2022-226 Bijlage 1 Jaarrekening 2021.pdf

Doel 5: Onze inwoners met een beperking of een tijdelijke problematiek kunnen met passende ondersteuning zo zelfstandig mogelijk in de stad (blijven) wonen(nieuw) Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? 1 Via de Pitstop kunnen dakloze inwoners met lichte psychosociale problematiek weer op weg geholpen worden richting zelfstandig wonen. In 2021 gaan we de toegevoegde waarde van dit concept evalueren. 2 In Nieuwegein zijn Housing first en opstap woningen met begeleiding beschikbaar om dakloze inwoners met complexe problematiek de kans te bieden om zelfstandig te gaan wonen. 3 Aanvullend op de regionale aanpak Weer Thuis! Lekstroom, gaan we lokaal samen met de woningcorporaties, Geynwijs en zorgpartijen aan de slag met het realiseren van: • voldoende woningen voor uitstroom Maatschappelijke Opvang/Beschermd Wonen (MOBW); • werkafspraken m.b.t. begeleiding en ondersteuning; • plaatsingen. 4 Inwoners met een Licht Verstandelijke Beperking (LVB) achtergrond kunnen via een tijdelijk wonen met begeleiding voorziening weer zelfstandig wonen.

Pagina 78 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Thema Bescherming, wat hebben we daarvoor gedaan?

Doel 1: Inwoners met verward gedrag worden indien nodig beschermd tegen zichzelf als ze niet voor zichzelf kunnen zorgen. En zo nodig tegen anderen. Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? 1 We versterken het gebiedsgerichte integraal werken en (vroeg)signalering in de wijk rondom inwoners met GGZ problematiek. Dit doen we door met (in)formele partners in de wijk samenwerkingsafspraken te maken en uit te voeren (bijvoorbeeld door het voeren van gezamenlijke casuïstiek overleggen). 2 We voeren de gemeentelijke taken uit de Wet verplichte GGZ (Wvggz) uit, die per 1 januari 2020 in werking is getreden en evalueren deze regelmatig. 3 Het Outreachteam (onderdeel van Geynwijs) gaat op inwoners af waar anderen zorgen over melden. Doel is in verbinding te komen met de inwoner en zo nodig toe te leiden naar zorg en ondersteuning.

Doel 2: De meest kwetsbare jeugdigen die op zware hulp aangewezen zijn, kunnen thuis of zo dicht bij huis als mogelijk op ondersteuning rekenen Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? 1 In Lekstroom onderzoeken we in 2021 samen met de Raad voor de Kinderbescherming, Samen Veilig MiddenNederland en diens onderaannemers: • onder welke voorwaarden de Jeugdbeschermingstafel (JBT) door de sociaal teams kan worden ingeroepen zonder dat SVMN nog bemoeienis heeft gehad met betrokkenen; • op welke wijze de preventieve jeugdbescherming het best (vanuit perspectief van de cliënt) georganiseerd kan worden; • hoe preventieve jeugdbescherming omgezet kan worden naar intensive, vrijwillige hulp, conform het landelijke advies. 2 We zetten, met jeugdhulpaanbieders, meer lichte vormen van ondersteuning in om escalatie te voorkomen. 3

We monitoren de afspraken die we sinds 2020 hebben gemaakt met Yeph, onze aanbieder voor de essentiële functies (de zwaarste vormen voor verblijf) die wij bovenregionaal met 16 gemeenten hebben ingekocht. Hierbij is het dialogisch aanbesteden uitgangspunt geweest waarbij we samen met Yeph ervoor zorgen dat kinderen zo dichtbij mogelijk bij huis kunnen opgroeien en zo weinig mogelijk afhankelijk zijn van plaatsing in essentiële functies in de jeugdzorg.

Pagina 79 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Wat heeft het gekost (Bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Resultaat

Bescherming

2.420

2.395

2.122

273

Ondersteuning

53.534

61.758

60.623

1.135

852

628

490

138

Versterking eigen kracht

14.153

13.184

12.449

736

Totaal lasten

70.960

77.966

75.684

2.283

-

-

-

-

19.601

22.113

23.610

1.497

-

30

72

42

3.788

2.878

2.966

88

Totaal baten

23.390

25.021

26.647

1.627

Saldo van lasten en baten

-47.570

-52.945

-49.036

3.909

-

123

123

-

243

73

73

-

-47.327

-52.995

-49.086

3.909

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

2.123

2.138

2.111

28

Baten

0

0

0

0

Saldo

-2.123

-2.138

-2.111

28

Omschrijving thema

Transformatieagenda

Bescherming Ondersteuning Transformatieagenda Versterking eigen kracht

Storting in reserves Onttrekking aan reserves Totaal van het programma

Thema Versterking eigen kracht (Bedragen x € 1.000)

Product

Gezondheid

Het product Gezondheid kent een onderschrijding van € 28.000. Dit bestaat voornamelijk uit lagere lasten van de GGDrU in 2021 door minder afgenomen producten en terugontvangen btw. Van de totale uitgaven voor de GGDrU van € 2.208.500 is € 143.000 verantwoord op de producten Onderwijs (Inspecties kinderopvang € 87.000 en Onderwijskansenbeleid € 28.000) en Maatwerkvoorziening 18+ (Meld- en adviespunt Bezorgd € 28.000). De overige lasten binnen dit product bestaan uit de kosten van GGZ-preventie. (Bedragen x € 1.000)

Product

Lasten

Pagina 80 van 243

Monitoring en onderzoek Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

172

157

91

66

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Baten

0

0

0

0

Saldo

-172

-157

-91

66

Het product Monitoring en onderzoek laat een onderschrijding zien van € 66.000. Dit komt vooral doordat er vanwege coronamaatregelen minder (fysieke) bijeenkomsten georganiseerd konden worden in het kader van de uitvoering van de Transformatieagenda Sociaal Domein. De facilitaire uitgaven pakten daarom ook lager uit dan begroot. (Bedragen x € 1.000)

Product

Onderwijs Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

5.524

4.916

4.622

294

Baten

3.472

2.561

2.689

128

Saldo

-2.053

-2.355

-1.933

423

Het product Onderwijs laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 423.000 en is samengesteld uit diverse onderdelen. Peuterbudget (incidenteel voordeel € 45.000) Er is een onderschrijding van het Peuterbudget van € 45.000 als gevolg van de afrekening van de subsidie 2020 (circa € 25.000). Een bedrag van € 20.000 was beoogd als dekking voor extra kosten Maatwerk GGDrU. Dit is uiteindelijk niet nodig gebleken, omdat die kosten lager uitvielen. Erfgoeddeal (incidenteel voordeel € 401.000) De kosten van de Erfgoeddeal bedragen in totaal € 1.170.800 (onderzoek vitale scholen). Hiervan is in de exploitatie een bedrag van € 851.200 begroot voor advies- en personeelskosten. De verwachting was dat deze kosten volledig in 2021 besteed zouden worden. De realiteit is dat de werkzaamheden over een langere periode worden uitgevoerd. In 2021 is daarom € 450.300 uitgegeven aan advieskosten, inclusief personeel. Om voornoemde reden moet het restantbedrag van € 401.000 in 2022 beschikbaar blijven om de resterende advieskosten te dekken. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 401.000 over te hevelen naar 2022. Overigens worden deze kosten deels gedekt uit de reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed (€ 400.400) en deels via de Algemene uitkering ontvangen subsidie Erfgoeddeal (€ 556.000).

Onderwijskansenbeleid (budgettair neutraal) De lasten voor het budget Onderwijskansenbeleid zijn € 61.000 hoger, voornamelijk omdat er meer personele inzet is geweest dan begroot voor dit onderdeel. Deze hogere lasten worden geheel gedekt door de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2022, waardoor het saldo van de lasten en baten neutraal is. Volwasseneneducatie (budgettair neutraal) Er is meer subsidie verleend voor Volwasseneneducatie (WEB-middelen), waardoor meer groepen taalachterstand bereikt konden worden. Deze extra lasten van € 31.000 zijn volledig gedekt door de regionale WEB-middelen van de centrumgemeente Utrecht. Leerlingenvervoer (lasten nadeel € 87.000, corona-gerelateerde uitgaven) De overschrijding wordt dit jaar veroorzaakt door: 1. meer leerlingen in het aangepast vervoer; 2. i.v.m. corona-maatregelen zijn minder gunstige ritplanning/ritindeling gemaakt door de samenstelling van het leerlingenvervoerbestand; 3. er is dit jaar meer coulant omgegaan met verzoeken van ouders om hun kind zelf te vervoeren (corona maatregelen) en daarvoor een km-vergoeding te ontvangen in plaats van gebruik te maken van het aangepast vervoer. Binnen het programma zijn diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht.

Pagina 81 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

(Bedragen x € 1.000)

Product

Welzijn en deelname Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

6.333

5.973

5.625

348

Baten

317

317

276

-41

Saldo

-6.017

-5.656

-5.349

308

Het product Welzijn en deelname laat onderschrijding zien van per saldo € 308.000 en is te verklaren door de volgende onderdelen. Integrale aanpak Roma-netwerken (incidenteel voordeel € 85.000) De gemeente heeft van het ministerie SZW een meerjarige financiële bijdrage (2019-2021) ten behoeve van het bevorderen van onderwijs- en arbeidsparticipatie van inwoners met een Romaachtergrond ontvangen, middels de inzet van intermediairs. Als gevolg van onder andere coronamaatregelen is er geen uitvoering gegeven aan deze maatregel. Voorgesteld wordt om het betreffende budget (€ 85.000) over te hevelen naar 2022. Deze middelen in 2022 in te zetten voor het bevorderen van arbeidsparticipatie door het werkteam (onderdeel van de afdeling Geynwijs). Deze doelgroep vergt een intensievere inzet van het werkteam dan andere doelgroepen. Inburgeringswet (incidenteel voordeel € 26.500) In de begroting was rekening gehouden met de invoeringskosten van de nieuwe Inburgeringswet. De ingangsdatum van de nieuwe Inburgeringswet is echter uitgesteld tot 2022. Om die reden zijn in 2021 alleen kosten voor de ondersteuning van statushouders met Einde Lening Inburgeringsplichtig (ELIP) verantwoord. Hierdoor vallen de lasten € 26.500 lager uit.

Omdat de inburgeringskosten (zoveel mogelijk) budgetneutraal worden uitgevoerd, wordt voorgesteld om het bedrag van € 26.500 toe te voegen aan de reserve Verhoogde instroom statushouders, zodat deze middelen aangewend kunnen worden vanaf 2022 (na inwerkingtreding van de wet). Exploitatie Luifelstede (incidenteel nadeel € 45.000, corona-gerelateerde uitgaven voor een bedrag van € 41.000) De exploitatie van Luifelstede geeft een nadeel ten opzichte van de begroting van per saldo € 45.000. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat lagere huurinkomsten zijn gerealiseerd (€ 41.000). In verband met coronamaatregelen is een lagere bezetting gerealiseerd. Dit incidentele tekort wordt ten laste van de reserve Dekking coronakosten gebracht. Subsidies vrijwilligerswerk, Welzijn en Inwonersinitiatieven (incidenteel voordeel € 226.000) De subsidies voor Vrijwilligers, Welzijn en Inwonersinitiatieven geven een onderschrijding van in totaal van afgerond € 226.000. Deze incidentele voordelen zijn voornamelijk te verklaren als gevolg van minder aanvragen door de beperkende coronamaatregelen en lager vastgestelde subsidie van de Stichting MOvactor. • Vrijwilligers: het totaalbedrag voor alle aanvragen Vrijwilligerssubsidies bedroeg € 993.000 en bleef daarmee met € 65.000 binnen het begrote budget.

Daarboven zijn enkele subsidies 2020 voor in totaal een bedrag van € 15.000 lager vastgesteld, als gevolg van minder activiteiten in verband met de coronabeperkingen. • Welzijn: de subsidies van de stichting MOvactor over 2019 en 2020 zijn definitief vastgesteld. Zowel 2019 als 2020 is de subsidie lager vastgesteld. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 is hier al gedeeltelijk rekening mee gehouden. De subsidies zijn lager vastgesteld als gevolg van een minder uitgevoerde activiteiten en lagere bedrijfsmatige kosten. Ook zijn diverse subsidies voor het jaar 2020 van overige instellingen, voor in totaal een bedrag van € 11.000, lager vastgesteld wegens corona. De totale onderschrijding Welzijn bedraagt hierdoor € 92.000. • Inwonersinitiatieven: Als gevolg van de coronamaatregelen en door lockdowns is weinig tot geen bekendheid gegeven aan Geins Geluk. Dit resulteerde in een lager aantal aanvragen. Ook zijn hier diverse subsidies lager vastgesteld voor het jaar 2020. De totale onderschrijding voor Inwonersinitiatieven bedraagt hierdoor € 54.000.

Pagina 82 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Binnen het programma zijn diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht. Thema Ondersteuning (Bedragen x € 1.000)

Product

Arbeidsdeelname Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.064

1.418

1.001

416

Baten

0

97

96

0

Saldo

-1.064

-1.321

-905

416

Het product Re-integratie laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 416.000. De kosten Re-integratie van WIL zijn € 133.000 lager dan begroot. In 2021 zijn de kosten voor Handgeld van WIL vastgesteld op € 1.466.000, inclusief de compensatievergoeding Berenschot € 85.000 en de budgetoverheveling uit de jaarrekening 2020 van € 240.000. Een groot deel van deze kosten zijn BTW-compensabel, en dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 133.000. Dit zal worden overgeheveld in het kader van vervolggesprekken werkteam iedereen in beeld. Daarnaast heeft het Rijk via de septembercirculaire 2021 incidenteel middelen beschikbaar gesteld voor Breed offensief mensen met arbeidsbeperking en extra participatiemiddelen voor totaal € 283.000. Deze baten zijn in de 2e Technische wijziging 2021 verantwoord onder de Algemene dekkingsmiddelen. Deze middelen zijn in 2021 niet besteed, omdat de periode voor beleidsontwikkeling tekort is gebleken, versterkt door uitval personeel. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar 2022. (Bedragen x € 1.000)

Product

Armoedebeleid Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

2.549

3.795

2.906

888

Baten

0

64

68

4

Saldo

-2.549

-3.731

-2.838

893

Het product Armoedebeleid laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 893.000. De onderschrijding bestaat uit diverse onderdelen. Stadspas (incidenteel voordeel € 87.000) De onderschrijding wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door corona maatregelen. De maatregelen hebben, net als in 2020, een negatieve invloed op het gebruik van de Stadspas. Collectieve zorgverzekering (incidenteel voordeel € 57.000) Het aantal deelnemers voor de Collectieve ziektekostenverzekering die WIL uitvoert, is ten opzichte van 2020 licht gestegen met 73 deelnemers tot in totaal van 3.783 deelnemers. Dit bevindt zich echter op een niveau onder de begrote aantallen. Het budget geeft daarom een onderschrijding van € 57.000. De behoefte vraag lijkt zich te afgelopen jaren redelijk te stabiliseren. Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (incidenteel voordeel € 686.000) Het Rijk heeft via de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke kosten (TONK) € 818.000 beschikbaar gesteld. Hiervan is in 2021 € 132.000 besteed voor inzet personeel en regelingskosten

Pagina 83 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

WIL. Het aantal aanvragen is fors achtergebleven bij de verwachting waarop de beschikking van het Rijk is gebaseerd. Omdat het niet bestede coronamiddelen betreft wordt voorgesteld om het bedrag middels resultaatbestemming in de reserve dekking coronakosten te storten en beschikbaar te houden voor initiatieven voor ondersteuning zzp-ers en ondernemers in 2022. Individuele minimaregelingen (incidenteel nadeel € 55.000) De regelingskosten Bijzondere bijstand 2021 bedraagt afgerond € 1.286.500. Ten opzichte van de in de 2e Technische wijziging opgehoogde begroting is er toch nog meer gebruik gemaakt van deze regelingen en heeft geleidt tot een nadeel van € 55.000. Het beroep op de minimaregeling is wisselend in de afgelopen drie jaren. In 2019 was dit € 1,17 mln., in 2020 steeg dit naar € 1,35 mln. Subsidies particulier initiatief (incidenteel voordeel € 43.000) Voor Subsidies particulier initiatief is een onderbesteding van € 43.000 het gevolg van lagere toekenning voor ondernemers in zwaar weer, doordat het Rijk de stimuleringsmaatregelen corona langer heeft ingezet. Daarnaast beschikte de organisatie "Over Rood" over voldoende middelen waardoor een extra betaling van € 20.000 niet verstrekt hoefde te worden. Intensivering aanpak jongeren (incidenteel voordeel € 44.000) Het budget Vergroten aanpak jongeren geeft een onderschrijding van € 44.000.

Voorgesteld wordt om dit over te hevelen naar 2022 ten behoeve van een eerste aanzet voor het Jongeren Preventie Fonds (JPF). In 2021 is het budget eenmalig opgehoogd met de overheveling uit de jaarrekening 2020 van € 141.000. Dit budget is op € 18.000 na ingezet voor de doelgroep, voor o.a. kaartjes Spoorwegmuseum en het verstrekken van Kids cadeaubonnen. Daarnaast zijn de aanloopkosten voor het JongerenPreventieFonds niet gerealiseerd (onderschrijding € 26.000). Zie ook onze brief van 19 januari 2022 (raadsnummer 2022-047). Sociale recherche (incidenteel voordeel € 30.000) Het budget voor sociale recherche Zorgfraude laat een onderbesteding zien van € 30.000. Dit wordt veroorzaakt door lagere kosten voor inhuur. Een deel van de activiteiten is namelijk uitgevoerd door een medewerker met een tijdelijke arbeidsovereenkomst. De hieraan verbonden kosten zijn ten laste gebracht van het afdelingsbudget Toezicht, Veiligheid en Leefomgeving. Per saldo zijn de gemaakte kosten conform begroot, waardoor ook de bijdrage vanuit deelnemende gemeenten aansluit bij de begroting. Binnen het programma zijn diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht. (Bedragen x € 1.000)

Product

Inkomensvangnet Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

26.100

28.564

29.125

-561

Baten

19.191

21.303

22.757

1.455

Saldo

-6.908

-7.261

-6.367

894

Het product Inkomensvangnet laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 636.000. De onderschrijding bestaat uit diverse onderdelen. Bijstand en Bbz 2004 (incidenteel lagere lasten € 220.000, incidenteel hogere baten € 30.000) In de gemeentebegroting ramen wij de bijstandslasten gelijk aan de inkomsten van het Rijk. Omdat de Rijksbeschikking 2021 hoger is vastgesteld, zijn de uitgaven met hetzelfde bedrag verhoogd tot € 19,0 mln. Zie ook de 2e Technische wijziging 2021. De doorberekende bijstandslasten van WIL bedragen €18,8 mln. en geven een incidenteel voordeel van € 220.000. De baten Bbz 2004 zijn € 30.000 hoger, als gevolg van een hoger uitgevallen afrekening uit 2019. Debiteuren bijstand en BBZ (incidenteel voordeel € 80.000)

Pagina 84 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Als gevolg van het debiteurenbeheer bijstand en Bbz 2004 door WIL is de debiteurenpositie gewijzigd, hetgeen tot een lagere voorziening leidt en een bedrag van € 80.000 kan vrijvallen. Toeslagenaffaire (incidenteel voordeel € 202.800) Voor de uitvoering van de werkzaamheden Toeslagenaffaire is van het Rijk een genormeerd bedrag van € 220.800 ontvangen. Na aftrek van de uitgaven resteert € 202.800. Dit bedrag dient beschikbaar te worden gehouden voor de uitvoering in 2022 en verder. Om die reden wordt voorgesteld het saldo toe te voegen aan een in te stellen reserve. Organisatiekosten WIL (incidenteel voordeel € 272.000) De uitvoeringskosten van de diverse programma's van WIL zijn binnen de gemeentebegroting bij elkaar op de post "Organisatiekosten" begroot. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere gerealiseerde btw-compensatie als gevolg van inhuur door derden. Uitvoeringskosten TOZO (incidenteel voordeel € 105.000) WIL heeft uitvoeringskosten gemaakt voor de uitvoering van de TOZO-regeling. Deze bestaan grotendeels uit inhuurkosten, welke kosten BTW-compensabel zijn. Dit incidentele voordeel is niet geoormerkt (en geen onderdeel van de SISA verantwoording) en wordt toegevoegd aan het jaarrekeningresultaat.

Sociale recherche (€ 34.000 minder lasten, € 29.000 minder baten) Aan de kostenkant wordt het incidentele verschil hoofdzakelijk veroorzaakt door een onderbesteding op de vervoerskosten, gezien de doorberekening naar meerdere gemeenten leidt deze lagere besteding tevens tot een lager deelnemersbijdrage. Hierdoor zijn ook de baten lager dan begroot. Daarnaast is er sprake van enkele facilitaire budgetten die lager uit zijn gevallen dan begroot. Binnen het programma zijn diverse kleine financiële afwijkingen die vanwege de omvang niet verder worden toegelicht. (Bedragen x € 1.000)

Product

Maatwerkvoorziening 18Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

12.452

14.181

13.818

362

Baten

0

0

0

0

Saldo

-12.452

-14.181

-13.818

362

Het product Maatwerkvoorzieningen 18- kent een onderschrijding van € 362.000. In 2021 zijn de uitgaven op Jeugd met 0,9% gestegen ten opzichte van het jaar 2020. Met een tariefindexatie van 3,8% in 2021 kunnen we constateren dat de uitgaven op de totale uitgaven voor jeugdhulp niet verder meer zijn gestegen. De kosten Zorg 18- (Maatwerk, Landelijk en GGZ) zijn gedaald, net als het aantal cliënten. Binnen zorg 18- zien we wel de kostenstijging op specialistische GGZ wel verder zijn gestegen. De budgetten voor Innovatiefonds Jeugdzorg en Jeugd & Corona laat een onderschrijding zien van € 130.000. Dit jaar hebben zich geen nieuwe ontwikkelingen voorgedaan om deze middelen te kunnen inzetten. (Bedragen x € 1.000)

Product

Maatwerkvoorziening 18+ Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

10.279

12.812

12.852

-40

Baten

410

650

688

38

Pagina 85 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Saldo

-9.869

-12.162

-12.164

-2

Binnen het product maatwerkvoorziening 18+ zijn de financiële afwijkingen minimaal. Echter zijn er wel afwijkingen per verleende voorziening, te weten: • Uitgaven huishoudelijke ondersteuning zijn ten opzichte van de begroting toch nog met € 147.000 toegenomen. De stijging die te zien was n.a.v. invoering abonnementstarief lijkt zich te stabiliseren. Aantallen cliënten zijn gegroeid maar door HHM-normenkader sinds jan 2020 is de gemiddelde tijd per cliënt afgenomen. • Kortdurend verblijf is meer dan verdubbeld (€ 45.000) waarschijnlijk doordat deze mogelijkheid meer onder de aandacht is gebracht. • Vervoerschulpmiddelen forse stijging (€ 132.000) heeft te maken met nieuwe contracten en daarmee hogere tarieven (hogere tarieven waren ingecalculeerd), er volgt een analyse of de middelen niet te zwaar zijn omgezet bij overgang nieuw contract per jan 2021 waardoor de kosten harder stijgen dan voorzien. • De uitgaven voor groeps- en individuele begeleiding laten een overschrijding zien van € 154.000 als gevolg van meer cliënten. • Woningaanpassingen gehandicapten laten een forse daling (€ 241.000) zien. Dit jaar is er minder gebruik gemaakt van deze voorziening. • Vervoer 18+; de regiotaxi. De forse daling (€ 202.000) kan verklaard worden door sterk verminderde vervoersbewegingen vanwege corona. (Bedragen x € 1.000)

Product

Toegang ondersteuning Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.090

990

920

70

Baten

0

0

0

0

Saldo

-1.090

-990

-920

70

Het product toegang ondersteuning laat een onderschrijding zien van € 70.000. De investeringskosten en exploitatiekosten voor tijdelijke huisvesting van de afdeling Geynwijs: wijkteam Noord, wijkteam Midden en het Lokaal Werkteam in kantoorruimte aan de Zadelstede zijn voordeliger (€ 111.000) uitgevallen. Daarnaast laten de uitvoeringskosten van de RBL een nadeel zien (€ 42.000) ten opzichte van de begroting als gevolg van een nabetaling over het dienstjaar 2020. Thema Bescherming (Bedragen x € 1.000)

Product

Veiligheid en zorg Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

2.420

2.395

2.122

273

Baten

0

0

0

0

Saldo

-2.420

-2.395

-2.122

273

Het product Veiligheid en zorg laat een onderschrijding zien van € 273.000. Door de daling van het aantal cliënten bij de Samen Veilig Midden-Nederland (SVMN) zijn de uitgaven gedaald. Thema Transformatieagenda

Pagina 86 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

(Bedragen x € 1.000)

Product

Transformatieagenda Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

852

628

490

138

Baten

0

30

72

42

Saldo

-852

-598

-418

180

Het product Transformatieagenda laat in totaliteit een onderschrijding zien van € 180.000. In de zomer 2020 hebben wij besloten enkele projecten uit de Transformatieagenda vervroegd te borgen. Dit betekent dat deze projecten vanaf dat moment niet langer uit Programmagelden worden gedekt. Reservemutaties Versterking eigen kracht, Ondersteuning en Bescherming (Bedragen x € 1.000)

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

218

-75

-75

0

Reserve Sociaal Domein

0

0

0

0

Reserve Woonwijs

25

25

25

0

243

-50

-50

0

Reserve mutatie Reserve Opvang verhoogde instroom statushouders

Saldo

Voor de exploitatie van Luifelstede worden twee reserves ingezet. Van de reserve Woonwijs wordt € 25.000 ingezet als dekking. De reserve Opvang verhoogde instroom statushouders is in de 2e Technische wijziging gemuteerd vanwege lagere inburgeringskosten. Tegelijkertijd is bij deze aanpassing de beoogde storting voor dekking Luifelstede van € 133.600 ten onrechte verlaagd. Dit wordt hersteld door via resultaatbestemming aanvullend € 85.350 te onttrekken.

Pagina 87 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

2.1.6 Programma Bedrijfsvoering Wat is onze ambitie? Het is onze ambitie om als organisatie maximaal bij te kunnen dragen aan een bloeiende Nieuwegeinse samenleving. Het ontwikkelen van de organisatie is erop gericht dit niet alleen nu maar ook in de toekomst waar te kunnen maken met de mensen en middelen die daarvoor beschikbaar zijn. Dat kan alleen als we stappen weten te maken in de ontwikkeling van onze bedrijfsvoering. Waarbij wij bedrijfsvoering niet zien als een apart onderdeel binnen de organisatie, maar als een integraal onderdeel van de organisatie. Want in het werk voor de Nieuwegeinse samenleving kunnen medewerkers alleen samen echt succesvol zijn. In onze organisatiefilosofie is dat gedachtegoed verankerd in het speerpunt ‘één organisatie’. De twee andere speerpunten van de organisatiefilosofie zijn ‘werken volgens de bedoeling’ en ‘eigenaarschap’. Met ‘werken volgens de bedoeling’ sluiten medewerkers en teams met hun werk naadloos aan bij wat echt nodig is voor/in de Nieuwegeinse samenleving. ‘Eigenaarschap’ houdt in dat medewerkers regie en verantwoordelijkheid nemen om te doen wat nodig is. Met de juiste randvoorwaarden stellen we ze daar toe in staat. Wat hebben we bereikt? Overzicht resultaat in stoplichtkleuren Programma 6.

1. Wij innoveren ons werk voor meer slagkracht en kwaliteit van ons werk Het tempo van innovatie in de wereld ligt hoog. Technologische ontwikkelingen en digitalisering halen vrijwel dagelijks de krantenkoppen. En de coronapandemie heeft er, vanaf 2020 toe bijgedragen dat het gebruik van slimme technologische toepassingen versneld is doorgevoerd. Terwijl daarnaast en tegelijkertijd verschillende trajecten voor verdergaande digitalisering en optimalisering van onze processen zijn opgepakt. Dit doen we als 'slimme volger', waarbij we steeds oog voor de slagkracht en kwaliteit van ons werk houden. Gelijktijdig zien wij dat de veiligheid van onze informatievoorzieningsfunctie verder onder druk is komen te staan. Cyberaanvallen, zoals phishingmail en kwetsbaarheden in applicaties, die ons in 2021 hebben getroffen, vragen om hoogste alertheid en komende jaren intensivering van maatregelen om die veiligheid te borgen. Maar met digitalisering en procesoptimalisatie alleen zijn wij er niet. Medewerkers vormen de spil in onze organisatie. In 2021 zijn veel en verschillende initiatieven ontplooid om op een steeds krappere arbeidsmarkt goede mensen binnen te halen. Tegelijkertijd hebben we verder geïnvesteerd in de kwaliteit van het zittende personeel. Er is veel aandacht besteed aan de verbinding met elkaar en de organisatie in de periode dat grotendeels vanuit huis werd gewerkt.

Ook zijn de mogelijkheden om te leren, van elkaar of via (digitale) opleidingen (o.a. met Study Tube), verruimd. En zijn we bezig om (door)groeimogelijkheden voor medewerkers verder te

Pagina 88 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

vergroten. Daarmee binden en boeien we onze medewerkers. In de, eind 2021 opgestelde strategische visie op het leren en ontwikkelen, heeft dit extra aandacht gekregen. Om medewerkers te helpen hun onderlinge communicatie en de communicatie met de stad te verbeteren, is een Communicatiewijzer ontwikkeld. Goede communicatie zorgt ervoor dat het contact met inwoners zo soepel mogelijk verloopt. Dat is belangrijk voor een goede relatie met de Nieuwegeinse samenleving.

Wij werken regionaal samen om onze opgaven voor de stad en de organisatie beter aan te kunnen In de andere programma's is onze samenwerking op verschillende gebieden toegelicht, bijvoorbeeld binnen de U10. Ook binnen de bedrijfsvoering werken we regionaal samen. Zo wordt op het gebied van inkoop samengewerkt met de VNG en is er een regionaal overleg met nabij gelegen gemeentes. Onze CISO werkt samen met collega's in de regio. Met de Lekstroomgemeenten delen we een Functionaris voor de Gegevensbescherming (FG). Met de gemeente Zeist werken we op ICT gebied nauw samen. Onze systemen werken op een gezamenlijk datacenter. 2.

Wij hebben een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering dat als voorbeeld dient voor anderen We willen een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering realiseren bij onze inkoop, in onze werkomgeving en met het gemeentelijk vastgoed. Waarbij het gemeentelijk vastgoed ook optimaal moet aansluiten bij wat er zowel nu als in de toekomst op maatschappelijk gebied nodig is voor de stad en we bij nieuwbouw en renovatie van openbare gebouwen uitgaan van inclusieve gebouwen die toegankelijk en bruikbaar zijn voor iedereen. 3.

Om dit doel te ondersteunen heeft de gemeente het Manifest Maatschappelijk verantwoord inkopen (Manifest MVI) ondertekend. En inmiddels zijn de Inkoop-categorieplannen Fysiek, Flexibele arbeid en Vastgoed op basis daarvan vastgesteld. Door Covid 19 heeft het begrip “verantwoorde werkomgeving” een nieuwe betekenis gekregen. In 2021 is het beleid voor het hybride werken opgesteld en is de werkomgeving aangepast zodat deze beter aansluit bij de nieuwe manier van (samen)werken. 4. Wij tonen goed werkgeverschap naar onze medewerkers De uitdaging om een gezonde en toekomstbestendige organisatie te blijven is in 2021 groter geworden door de coronamaatregelen waar we mee te maken hebben gehad. Middels enkele korte enquêtes onder het personeel hebben we geprobeerd aan te sluiten bij de behoefte die leeft onder het personeel wat betreft werkomstandigheden. Veilig en gezond thuiswerken en verbinding met elkaar waren daarin de centrale thema’s. Tegelijkertijd bleef de begeleiding van het ziekteverzuim een speerpunt. Ondanks alle maatregelen zien we het verzuim nog niet structureel teruglopen. Anderzijds is het in 2021 ook niet opgelopen, maar het percentage van 6,78% over 2021 draagt wel bij aan de spanning die er is om alle ambities te realiseren. Relatie met andere programma's Alle kosten voor de bedrijfsvoering inclusief alle personele lasten zijn in dit programma opgenomen.

Er vindt in de begroting geen doorbelasting van kosten plaats. Dit programma gaat vooral over hoe wij werken als organisatie. Hierdoor heeft het programma een relatie met alle andere programma's. Vanaf de begroting 2021 is, conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) ook een paragraaf bedrijfsvoering opgenomen. Om overlap te vermijden is ervoor gekozen de paragraaf te benutten voor onderwerpen die te maken hebben interbestuurlijk toezicht, controle en verantwoording. Dit past in de ontwikkeling van de rechtmatigheidsverantwoording waarover in de toekomst in de paragraaf bedrijfsvoering verantwoording wordt afgelegd. In de paragraaf Bedrijfsvoering wordt ook de voortgang op Fiscaal in Control toegelicht.

Pagina 89 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Doel 1: Wij innoveren ons werk voor meer slagkracht en kwaliteit van ons werk Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? Sociale innovatie 1 De sociale kant van thuiswerken zal ook in 2021 veel besproken worden en aandacht vragen. We ontwikkelen samen met de medewerkers wat dit voor mogelijkheden geeft. Aandacht voor energie, resultaatgericht werken, werken binnen een team op afstand en balans werk & privé zijn daarbij belangrijk. Er liggen ook kansen om nieuwe gedragspatronen te creëren. 2 De vernieuwing van de cyclus voor Het programma is in 2021 omgezet naar functioneringsgesprekken wordt verder een deels digitale en deels fysieke variant. ingebed. Het programma ter ondersteuning Hierdoor is enigszins vertraging ontstaan. van alle medewerkers en leidinggevenden Het programma wordt in 2022 voortgezet. om het goede gesprek effectief te voeren wordt in 2021 afgerond. 3 In 2021 wordt een nieuw opleidingsbeleid vastgesteld als kader voor de jaarlijkse opleidingsplannen die volgen.

1

1

2

3

Wat wilden we daarvoor doen? Procesinnovatie Lean en agile werken heeft een positief effect op onze werkzaamheden en daarmee op de dienstverlening. Voor 2021 staan op de planning de innovatie van werkprocessen bij financiën, huwelijksaanvragen, leerplicht en de verkiezingen.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Wat wilden we daarvoor doen? Systemen In 2021 worden nog eens 20 inkomende poststromen onder substitutie gebracht (waarbij de fysieke documenten omgezet worden in een digitaal origineel en het dossiers volledig digitaal is), wordt de uitgaande poststroom onder substitutie gebracht en een achttal processen van burgerzaken. Om de digitale procesgang te stroomlijnen wordt het digitaal ondertekenen en versturen van documenten gemeentebreed ingezet. Zowel de kantoorapplicatie Office als het zaaksysteem krijgen een forse upgrade en zijn daarmee weer van deze tijd. De upgrades gaan gepaard met een kwalitatieve verbeterslag op inrichting en koppelingen om de overgang naar de Cloud te kunnen maken.

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Pagina 90 van 243

Deze doelstelling is bijna geheel gerealiseerd. De uitgaande en inkomende poststromen zijn onder substitutie gebracht. Aan de processen van burgerzaken wordt de laatste hand gelegd en zal in 2022 afgerond worden.

De migratie van het zaaksysteem is in november van start gegaan. Alle lopende zaken zijn inmiddels overgezet naar het vernieuwde systeem. In 2022 volgt het resterende deel van afgesloten zaken. Daarmee is een belangrijke stap gezet om een kwalitatieve verbetering te realiseren. Ook hebben wij hiermee bereikt dat er gewerkt wordt met de laatste versie. Achterstand in updates behoren voor het zaaksysteem tot het verleden. We hebben een start gemaakt met de upgrade van Office. We werken met de

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

nieuwste versie en verbeteren het onderliggende softwareplatform nog verder. 4 Co ron a

De gevolgen van corona op de werkomgeving grijpen we aan om het digitaal te werken, samen te werken en te vergaderen een impuls te geven.

Doel 2: Wij werken regionaal samen om onze opgaven voor de stad en de organisatie beter aan te kunnen Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? 1 De evaluatie van de nieuwe vormgeving van de Sociale Werkvoorziening in onze organisatie is vertraagd. De evaluatie wordt in 2021 afgerond en waar nodig en mogelijk worden verbeteringen doorgevoerd. De gezamenlijke inkoop voor WMO en Jeugd wordt door de RBL uitgevoerd. 2 We willen voor 2021 verkend hebben waar in reëel opzicht kansen liggen voor concrete samenwerking die moet leiden tot betere kwaliteit, minder kwetsbaarheid, efficiënter en/of slagvaardiger werken.

Doel 3: Wij hebben een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering dat als voorbeeld dient voor anderen Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? Maatschappelijk verantwoorde inkoop 1 De concretisering van beleid vindt plaats in Het categorieplan voor fysiek is afgerond en inkoopcategorieplannen. Het categorieplan compleet en wordt begin 2022 formeel voor flexibele arbeid is inmiddels gereed. In vastgesteld. Nu zijn er drie 2021 zijn de categorieplannen voor de categorieplannen namelijk Fysiek, Flexibele inkoopcategorieën fysiek (grond, wegarbeid en Vastgoed. waterbouw) gereed.

1

Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? Een duurzame èn aangename werkomgeving We transformeren de werkomgeving We hebben een visie vastgesteld op welke waarbij we ook aandacht besteden aan wijze we als organisatie hybride willen gaan maatregelen rondom gezondheid en nog werken. Met deze visie hebben we de eerste betere scheiding van afval. stappen gezet in de aanpassing van de werkplekomgeving. We hebben scenario's gemaakt om te kunnen anticiperen op de verschillende stadia van de corona-maatregelen. Hierdoor schuift deze activiteit wat verder naar achter en wordt dit betrokken bij het vraagstuk hoe de organisatie na corona een passende werkomgeving krijgt bij de nieuwe balans die is ontstaan in het werken vanuit huis en het werken c.q. ontmoeten op kantoor.

2

Bij het wagenparkbeheer wordt doorgegaan met het vervangen van bestaande tractiemiddelen door elektrisch aangedreven voertuigen en middelen. Wat wilden we daarvoor doen? Maatschappelijk vastgoed

Pagina 91 van 243

Wat hebben we daarvoor gedaan?

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

1

2

Het bestaande maatschappelijk vastgoed verduurzamen we in twee fasen. We ronden in 2021 fase 1 af: het vervangen van binnenverlichting in gemeentelijke gebouwen door energiezuinige ledverlichting. We gaan door met fase 2: inzetten op het verder verduurzamen van het vastgoed tot energieneutrale gebouwen (cf. de routekaart Energieneutraal Nieuwegein 2030). We werken de in 2020 gestarte onderzoeken naar haalbaarheid en mogelijkheden uit tot concrete voorstellen voor investeringen in verduurzaming. Bij alle nieuwbouwprojecten (zoals de nieuwbouw van het MEC in het Natuurkwartier) wordt uitgegaan van energieneutrale (en gasloze) gebouwen.

Fase 1 is voor ongeveer 85% gerealiseerd. Het resterende deel waarover met maatschappelijke huurders/gebruikers afspraken moeten worden gemaakt over compenserende maatregelen heeft vanwege corona vertraging opgelopen. In 2021 is voor 19 gemeentelijke gebouwen onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden voor verduurzaming, mogelijk scenario's en een raming van de kosten van de verduurzaming. De resultaten van dit onderzoek vormen de input voor de uitwerking naar concrete voorstellen in 2022. Bij ontwikkeling en nieuwbouw van maatschappelijk vastgoed (zoals MEC en RPZ) wordt uitgegaan van energieneutrale en gasloze gebouwen.

Doel 4: Wij tonen goed werkgeverschap naar onze medewerkers Wat wilden we daarvoor doen? Wat hebben we daarvoor gedaan? 1 In het kader van een gezonde organisatie laten we periodiek een RI&E opstellen. Ten tijde van de afronding van de laatste RI&E (Risico Inventarisatie & Evaluatie van werkomstandigheden) inclusief een onderzoek naar de PSA (PsychoSociale Arbeidsbelasting) nam het coronavirus alle aandacht van de werkorganisatie in beslag. Op concernniveau zijn de meest urgente zaken opgepakt. De integrale behandeling op teamniveau is vertraagd en wordt in 2021 afgerond. Dit leidt dan vervolgens tot een volledig plan van aanpak. 2 Duurzame inzetbaarheid en vitaliteit van medewerkers blijven onze aandacht vragen. We intensiveren en focussen onze inzet op het vergroten van de psychosociale veiligheid op de werkvloer, mede door de aanpak van agressie en het verminderen of beter hanteren van werkdruk en werkstress. Zolang nog veelvuldig vanuit huis gewerkt moet worden ligt de aandacht tevens bij een goede (thuis)werkplekadvisering en het stimuleren van beweging. 3 Het aantal banen voor de Wet banenafspraak groeit gestaag. We hebben inmiddels 6 garantiebanen ingevuld (5,22 fte) en bij vertrekkende WSW medewerkers wordt de positie omgezet naar een garantiebaan. 4 Bij de aanstelling van nieuwe medewerkers krijgt integriteit expliciete aandacht.

Het bespreken van dilemma's en ervaringen wordt voortgezet, net als het afleggen van de ambtseed. 5

De frauderisicoanalyse die in 2020 is opgezet wordt in 2021 verder uitgewerkt.

6

We sluiten ons aan bij het Charter Diversiteit. Het Charter Diversiteit is

Pagina 92 van 243

De focus heeft in 2021 vooral gelegen op het opzetten van trajecten om Inclusie in de stad en in de eigen organisatie te

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

een intentieverklaring met stappenplan die door werkgevers zelf wordt opgesteld. Door het Charter te ondertekenen committeren wij ons aan zelf opgestelde doelen om diversiteit en inclusie op de werkvloer te bevorderen.

bevorderen. Aansluiten bij het Charter is doorgeschoven naar 2022.

Wat heeft het gekost? (Bedragen x € 1.000)

Primitieve begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

Resultaat

Bedrijfsvoering

50.038

50.278

50.863

-586

Vastgoed

12.183

12.730

12.484

246

Totaal lasten

62.221

63.008

63.347

-339

Bedrijfsvoering

1.777

1.907

2.737

830

Vastgoed

5.182

5.025

5.311

286

Totaal baten

6.958

6.931

8.048

1.116

-55.262

-56.077

-55.300

777

-

-

-

-

869

763

763

-

-54.394

-55.313

-54.537

777

Omschrijving thema

Saldo van lasten en baten Storting in reserves Onttrekking aan reserves Totaal van het programma

Thema Bedrijfsvoering (Bedragen x € 1.000)

Product

Bestuurlijke informatie voorziening Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

310

310

105

205

Baten

0

0

0

0

Saldo

-310

-310

-105

205

Het product Bestuurlijke informatievoorziening laat een onderschrijding zien van € 205.000. Dit betreft lagere lasten op in verband met onderzoeksadvies ten bedrage van € 23.000 daarnaast is € 182.000 minder uitgegeven in verband met de implementatie omgevingswet. De oorzaak hiervan betreft Corona en ziekteverzuim welke ervoor hebben gezorgd dat vertraging plaats heeft gevonden in het opleveren van instrumenten en producten. Daarbij is de invoering van de omgevingswet uitgesteld tot 1 januari 2023. In deze jaarrekening zal een budgetoverheveling worden aangevraagd voor het totale bedrag van € 182.000 in verband met implementatie omgevingswet.

Pagina 93 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

(Bedragen x € 1.000)

Product

Staf Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

42.981

43.581

44.519

-938

Baten

698

799

1.647

848

Saldo

-42.283

-42.783

-42.872

-89

Per saldo is de afwijking op het product staf € 89.000 hoger dan begroot. Dit bestaat uit hogere lasten voor een bedrag van € 938.000. Oorzaak hiervan is voornamelijk nog niet uitgevoerde projecten waarvoor wel uren zijn geraamd om door te belasten. De oorzaak van de hogere baten van € 848.000 betreft voornamelijk meer inkomsten in verband met uitgeleend personeel en overige instellingen dan vooraf begroot. (Bedragen x € 1.000)

Product

Financiën Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.064

1.081

1.187

-106

Baten

900

900

900

0

Saldo

-164

-180

-287

-106

Het nadeel van € 106.000 wordt volledig verklaard door de kosten voor de inzet van externen bij fiscale vraagstukken op het vlak van Vennootschapsbelasting en BTW. Voor deze activiteiten zijn in de begroting 2021 extra middelen beschikbaar gesteld. Het werven van personeel heeft in 2021 langer geduurd dan verwacht en om die reden zijn inhuurkrachten ingezet. Tegenover deze extra kosten staat een onderuitputting op de salariskosten voor de afdeling OPF. Echter deze valt in het product Staf. (Bedragen x € 1.000)

Product

Personeelszorg Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

851

826

722

104

Baten

0

0

0

0

Saldo

-851

-826

-721

105

Het product Personeelszorg laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 105.000. Dit heeft te maken met lagere lasten die verband houden met voormalig personeel (€ 100.000) en lagere lasten als gevolg van de thuiswerksituatie. Daardoor zijn minder reiskosten woon-werk en voor dienstreizen vergoed, maar ook konden activiteiten rondom het afscheid of jubilea van zittend personeel en de bedrijfsfitness geen doorgang vinden. (samen € 50.000). Deze voordelen zijn incidenteel.

Pagina 94 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Ook op het terrein van loopbaanontwikkeling en medezeggenschap zijn minder kosten gemaakt in verband met de coronasituatie (€ 40.000). Daar staat tegenover dat de uitgaven voor werving en selectie in 2021 fors hoger waren (€ 85.000). Er zijn meer dan 100 vacatures uitgezet. Sommigen daarvan meerdere keren en in een aantal gevallen is ook gebruik gemaakt van externe bureaus. De situatie op de arbeidsmarkt is in 2021 steeds krapper geworden. Met deze extra investering lukt het vaak nog wel om geschikte kandidaten aan ons te binden. Er zijn echter ook zeer moeilijk vervulbare vacatures en dat aantal lijkt te groeien. Mede om die reden hebben we meer dan gemiddeld van externe inhuur gebruik moeten maken. De kosten van de externe inhuur zijn op het onderdeel Staf verantwoord. De verwachting is dat, vanwege de arbeidsmarkt, de extra uitgaven voor werving en selectie structureel zijn. (Bedragen x € 1.000)

Product

Automatisering en Informatisering Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

2.589

2.334

2.225

108

Baten

85

74

72

-2

Saldo

-2.504

-2.259

-2.153

106

Het product Automatisering en Informatisering laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 106.000. Dit is voornamelijk het gevolg van lagere kapitaallasten van € 66.000, doordat enkele geplande investeringen in 2021 niet volledig zijn uitgevoerd, als gevolg van grondstoffenkrapte (m.n. chips) bij leveranciers en de coronacrisis. Het resterende verschil is een samenstel van diverse kleine voor- en nadelen die niet nader worden toegelicht. (Bedragen x € 1.000)

Product

Juridische dienstverlening Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

224

199

249

-49

Baten

0

40

39

-1

Saldo

-224

-159

-209

-50

Het product Juridische dienstverlening laat een overschrijding zien van per saldo € 50.000. Dit betreft voornamelijk hogere lasten in verband met bestuursrecht. De oorzaak hiervan betreft een incidentele toename van onderzoeks- en advieskosten, doordat meer advies op juridische cases is ingekocht als gevolg van een incidenteel en onvoorzien personeelstekort. (Bedragen x € 1.000)

Product

Facilitaire Zaken Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.304

1.254

1.104

150

Baten

65

65

66

2

Saldo

-1.239

-1.190

-1.038

152

Pagina 95 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Het product Facilitaire zaken laat een incidentele onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 152.000. De maatregelen als gevolg van corona hebben ook effect op de facilitaire bedrijfsvoering. Omdat de maatregelen divers en wisselend zijn geweest in 2021 is het lastig gebleken de voorspelling van de kosten lopende het jaar kloppend te krijgen. Het contract met Vitam, onze cateraar, is aangepast en er is minder fysieke post verzonden en gekopieerd. Dit leidt tot een onderschrijding van totaal ca. € 137.000 en is onder andere te verdelen naar Bedrijfsrestaurant (€ 52.000), Druk- en kopieerwerk (€ 42.000), Bedrijfshulpverlening (€ 17.000) en Post (€ 19.000). Het resterende verschil is een samenstel van enkele kleine voor- en nadelen. Omdat het voordeel voornamelijk het gevolg is van corona wordt voorgesteld om dit resultaat toe te voegen aan de reserve dekking coronakosten. De baten betreffen doorlopende contracten WIL en zijn op het begrote niveau gerealiseerd. (Bedragen x € 1.000)

Product

Tractie Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

714

692

753

-61

Baten

29

29

12

-17

Saldo

-685

-663

-741

-77

Het product tractie laat een overschrijding op de lasten zien van € 61.000. De oorzaak hiervan betreft aanschaf tractie welke vooraf niet begroot was maar wel noodzakelijk gebleken gedurende het jaar (€ 35.000). Daarnaast zien wij gedurende 2021 hogere kosten verzekeringen (€ 18.000) en meer wegenbelasting (€ 8.000) omdat voertuigen langer zijn aangehouden. Thema Vastgoed (Bedragen x € 1.000)

Product

Sportaccommodaties Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

2.774

2.837

2.440

397

Baten

868

855

833

-22

Saldo

-1.906

-1.981

-1.606

375

Het voordeel op de lasten van € 397.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de onderschrijding van de incidentele projectkosten Sportpark Parkhout (SPZ). In de begroting 2021 zijn incidentele projectkosten SPZ opgenomen van € 468.200 voor onder meer het slopen van opstallen, aanpassing van watergangen, het kappen bomen, het verleggen van een sloot en de kosten van bouwrijp maken van het hockeyterrein. Zie het raadsbesluit van 28 mei 2020-101. Hiervan is in 2021 € 200.100 besteed, zodat een voordeel is ontstaan van € 268.100. Om dat de uitvoering hiervan ook nog in 2022 doorloopt moet het restantbudget beschikbaar blijven in 2022. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2022. Verder is er een onderbesteding op de kapitaallasten (rente en afschrijving) van € 170.000. Dit is voornamelijk het gevolg van vertraging in de uitvoering van SPZ (rente en vrijval stelpost kapitaallasten) en te hoog geraamde afschrijvingslasten Atletiekbaan Galecop.

Pagina 96 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Tenslotte is er een nadeel als gevolg van onvoorziene kosten legionella onderzoeken, niet verhaalbare ruitschade en aanschaf AED's (€ 26.000) en hogere dagelijkse onderhoudskosten (€ 31.000) die niet aan de voorziening Sport kunnen worden toegeschreven. Het nadeel sportbaten van € 22.000 bestaat voornamelijk uit niet gerealiseerde SPUK-baten. (Bedragen x € 1.000)

Product

Gebouwen onderwijs Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

3.325

3.379

3.572

-194

Baten

1.110

1.110

1.315

205

Saldo

-2.215

-2.268

-2.257

11

Het product Onderwijs laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 11.000. De lasten Onderwijs geven een overschrijding van € 194.000. De oorzaak hiervan is o.a. het gevolg van gestegen energiekosten € 118.000, uitgevoerde dagelijkse onderhoudswerkzaamheden € 110.000. Deze kosten worden grotendeels doorbelast aan de gebruikers van de diverse scholen. De huidige systematiek is dat deze kosten in jaar T+1 worden doorbelast. Het verschil is een samenstel van diverse kleine voor- en nadelen die niet nader worden toegelicht. De baten geven een voordeel van € 205.000, en is het gevolg van in 2020 doorbelasten energieen onderhoudskosten. (Bedragen x € 1.000)

Product

Stadshuis Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

3.392

3.362

3.462

-100

Baten

1.214

1.170

1.164

-6

Saldo

-2.178

-2.192

-2.298

-106

Het product Stadshuis laat een overschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 106.000. Dit is het gevolg van enerzijds hogere energielasten van € 49.000. In verband met Verduurzaming zijn de diverse energiebudgetten verlaagd, ten einde de voorziening Verduurzaming te voeden. Daarnaast is de afrekening over het jaar 2020 voor warmtelevering hoger uitgevallen als gevolg van een hoger verbruik. Daarnaast zijn de dagelijkse onderhoudskosten € 32.000 hoger uitgevallen dan begroot, omdat er meer werkzaamheden nodig bleken te zijn. Er is ook sprake van hogere kosten bewaking als gevolg van de uitbreiding inzet bewaking als gevolg van corona € 40.000. De baten lopen in de pas en geven geen afwijking. (Bedragen x € 1.000)

Product

Theater Begroting Primitief

Pagina 97 van 243

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

Lasten

1.483

1.472

1.467

5

Baten

1.599

1.599

1.597

-2

Saldo

117

128

130

3

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.209

1.682

1.544

138

Baten

389

290

401

111

Saldo

-819

-1.392

-1.143

249

Voor het theater zijn er geen afwijkingen te verklaren. (Bedragen x € 1.000)

Product

Overige accommodaties

Het product Overige accommodaties laat een onderschrijding ten opzichte van de begroting zien van per saldo € 249.000. De lagere lasten van € 138.000 zijn voornamelijk het gevolg van dat een deel van de huur- en servicekosten van de buurtpleinen (€ 100.000) nog via de subsidierelatie met MOvactor zijn verantwoord. De energielasten geven op dit product een voordeel van € 33.000, mogelijk als gevolg van een lager gebruik vanwege de beperkende coronamaatregelen. Daarnaast geeft het dagelijks onderhoud en niet verhaalbare schadegevallen een nadeel van € 30.000. Het resterende verschil betreft diverse kleine voor- en nadelen die niet nader worden toegelicht. De baten geven een voordeel van € 111.000. Dit is voornamelijk het gevolg van nieuw afgesloten huurcontracten voor de huur Buurtplein Zuid (Ratelaar) en Doorslag Centrum over het 4e kwartaal 2021, die nog niet in de begroting waren opgenomen. Dit betreft een totaalbedrag van € 80.000. Het resterende voordeel bestaat uit diverse kleine voordelen, die niet nader worden toegelicht. Reservemutatie Bedrijfsvoering (Bedragen x € 1.000)

Reserve mutatie Reserve dekking kapitaallasten Parkhout Reserve scholen en maatschappelijk vastgoed Saldo

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

0

0

0

0

869

763

763

0

869

763

763

0

Reserve Scholen en maatschappelijk Vastgoed Uit de reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed is in de begroting een onttrekking opgenomen van € 763.400. Hiervan is € 468.200 voor dekking van de incidentele kosten Portpark Parkhout (SPZ) en (na wijziging 2e Technische wijziging 2021) € 294.800 voor dekking kosten Erfgoeddeal.

Pagina 98 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

2.1.7 Programma Algemene dekkingsmiddelen Wat is onze ambitie? In dit programma worden de algemene dekkingsmiddelen verantwoord. Dat zijn middelen die de gemeente met name ontvangt van het Rijk en van burgers en bedrijven, die vrij besteedbaar zijn. Dat in tegenstelling tot de baten die geraamd zijn op de programma’s, die in de meeste gevallen moeten worden besteed aan het doel waarvoor deze zijn ontvangen. Wat zijn algemene dekkingsmiddelen? Op grond van het besluit begroting en verantwoording worden de algemene dekkingsmiddelen in de gemeentelijke begroting en het jaarverslag apart zichtbaar gemaakt. De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit: 1. Algemene uitkering Gemeenten ontvangen verschillende geldstromen van het Rijk om hun taken uit te voeren. Een groot deel van dit geld komt uit het Gemeentefonds en wordt uitgekeerd in de vorm van een algemene uitkering, dit is inclusief de decentralisatie-uitkering sociaal domein. De overige geldstromen (specifieke uitkeringen) worden verantwoord op de programma’s waar deze betrekking op hebben. 2. Belastingen Dit zijn de opbrengsten uit de gemeentelijke belastingen en de daarmee samenhangende uitvoeringskosten voor de WOZ, de heffing en de invordering. 3. Nog te besteden middelen Hieronder staan de zogenaamde stelposten.

Dit zijn financiële reserveringen die nog verwerkt moeten worden in de begroting op een later moment of bij de jaarrekening. Eén daarvan is de verplichte stelpost voor onvoorziene uitgaven. Ook voor andere doeleinden kan een stelpost worden gevormd. 4. Treasury Het onderdeel treasury betreft de financiering van de gemeente. Hier wordt het renteresultaat van de gemeente verantwoord. Ook wordt hier de opbrengst (dividend) uit de deelnemingen in Vitens en de BNG geboekt. 5. Reservemutaties Op grond van het BBV worden de mutaties in de algemene- en bestemmingsreserves apart zichtbaar gemaakt in de begroting. De mutaties in de reserves die een relatie hebben met een specifiek programma zijn opgenomen onder het desbetreffende programma zodat per programma een resultaat voor en na bestemming zichtbaar is.

Recente ontwikkelingen in algemene dekkingsmiddelen Decembercirculaire gemeentefonds Eind december is een laatste circulaire van het gemeentefonds over 2021 verschenen. Daarin is een groot aantal mutaties in de algemene uitkering gemeld. Omdat deze niet meer via een begrotingswijziging konden worden verwerkt, worden die in deze jaarrekening verantwoord. Ten opzichte van de stand zoals aangegeven in de tweede technische wijziging, gaat het voor Nieuwegein om de volgende ontwikkelingen: • •

•

Door het vrijvallen van de landelijke verdeelreserve en andere ontwikkelingen in de uitkeringsbasis, stijgt de uitkering met € 64.000. De scores op de maatstaven worden gedurende het jaar bijgesteld op basis van de actuele gegevens van het CBS. Dit heeft per saldo geleid tot een toename van de uitkering met € 55.000. In 2021 hebben afrekeningen van de algemene uitkering plaatsgevonden over de jaren 2019 en 2020. Per saldo heeft dat geleid tot een extra opbrengst van € 90.000.

Pagina 99 van 243

7 juli 2022

Jaarstukken 2021

•

•

•

• •

Naar aanleiding van het parlementaire onderzoek naar de toeslagenaffaire heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor verbetering van de dienstverlening bij mede-overheden. Het gaat hierbij om geld voor een robuust rechtsbeschermingssysteem, systeemleren en stedelijke vernieuwing, versterking ondersteuning wijkteams en een impuls integraal werken. Voor Nieuwegein gaat het hierbij in totaal om € 394.000. Nieuwegein is één van de 15 gemeenten die een extra bijdrage (decentralisatie-uitkering) ontvangt voor projecten op het gebied van veiligheid en leefbaarheid. Dit betreft een bedrag van € 413.000. Voor taakmutaties is per saldo een bedrag van € 76.000 toegevoegd. Het gaat hierbij m een aanvulling op de extra middelen voor jeugdhulp en een bijdrage voor kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht. Een bedrag is uitgenomen voor taken voor digitale voorzieningen die centraal worden uitgevoerd. De decentralisatie-uitkering voor inburgering en leningen inburgeringsplichtigen wordt met € 31.000 verhoogd. Er is een zesde pakket aan compensatie voor corona-maatregelen toegekend aan de gemeenten. Het gaat hierbij om een bedrag van € 386.000 voor de volgende onderdelen:

6e pakket compensatie coronamaatregelen

€

Continuïteit van zorg: meerkosten jeugd

96.000

Continuïteit van zorg: meerkosten wmo

77.000

Lokaal cultuuraanbod Participatie (meerkosten WSW)

143.000 70.000 386.000

De ontwikkelingen uit de decembercirculaire leiden tot de volgende ontwikkeling van de algemene uitkering: Algemene uitkering 2021 Stand 2e technische wijziging:

€ 107.036.000

Ontwikkeling uitkeringsbasis

64.000

Scores op maatstaven

55.000

Verrekeningen voorgaande jaren

90.000

Taakmutatie Verbetering dienstverlening

394.000

Decentralisatie-uitkering Leefbaarheid en veiligheid

413.000

Overige taakmutaties

76.000

Decentralisatie-uitkering inburgering

31.000

Zesde pakket coronacompensatie

386.000

Stand jaarrekening 2021:

108.545.000

Hieruit volgt onder andere dat wordt voorgesteld om het bedrag van € 386.000 te storten in de reserve dekking coronakosten. Tegelijkertijd zal ook worden voorgesteld om de meerkosten en minderopbrengsten als gevolg van corona in 2021 ten laste van deze reserve te brengen.

Pagina 100 van 243

7 juli 2022