2021-017 Bijlage 12 NUOVO-begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024.pdf

NUOVO Scholengroep zal in 2020 starten met de uitvoering van haar nieuwe strategisch beleidsplan, hiermee zullen gezamenlijke keuzen in het personele beleid een constructieve bijdrage leveren aan de doelen en tevens uiting geven aan goed werkgeverschap. In 2020 is een bedrag begroot voor gezamenlijke scholing van de schoolleiders (20K). Daarnaast is er 30K voor projectbegeleiding opgenomen, 50K voor Strategisch advies ICT en 65K voor verdere beleidsontwikkeling. d. In verband met de groei in leerlingenaantallen zijn er diverse huisvestingsprojecten noodzakelijk. Voor huisvestingsprojecten is 70K opgenomen. Daarnaast is de inschatting gemaakt dat de gemeente een deel van deze kosten op projectbasis zal vergoeden. e. In de begroting 2020 is 259K aan te ontvangen subsidie en tevens aan te betalen kosten opgenomen, inzake te ontvangen subsidies in verband met het lerarentekort.

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Totaal resultaat Bijdrage 7,5% gezamenlijke kosten NUOVO Scholengroep Totaal resultaat BN

Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 50 50 75 50 50 50 50 42 249 190 190 -35 -35 85 85 120 120 120 57 15 409 325 360 170 170 3.952 4.038 4.445 4.357 4.418 4.264 4.274 110 111 171 167 165 96 93 242 240 246 196 196 196 196 1.502 1.547 1.765 1.842 1.847 1.847 1.847 5.807 5.935 6.627 6.562 6.626 6.403 6.409 -5.750

-5.920

-6.218

-6.237

-6.266

-6.233

-6.239

-12

-17

-20

-20

-20

-20

-20

-5.762

-5.938

-6.238

-6.257

-6.286

-6.253

-6.259

-6.256

-6.504

-6.871

-6.996

-7.116

-7.428

-7.701

494

566

633

740

830

1.175

1.442

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 32 van 36

Investeringsbegroting 2020 De reguliere investeringen conform de Kaderbrief 2020 bedragen maximaal 1.800K, de investeringsbegroting valt daarmee met een totale som aan reguliere investeringen van 1.647K binnen. Daarnaast zullen er projectmatige investeringen o.a. in uitbreidingen plaatsvinden (4.518K). De investeringsbedragen zijn onder voorbehoud gehonoreerd. Dat wil zeggen dat de schoolleiders voor alle investeringen in 2020 boven de 10K een investeringsplan ter goedkeuring bij het CvB indienen alvorens de verplichting wordt aangegaan. De investeringen zullen gezamenlijk bekeken worden in verband met het beperken van inkooprisico’s en inkoopvoordelen. Investeringen zullen altijd via afdeling facilitair lopen, om te borgen dat het inkoopproces zowel doelmatig als rechtmatig goed verloopt. Verder zijn er in 2020 diverse projectmatige investeringen begroot, voornamelijk in verband met de groei van het leerlingenaantal. Tevens zijn er meerjarige investeringen meegenomen. Dit zijn grove en zeer ruime schattingen en betreffen de bedragen die boven de investeringssubsidies van de gemeente uitkomen. Ook voor de projectmatige investeringen voor 2020 zal nog ter goedkeuring een investeringsplan aan het CvB worden gepresenteerd alvorens de verplichting wordt aangegaan. Investeringen per categorie (x €1.000)

Investeringen - ICT Hardware - Meubilair - Verbouwingen - Overige - AV

Projectmatige investeringen

B2019 Investering 1.026 646 140 105 135

B2020 Investering 1.447 294 648 122 198 186

MJ2021 Investering 1.411 321 520 150 230 190

MJ2022 Investering 1.335 285 520 150 230 150

5.750

4.718

3.200

500

-

1.550 725 450 1.543 250 200

1.300 100

500

-

6.166

4.611

- groei Academie TIEN - nieuw pand; ISK - groei LRC - groei UNI - groei USG - groei X11 - Zonnepanelen - STO - RIE - Lockers Totaal Investeringen

6.776

MJ2023 Investering 1.458 295 520 150 343 150

MJ2024 Investering 1.531 368 520 150 343 150

1.650

1.450 1.650 120 230

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

1.835

1.458

Pagina 33 van 36

3.181

Investeringen per locatie buiten de projectmatige investeringen

(x €1.000)

Rijlabels Som van Kosten A10 13 BB 135 ISK 20 LRC 143 MDO 25 OLZ 346 OVZ 71 POU 98 TJC 157 UNI 188 USG 97 VCM 105 X11 50 Eindtotaal 1.447

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 34 van 36

Balansprognose 2020-2024 De afgelopen jaren is er hard gewerkt om de gezonde financiële positie te bereiken die NUOVO Scholengroep nu heeft. Hierdoor is er de komende jaren weer voldoende ruimte in de liquiditeit voor het uitvoeren van goed onderbouwde investeringsplannen. Met de groei van het aantal leerlingen zullen er de komende jaren dan ook meer investeringen plaatsvinden dan dat er afgeschreven zal worden, bijvoorbeeld in nieuw aan te schaffen meubilair en inrichting van panden en eventuele verbouwingen. Tevens zullen er meer investeringen in o.a. ICT faciliteiten en verduurzaming gedaan kunnen worden. De post materiële vaste activa zal derhalve meerjarig substantieel gaan toenemen. De potentiële toekomstige investeringen zijn ruim ingeschat. Ook in de balansprognose zijn de balansposten van NUOVO Scholengroep en OSG Schoonoord per verslagjaar 2018, het meest recente volledig afgesloten jaar, geconsolideerd. Hierin zijn eventuele verschillen in waarderingsgrondslagen nog niet meegenomen. De kortlopende schulden en de voorzieningen nemen naar verwachting minder hard toe dan de toenemende baten. De aanname is dat het tempo groei van de voorzieningen op 75% zal liggen van de groei van de baten. Bij de overige schulden is de aanname dat dit zal liggen op 0% i.v.m. de vrijval van de ontvangen gelden voor de eerste inrichting.

De vorderingen stijgen in de meerjarenraming wél in dezelfde verhoudingen als de toenemende baten. De liquide middelen blijven ook meerjarig op een voldoende niveau. Daarnaast staan er onder de Financiële vaste activa nog obligaties op de balans. Het door NUOVO gestelde solvabiliteitspercentage ligt op minimaal 30%. Hierbij worden de voorzieningen niet meegenomen in de berekening. NUOVO scholengroep blijft hier boven met een solvabiliteit tussen de 33% en de 36%. De ondergrens van het weerstandsvermogen ligt op 10%. Ook hier blijft NUOVO Scholengroep ruim boven met een weerstandsvermogen van 13% en 14% in 2024. De rentabiliteit van NUOVO Scholengroep varieert de komende jaren tussen de -/- 0,8% en de 2,5%. Op de volgende pagina is de balansprognose in cijfers terug te vinden.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 35 van 36

(x €1.000,-) Activa Vaste activa Immateriele vaste activa Materiele vaste activa Financiele vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Eindtotaal

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Eindtotaal

Kengetallen Solvabiliteit Eigenvermogen / balanstotaal Weerstandsvermogen Eigenvermogen / Totale baten Resultaat Rentabiliteit Exploitatieresultaat / balanstotaal

Verslagjaar Verslagjaar* Prognose** Begroting MJ raming MJ raming MJ raming MJ raming 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 8.087 17.170 17.825 20.565 21.729 20.058 18.560 18.713 19 6.006 15.524 16.815 19.964 21.428 20.058 18.560 18.713 2.081 1.627 1.011 601 301 12.361 17.707 18.013 16.351 16.225 17.641 19.906 20.823 3.818 2.215 2.298 2.451 2.478 2.505 2.602 2.691 8.543 15.493 15.715 13.900 13.747 15.137 17.304 18.132 20.448 34.877 35.838 36.915 37.954 37.699 38.466 39.536

Verslagjaar Verslagjaar* Prognose** Begroting MJ raming MJ raming MJ raming MJ raming 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 6.474 11.287 11.974 12.664 13.637 13.316 13.841 14.692 5.044 7.543 7.757 8.144 8.210 8.277 8.518 8.737 8.930 16.046 16.107 16.107 16.107 16.107 16.107 16.107 20.448 34.877 35.838 36.915 37.954 37.699 38.466 39.536

Verslagjaar Verslagjaar* Prognose** Begroting MJ raming MJ raming MJ raming MJ raming 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024

32%

32%

33%

34%

36%

35%

36%

37%

8% 149

13% 1.244

13% 687

13% 690

14% 972

14% -321

14% 526

14% 850

0,7%

3,6%

1,9%

1,9%

2,6%

-0,9%

1,4%

2,2%

* De balans van OSG Schoonoord en NUOVO Scholengroep is geconsolideerd per verslagjaar 2018, exclusief eventuele waarderingsverschillen. ** In de begroting 2019 heeft in dit overzicht een aanpassing plaatsgevonden. Het resultaat 2019 (prognose Q3-2019) zal naar verwachting hoger uitvallen dan begroot. Dit is in dit overzicht verwerkt (hoger eigen vermogen en hogere liquide middelen) en aangepast naar prognose.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 36 van 36