2021-410 Programmabegroting 2022-2025.pdf
Tekst van het document
4.
We gaan in regionaal verband ketenpartners, van welzijnspartners tot en met jeugdhulpaanbieders, in gesprek over wat er op preventie en ondersteuning meer nodig is om escalatie bij scheidingen te voorkomen.
5.
We voeren een verkenning uit naar sexting en mensenhandel. In welke mate speelt dit in Nieuwegein en wat kunnen wij daar eventueel tegen doen?
6.
Om jonge aanwas in de (jeugd)criminaliteit te beperken wordt (extra) straathoekwerk ingezet. Met jeugdigen die de sprong naar criminaliteit (dreigen te) maken wordt in gesprek gegaan om ze een ander perspectief te bieden.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Thema Ondersteuning - Doel 5: Onze inwoners met een beperking of een tijdelijke problematiek kunnen met passende ondersteuning zo zelfstandig mogelijk in de stad (blijven) wonen(nieuw) Wat gaan we daarvoor doen? 1.
Jeugdigen rond 18 jaar die uitstromen uit jeugdhulp met verblijf ondersteunen in toegroeien naar zelfstandig wonen in de stad, door al tijdens het verblijf samen met de jongere een toekomstplan op te stellen en passende uitstroomplekken te creëren.
Thema Bescherming - Doel 1: Inwoners met verward gedrag worden indien nodig beschermd tegen zichzelf als ze niet voor zichzelf kunnen zorgen. En zo nodig tegen anderen Wat gaan we daarvoor doen? 1.
We borgen de integrale gebiedsgerichte samenwerking GGZ op basis van een gemeenschappelijke samenwerkingsagenda waarin afspraken worden gemaakt over vroegsignalering en de regiefunctie.
2.
Inzet op versnelling van de jeugdbeschermingsketen. Naast (boven)regionale inzet experimenteren met de inzet vanuit Geynwijs in de preventieve jeugdbescherming, nu uitgevoerd door Samen Veilig Midden-Nederland.
Thema Bescherming - Doel 2: De meest kwetsbare jeugdigen die op zware hulp aangewezen zijn, kunnen thuis of zo dicht bij huis als mogelijk op ondersteuning rekenen Wat gaan we daarvoor doen? 1.
Zie diverse activiteiten onder doel 4 van het thema Ondersteuning.
2.
Zie activiteit 3 onder doel 3 van het thema Versterking Eigen Kracht.
82 (206)
Programmabegroting 2022-2025 83 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Wat mag het kosten?
Rekening 2020
Thema
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Bescherming
2.412
2.395
2.489
2.557
2.633
2.683
Ondersteuning
61.537
56.825
57.686
58.479
59.122
59.690
Transformatieagenda
1.542
852
0
0
0
0
Versterking eigen kracht
11.390
13.568
12.456
12.582
12.270
12.435
Totaal lasten
76.881
73.640
72.631
73.618
74.025
74.807
-
-
-
20.406
20.594
20.800
-
-
-
Bescherming
-
Ondersteuning
27.184
Transformatieagenda
19.792
19.684
34
Versterking eigen kracht
2.445
2.999
3.043
3.030
2.714
2.729
29.663
22.791
22.726
23.436
23.308
23.529
Saldo van lasten en baten -47.217
-50.850
-49.904
-50.181
-50.717 -51.279
150
-
-
-
-
-
1.623
258
49
12
12
12
Totaal van het programma -45.744
-50.592
-49.856
-50.169
Totaal baten
Storting in reserves Onttrekking aan reserves
-50.705 -51.267
Thema Versterking eigen kracht Product
Gezondheid Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
1.982
2.138
2.187
2.229
2.267
2.313
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
-1.982
-2.138
-2.187
-2.229
-2.267
-2.313
De begroting 2022 van de GGDrU is vooralsnog beleidsarm opgesteld en verhoogd met de caoeffecten en loon- en prijsstijging. De totale begroting bedraagt € 2.260.000. Hiervan wordt € 113.400 verantwoord binnen Onderwijs (VVE en Inspecties kinderopvang) en € 85.000 binnen Maatwerkvoorziening 18+ (Meldpunt advies en bezorgd). In de 1e begrotingswijziging 2022 van de GGDrU worden diverse aanpassingen verwacht, de effecten daarvan kunnen nu nog niet worden ingeschat. Daarnaast zijn de structureel toegekende Rijksmiddelen uit de meicirculaire 2021 voor het Rijksvaccinatieprogramma meningokokken en prenataal onderzoek, totaal € 35.000, toegevoegd aan de budgetten. Tenslotte zijn de kosten GGZ-preventie van € 34.000 opgenomen in dit product.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Product
Datum 5 oktober 2021
84 (206)
Monitoring en onderzoek Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
0
142
182
182
182
182
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
-142
-182
-182
-182
-182
Door temporisering van activiteiten is in 2021 eenmalig het budget voor dit product met € 30.000 neerwaarts bijgesteld. Vanaf 2022 is € 10.000 beschikbaar als financiële bijdrage van de gemeente Nieuwegein aan de Health Hub Utrecht. Product
Onderwijs Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
3.676
5.274
4.226
4.191
4.171
4.183
Baten
-2.144
-2.682
-2.726
-2.713
-2.714
-2.729
Saldo
-1.533
-2.592
-1.500
-1.477
-1.457
-1.455
De begroting voor 2022 van de Regionale administratie, Leerplicht, RMC en het Jongerenloket is als gevolg van diverse ontwikkelingen geactualiseerd. Eén van de ontwikkelingen is dat het Jongerenloket vanaf 2022 nu structureel wordt geborgd binnen de Lekstroomregio. De structurele uitgaven vanaf 2022 voor de gemeente Nieuwegein worden opgevangen binnen het budget Innovatiebudget Jeugd. Binnen de exploitatie van de RMC is het voordeel ten opzichte van 2021 € 156.000. De lasten Onderwijskansenbeleid (OKB) zijn aangepast aan de begroting 2022 voor dit product. Dit betreft voornamelijk lagere doorbelasting van personeelsuren en inhuur. De dekking (Rijksmiddelen Onderwijsachterstandenbeleid) zijn aangepast aan de uitgaven, zodat dit neutraal is verwerkt. De subsidies voor schoolbegeleiding zijn met ingang van 2022 beëindigd. Hiervoor is geen wettelijke basis meer. Het onderwijsveld bekostigt deze activiteiten uit middelen die zij rechtstreeks van het Rijk ontvangen. Dit levert een besparing op van € 100.000. De kosten voor de Erfgoedddeal zijn, behoudens de doorbelasting van personeel voor 2022 en 2023, niet meer van toepassing. Dit betekent een verlaging ten opzichte van 2021 van € 895.000. Tenslotte is het subsidiebudget voor Prago begroot, in 2021 was dit vanuit de Welzijnssubsidies gedekt. Product
Welzijn en deelname Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
5.732
6.014
5.861
5.980
5.650
5.756
Baten
-301
-317
-317
-317
0
0
Saldo
-5.430
-5.697
-5.544
-5.663
-5.650
-5.756
Programmabegroting 2022-2025 85 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
De effecten van de besluitvorming over de gewijzigde financiering buurtpleinen MOvacotor en toekenning subsidie aan Santé voor recreatieve dagbesteding zijn verwerkt in de gemeentebegroting. Dit betekent per saldo € 450.000 lagere subsidie. Verder fluctueren budgetten als gevolg van verschillen in de jaarschijven 2021 en 2022 per saldo met € 40.000. Het budget Inwonersinitiatieven is met €100.000 neerwaarts bijgesteld naar het bestedingsniveau van de afgelopen jaren vóór corona. Deze vrijval is toegevoegd aan de budgetten Armoedebeleid en Sportstimulering, elk voor € 50.000.
Thema Ondersteuning Product
Arbeidsdeelname Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
583
1.149
1.397
1.156
1.141
1.141
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
-583
-1.149
-1.397
-1.156
-1.141
-1.141
Innovatie-agenda WIL Werkteams: In de begroting 2022 (€ 256.000) en 2023 (€ 15.000) zijn de incidentele implementatiekosten van de werkteams van WIL, vooruitlopend op de besluitvorming in de raad van 24 november 2021 verwerkt in de gemeentelijke begroting. Op basis van de huidige ervaringen in het werkteam, waarin trajecten voor meer inwoners leiden tot meer uitstroom naar werk, is het de verwachting dat het een besparing in BUIG-lasten zal meebrengen. Hierdoor worden de incidentele kosten in naar schatting 2 tot 3 jaar terugverdiend. Product
Armoedebeleid Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
2.554
2.837
2.976
2.819
2.799
2.801
Baten
0
-100
-69
-16
0
0
Saldo
-2.554
-2.737
-2.907
-2.802
-2.799
-2.801
De afgelopen jaren is een pilot voor de schuldhulpverlening aan mensen met een complexe zorgvraag uitgevoerd (Stadsbeheergelden). In de kadernota 2022 is voorgesteld om in 2022 een bedrag van € 100.000 te ramen. Verder wordt voorgesteld om de structureel benodigde middelen, op basis van de evaluatie, die medio 2021 wordt afgerond, in de kadernota 2023 te verwerken. Daarnaast is budget van € 50.000 vanuit de Inwonersubsidies verschoven naar het Armoedebeleid. Voor het overige zijn in 2021 vanwege tekorten in het sociaal domein incidentele besparingen doorgevoerd, waardoor de budgetten op het oude niveau zijn teruggebracht.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Product
Datum 5 oktober 2021
86 (206)
Inkomensvangnet Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
32.440
26.542
26.499
27.364
27.566
27.770
Baten
-26.492
-19.281
-19.229
-20.005
-20.209
-20.415
Saldo
-5.948
-7.261
-7.270
-7.359
-7.357
-7.355
De lasten voor bijstand uit de begroting van WIL 2022 zijn verwerkt in de gemeentebegroting 2022, dit geeft een toename van € 136.000. Daarnaast zijn zowel de lasten en de baten van de budgetten voor de TOZO en (vooralsnog) de Toeslagenaffaire in 2022 niet meer begroot (- € 190.000). Het resterende verschil is het gevolg van neerwaartse bijstelling als gevolg van uitvoeringskosten naar Armoedebeleid en lagere lasten reguliere BBZ uit de begroting 2022 van WIL voor totaal € 40.000. De baten voor de Rijksmiddelen voor bijstand zijn vastgesteld op het niveau van de begroting WIL. Product
Maatwerkvoorziening 18Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
13.225
13.482
13.822
13.833
14.050
14.245
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
-13.225
-13.482
-13.822
-13.833
-14.050
-14.245
In de Kadernota is al aangegeven dat de uitgaven voor de Jeugdhulp nog jaarlijks toenemen. Met de Bestuursrapportage 2021 zijn de budgetten voor 2021 aangepast op de huidige ontwikkelingen binnen de Jeugdzorg. De toename van de uitgaven in 2022 wordt enerzijds veroorzaakt door de jaarlijkse tariefsverhogingen (indexatie), anderzijds door toename van de hulpvraag (€ 251.000). Binnen dit product is de omzet van het jaar 2020 als basis gebruikt. In 2021 is eenmalig een bedrag geraamd voor Jeugd en corona (€ 111.000). Voor intensivering van de integrale aanpak jeugdproblematiek is voor 2022 een eenmalig bedrag van € 200.000 opgenomen. Product
Maatwerkvoorziening 18+ Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
11.910
11.825
11.874
12.136
12.382
12.534
Baten
-692
-410
-385
-385
-385
-385
Saldo
-11.218
-11.415
-11.489
-11.751
-11.997
-12.149
Programmabegroting 2022-2025 87 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
De uitgaven op dit product laten een toename zien van € 49.000. Dit wordt onder andere veroorzaakt door tariefsverhoging en toename hulpvraag (€ 331.000). Daarnaast is ervoor gekozen een deel van het budget voor de zorgvraag begeleiding om te zetten in recreatieve dagbesteding. Deze uitgaven (€ 282.000) worden vanaf 2022 verantwoord op het product Welzijn en Deelname. De inkomsten laten een neerwaartse beweging zien als gevolg van het abonnementstarief (bijdrage van cliënten is niet meer inkomensafhankelijk). Product
Toegang ondersteuning Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
825
990
1.118
1.171
1.183
1.200
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
-825
-990
-1.118
-1.171
-1.183
-1.200
De uitgaven op dit product zijn met € 128.000 toegenomen. Door temporisering van activiteiten, als gevolg van de aanhoudende coronacrisis, zijn in 2021 de budgetten voor dit product met € 100.000 eenmalig neerwaarts bijgesteld. Binnen dit product zijn de uitgaven vanaf 2022 opgenomen voor het Regionaal Omdenk- en Expertiseteam Jeugd Lekstroom. De regionale omdenk- en experttafel Lekstroom (ROEL) is tot en met 2021 bekostigd vanuit het regionale transformatiefonds. Vanaf 2022 ontvangt Lekstroom geen middelen meer vanuit het transformatiefonds. Om wettelijk verplichte voortzetting van de regionale experttafel te borgen levert elke gemeente in de regio volgens de verdeelsleutel een bijdrage aan de regionale experttafel. Het structurele bedrag voor Nieuwegein bedraagt € 60.000 per jaar. De overige uitgaven laten een voordeel zien van € 32.000.
Thema Bescherming Product
Veiligheid en zorg Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
2.412
2.395
2.489
2.557
2.633
2.683
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
-2.412
-2.395
-2.489
-2.557
-2.633
-2.683
Jaarlijks wordt een subsidie verleend aan de Stichting Samen Veilig Midden-Nederland. Het hogere budget voor subsidieverlening wordt onder andere veroorzaakt door het toepassen van prijs- en loonindex.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
88 (206)
Thema Transformatieagenda Product
Transformatieagenda Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
1.542
852
0
0
0
0
Baten
-34
0
0
0
0
0
Saldo
-1.508
-852
0
0
0
0
De raad heeft in 2019 de Transformatieagenda Sociaal Domein fase 3, met een bijbehorende investeringsagenda, vastgesteld. In 2021 is deze investeringsagenda afgerond.
Reservemutaties per Reserve Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Reserve Opvang verhoogde instroom statushouders
-13
233
24
12
12
12
Reserve Woonwijs
25
25
25
-
-
-
Reserve Sociaal Domein
1.461
-
-
-
-
Saldo
1.473
258
12
12
12
49
Ter dekking van de exploitatielasten van Luifelstede wordt uit de reserve Verhoogde opvang instroom statushouders € 11.600 en reserve Woonwijs € 25.000 onttrokken. In oktober 2021 is een voorstel aan uw raad voorgelegd om de reserve Woonwijs aan te wenden voor een deel van de financiële dekking van het programma Woonwijs. Deze mutatie wordt, indien de raad ingestemd heeft met dit voorstel, verwerkt in de 1e nota Technische Wijziging van 2022. Voor dekking van de kosten van de aanpak Einde Lening Inburgeringsplicht (ELIP) voor statushouders wordt € 12.000 onttrokken uit reserve Verhoogde opvang instroom statushouders.
Programmabegroting 2022-2025 89 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Programma Bedrijfsvoering
Wat is onze ambitie? Het is onze ambitie dat de organisatie maximaal bijdraagt aan de bedoeling: een bloeiende Nieuwegeinse samenleving. Het ontwikkelen van de organisatie richt zich op het heden én op de toekomst. Het vraagt om anticiperen op voortdurend wijzigende omstandigheden binnen de overheid. Bedrijfsvoering is een integraal onderdeel van de organisatie en een belangrijke facilitator die voor de beleids- en uitvoerende afdelingen dat werken voor die bloeiende Nieuwegeinse samenleving mogelijk maakt. In onze organisatiefilosofie is dat gedachtegoed verankerd in het speerpunt "één organisatie". De twee andere speerpunten van de organisatiefilosofie zijn werken volgens de bedoeling en het tonen van eigenaarschap. Bij het werken volgens de bedoeling gaat het erom dat iedere medewerker met zijn of haar werk bijdraagt aan die bloeiende Nieuwegeinse samenleving en denkt en handelt vanuit dat perspectief. Medewerkers die bij de gemeente werken tonen eigenaarschap. Zij nemen zelf regie. Op hun werk, op hun bijdrage aan de bloeiende Nieuwegeinse samenleving én op hun eigen loopbaan binnen de gemeente. Met bedrijfsvoering stellen wij de medewerkers in staat het eigenaarschap ook te nemen.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
90 (206)
Wat willen we bereiken?
Doelstelling voor 2022 Wij zien dat de voorbeeldfunctie en de reputatie van de gemeente steeds belangrijker wordt. Wij vinden het belangrijk dat inwoners, ondernemers, maatschappelijke organisaties en medewerkers trots kunnen zijn op de gemeente. De doelen in dit programma sluiten daarop aan. Door onze organisatie te innoveren, door goed werkgeverschap en door een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering draagt de organisatie haar steentje bij. Een samenwerking met de gemeenten in de regio is daarbij zowel onontbeerlijk als verstandig. Zowel inwoners als vraagstukken houden zich niet aan onze gemeentegrenzen en daarnaast staan we veelal voor dezelfde vraagstukken in de ontwikkeling van ons werk voor de stad en onze bedrijfsvoering en is het dus verstandig om te investeren in onze netwerken en de onderlinge samenwerking. 1. Hybride werken Het faciliteren van hybride werken als blijvend positief effect van corona is voor 2022 een belangrijke doelstelling. Waar tijdens de pandemie de focus moest liggen op snel faciliteren en bedrijf continuïteit ligt de focus in 2022 meer op het bestendigen van een goede en prettige werkomgeving. Waar die werkomgeving ook maar is. In toenemende mate zullen collega’s niet meer alleen vanuit het stadshuis hun werkzaamheden uitvoeren en dat vraagt om faciliteiten.
In 2022 zal aan de hand van de opgestelde visie op de inrichting van die werkomgeving, zowel op kantoor als de thuiswerkplek, en opgedane ervaringen van enkele pilot opstellingen, een vervolg worden gegeven aan de aanpassing van de werkomgeving. We doen dit stapsgewijs om te ervaren wat goed werkt en zoveel mogelijk binnen bestaande financiële kaders te kunnen blijven. Bij de inrichting van de nieuwe hybride werkplekomgeving faciliteren we meer diversiteit aan type werkplekken. We creëren meer ontmoetingsplekken, samenwerkplekken en projectruimtes die de samenwerking onderling helpt verstevigen. De inrichting wordt meer flexibel en kan eenvoudig meegroeien of krimpen met de behoefte door het inzetten van meer aanlandplekken. Door deze aanpassing kan de medewerker de werkplek kiezen die het beste bij de werkzaamheden van dat moment past én die past bij de behoefte van de medewerker. Dit draagt naar verwachting positief bij aan de productiviteit én het welbevinden van de medewerkers. De thuiswerkplek speelt een belangrijke rol in het hybride werken. We gaan verder met het faciliteren van de thuiswerkmiddelen. Door het faciliteren van deze middelen stellen we de medewerkers in staat om gebruik te maken van een ARBO verantwoorde werkplek in de thuis werkplekomgeving. 2.
Wij innoveren ons werk voor meer slagkracht en kwaliteit van ons werk We zetten het verbeteren van onze (ICT-)processen, -applicaties en -systemen voort, om nu en in de toekomst over betrouwbare, veilige informatievoorziening te beschikken. Dat stelt ons beter in staat om innovaties door te voeren en onze ambitie waar te maken om een slimme volger te zijn. Voor een aantal applicaties is het noodzakelijk om achterstallig onderhoud in 2022 in te lopen zodat de continuiteit van onze bedrijfsvoering ten aanzien van ICT voldoende gewaarborgd. Dit is noodzakelijk om daarna ruimte te kunnen maken voor meer innovatieve wijzigingen. In 2022 wordt in dit verband onder andere de migratie naar Office 365 afgerond en de Sharepoint-omgeving upto-date gebracht. In de kadernota is om deze reden een reservering opgenomen die we met deze begroting invullen op € 150.000 incidenteel.
Programmabegroting 2022-2025 91 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Met de raad verkennen we welke thema’s en maatschappelijke opgaven het meest geschikt zijn om met hulp van digitalisering aan te pakken. Daarmee geven we invulling aan de kaders en het manifest die het resultaat zijn van de strategische verkenning Digitale Samenleving die de raad in 2021 heeft uitgevoerd. Onze procesinnovatie is gericht op een flexibele organisatie die soepel kan meebewegen met ontwikkelingen in de maatschappij. Door de hele organisatie werken we met principes als Lean en Agile voor het verbeteren van onze werkprocessen. 3. Wij hebben een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering dat als voorbeeld dient voor anderen Gemeentelijk vastgoed Het eigen maatschappelijk vastgoed moet optimaal aansluiten bij wat er zowel nu als in de toekomst op maatschappelijk gebied nodig is voor de stad. Dit inclusief de ambitie om in 2040 alleen nog maar energie neutrale gebouwen te hebben. Dit doen wij in 2 fasen. Fase 1 (het vervangen van alle binnenverlichting in gemeentelijke gebouwen door ledverlichting) kon in 2021 door corona nog niet volledig afgerond worden. Voor een beperkt aantal gebouwen moeten met de gebruikers (onderwijsgebouwen) en huurders nog afspraken worden gemaakt over welke tegenprestatie ten gevolge van de verduurzaming zij zullen realiseren als de gemeente in ledverlichting in hun gebouw investeert, waardoor zij energie gaan besparen.
In 2022 gaan we ook door met fase 2 (verduurzamen van het vastgoed tot energie neutrale en gasloze gebouwen). De in 2021 afgeronde onderzoeken naar haalbaarheid en mogelijkheden vertalen we in 2022 naar Duurzame Meerjarig Onderhoud Plannen (DMJOP). Naast het al geplande reguliere onderhoud worden hierin ook de investeringen voor verduurzaming zichtbaar, mét de daarmee gepaard gaande extra kapitaallasten en besparingen op energie. Tegelijkertijd leggen we de verbinding met het brede onderzoek naar onderwijshuisvesting (Erfgoedeal), waar verduurzaming ook onderdeel van uitmaakt. Bij alle nieuwbouwprojecten (zoals de nieuwbouw van het MEC in het Natuurkwartier en de nieuwe sportaccommodatie op sportpark Rijnhuizen/Parkhout/Zandveld) gaan we al uit van volledig energie neutrale en gasloze gebouwen Inkoop en werkomgeving De gemeente werkt bij haar inkoop volgens het Manifest Maatschappelijk Verantwoord Inkopen. We verstevigen het contract- en leveranciersmanagement. Door corona heeft het begrip “verantwoorde werkomgeving” een nieuwe betekenis gekregen en is duidelijk geworden dat deze blijvend van hybride aard zal zijn. Zie ook bij de paragraaf hybride werken. 4. Wij binden en boeien onze medewerkers door goed werkgeverschap We doen veel in Nieuwegein. De gemeente is in ontwikkeling en daarmee ook de taken van de medewerkers.
Dat maakt een leuke, maar ook dynamische werkomgeving waarbij de balans tussen ambitie en middelen soms spannend is. Vitaliteit, gezondheid en veiligheid Vitaliteit en gezondheid zijn belangrijke thema’s voor onze organisatie. Thema’s die mede onder invloed van corona een andere, complexere context hebben gekregen. Voor 2022 blijft het terugdringen van verzuim een speerpunt. Qua ambitieniveau blijven wij ons richten op het landelijk gemiddelde voor middelgrote gemeenten. Los van waar de werkplek zich bevindt blijven we
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
92 (206)
investeren in een fysiek en sociaal veilige werkomgeving. De acties uit de vastgestelde RI&E worden uitgevoerd en we blijven scherp letten op de onderlinge omgangsvormen en de hoeveelheid werk die van medewerkers wordt gevraagd. Ook blijven we oog houden voor de noodzakelijke maatregelen waar het de bejegening van onze medewerkers vanuit de stad betreft. Sociale kant van hybride werken Als gevolg van corona is de fysieke afstand tussen medewerkers groot geworden. Dit heeft naast het vormen van een beleid hybride werken dat gericht is op het regelen van de werkgever/werknemer relatie ook een sociaal aspect waar wij oog voor hebben. Hoe voelen onze medewerkers zich in die hybride context en hoe houden zij (ver)binding met elkaar, met de samenleving waar zij voor werken en ook met de organisatie. Hybride werken vraagt ander leiderschap en ander gedrag van medewerkers. Inclusief werkklimaat en een toekomstbestendig en divers personeelsbestand Een toekomstbestendig personeelsbestand is divers en daarmee rijk aan mogelijkheden, kenmerken, ervaringen en talenten. Op het vlak van diversiteit willen wij onze ambitie langs het Charter Diversiteit verder gaan inkleuren. Naast een divers personeelsbestand gaat het ook om het scheppen van een klimaat van inclusiviteit. Als werkgever hechten wij grote waarde aan een veilige en gezonde werkomgeving.
Waarbij het van belang is dat iedereen zichzelf kan zijn, zich veilig voelt, mee kan doen en met respect wordt behandeld. Het maakt niet uit waar je geboren bent, waar je in gelooft en van wie je houdt. Het gaat om de meerwaarde die iemand heeft voor onze organisatie en wat diegene kan bijdragen aan de stad. We richten ons hierbij op alle (potentiële) medewerkers. De situatie op de arbeidsmarkt vraagt steeds meer creativiteit om een aantrekkelijke werkgever te blijven. Naast de gewone set aan arbeidsvoorwaarden die wij tot onze beschikking hebben, willen we in 2022 extra werk maken van de ontwikkel- en ontplooiingsmogelijkheden voor medewerkers zodat we medewerkers langer boeien en aan ons binden. Dat doen we vanuit het in 2021 opgestelde strategisch leer- en ontwikkelplan. Naast de aantrekkelijkheid als werkgever draagt dit plan ook bij aan de duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers wat met het te verwachten stijgende verloop een punt van toenemende aandacht is. Relatie met andere programma's Alle kosten voor de bedrijfsvoering inclusief alle personele lasten zijn in dit programma opgenomen. Er vindt in de begroting geen doorbelasting van kosten plaats. Dit programma gaat vooral over hoe wij werken als organisatie. Hierdoor heeft het programma een relatie met alle andere programma's. Vanuit de beleidsthema’s heeft de gemeente een voorbeeldfunctie die wij serieus nemen.
Dit zien we bijvoorbeeld terug bij onderwerpen als ondermijning, diversiteit, inclusiviteit, duurzaamheid en maatschappelijk verantwoordelijk inkopen. Vanaf de begroting 2021 is, conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) ook een paragraaf bedrijfsvoering opgenomen. Om overlap te vermijden is ervoor gekozen de paragraaf te benutten voor onderwerpen die te maken hebben interbestuurlijk toezicht, controle en verantwoording. Ook het tax control framework staat in de paragraaf, waarbij de formatieve lasten wel in dit programma zijn opgenomen. Dit past in de ontwikkeling van de rechtmatigheidsverantwoording waarover in de toekomst in de paragraaf wordt verantwoord. Het gevolg van 'bovenstaande keuze is dat het doel 'betrouwbare overheid' uit dit programma is gehaald en de strekking ervan is verwerkt in de paragraaf.
Programmabegroting 2022-2025 93 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Wat gaan we daarvoor doen?
Doel 1: Wij innoveren ons werk voor meer slagkracht en kwaliteit van ons werk Wat gaan we daarvoor doen? 1.
We begeleiden, vanuit de leidende principes van onze organisatiefilosofie, leidinggevenden en medewerkers in hybride werken.
2.
De in het auditplan met de accountant aangegeven aandachtspunt bij ICT lossen we op door een audit te laten uitvoeren die sterke en zwakke punten van de ICT in Nieuwegein onderzoekt.
3.
We innoveren 2 werkprocessen.
4.
We faciliteren het aanpassen van de werkomgeving naar een blijvend hybride vorm met het aanschaffen van benodigde digitale middelen.
5.
Eind 2022 zijn de interne processen voor het faciliteren van de hybride werkomgeving afgerond.
6.
We vernieuwen verouderde ICT-systemen en softwareapplicaties om hun functionaliteit, betrouwbaarheid en veiligheid te vergroten.
Doel 2: Wij werken regionaal samen in onze opgaven voor de stad en de organisatie
1.
Wat gaan we daarvoor doen? We nemen actief deel aan bestaande netwerken en zetten nieuwe netwerken op als dat bijdraagt aan de Nieuwegeinse samenleving.
Doel 3: Wij hebben een maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering dat als voorbeeld dient voor anderen
1.
Wat gaan we daarvoor doen? In de werkomgeving worden aanvullende of andere voorzieningen getroffen om afvalscheiding en inzameling duurzamer vorm te geven.
2.
Afronden fase 1 verduurzaming maatschappelijk vastgoed (100% ledverlichting gemeentelijke accommodaties).
3.
In het kader van fase 2 verduurzaming maatschappelijk vastgoed realiseren we 20 Duurzame Meerjarig Onderhoud Plannen (DMJOP).
4.
Bij alle nieuwbouwprojecten gaan we al uit van volledig energie neutrale en gasloze gebouwen.
Doel 4: Wij tonen goed werkgeverschap naar onze medewerkers Wat gaan we daarvoor doen? 1.
We voeren het plan van aanpak RI&E (Risico Inventarisatie en Evaluatie) in 2022 verder uit.
2.
Eind 2022 is het leer-en ontwikkelplan geïmplementeerd dat aansluit bij het binden en boeien uit onze visie op werkgeverschap.
3.
In het Charter Diversiteit gaan we onze actieve inzet op het gebied van Diversiteit en Inclusie op de werkvloer omschrijven. Het Charter Diversiteit is een intentieverklaring en richt zich op werkgevers in de publieke én de private sector.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
94 (206)
Wat mag het kosten?
Rekening 2020
Thema
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Bedrijfsvoering
48.486
50.108
51.042
51.845
52.396
53.235
Vastgoed
12.802
12.732
12.393
12.860
13.794
14.110
Totaal lasten
61.288
62.840
63.435
64.705
66.190
67.345
Bedrijfsvoering
2.297
1.828
1.710
1.702
1.689
1.676
Vastgoed
4.838
5.124
5.043
5.430
5.796
5.859
Totaal baten
7.136
6.952
6.752
7.132
7.485
7.536
Saldo van lasten en baten -54.153
-55.888
-56.683
-57.573
-58.705 -59.809
Storting in reserves
-
-
-
212
-
-
Onttrekking aan reserves
-
869
66
339
-
10
Totaal van het programma -54.153
-55.020
-56.617
-57.446
-58.705 -59.799
De reservemutaties van dit programma worden toegelicht in de paragraaf reservemutaties. De investeringen van dit programma zijn opgenomen in paragraaf investeringen.
Thema Bedrijfsvoering excl. tractie Product
Bedrijfsvoering Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
47.750
49.416
50.324
51.089
51.682
52.559
Baten
-2.265
-1.799
-1.681
-1.673
-1.660
-1.647
Saldo
-45.485
-47.616
-48.643
-49.417
-50.022
-50.912
De lasten en baten van programma bedrijfsvoering bestaan uit: •
Directe personeelslasten
•
Ict en automatisering
•
Overige personeelsgerelateerde uitgaven (o.a. facilitair, arbo, kantine, archief)
Algemeen: Het saldo van baten en lasten stijgt in de jaren 2021 t/m 2025 door de verwerking van de index en de doorwerking van gewijzigde kapitaallasten als uitwerking van de investeringen. In 2021 is de begroting incidenteel verlaagd doordat diverse uitgaven door corona niet uitgevoerd kunnen worden, dan wel zijn verlaagd als gevolg van de temporiseringsmaatregelen in 2021. Personeel: De personele lasten zijn met het indexpercentage van 1,5% verhoogd. Daarnaast is een stelpost opgenomen voor de verdere verhoging naar 2,5%, die op grond van de septembercirculaire wordt verwacht.
Programmabegroting 2022-2025 95 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Ict en automatisering Lasten De lasten voor Informatie en Automatisering stijgen met ca. € 225.000. De stijging is het gevolg van de doorwerking kapitaallasten van nieuwe investeringen uit de meerjarenplanning, waarbij ook een deel van de kosten als exploitatiebudget is verwerkt ter dekking van de jaarlijks stijgende kosten van licenties en webapplicaties die voorheen als investeringsbedragen in het MIP opgenomen waren. De bij de Kadernota als PMpost opgenomen incidentele kosten 2022 voor ICT van € 150.000 zijn verwerkt in dit product. Baten Als gevolg van technische correcties zijn de (doorbelastingen en verrekeningen) € 78.000 lager. Thema Tractie Product
Tractie Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
736
692
718
755
714
676
Baten
-32
-29
-29
-30
-30
-30
Saldo
-704
-663
-689
-726
-685
-647
In 2022 stijgen de lasten door de verwerking van de indexering en een kleine verhoging van de kapitaallasten voortvloeiend uit de investeringen (nieuwe tractiemiddelen van de meerjaren investeringsplanning).
Thema Vastgoed Product
Sportaccommodaties Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
2.295
2.849
2.230
2.338
2.664
2.783
Baten
-722
-879
-874
-1.108
-896
-897
Saldo
-1.574
-1.970
-1.356
-1.230
-1.768
-1.886
De lasten voor dit product zijn € 619.000 lager en wordt verklaard door: •
in 2021 zijn de incidentele kosten van € 486.000 voor de upgrade Sportpark Parkhout Zandveld (raadsbesluit 2020-101 d.d. 28 mei 2020) opgenomen. Voor 2022 zijn deze niet meer begroot.
•
lagere rentelasten van € 23.000 als gevolg van aanpassing van de rekenrente van 1,25% naar 1%.
•
incidentele vrijval van de stelpost kapitaallasten € 100.000 bedoeld voor bouwkostenstijging nieuwbouw scholen en sport.
•
diverse overige kleine verschillen, voor totaal € 10.000.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Product
Datum 5 oktober 2021
96 (206)
Onderwijsgebouwen Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
3.788
3.379
3.334
3.627
4.013
4.269
Baten
-1.041
-1.110
-1.126
-1.146
-1.159
-1.166
Saldo
-2.747
-2.268
-2.209
-2.481
-2.854
-3.104
Lasten Het voordelige verschil van € 44.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%. Product
Stadshuis Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
3.790
3.408
3.301
3.297
3.547
3.544
Baten
-1.156
-1.214
-1.120
-1.140
-1.671
-1.694
Saldo
-2.634
-2.194
-2.180
-2.157
-1.876
-1.851
Lasten Het voordelige verschil van € 107.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%. Daarnaast zijn de energielasten als gevolg van de verduurzamingsmaatregelen verlaagd met € 45.000. Baten De huurbaten Stadshuis zijn € 94.000 lager als gevolg van: •
de vervallen doorbelasting BTW aan de partners (WIL € 50.000 en Movactor € 8.000) in verband met het verstrijken van de herzieningstermijn van 10 jaar (Kadernota 2022). Voor MOvactor wordt als gevolg hiervan de huisvestingssubsidie met hetzelfde bedrag verlaagd.
•
Daarnaast wordt door de vertraging van het Atriumbesluit de begrote huur en servicekosten niet volledig geïnd, hetgeen een nadeel is van € 36.000.
Product
Theater Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
1.647
1.472
1.434
1.433
1.424
1.370
Baten
-1.558
-1.599
-1.622
-1.653
-1.682
-1.715
Saldo
-88
128
188
221
258
345
Lasten Het voordelige verschil van € 38.000 bestaat hoofdzakelijk uit lagere rentelasten door de verlaging van het rentepercentage van 1,25% naar 1%. Baten De huur van het theater is verhoogd met de prijsindex. Daarnaast is in de baten de huur van het theatercafé opgenomen.
Programmabegroting 2022-2025 97 (206)
Product
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Overige accommodaties Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
1.282
1.625
2.094
2.165
2.146
2.143
Baten
-361
-321
-300
-383
-388
-388
Saldo
-921
-1.304
-1.794
-1.782
-1.758
-1.754
Lasten De lasten zijn € 469.000 hoger als gevolg van: •
Met ingang van 2022 zijn de lasten van Buurtpleinen Batau, Zuid, Galecop en Doorslag structureel begroot binnen het programma Bedrijfsvoering voor totaal € 730.000. Ten opzichte van 2021 betekent dit een toename van ca. € 300.000. Voorheen werd dit gesubsidieerd aan Movactor en verantwoord binnen het programma Versterking Eigen Kracht, onder de subsidies Welzijn. Deze subsidies zijn verlaagd en toegevoegd aan de budgetten Vastgoed.
•
Hogere kapitaallasten € 95.000, grotendeels te verklaren door de verwerking van de eenmalige afschrijving MEC, als gevolg van de besluitvorming MEC (11 juli 2019, 2019-202 en 3 juni 2021, 2021-178).
•
als uitvloeisel van het raadsbesluit Verduurzaming Vastgoed (28 maart 2019, 2019-051) was een stelpost verlaging energiekosten begroot op dit onderdeel, van € 100.000. Deze is budgettair neutraal verdeeld over Stadshuis, Sport, Overige accommodaties en Parkeren.
Baten De lagere baten van € 21.000 betreft een combinatie van index en diverse kleine, niet nader te verklaren verschillen.
Reservemutaties per Reserve Rekening 2020 Reserve scholen en maatschappelijk vastgoed Reserve dekking kapitaallasten Parkhout Saldo
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
869
66
339
-
-
-212
-
10
127
0
10
0
869
66
In 2022 worden de salariskosten behoeve van de Erfgoeddeal ad € 66.000 gedekt uit de reserve Scholen en maatschappelijk vastgoed. In 2021 zijn de incidentele kosten van het onderzoek scholen Erfgoeddeal verantwoord. De reserve dekking kapitaallasten Parkhout wordt gevoed uit een nog beschikbare bijdrage uit de grex Wiersdijk ad € 212.000. Hieruit kunnen vanaf 2025 gedurende 20 jaar afschrijvingslasten van € 10.000 per jaar worden gedekt voor de kapitaallasten van het nog aan te leggen parkeerterrein.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
98 (206)
Programma Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering uit het gemeentefonds De algemene uitkering uit het gemeentefonds is veruit de grootste inkomstenbron van de gemeente. Het gemeentefonds wordt beheerd door het ministerie van Binnenlandse Zaken. Via een uitgebreid systeem van objectieve maatstaven wordt de algemene uitkering verdeeld over de gemeenten. Wij volgen de circulaires die door het ministerie in mei en september worden opgesteld en verwerken de ontwikkeling van de algemene uitkering, die daarin worden aangegeven, in de producten van de planning- en controlcyclus. De stand voor de begroting 2022 is gebaseerd op de laatst ontvangen circulaire, de septembercirculaire 2021, die op Prinsjesdag is verschenen. Sinds 2019 is het grootste deel van de integratie-uitkering sociaal domein overgeheveld naar het reguliere gemeentefonds. Dat betekent dat de middelen voor het sociaal domein nu op dezelfde wijze worden verdeeld als die voor de overige gemeentelijke taken. Inmiddels is in een rapport van een onafhankelijk commissie duidelijk geworden dat de middelen die de gemeente voor de jeugdzorg krijgen, onvoldoende zijn voor een goede uitvoering van de taken. Het kabinet heeft daarop besloten om voor 2022 deze middelen te verhogen. Een besluit over een verhoging van de middelen met ingang van 2023 moet door een nieuw kabinet worden genomen.
Gezien de waarschijnlijkheid dat dit gebeurt, staat de provincie als toezichthouder toe dat 75% van dit bedrag al in de meerjarenbegroting wordt opgenomen. Wij hebben gebruik gemaakt van die mogelijkheid. Op dit moment ligt er een voorstel voor de invoering van een nieuw verdeelmodel voor het gemeentefonds met ingang van 2023. Het aantal maatstaven zal sterk worden teruggebracht, waardoor de algemene uitkering een meer globaal karakter krijgt dan nu het geval is. Afgelopen zomer heeft het ministerie een doorberekening gepresenteerd op basis van de stand van de algemene uitkering in 2019. De laatste berekening laat voor Nieuwegein een fors negatief herverdeeleffect zien in de orde van grootte van € 66 per inwoner oftewel € 4,2 mln. op jaarbasis. Er ligt een voorstel om bij invoering het maximale effect te beperken tot € 15 per inwoner met een maximum van € 60 in 2027. Daarna zou het nieuwe verdeelmodel geëvalueerd moeten worden. Eind 2021 zal een consultatieronde plaatsvinden over de nieuwe verdeling. Omdat er nog geen besluit is genomen over de invoering van de herijking en ook het herverdeeleffect nog fors kan wijzigen bij berekeningen over de situatie van 2023, hebben wij bovenstaand bedrag nog niet verwerkt in het perspectief, maar wel opgenomen in de risicoparagraaf.
Daarnaast wordt verwacht dat een nieuw kabinet ook een besluit zal nemen over het al dan niet voortzetten van de huidige normeringssystematiek, gekoppeld aan de ontwikkeling van de nettorijksuitgaven ("samen trap op en trap af"). Mogelijk volgt een aanpassing om de schommelingen, die nu vaak in het gemeentefonds optreden, te beperken. Door de lange duur van de formatie zal dit niet meer ingaan voor 2022. Groei van de stad De gemeente Nieuwegein kent voor de komende jaren een woningbouwopgave. Deze opgave leidt tot extra woningen en extra inwoners. Omdat de groei van het aantal woningen en daarmee het aantal inwoners hoger ligt dan gemiddeld in Nederland, leidt dit, via de verdeling van het Gemeentefonds, tot extra middelen uit datzelfde Gemeentefonds. In de nota ‘Duurzaam financieel evenwicht – een tussenstand’ hebben wij aangegeven dat wij voorstellen om deze extra middelen toe te delen aan de verschillende beleidsterreinen. Hiermee zijn deze middelen beschikbaar voor een toenemend beroep op voorzieningen, die als gevolg van de groei ontstaat.
Programmabegroting 2022-2025 99 (206)
Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
Toepassing van de meest recente bevolkingsprognose op de berekening van het gemeentefonds leiden voor de maatstaven inwoners, woonruimten en omgevingsadressendichtheid tot een extra stijging van de algemene uitkering voor Nieuwegein, oplopend van ongeveer € 30.000 in 2022 naar een bedrag in de orde van grootte van € 715.000 in 2025. In de jaren daarna zal dit bedrag verder oplopen. Hierin is ook rekening gehouden met 20% van de OZB-inkomsten van de extra woonruimten, het gedeelte dat niet wordt verrekend via het Gemeentefonds. Van deze bedragen willen wij 80% (€ 24.000 in 2022, oplopend tot € 572.000 in 2025) inzetten voor de meerkosten die als gevolg van de groei van de stad ontstaan, verdeeld op basis van de relatieve omvang van de programma's in de begroting, zoals voorgesteld in de kadernota 2022. In de eerste technische wijziging 2022 zullen wij de verdeling voor het komende jaar verwerken. Concreet gaat het daarbij om de volgende verdeling: Verdeling programma's 2022:
%
€
Bestuur & Dienstverlening
2,2%
500
Wonen & Economie
1,0%
200
Leefomgeving & Veiligheid
7,4%
1.800
Vrije Tijd
6,4%
1.600
VEKOB
38,4%
9.200
Bedrijfsvoering
44,6%
10.700
100,0%
24.000
Voor de jaren daarna zal de verdeling worden bepaald in de betreffende kadernota's. De overige 20% (€ 6.000 in 2022, oplopend tot € 143.000 in 2025) is beschikbaar voor het effect van de schaalsprong en het inlopen van achterstanden. Hierbij is voorgesteld dit deel vooral in te zetten voor investeringen in nieuwe voorzieningen en mobiliteitsaanpassingen die als gevolg van de groei noodzakelijk zijn. Hiervoor worden concrete voorstellen voor de inzet van deze middelen opgesteld. Lokale heffingen en treasury De ontwikkelingen met betrekking tot treasury en lokale heffingen worden nader toegelicht in de desbetreffende paragrafen. Wat betreft de indexering van de inkomsten wordt voor 2022 uitgegaan van een stijging van de opbrengsten met 1,6%. Vennootschapsbelasting (vpb) Sinds 1 januari 2016 is de wet modernisering vennootschapsbelastingplicht voor overheidsondernemingen van kracht. Als een overheid (zoals de Gemeente Nieuwegein) dezelfde activiteit uitvoert als het bedrijfsleven, moet deze overheid sinds 2016 ook vennootschapsbelasting betalen als ze fiscale winst maakt.
Programmabegroting 2022-2025 Raadsnummer 2021-410
Datum 5 oktober 2021
100 (206)
Om te bepalen welke activiteiten vennootschapsbelastingplichtig zijn, hanteert de fiscus 3 criteria: •
Deelname aan het economisch verkeer: kan de activiteit ook door een niet-overheid worden uitgevoerd?
•
Structureel creëren van een overschot: maakt de overheid meerdere jaren winst op deze onderdelen?
•
Organisatie van arbeid en kapitaal: zet de overheid voor deze onderdelen mensen en machines of gebouwen in?
Voor wat betreft de vennootschapsbelasting wordt jaarlijks de te betalen belasting op de "winst" op de reclame-inkomsten van de gemeente in de begroting geraamd. Voor wat betreft de verwachte vennootschapsbelasting voor het grondbedrijf wordt jaarlijks aan de hand van de voorlopige aanslag een inschatting gemaakt. Deze wordt verwerkt in de bestuursrapportage. Wat mag het kosten en wat ontvangt de gemeente? Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
1.797
563
3.684
1.378
1.280
2.149
Totaal lasten
1.797
563
3.684
1.378
1.280
2.149
Baten
111.674
123.714
131.555
130.677
132.474
135.212
Totaal baten
111.674
123.714
131.555
130.677
132.474
135.212
Saldo van lasten en baten
109.876
123.150
127.870
129.299
131.195
133.063
Storting in reserves
2.563
1.964
35
319
316
316
6.615
6.750
3.546
2.498
2.527
2.966
113.928
127.936
131.381
131.477
133.406
135.713
Omschrijving thema
Onttrekking aan reserves Totaal van het programma
Product
Begroting Begroting 2022 2023
Algemene uitkering Rekening 2020
Begroting 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Lasten
0
0
0
0
0
0
Baten
-98.971
-103.387
-110.989
-109.748
-111.188
-113.536
Saldo
98.971
103.387
110.989
109.748
111.188
113.536
De raming van de algemene uitkering is gebaseerd op de stand van de septembercirculaire 2021. De belangrijkste ontwikkelingen hieruit zijn de volgende: Met ingang van 2022 is de normeringssystematiek ("Trap op-trap af") na twee jaar weer van toepassing. Door de forse intensiveringen die het demissionaire kabinet in de miljoenennota heeft voorgesteld en hogere verwachte loon- en prijsstijgingen neemt de algemene uitkering voor Nieuwegein toe met € 2.011.000.