbanden, zoals bij de RBL. Doordat deze inspanningen veelal bovenop de reguliere taken zijn gekomen, gaat hier ook een hogere last mee gepaard.
Pagina 95 van 248
Jaarstukken 2024
Daarnaast zijn ook de ontvangen ziektegelden hoger dan begroot. Tegenover deze hogere baten staan ook aanvullende kosten in de vorm van tijdelijke vervangende capaciteit. De resterende overschrijding aan de lastenkant kan worden verklaard door een aantal ontwikkelingen gedurende 2024: - Extra werkzaamheden in het kader van planvorming en omgevingsvergunningen hebben geleid tot hogere personele lasten (ca. € 300.000). Deze zijn gerelateerd aan de ontvangen leges uit omgevingsvergunningen (programma Wonen en Economie). - Door een opgelopen saldo van verlofuren wordt een bedrag van € 83.000 toegevoegd aan de hiervoor vereiste voorziening Verlofsparen. Dit leidt tot extra lasten. - Ook heeft het traject Sluitende Meerjarenbegroting meer personele inzet gevraagd. Personeelszorg, hogere lasten € 92.000 De kosten van verzuimpreventie en begeleiding geven een overschrijding, met een daling van het verzuim tot gevolg. De intensievere aandacht voor het thema weerbare overheid heeft geleid tot hogere lasten voor trainingen. Dit geeft in totaal een overschrijding van € 92.000. Support, hogere lasten € 62.000 De lasten voor het onderdeel I&A zijn € 135.000 hoger, omdat een aantal projecten vanuit 2023 doorliepen naar 2024 (project telefonie via Teams) en enkele niet voorziene projecten (migratie mobiele telefonie en voorbereiding migratie Begraafapplicatie) in 2024.
Hiertegenover staan lagere lasten Facilitair van € 72.000, die met name het gevolg zijn van minder ingekochte kantoorartikelen. Bedrijfsvoering algemeen, Parkeergarage St. Antoniusziekenhuis, hogere lasten € 50.000 De kosten voortvloeiend uit het instorten van het parkeerdek van het St. Antoniusziekenhuis zijn verantwoord in dit programma. Dit betreft de gemeentelijke kosten, zoals voor bewegwijzering parkeren en aanbrengen looproute. Deze kosten komen voor rekening van de gemeente. Overige kleine financiële afwijkingen binnen dit programma zijn vanwege de omvang niet verder toegelicht. (Bedragen x € 1.000) Product Tractie Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
780
677
715
-38
Baten
31
76
98
22
Saldo
-748
-600
-616
-16
Toelichting Binnen het product Tractie zijn budgetten opgenomen voor de operationele kosten van de voertuigen en werkplaats. Het product Tractie heeft over 2024 een negatief resultaat van € 16.000. Dit resultaat bestaat uit € 38.000 hogere lasten en € 22.000 hogere baten.
Pagina 96 van 248
Jaarstukken 2024
De hogere lasten worden veroorzaakt door niet begrote kosten voor het aanbrengen van markeringen voor elektrische voertuigen op de parkeerplaats van de gemeentewerf en kosten voor schadeherstel. De hogere baten bestaan uit de vergoeding van de verzekering voor de hiervoor genoemde kosten voor schadeherstel. Overige kleine financiële afwijkingen binnen dit programma zijn vanwege de omvang niet verder toegelicht.
Thema Vastgoed Ambitie 1: Het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed is toekomstbestendig. Doelstelling(en): 1.
Het eigen maatschappelijk vastgoed moet optimaal aansluiten bij wat er zowel nu als in de toekomst op maatschappelijk gebied nodig is voor de stad.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
We geven uitvoering aan de realisatie van de scholen en sportaccommodaties van het plan Vitale scholen. Zie programma Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming.
D1-A2
We dragen het beheer van die gerealiseerde scholen over aan de schoolbesturen.
Ambitie 2: Het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed is duurzaam. Doelstelling(en): 1.
Het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed is in 2040 energieneutraal.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
In 2024 wordt de verduurzaming van het Stadshuis, Theater De Kom en de gemeentewerf voorbereid en uitgewerkt tot een uitvoeringsplan.
D1-A2
Wij monitoren en evalueren het zonnepanelensysteem boven op de parkeergarage Theater ten behoeve van mogelijke uitbreidingen naar andere gemeentelijk vastgoed.
D1-A3
In 2024 ontwikkelen we een afsprakenkader verduurzaming maatschappelijk vastgoed (zie ook programma energie en duurzaamheid)
Nr.
Toelichting Jaarrekening
D1-A1
In 2024 zijn de voorbereidingen gedaan. Een volgende stap zou een uitvoeringsplan zijn, waarmee inzichtelijk wordt gemaakt welke maatregelen hieraan kunnen bijdragen en welke financiële middelen daarvoor nodig zijn. De ambities op duurzaamheid zijn tevens zoekrichting in het project Sluitende Meerjarenbegroting. De voorbereiding van 2024 heeft er toe geleid dat op de gemeentewerf nieuwe warmtepompen zijn geplaatst, hetgeen bijdraagt aan de verdere verduurzaming. In 2025 komen verduurzamingsmaatregelen voor het Stadshuis en De Kom tot uitvoering. In 2025 wordt voor het overige vastgoed in beeld gebracht welke verduurzamingsmaatregelen nodig zijn en leidt tot een uitvoeringsprogramma. Het uitvoeringsprogramma sluit aan bij de gebiedsgerichte aanpak in het kader van de energie/warmtetransitie.
Ambitie 3: Het gemeentelijk maatschappelijk vastgoed van Nieuwegein is schoon, heel en veilig. Doelstelling(en): 1.
De Meerjarenonderhoudsplannen (MJOP) zijn actueel.
Pagina 97 van 248
Jaarstukken 2024
2.
De Meerjarenonderhoudsplannen (MJOP) en de beheerplannen worden elke 4 jaar geactualiseerd.
Nr.
Status
Activiteiten
D1-A1
Op basis van het MJOP wordt per object een uitvoeringsplan gemaakt.
D2-A1
In 2024 wordt het onderhoud uitgevoerd met een geactualiseerd beheerplan en MJOP 2024-2027.
Indicatoren Prestatie-indicatoren Type Amb.
Nr.
Omschrijving
P
1
1
Verduurzaming autopool
P
1
2
Verduurzaming vastgoed fase 2
Type Amb. Nr.
Realisatie 2023
Streef waarde 2024
Realisatie 2024
2
15%
5
25%
30%
25%
Verklaring / toelichting
P
1
1
In 2024 zijn 5 poolauto's vervangen door elektrische auto's.
P
1
2
De realisatie is achtergebleven als gevolg van het ontbreken van de juiste capaciteit.
Financiële toelichting (Bedragen x € 1.000) Product Onderwijsgebouwen Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
4.077
3.802
3.888
-86
Baten
1.211
1.249
1.491
243
Saldo
-2.866
-2.553
-2.396
157
Toelichting Voor het onderdeel Onderwijsgebouwen zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van alle schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs opgenomen. Hierin zijn naast de effecten van de bouw nieuwe scholen uit het plan Vitale scholen, ook inbegrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit huur van ruimten in scholen voor kinderdagverblijven, de verrekening van nutslasten en doorberekende onderhoudskosten aan de schoolbesturen. Het product Onderwijs kent een positief saldo van € 157.000, en bestaat uit € 86.000 hogere lasten en € 243.000 hogere baten. De verschillen in lasten worden als volgt verklaard. Hogere lasten Onderwijs, € 86.000 De hogere lasten voor onderwijsgebouwen bestaan uit diverse voor- en nadelen, die gesaldeerd leiden tot een onderschrijding van € 86.000:
Pagina 98 van 248
Jaarstukken 2024
•
lagere energiekosten € 345.000, de budgetten energiekosten zijn als gevolg van de gestegen prijzen verhoogd. Daarnaast zijn er gunstige contracten afgesloten, waardoor deze onderbesteding ontstaat.
•
hogere onderhoudslasten € 285.000, dit zijn kosten die worden verhaald op de schoolbesturen en op voorhand niet worden begroot. Verrekening hiervan volgt het volgende jaar. In 2024 zijn de inkomsten van 2023 ontvangen, zie de baten. Een deel van de overige kosten zijn voor rekening van de gemeente en worden uit de huurinkomsten Kinderopvang gedekt.
•
hogere kosten schade € 91.000, dit betreft voornamelijk de kosten van waterschade van De Toonladder. Deze schade is door de taxateur vastgesteld op € 88.000. Per schadegeval geldt een eigen risico van € 10.000, zodat een bedrag van € 78.000 aan ons is uitgekeerd om deze schade aan het schoolbestuur te vergoeden.
•
overige hogere lasten € 55.000, dit betreft een samenstel van hogere lasten van onder anderen hogere verzekeringspremies (€ 12.000), gestegen tarieven publiekrechtelijke heffingen (€ 15.000) en eenmalige kosten schoolplein De Toonladder.
Hogere baten onderwijs, € 243.000 De hogere baten bestaan uit hogere doorbelastingen van voornamelijk onderhoudskosten en energiekosten 2024 van € 110.000, ontvangen schade-uitkeringen aan schoolgebouwen € 90.000 en hogere huur door meer verhuur van leegstaande lokalen € 40.000. (Bedragen x € 1.000) Product Stadshuis Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
3.918
4.012
3.938
74
Baten
1.445
1.315
1.253
-62
Saldo
-2.473
-2.697
-2.685
12
Toelichting Voor het onderdeel Stadshuis zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie (de eigenaren en gebruikerslasten) van het Stadshuis opgenomen. Hierin is ook begrepen de storting in onderhoudsvoorziening en de kapitaallasten voor het benodigde groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit verhuur en servicekosten van diverse partners. De verhuur van commerciële plint is begroot binnen het Grondbedrijf. Het product Stadshuis kent een voordelig saldo van € 12.000 en bestaat uit € 74.000 lagere lasten en € 62.000 lagere baten. Dit wordt verklaard door het volgende. Lagere lasten Stadshuis, € 71.000, lagere baten € 62.000 De lagere lasten bestaan uit diverse oorzaken, waaronder lagere energiekosten als gevolg van gunstige afgesloten voorwaarden, een terugbetaling van een afrekening 2023 en doorberekende energiekosten voor gebruikers Stadshuis in totaal van € 355.000. Tevens zijn diverse onderhoudswerkzaamheden naar voren gehaald, in verband met de verbouwing van het Atrium. Dit leidt tot hogere lasten van € 247.000. Daarnaast zijn de publiekrechtelijke heffingen hoger, doordat er aanslagen van 2022 en 2023 zijn betaald, totaal nadeel € 34.000. De baten zijn per saldo € 62.000 lager, omdat de doorbelaste energiekosten niet als opbrengst zijn verantwoord, maar in mindering op de lasten zijn gebracht.
Pagina 99 van 248
Jaarstukken 2024
(Bedragen x € 1.000) Product Theater Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
1.427
1.307
1.318
-11
Baten
1.786
1.786
1.798
12
Saldo
359
479
480
1
Toelichting In dit product zijn de budgetten voor de exploitatie en de eigenarenlasten van het theater opgenomen. Hierin is ook begrepen de storting in onderhoudsvoorziening en kapitaallasten groot onderhoud, evenals de huur van DE KOM. Het saldo op dit product is € 1.000 positief, en wordt gelet op de omvang niet nader toegelicht. (Bedragen x € 1.000) Product Overige accomodaties Begroting Primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Resultaat
Lasten
2.726
2.707
2.605
102
Baten
685
660
598
-62
Saldo
-2.042
-2.047
-2.007
40
Toelichting Voor het onderdeel Overige accommodaties zijn in de begroting de budgetten voor de exploitatie van de overige gemeentelijke gebouwen, zoals gemeentewerf, museumwerf en buurthuizen e.d. opgenomen. Hierin is ook begrepen de storting in onderhoudsvoorziening en de kapitaallasten voor het benodigde groot onderhoud. De inkomsten bestaan uit verhuur aan diverse partners. Het product Overige accommodaties kent een voordelig saldo van € 40.000. Dit bestaat uit lagere lasten van € 102.000 en lagere baten van € 62.000. Dit wordt verklaard door het volgende. Lagere lasten, € 102.000 De redenen voor de lagere lasten zijn divers, en bestaan voornamelijk uit lagere energiekosten (€ 138.000) als gevolg van gunstig afgesloten contracten, lagere huur-en servicekosten (€ 12.000), lagere diverse kosten (€ 54.000) en publiekrechtelijke heffingen (€ 16.000). Daartegenover staan hogere onderhoudskosten € 146.000, omdat meer onderhoud nodig is gebleken. Het resterende verschil van € 30.000 is een verdere samenstelling van diverse kleine voor- en nadelen. Lagere baten, € 62.000 De lagere baten zijn voornamelijk veroorzaakt doordat minder huur is gerealiseerd voor Buurthuis Vreeswijk € 35.000. Contractueel is afgesproken dat deze huur afhankelijk is van de exploitatie van de stichting. In 2024 leidt dit tot een lagere huur.
Verder zijn huurbaten lager als gevolg van (ver)bouw werkzaamheden zoals MEC (€ 11.000) en woning Geinoord 12 (€ 10.000).
Pagina 100 van 248