2021-017 Bijlage 12 NUOVO-begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024.pdf

2021-017 Bijlage 12

Begroting 2020 en Meerjarenraming 2021-2024

VERSIEDATUM: 19 november 2019

Status: Voorgenomen bestuursbesluit CvB: 19 november 2019 Positief advies GMR: Goedkeuring RvT: Definitief Bestuursbesluit CvB: -

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 1 van 36

Inhoud INLEIDING ......................................................................................................................................................................... 3 VOORWOORD ............................................................................................................................................................................... 3 PROCES BEGROTING 2020 ......................................................................................................................................................... 4 MEERJARENRAMING ..................................................................................................................................................................... 4 PLANNING EN CONTROL CYCLUS ................................................................................................................................................ 4 BEGROTING 2020 EN MEERJARENRAMING ........................................................................................................ 5 AANNAMES TEN GRONDSLAG AAN DE BEGROTING 2020 EN MEERJARENRAMING .................................................................. 5 BEGROTING 2020 .......................................................................................................................................................................

7 MEERJARENRAMING 2021-2024 ............................................................................................................................................ 11 LEERLINGAANTALLEN - MEERJARENRAMING............................................................................................................................. 11 BASISBEKOSTIGING PER LEERLING - MEERJARENRAMING ...................................................................................................... 12 AANTAL FTE - MEERJARENRAMING .......................................................................................................................................... 13 FINANCIEEL - MEERJARENRAMING ............................................................................................................................................ 13 BEGROTING 2020 PER SCHOOL EN BEDRIJFSBUREAU .............................................................................. 15 ITHAKA, INTERNATIONALE SCHAKELKLASSEN (ISK) ............................................................................................................. 15 ISUTRECHT - VO ......................................................................................................................................................................

17 LEIDSCHE RIJN COLLEGE .......................................................................................................................................................... 18 MAVO DOORN .......................................................................................................................................................................... 19 OPENBAAR LYCEUM ZEIST ........................................................................................................................................................ 20 OPENBARE VMBO EN MAVO ZEIST ....................................................................................................................................... 21 POUWER COLLEGE .................................................................................................................................................................. 22 TRAJECTUM COLLEGE ................................................................................................................................................................ 23 UNIC...........................................................................................................................................................................................

24 UTRECHTS STEDELIJK GYMNASIUM ......................................................................................................................................... 25 VAKCOLLEGE MAARSBERGEN .................................................................................................................................................... 26 VOLT! TOEKOMSTMAKERS......................................................................................................................................................... 27 X11, MEDIA EN VORMGEVING .................................................................................................................................................. 28 DE UTRECHTSE SCHOOL ........................................................................................................................................................... 29 ACADEMIE TIEN .................................................................................................................................................................... 30 BEDRIJFSBUREAU....................................................................................................................................................................... 31 INVESTERINGSBEGROTING 2020 .........................................................................................................................

33 BALANSPROGNOSE 2020-2024 .............................................................................................................................. 35

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 2 van 36

Inleiding Voorwoord Voor u ligt de begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024 van NUOVO Scholengroep. Deze begroting is tot stand gekomen dankzij een goede en coöperatieve inzet van de schoolleiders, de afdeling control en diverse andere medewerkers van NUOVO Scholengroep. De fusie met OSG Schoonoord is afgerond en per 1 augustus geeffectueerd. De regioscholen zijn dan ook voor het eerst meegenomen in de begroting 2020 en de meerjarenraming. Het (in een afrondende fase zijnde) strategisch beleidskader NUOVO 2024 vormt een solide basis in de keuzes die NUOVO Scholengroep zal maken op de gebieden: extra kwaliteitsimpulsen, onderwijskundige innovatie en maatschappelijke verantwoordelijkheid. Er is de afgelopen jaren hard gewerkt om de financiële huishouding op het gewenste niveau te krijgen en te houden. Het financiële resultaat stond daarbij onder druk, gezien de groei in leerlingaantallen, waarbij de bekostiging van deze extra leerlingen pas later ontvangen wordt. Door de afvlakkende groei ontstaat er nu weer meer financiële ruimte. Ondanks de voorfinanciering in verband met de groei in leerlingaantallen (in 2020 is de autonome groeiverwachting 300 leerlingen, zijnde 3,2% groei) is er wederom een begroting met een positief exploitatieresultaat voor het jaar 2020, met een resultaat dat in lijn ligt met de kaderbrief. De meerjarenraming heeft als startpunt de begroting 2020.

De resultaten die de meerjarenraming laat zien, zorgen voor een goed en gezond financieel perspectief. Sturing zal plaatsvinden via de afspraken die tussen de schoolleider en bestuurder gemaakt zijn in de begrotingsbespreking en via de nog vast te stellen managementcontracten 2020 van de schoolleiders. Alle schoolleiders hebben aangegeven tevreden te zijn met de gemaakte begrotingsafspraken met het bestuur over het jaar 2020. Bij het merendeel van de VMBO’s is zichtbaar dat de leerlingaantallen afnemen en de financiële resultaten in de toekomst onder druk komen te staan. NUOVO Scholengroep heeft in het jaar 2019 een imagonderzoek en een onderzoek naar de leerlingstromen in het regiogebied laten uitvoeren. In 2020 zal de positie van de VMBO’s herijkt worden. Hiervoor zal de planvorming en praktische uitvoering, om deze negatieve trend te keren, in 2020 verder worden geconcretiseerd en ingezet. De Gemeente Utrecht heeft voor 2020 wederom een substantieel extra subsidiebudget ter beschikking gesteld: ‘Onderwijsimpuls voor Kwaliteit en Excellentie’. Ook zullen er middelen ontvangen worden inzake het lerarentekort. In het najaar van 2019 is aangekondigd dat er extra middelen zullen worden verstrekt. Deze middelen zijn incidenteel en zullen vóór het einde van het jaar 2021 uitgegeven gaan worden.

Door de korte termijn van bekendmaking en daarmee het gebrek aan mogelijkheden voor planvorming voor besteding van deze middelen ten opzichte van het opmaken van deze begroting, zijn deze extra inkomsten én bijbehorende uitgaven niet opgenomen in de begroting en meerjarenraming. Hierdoor kán een verschuiving ontstaan in het exploitatieresultaat, aangezien het jaar van toekenning van deze baten (2019) af kan wijken van het jaar van uitgaven (2019, 2020, 2021).

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 3 van 36

Vanwege fiscale uitspraken wordt een mogelijke wijziging in de fiscale structurering van ISUtrecht NUOVO, SPOU en de regiestichting momenteel onderzocht. Aangezien er hierover nog geen besluit genomen is, is ten behoeve van de begroting de huidige verwerkingswijze aangehouden. De komende tijd zal in het teken staan van het verwezenlijken van het nieuwe strategisch beleidskader, het opvangen van de groei en de daarbij behorende huisvestingsperikelen, het herijken van de positie van de VMBO’s, het consolideren van de financiële positie van NUOVO Scholengroep en het zo efficiënt mogelijk benutten van de beschikbare middelen. Jonne Gaemers & Leon de Wit College van Bestuur

Proces begroting 2020 Na het vaststellen van de kaderbrief 2020, zijn de formats voor de begroting en meerjarenraming naar de schoolleiders gestuurd. De voorlopige leerlingaantallen zijn door de afdeling control ingevuld op basis van de gegevens uit de administratie. Tevens zijn de formaties per peildatum in het begrotingsformats gezet. De formats zijn vervolgens door de schoolleiders verder ingevuld en daarna besproken met de afdeling control. Vervolgens hebben schoolleiders in tweetallen hun schoolbegroting aan elkaar en de afdeling control gepresenteerd. Tussen deze twee begrotingsronden was er nog gelegenheid voor de schoolleiders om indien gewenst nog een extra onderhoud met de afdeling control in te plannen. Tenslotte hebben er gesprekken tussen schoolleider, CvB en directeur bedrijfsvoering/controller plaatsgevonden, waarna het CvB de schoolbegrotingen heeft vastgesteld. De in de Kaderbrief 2020 geformuleerde uitgangspunten liggen ten grondslag aan de begroting 2020 en de meerjarenraming 2021-2024. Bij de begrotingsproces staat het jaar 2020 centraal, waarbij ook gekeken is naar het meerjarig perspectief op schoolniveau. Meerjarenraming NUOVO Scholengroep wil voorbereid zijn op toekomstige veranderingen, zoals een stijging of daling van leerlingaantallen en wijzigingen in de bekostiging, zodat de continuïteit gewaarborgd blijft.

Planning en Control cyclus De begroting en meerjarenraming maken onderdeel uit van de Planning en Control-cyclus van NUOVO Scholengroep. Hieronder een toelichting bij de PDCA-cyclus, waarin zichtbaar is dat de begroting en de meerjarenraming bij de eerste activiteit (Plan) hoort. • Plan-plannen maken en doelstellingen formuleren (financieel beleid/kaderbrief/begroting/meerjarenraming/schoolplannen/meerjarenbeleidsplan) • Do-plannen uitvoeren en registreren • Check-uitkomst plannen vergelijken met realisatie en deze bespreken (rapportages/jaarrekening) • Act-plannen en doelstellingen actualiseren en bijsturen.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 4 van 36

Begroting 2020 en meerjarenraming Aannames ten grondslag aan de begroting 2020 en meerjarenraming Personele baten en lasten Uitgangspunt voor de begroting en de meerjarenraming is dat stijgingen in de loonsom direct gecompenseerd zullen worden in de baten via de personele lumpsum. Concreet betekent dit dat voor 2020 er t.o.v. de personele lumpsum 2019 een stijging in de GPL is meegenomen van 3,21% voor OP en 2,94% voor OOP en DIR. Bestaande uit: a) b) c) d)

Efficiencykorting -/- 0,56% Ophoging i.v.m. convenant Leerkracht +0,27% (alleen in GPL OP) Verwachting compensatie pensioenpremiestijging: 1,50% Verwachting compensatie loonsverhoging conform CAO per jan 2020: 2,00%

De bekostiging van OCW in de begroting 2020 is derhalve bepaald op basis van de inschatting van de GPL door de VO-raad, aangepast met een reële inschatting van de verdere ontwikkeling hiervan. De daadwerkelijke hoogte van de bekostiging door OCW is pas in het najaar 2020 beschikbaar, dus daar kan niet op worden begroot. Er bestaat een risico op afwijkingen ten opzichte van de begroting wanneer de daadwerkelijke beschikking OCW af zal wijken van het tarief gehanteerd in de begroting. Behoudens de inschatting van 2,0% voor een algemene verhoging zijn de CAO effecten die nog niet bekend zijn, zijn niet meegenomen in de meerjarenraming, evenmin als de stijging van de OCW-baten vanwege eventuele nieuwe CAO afspraken. In de meerjarenraming is het tarief van de personele lumpsum meerjarig op hetzelfde niveau gehouden als het begrotingsjaar 2020, behoudens de reeds bekende invloeden van de CAO en beleidswijzigingen (zie de “Verwachte relevante financiële mutaties” van 19 juni 2019, geschreven door de VO-raad; www.vo-raad.nl). Materiële baten en lasten Er is in de meerjarenbegroting geen rekening gehouden met eventuele extra kosten in verband met inflatie, aangezien deze naar verwachting direct gecompenseerd zullen worden via de materiële bekostiging. Regioscholen De exploitatiebegroting 2020 is de eerste begroting waarbij de regioscholen mee geconsolideerd worden.

De fusie tussen OSG Schoonoord en NUOVO Scholengroep is afgerond per 01-08-2019. De balansprognose bevat vanaf het verslagjaar 2018 (het recentste afgesloten volledige boekjaar) geconsolideerde balansresultaten. Nieuwe bekostiging (vanaf 2022) In de meerjarenraming is een inschatting gemaakt van de effecten van de nieuwe bekostiging. (https://www.vo-raad.nl/themas/bekostiging/onderwerpen/vereenvoudiging-bekostiging) Het vereenvoudigde bekostigingsmodel zoals dit er nu ligt (tarief 2018), bestaat uit twee leerlingprijzen en twee vaste voeten: -

een vaste voet van ongeveer 220.000 euro per hoofdvestiging; een vaste voet van ongeveer 180.000 euro per nevenvestiging;

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 5 van 36

-

een bedrag van ongeveer 7.700 euro per leerling bovenbouw vbo en alle jaren praktijkonderwijs; een bedrag van ongeveer 6.800 euro per leerling van alle andere leerling categorieën.

Aangezien de invoering van deze nieuwe bekostiging in 2021 naar verwachting zal vertragen is in de begroting de invoering per 2022 gestart. In de begroting is rekening gehouden met een prijsindexatie van 6% op de bovenstaande tarieven. Dit is een zeer behoudend scenario. Om te voorkomen dat scholen er op korte termijn teveel op achteruitgaan, worden overgangsregelingen voorgesteld. Eén die geldt voor alle besturen, waarbij de compensatie geleidelijk afneemt en het eigenlijke niveau in het vijfde jaar wordt bereikt. Dit is toegepast in de meerjarenraming. Onderstaand zijn deze effecten, die in de meerjarenraming zijn opgenomen, per vestiging weergegeven. Hierbij zijn in 2022, 2023 en 2024 respectievelijk 20%, 40% en 60% van de totale wijziging qua bekostiging zichtbaar, dit vanwege de overgangsregeling.

Som van Bedrag KSTPL POU UNI USG VLT X11 ISK TJC LRC A10 MDO OLZ OVZ VCM Eindtotaal

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen Rijksbijdragen

Periode Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 -21 -43 -63 -22 -43 -64 14 31 49 16 30 47 -82 -171 -257 -16 -32 -48 -39 -80 -119 -15 -29 -41 -11 -40 -83 -36 -73 -110 -14 -28 -43 -26 -53 -80 -39 -77 -116 -291 -609 -929

1% onvoorzien Met de individuele schoolleiders is besproken dat de post voor onvoorziene uitgaven / lagere baten (€926K) in de schoolbegroting kan worden aangewend voor school-specifieke doeleinden op personeelsgebied of tegenvallende baten vanuit OCW. Voor het gebruik van deze 1% onvoorzien dient een aanvraag bij het CvB te worden ingediend door de schoolleider. PRO/LWOO gelden In de begroting en meerjarenraming is rekening gehouden met de (geleidelijke) omzetting van de PRO/LWOO gelden die via het samenwerkingsverband gaan lopen (gestart op 1 januari 2017). Gemeentelijke subsidies Vanuit de gemeente Utrecht zijn vanaf 2016 aanvullende middelen ter beschikking gesteld. De aanvullende middelen die reeds zijn beschikt, zijn opgenomen in de schoolbegrotingen. Extra kosten die gemaakt worden op basis van incidentele subsidiegelden moeten flexibel zijn, zodat na het wegvallen van deze baten, de kosten afgebouwd kunnen worden. Er is 278K opgenomen aan subsidie in de begroting 2020, daarnaast zijn er nog diverse aanvragen in behandeling. Wanneer deze aanvragen door de gemeente akkoord bevonden zullen worden, zal dat een neutraal of positief effect hebben op de realisatie t.o.v. de begroting 2020. Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 6 van 36

Begroting 2020 (x €1.000)

Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Totaal resultaat

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 78.743 81.050 84.141 89.076 3.612 3.209 2.603 2.243 8.480 4.105 4.244 4.915 90.836 88.364 90.989 96.234 70.652 68.868 70.254 75.093 2.644 2.690 2.680 3.016 5.886 6.214 6.319 6.351 10.305 9.817 10.138 10.137 751 882 926 89.487 88.339 90.272 95.524 1.350

25

716

711

-105

-13

-18

-21

1.244

12

699

690

Onderstaande tabel geeft de financiële resultaten van de begroting 2020 per school weer. (x €1.000)

Periode BN A10 ISK LRC POU TJC UNI USG VLT X11 MDO OLZ OVZ VCM ISU Begr. 2019 494 -811 424 98 96 75 226 117 156 140 -26 62 -293 351 Kader 2020 566 -705 317 20 124 183 147 33 161 63 -107 75 101 153 214 219 220 184 113 346 83 225 13 12 -35 1 Begr. 2020 633 -653

Totaal DUS BR (b)ww FUS NUOVO 17 -965 -150 12 17 -150 -300 699 16 -600 -300 690

De belangrijkste conclusies hieruit zijn: Exploitatiesaldo Uitgangspunt in de kaderbrief is dat het reguliere exploitatieresultaat van de scholengroep altijd positief is. Het exploitatieresultaat in de begroting 2020 van NUOVO Scholengroep over 2020 is €690K positief en ligt in lijn met het kader 2020 (€699K). Scholen In de kaderbrief 2020 is als kader meegegeven dat het opstellen van een negatief begrotingsresultaat op schoolniveau niet is toegestaan. Uitzondering hierop zijn: -

ACADEMIE TIEN, die in verband met de opstart van deze school een jaarlijks exploitatietekort mag hebben. Een andere uitzondering vormen de tekorten bij scholen met een aanzienlijke groei in leerlingaantallen; daarbij volgt de bekostiging pas later.

Voor het jaar 2020 is zichtbaar dat ook OVZ een negatief exploitatieresultaat heeft. Dit wordt veroorzaakt door een overschrijding in de formatie. OVZ is derhalve onder curatele gesteld van

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 7 van 36

het bestuur. Alle financiële keuzes die gemaakt worden dienen door de schoolleider voorgelegd te worden aan het College van Bestuur. Groei Wanneer de scholengroep nog meer zal groeien dan verwacht (300 leerlingen groei), zal dit in eerste instantie opgevangen moeten worden door gebruik te maken van de post onvoorzien. Indien dat niet mogelijk is zal het resultaat lager uitvallen dan begroot vanwege de voorfinanciering van groei die de bekostigingssystematiek in het VO met zich mee brengt. Beleidsrijke uitgaven In de Kaderbrief is 600K opgenomen als Uitgaven Beleidsrijk. In de daadwerkelijke begroting 2020 is tevens 600K opgenomen. Daarnaast zijn de volgende gelden in de deelbegrotingen verwerkt in het jaar 2020: -

De NUOVO – (mid)dag (50K); in de begroting BN opgenomen MT/MD ontwikkeling (20K); in de begroting BN opgenomen.

De realisatie van scholen kan negatief afwijken door het toekennen van de beleidsrijke uitgaven aan deze scholen. Als er beleidsrijke uitgaven via de projectplannen toegekend worden aan scholen, zal het uiteindelijk te behalen financiële resultaat naar beneden worden bijgesteld voor de betreffende school met het goedgekeurde bedrag aan beleidsrijke gelden. Plannen die zijn besproken zijn beleidsrijke plannen voor de gehele NUOVO-groep: Herijking positionering VMBO’s (300K) Internationale studiereis docenten (60K) Inspiratiereis OOP (15K)

Uitgaven (b)ww Op schoolniveau zijn de kosten voor personeelsleden die in de toekomst uit dienst gaan en in de (b)ww belanden, moeilijk in te schatten. Er is op groepsniveau 300K voor kosten (b)ww opgenomen. De kosten over het boekjaar (2020) zelf, vallen ten laste van de individuele scholen (voor zover deze niet in de reeds gevormde voorziening opgenomen waren). De voorziening voor de kosten in toekomstige jaren zullen gezamenlijk genomen worden. De daadwerkelijke kosten blijven zo vallen op de plek waar deze veroorzaakt zijn. International School Utrecht (ISU) In het begrotingsproces is de Internationale School Utrecht (ISUtrecht) meegenomen. Het VOdeel van de Internationale school valt onder de entiteit van NUOVO Scholengroep en is daarom meegenomen in deze begroting. Het begrote resultaat ISUtrecht-VO is €0, het exploitatieresultaat wordt in de huidige situatie in de regiestichting genomen. In dit document is de begroting van ISUtrecht-VO dus meegeconsolideerd. De fiscale positie van de ISU en de toekomstige risico’s die dit met zich meebrengt worden op dit moment onderzocht. De verwachte uitkomst is dat dit zal leiden tot een fiscale herstructurering van ISU met een positief exploitatieresultaat voor ISU VO tot gevolg. Aangezien hierover nog geen besluit is genomen is de begroting van ISU VO en ISU in haar geheel vastgesteld volgens de huidige situatie.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 8 van 36

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 9 van 36

Eigen vermogen per 31 december 2020 Indien de realisatie van 2019 conform de prognose Q3-2019 zal plaatsvinden, zal het eigen vermogen van NUOVO Scholengroep ultimo 2020 € 12.664K bedragen. In de balansprognose (laatste hoofdstuk van de begroting) is rekening gehouden met de prognose. Hierdoor zal de in de kaderbrief gestelde ondergrens van 30% solvabiliteit en het weerstandsvermogen van minimaal 10% gerealiseerd blijven (respectievelijk 33% en 13%). Het streven naar een efficiënte inzet van middelen en de benodigde flexibiliteit in kosten mag echter niet verloren gaan. Onderstaand het verloop van het eigen vermogen. In het eigen vermogen zijn per 01-01-2019 de balanspositie van OSG Schoonoord verwerkt, hierin zijn de mogelijke waarderingscorrecties niet meegenomen aangezien deze ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend zijn. (x €1.000)

Verloop eigen vermogen NUOVO Verloop eigen vermogen NUOVO Omschrijving Totaal Omschrijving Totaal Eigen vermogen per 1-1-2016 6.325 Realisatie 2016 209 Eigen vermogen per 1-1-2017 6.324 Realisatie 2017 149 Eigen vermogen per 1-1-2018 6.473 Realisatie 2018 1.244 Eigen vermogen per 1-1-2019 11.287 Begroting 2019 12 Prognose 2019 687 Eigen vermogen per 1-1-2020 11.299 Eigen vermogen per 1-1-2019 11.974 Begroting 2020 690 Begroting 2020 690 Eigen vermogen per 1-1-2021 11.989 Eigen vermogen per 1-1-2020 12.664

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 10 van 36

Meerjarenraming 2021-2024 Om de begroting 2020 in een goed perspectief te kunnen beoordelen, is ook een meerjarenraming gemaakt. Deze meerjarenraming geeft een inkijk in de verwachting van wijzigingen qua leerlingaantallen en bekostiging. Voor de meerjarenraming is uitgegaan van een aantal belangrijke uitgangspunten: De huidige personeelsleden uit de begroting 2020 staan ook in de meerjarenraming zonder rekening te houden met natuurlijk verloop, dit zal betekenen dat de toename qua treden in de toekomst meer kosten met zich meebrengt. Dit geeft een financieel behoudend beeld van de toekomstige situatie. In de praktijk zullen nieuwe docenten starten, waardoor er in de meeste situaties op termijn een ideaalcomplex zal ontstaan qua GPL. Bij het maken van de begroting heeft de focus gelegen op het jaar 2020 en is de meerjarenraming derhalve een globale doorkijk.

Leerlingaantallen - meerjarenraming Uit onderstaande tabel met leerlingaantallen komt een stijging van de leerlingaantallen naar voren. Een consequentie van meer leerlingen is dat er 5 maanden voorfinanciering moet plaatsvinden, omdat de OCW-bekostiging van bijvoorbeeld schooljaar 2020/2021 plaatsvindt in kalenderjaar 2021. De verwachte stijging voor het aankomende schooljaar is 3,2%. Tot en met de meerjarenraming van 2024 is deze stijging 16,5%. De begrotingssystematiek is gebaseerd op de leerlingentelling per 1 oktober. Ook voor Ithaka (ISK) is het geprognosticeerde aantal leerlingen op de teldatum 1 oktober weergegeven. Voor ISU zijn alleen de ISU-vo leerlingen weergegeven. In 2022 is de verwachting dat NUOVOScholengroep uit meer dan 10.000 leerlingen zal bestaan.

Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming School 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 A10 617 770 957 1.228 1.502 ISK 497 497 492 501 501 ISU VO 349 408 462 528 601 LRC 1.600 1.664 1.658 1.641 1.603 MDO 241 237 234 256 276 OLZ 1.160 1.117 1.078 1.087 1.083 OVZ 589 541 520 519 522 POU 183 176 170 169 172 TJC 539 500 473 451 451 UNI 867 935 938 1.007 1.084 USG 1.044 1.081 1.077 1111 1138 VCM 366 333 343 343 350 VLT 534 518 533 568 597 X11 839 948 1048 1094 1101 Eindtotaal 9.425 9.725 9.983 10.503 10.980

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 11 van 36

Basisbekostiging per leerling - meerjarenraming De basisbekostiging per leerling is afhankelijk van het type leerling (bijvoorbeeld onder- en bovenbouw, LWOO en geen LWOO, vaste voet) en van de verwachting van de bekostiging door OCW. (x €1.000).

School A10 ISK ISU VO LRC MDO OLZ OVZ POU TJC UNI USG VCM VLT X11 Totaal

Rijksbijdragen per leerling Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 8,3 8,0 8,0 7,9 7,8 13,6 13,5 13,6 13,5 13,4 8,3 8,3 8,4 8,4 8,4 7,9 7,9 7,9 7,9 7,9 9,6 9,6 9,4 9,2 8,9 8,2 8,1 8,1 8,1 8,1 10,3 10,4 10,4 10,3 10,1 15,7 15,7 15,4 15,3 15,1 12,0 12,1 11,9 11,9 11,5 8,2 8,1 8,1 8,0 8,0 7,9 7,9 7,9 7,9 7,9 12,4 12,5 12,1 12,0 11,8 11,5 11,0 10,6 10,6 10,5 9,8 9,6 9,3 9,2 9,1 9,4 9,3 9,2 9,1 9,0

(x €1.000)

School A10 ISK ISU VO LRC MDO OLZ OVZ POU TJC UNI USG VCM VLT X11 Totaal

Overige overheidsbijdragen per leerling Begr. 2019 Meerj. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 0,2 0,1 0,0 0,0 0,0 0,5 0,4 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,7 0,6 0,6 0,6 0,6 0,7 0,6 0,5 0,5 0,5 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6 0,7 0,4 0,3 0,3 0,4 0,4 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,1 0,1 0,1

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 12 van 36

Aantal FTE - meerjarenraming In het begrotingsjaar 2020 is het totaal aantal FTE behoorlijk gestegen. Dit komt enerzijds door de fusie tussen NUOVO Scholengroep en OSG Schoonoord, en anderzijds door de groei in het aantal leerlingen. Onderstaand de formaties januari t/m juli 2020 per school. Som van FTE 1-8-2019 Rijlabels A10 BB ISK ISU LRC MDO OLZ OVZ POU TJC UNI USG VCM VLT WSS X11 Eindtotaal DIR 2 3 4 0 4 2 6 3 2 3 3 4 3 3 1 3 44 OOP 11 33 8 4 19 4 14 12 8 12 10 11 10 13 1 5 176 OP 43 0 29 39 93 15 67 41 15 39 51 55 29 36 11 63 624 Eindtotaal 55 37 41 43 116 21 87 55 25 54 64 70 41 51 12 70 844

Het aantal FTE van NUOVO Scholengroep stijgt de komende jaren verder (zie onderstaande tabel), dit wordt veroorzaakt door stijgende leerlingaantallen. Uitzondering hierop is het aankomende jaar. Een aantal scholen heeft een te grote formatie ten opzichte van de leerlingaantallen en heeft een target voor aankomend schooljaar. De begroting is gemaakt per kalenderjaar en bestaat derhalve uit 7/12x het schooljaar 19-20 en 5/12x het schooljaar 20-21. De FTE aantallen betreffen uitsluitend intern personeel.

Rijlabels DIR OOP OP Eindtotaal

Aantal FTE Aantal FTE Aantal FTE Aantal FTE Aantal FTE 1-8-2019 1-8-2020 1-8-2021 1-8-2022 1-8-2023 44 46 45 44 45 176 171 167 169 171 624 624 634 662 686 844 841 847 874 902

Financieel - meerjarenraming Vanaf het jaar 2024 zal ACADEMIE TIEN volgens de meerjarenraming een positief exploitatieresultaat gaan hebben. Het leerlingaantal van Ithaka (ISK) was in 2019 bleef achter bij de begroting. In 2020 stabiliseert het leerlingaantal naar verwachting. Ithaka werkt met een aanzienlijke flexibele schil om het risico van snel dalende leerlingaantallen op te kunnen vangen. De vmbo-scholen hebben, X11 uitgezonderd, moeite om hun exploitatieresultaat positief te houden. In de meerjarenraming is het exploitatieresultaat dan ook behoorlijk negatief, wanneer er geen maatregelen genomen worden. Dit jaar zullen de VMBO schoolleiders gezamenlijk optrekken in het ontwikkelen van scenario’s om te voorkomen dat zij in de meerjarenraming een negatief exploitatieresultaat hebben. De beleidsrijke uitgaven zijn meerjarig op 600K begroot. Dit om de doelen van het Strategisch Beleidskader, en de individuele Schoolplannen, te gaan realiseren. Het totale exploitatieresultaat van NUOVO Scholengroep is in de meerjarenraming gemiddeld 540K positief.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 13 van 36

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Totaal resultaat

Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 89.076 90.423 91.676 95.410 98.654 2.243 1.832 1.312 1.105 1.105 4.915 5.018 5.339 5.628 5.893 96.234 97.273 98.327 102.144 105.652 75.093 75.469 77.505 80.374 83.333 3.016 3.147 3.205 2.955 3.028 6.351 6.539 6.596 6.763 6.698 10.137 10.190 10.361 10.511 10.695 926 935 959 994 1.028 95.524 96.280 98.627 101.597 104.781 711

993

-300

547

871

-21

-21

-21

-21

-21

690

972

-321

526

850

Onderstaand zijn de financiële resultaten van de meerjarenraming per school weergegeven. (x €1.000) Periode BN A10 ISK LRC POU TJC UNI USG VLT X11 MDO OLZ OVZ VCM ISU Begr. 2020 633 -653 214 219 220 184 113 346 83 225 13 12 -35 1 Meerj. 2021 740 -234 275 193 177 155 276 294 -116 125 53 56 45 -182 Meerj. 2022 830 -360 242 130 90 -147 25 92 -297 167 2 38 -74 -173 Meerj. 2023 1.175 -112 204 204 24 -198 114 98 -235 168 12 222 -149 -117 Meerj. 2024 1.442 424 161 55 11 -319 182 180 -233 25 34 145 -269 -104 -

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Totaal DUS BR (b)ww NUOVO 16 -600 -300 690 16 -600 -300 972 16 -600 -300 -321 16 -600 -300 526 16 -600 -300 850

Pagina 14 van 36

Begroting 2020 per school en bedrijfsbureau Ithaka, Internationale Schakelklassen (ISK) Met het variabele leerlingaantal heeft de ISK een grote uitdaging die ze vol vertrouwen tegemoet gaat: een goede stabiele kwaliteit bieden, terwijl het team zeer flexibel moet zijn gezien de snelle groei en dalingen in de leerlingaantallen. Dit vraagt om een grote flexibele personele schil bij de ISK. In- en uitstroom van leerlingen is afhankelijk van gebeurtenissen in de wereld en landelijke en lokale politieke keuzes. In de afgelopen jaren heeft de ISK steeds substantiële positieve resultaten behaald. Voor 2020 is het exploitatieresultaat 214K positief. De exploitatieresultaten zijn positief indien de leerlingaantallen en daarmee ook de personele inzet zich ontwikkelen conform verwachting. De positieve begrotingsresultaten dragen bij aan de opbouw van de noodzakelijke buffer voor de sterke fluctuaties die zich bij een school als ISK kunnen voordoen. De ISK zal de komende jaren steeds goed onderbouwde keuzes moeten maken in het vinden van een evenwicht tussen een aanzienlijke (en dure) externe flexibele schil, en het tijdelijk in dienst nemen van personeel. Tevens is van belang dat de prognose van het aantal leerlingen en het plannen van het daarvoor noodzakelijke personeel op een scherpe wijze zal plaatsvinden, om het snijverlies te beperken.

In de begroting 2020 is het leerlingaantal stabiel. Boven de 350 leerlingen is per iedere 1 oktober van een schooljaar een verdeling gemaakt van tijdelijk intern personeel en extern personeel, waarna de aanvullende groei gedurende het schooljaar modelmatig met extern personeel in de begroting ingevuld is. Voor wat betreft de gemiddelde groepsgrootte is gerekend met 17 leerlingen. Per groep is een formatie van 1,5 fte OP berekend. Er is rekening gehouden met snijverlies van gemiddeld 1 week doordat de nieuwe docenten (o.a. in verband met inwerken) eerder starten dan dat een nieuwe groep leerlingen aanwezig is. Verder is er rekening gehouden met 5% snijverlies na de zomervakantie, doordat het aantal leerlingen dat dan aanwezig is, lastig is in te schatten. Van dit snijverlies wordt de helft door uitgestelde uitvoering weer hersteld. De meerjarenraming laat een stabiel beeld zien met een positief exploitatieresultaat van telkens ca. 200K.

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 15 van 36

Leerlingaantallen Ithaka

Totaal 1-jan-2020 1-apr-2020 1-jul-2020 1-okt-2020 1-jan-2021 1-apr-2021 1-jul-2021 1-okt-2021 1-jan-2022 1-apr-2022 1-jul-2022 1-okt-2022 1-jan-2023 1-apr-2023 1-jul-2023 1-okt-2023 1-jan-2024 1-apr-2024 1-jul-2024 1-okt-2024 1-jan-2025 1-apr-2025 1-jul-2025 1-okt-2025

543 588 634 497 543 588 634 492 538 583 629 501 546 592 637 501 546 592 637 501 546 592 637 501

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 8.149 7.965 7.193 6.751 6.734 6.688 6.751 6.735 271 222 189 240 177 143 143 143 64 52 37 76 76 76 76 76 8.485 8.239 7.419 7.067 6.986 6.907 6.969 6.953 6.602 6.664 6.044 5.857 5.724 5.678 5.765 5.794 179 144 110 98 93 89 100 99 562 514 404 421 421 421 421 421 389 492 474 409 407 412 412 412 70 68 66 66 67 67 7.732 7.815 7.101 6.853 6.711 6.665 6.765 6.792 753

425

317

214

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

275

242

Pagina 16 van 36

204

161

ISUtrecht - VO ISUtrecht VO is een onderdeel van ISUtrecht. ISUtrecht bestaat verder uit een deel ISU PO (SPOU) en Stichting ISU. ISU VO valt onder de entiteit van NUOVO Scholengroep. Eén bestuurder van SPOU en de bestuurder van NUOVO Scholengroep vormen tezamen het bestuur van de ISU. Binnen ISU vallen de VO-leerlingen onder NUOVO en daarom worden de OCW-baten ontvangen bij NUOVO Scholengroep. De docenten die lesgeven aan deze leerlingen, zijn docenten die in de entiteit van NUOVO zitten. Ook betaalt NUOVO Scholengroep enkele lasten zoals lesmateriaal. Stichting ISU ontvangt van de ouders een fee. Deze fee gebruikt Stichting ISU onder andere door deze deels te beschikken aan NUOVO Scholengroep (en SPOU) voor het kunnen faciliteren van kleinere klassen. Tevens worden van deze oudergelden diverse andere lasten voldaan zoals investeringen, gebouw gebonden kosten, het OOP en de daarmee samenhangende kosten en reizen en excursies. De begroting van ISU VO komt jaarlijks uit op een resultaat van 0 K. Zoals in het voorwoord al te lezen was, wordt momenteel de fiscale structuur van ISU onderzocht. De verwachting is dan ook dat het daadwerkelijke resultaat in 2020 anders uit zal vallen dan de 0 K. Aangezien het besluit nog niet is genomen, is besloten om nog de huidige situatie in de begroting te verwerken. Leerlingaantallen ISU VO

Aantal Leerlingen ISU-VO

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 279 349 408 462 528 601

Exploitatie ISU VO Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 1.775 2.319 2.474 2.907 3.399 3.866 4.434 5.060 279 130 316 552 741 972 1.236 1.430 2.054 2.449 2.790 3.460 4.140 4.838 5.670 6.489 1.715 2.324 2.649 3.240 3.889 4.553 5.352 6.139 340 100 113 185 211 237 262 286 24 28 34 41 48 56 64 2.054 2.449 2.790 3.460 4.140 4.838 5.670 6.489 -

-

-

-

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

-

-

Pagina 17 van 36

-

-

Leidsche Rijn College Bij het LRC nam het leerlingenaantal dit jaar sterk toe. Waar eerder verwacht werd dat de 1.600 leerlingen in 2021 behaald zouden worden is dit aantal nu al gerealiseerd. In 2020 zal het voormalige pand van VLT toegevoegd worden aan de huidige locatie. De huisvestingslasten zijn een stuk lager dan verwacht, dit doordat het toevoegen van het pand oorspronkelijk een jaar eerder op de planning stond. Het exploitatieresultaat is dan ook 200K hoger dan het kader. In de meerjarenraming stabiliseert het aantal leerlingen en het exploitatieresultaat zich.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 1.467 1.600 1.664 1.658 1.641 1.603 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 26 14 10 10 10 10 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 1.441 1.586 1.654 1.648 1.631 1.593

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 10.431 11.000 11.605 12.680 13.130 13.066 12.921 12.616 269 170 95 191 107 80 80 80 495 432 436 491 500 499 497 491 11.195 11.602 12.136 13.362 13.737 13.645 13.498 13.188 8.940 9.318 9.532 10.720 10.898 10.911 10.757 10.573 164 187 273 221 283 253 210 247 679 831 1.001 835 1.001 1.001 1.001 1.001 1.247 1.168 1.190 1.236 1.228 1.216 1.194 1.181 120 130 134 134 132 130 11.030 11.503 12.116 13.143 13.544 13.515 13.294 13.132 164

98

20

219

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

193

130

Pagina 18 van 36

204

55

MAVO Doorn MAVO Doorn bestaat uit 241 leerlingen. Het exploitatieresultaat voor 2020 is 13K positief. Dit dankt MDO aan extra bekostiging (1fte vaste voet) vanuit het OCW voor haar regiofunctie. De afschrijvingslasten zijn door grote verbouwingen in het verleden hoger dan gebruikelijk. Ook heeft MDO een lichte overschrijding op formatief vlak en ligt de GPL relatief hoog. Meerjarig blijft het exploitatieresultaat positief maar risicovol gezien het geringe aantal leerlingen en het financiële effect van mutaties op het leerlingaantal.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 251 241 237 234 256 276 TOTAAL dUS/VAVO/UZ TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 251 241 237 234 256 276

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 2.420 2.059 1.939 2.305 2.272 2.211 2.345 2.462 163 102 84 7 7 7 7 7 106 67 66 58 59 62 68 71 2.689 2.228 2.089 2.369 2.338 2.280 2.420 2.539 2.487 1.776 1.713 1.861 1.779 1.747 1.859 1.943 1 63 66 81 92 104 108 116 35 150 150 161 161 161 161 161 255 253 245 230 230 244 256 262 11 22 23 23 23 24 25 2.778 2.253 2.196 2.357 2.285 2.277 2.408 2.505 -88

-26

-107

13

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

53

2

Pagina 19 van 36

12

34

Openbaar Lyceum Zeist De leerlingaantallen laten bij OLZ een lichte dalende trend zien. In tegenstelling tot de andere vwoscholen, staat het resultaat van OLZ onder druk. Dit komt onder andere door hogere afschrijvingslasten en hogere overige lasten dan gebruikelijk. Ook op formatief gezien zullen er zaken aangepast moeten worden om meerjarig een positief exploitatieresultaat te kunnen overleggen. Deze aanpassingen zijn in de meerjarenraming verwerkt waardoor de toekomstige resultaten positief zijn.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 1.134 1.160 1.117 1.078 1.087 1.083 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 7 7 7 7 7 7 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 1.127 1.153 1.110 1.071 1.080 1.076

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 8.594 8.637 8.485 9.478 9.087 8.773 8.778 8.733 245 216 197 594 462 453 436 398 399 377 395 9.433 9.314 9.135 9.914 9.486 9.172 9.155 9.127 8.467 7.289 7.116 7.854 7.409 7.096 6.935 7.026 26 290 289 319 373 412 431 419 42 514 513 545 535 530 527 462 917 1.115 1.053 1.086 1.019 1.005 951 986 46 89 98 93 90 88 89 9.451 9.253 9.060 9.901 9.430 9.133 8.933 8.982 -18

62

75

13

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

56

38

Pagina 20 van 36

222

146

Openbare VMBO en MAVO Zeist De leerlingaantallen van OVZ laten een dalende trend zien welke in de meerjarenraming voortgezet wordt. Het personeelsbestand van OVZ bevat een relatief kleine flexibele schil waardoor er niet evenredig aan de leerlingendaling gesneden kan worden in de formatie. De inschaling van medewerkers is ook relatief hoog. De huisvestingslasten zijn door grote verbouwingen in het verleden op dit moment en in de meerjarenraming ook hoger dan gebruikelijk voor een school met de omvang van OVZ. De exploitatiebegroting van 2020 komt uit op -35K, waarmee OVZ niet voldoet aan de kaderbrief. Derhalve is het OVZ onder curatele gesteld. Gevolg hiervan is dat alle beslissingen op financieel en strategisch vlak ter goedkeuring voorgelegd dienen te worden aan het CvB. Tot slot heeft de schoolleider de opdracht meegekregen om de personeelskosten sterk terug te dringen gedurende het komende jaar.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 602 589 541 520 519 522 TOTAAL dUS/VAVO/UZ TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 602 589 541 520 519 522

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 5.687 5.303 5.296 6.050 5.604 5.392 5.350 5.266 546 417 412 242 221 155 279 279 280 280 280 6.475 5.941 5.863 6.328 5.883 5.672 5.630 5.546 6.435 5.042 4.566 5.122 4.607 4.503 4.521 4.551 8 198 195 205 219 233 247 252 26 410 410 399 399 399 399 399 460 553 535 575 555 554 556 556 31 57 63 58 57 57 58 6.929 6.234 5.762 6.363 5.837 5.745 5.779 5.815 -454

-293

101

-35

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

45

-74

Pagina 21 van 36

-149

-269

POUWER College Op POUWER College zitten op dit moment 183 leerlingen en dit aantal zal naar verwachting gaan dalen. De baten zullen naar verwachting derhalve de komende jaren ook dalen, waardoor het structurele kostenniveau ook zal moeten mee dalen met deze lagere baten.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 188 183 176 170 169 172 TOTAAL dUS/VAVO/UZ TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 188 183 176 170 169 172

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 2.846 2.714 2.758 2.878 2.759 2.616 2.572 2.597 186 143 88 127 103 103 103 103 45 49 50 45 45 45 45 45 3.077 2.906 2.896 3.050 2.907 2.764 2.720 2.745 2.291 2.280 2.197 2.276 2.185 2.131 2.149 2.183 46 36 49 41 38 38 39 42 226 205 203 204 204 204 204 204 259 289 294 281 277 275 277 279 27 28 27 26 27 27 2.821 2.810 2.772 2.830 2.730 2.674 2.696 2.734 255

96

124

220

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

177

90

Pagina 22 van 36

24

11

Trajectum College In het algemeen is er in het vmbo, en dus ook bij Trajectum College, een dalende trend in de leerlingaantallen zichtbaar. Het exploitatieresultaat in de meerjarenraming is momenteel dan ook negatief. De komende tijd zal de schoolleider, tezamen met de andere schoolleiders van de vmboscholen, de positie van het vmbo herijken. De negatieve exploitatie is opgenomen in de meerjarenraming, zonder rekening te houden met mogelijk aanvullende maatregelen vanwege de krimp.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 587 539 500 473 451 451 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 80 70 70 70 70 70 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 507 469 430 403 381 381

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 6.426 6.344 6.376 6.470 6.068 5.609 5.347 5.184 299 278 251 363 284 216 216 216 98 157 167 152 146 143 137 137 6.823 6.780 6.794 6.985 6.497 5.969 5.700 5.537 5.151 5.303 5.134 5.323 4.919 4.726 4.617 4.572 235 233 218 281 257 244 142 149 569 598 598 574 574 574 574 574 456 571 596 556 530 512 507 504 65 67 63 61 58 58 6.412 6.705 6.611 6.801 6.342 6.116 5.898 5.857 411

75

183

184

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

155

-147

Pagina 23 van 36

-198

-319

UniC Unic is een vernieuwende school. De leerlingaantallen zullen naar verwachting in de toekomst verder toenemen. In de toekomst zal de groei in leerlingenaantallen zorgen voor een betere bezetting in de bovenbouw.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 793 867 935 938 1.007 1.084 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 24 6 11 11 11 11 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 769 861 924 927 996 1.073

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 5.522 6.146 6.614 7.125 7.591 7.590 8.098 8.653 114 117 61 118 61 47 47 47 261 240 256 256 278 280 293 317 5.897 6.503 6.931 7.500 7.930 7.917 8.438 9.017 4.543 5.098 5.516 6.057 6.330 6.532 6.960 7.428 203 205 121 135 144 160 172 178 415 440 481 531 531 531 496 496 564 533 599 590 574 592 613 645 67 73 76 78 82 87 5.725 6.276 6.784 7.387 7.654 7.892 8.324 8.835 171

226

147

113

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

276

25

Pagina 24 van 36

114

182

Utrechts Stedelijk Gymnasium Het Utrechts Stedelijk Gymnasium is een stabiele school met een groei in leerlingaantallen. Op het USG vinden veel incrementele onderwijsvernieuwingen plaats. De personele (docent) bezetting van het USG is qua GPL van deze docenten is relatief hoog. De bezetting in fte is echter goed op orde. Hierdoor is het exploitatieresultaat in 2020 hoger dan het kader. Door de hoge inschaling van het personeel icm hogere huisvestingslasten loopt het exploitatieresultaat wel terug in de toekomst.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 978 1.044 1.081 1.077 1.111 1.138 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 1 2 2 2 2 2 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 977 1.042 1.079 1.075 1.109 1.136

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 6.885 7.363 7.737 8.252 8.498 8.482 8.751 8.970 115 73 48 75 45 45 45 45 810 746 700 696 672 694 700 702 7.811 8.182 8.486 9.023 9.214 9.220 9.496 9.716 5.920 6.307 6.614 6.802 6.966 7.138 7.402 7.550 254 184 171 170 177 186 178 173 589 607 602 614 679 679 679 679 1.007 967 983 1.007 1.010 1.035 1.047 1.040 84 86 88 90 93 94 7.770 8.065 8.453 8.678 8.920 9.129 9.398 9.536 41

117

33

346

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

294

92

Pagina 25 van 36

98

180

Vakcollege Maarsbergen Het exploitatieresultaat van VCM staat flink onder druk. Dit komt met name door de hoge huisvestingslasten ten opzichte van het aantal leerlingen. VCM heeft tevens een personeelsbestand dat veelal in hoge inschaling zit. Tot slot lopen ook de baten uit sterk techniekonderwijs sterk terug ten opzichte van eerdere verwachtingen. In 2020 is het exploitatieresultaat nog net positief. Meerjarig komt de exploitatie echter negatief uit. De komende tijd zal de schoolleider, tezamen met de andere schoolleiders van de vmboscholen, de positie van het vmbo herijken. De negatieve exploitatie is opgenomen in de meerjarenraming, zonder rekening te houden met mogelijk aanvullende maatregelen vanwege de krimp.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 397 366 333 343 343 350 TOTAAL dUS/VAVO/UZ TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 397 366 333 343 343 350

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 4.260 4.516 4.513 4.526 4.147 4.166 4.113 4.134 511 486 472 7 7 7 7 7 -105 128 128 243 220 226 223 226 4.667 5.130 5.112 4.776 4.374 4.399 4.343 4.367 3.351 3.766 3.792 3.686 3.449 3.455 3.373 3.381 171 184 196 208 248 254 223 223 390 372 371 381 381 381 381 381 517 433 552 452 433 437 439 441 24 49 47 45 45 44 44 4.428 4.779 4.959 4.774 4.556 4.572 4.460 4.471 238

351

153

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

1

-182

-173

Pagina 26 van 36

-116

-104

Volt! Toekomstmakers In 2020 is VNC verhuisd naar de nieuwbouwlocatie in Vleuterweide onder de nieuwe naam “Volt! Toekomstmakers”. De verwachting was dat Volt! in de nieuwbouwlocatie verder zou groeien. Volt! heeft dit schooljaar echter te kampen gehad met een grote terugloop in leerlingaantallen. De verwachting is dat deze trend nog een jaar doorzet waarna Volt! weer langzaam zal gaan groeien. Gevolg van de daling in leerlingaantallen is dat Volt! nu in een relatief groot pand zit. Voorlopig worden deze kosten nog gedrukt door de verhuur van een deel van het pand aan het Amadeus. Meerjarig verliest Volt! naar alle waarschijnlijkheid de baten vanuit het OCW voor het leerplusarrangement omdat de het nieuwe locatie van het pand leerlingen aantrekt die uit andere postcodegebieden komen.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 592 534 518 533 568 597 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 29 37 34 34 34 34 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 563 497 484 499 534 563

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 6.965 6.027 6.413 6.118 5.686 5.666 6.024 6.270 150 329 274 339 385 191 191 191 114 110 113 152 103 108 112 115 7.229 6.467 6.801 6.609 6.174 5.965 6.327 6.576 5.525 5.066 5.296 5.081 4.869 4.934 5.228 5.461 232 276 301 399 401 306 291 293 511 428 428 419 419 419 419 419 761 540 548 561 538 542 559 568 66 65 62 62 65 67 7.029 6.311 6.640 6.526 6.290 6.263 6.562 6.809 200

156

161

83

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

-116

-297

Pagina 27 van 36

-235

-233

X11, media en vormgeving X11 boekt in 2020 een financieel hoog resultaat vanwege ondanks de verdere groei in leerlingenaantallen. De grootste oorzaak hiervan ligt in een hoge bekostiging per leerling ivm het verschuiven door OCW van een leerlingencategorie. Dit is ook een van de redenen dat X11 de aankomende jaren geen last heeft van de neerwaartse druk op de exploitatie. X11 is een innovatieve school die met grote regelmaat haar personeel inzet voor NUOVO-brede projecten. Verder zorgt de tijdelijke aanvullende huisvesting op diverse locaties voor een financieel lager resultaat en voor een druk op de schoolorganisatie van X11. Vooralsnog staat de definitieve huisvesting gepland voor de zomer van 2024. X11 heeft in 2018 een start gemaakt met een HAVO-afdeling.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 724 839 948 1.048 1.094 1.101 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 4 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 720 839 948 1.048 1.094 1.101

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 5.570 6.421 7.246 8.227 9.088 9.744 10.048 10.015 442 425 321 376 372 239 222 222 145 116 125 115 114 114 114 114 6.157 6.962 7.692 8.719 9.575 10.097 10.383 10.351 4.581 5.361 6.019 6.657 7.532 8.131 8.417 8.483 332 321 339 445 441 428 402 446 475 520 520 634 650 548 548 548 702 621 676 674 732 724 747 747 76 84 94 98 101 102 6.090 6.822 7.629 8.494 9.450 9.930 10.215 10.326 67

140

63

225

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

125

167

Pagina 28 van 36

168

25

De Utrechtse School De leerlingen genieten (tijdelijk) onderwijs bij de Utrechtse School, het OPDC van het Samenwerkingsverband VO Utrecht & De Vechtstreek. In deze begroting staat het personeel dat gedetacheerd is naar de Utrechtse School, alsmede de vergoeding daarvoor vanuit de Utrechtse School. De Utrechtse School heeft gezien het lage operationele risicoprofiel geen post ‘onvoorzien’. (x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 121 120 120 121 121 121 121 121 1.215 1.150 1.163 1.222 1.230 1.234 1.238 1.238 1.336 1.269 1.282 1.343 1.350 1.355 1.359 1.359 1.354 1.252 1.265 1.327 1.334 1.339 1.342 1.342 1.354 1.252 1.265 1.327 1.334 1.339 1.342 1.342 -17

17

17

16

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

16

16

Pagina 29 van 36

16

16

ACADEMIE TIEN In september 2018 is ACADEMIE TIEN in Leidsche Rijn van start gegaan. Om een goed en innovatief onderwijsconcept neer te zetten is een aanzienlijk deel van het beleidsrijke geld van NUOVO van de afgelopen jaren geïnvesteerd in ACADEMIE TIEN. Tot 2024 zal er naar verwachting een negatief exploitatieresultaat zijn. De grote groei in het aantal leerlingen en de latere bekostiging van deze leerlingen, veroorzaakt een groot deel van het aanloopverlies van ACADEMIE TIEN. Na 2024 is de verwachting dat dit resultaat positief zal worden. Dit is uiteraard zeer afhankelijk van de daadwerkelijke groei in het aantal leerlingen. ACADEMIE TIEN heeft in 2019 haar intrede in de nieuwe tijdelijke huisvesting gedaan. De planontwikkeling voor de definitieve huisvesting op het Berlijnplein is in volle gang.

Begroting Begroting MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming MJ-Raming Aantal Leerlingen 1-10-2018 1-10-2019 1-10-2020 1-10-2021 1-10-2022 1-10-2023 TOTAAL LEERLINGEN 524 617 770 957 1.228 1.502 TOTAAL dUS/VAVO/UZ 5 5 5 5 5 TOTAAL LEERLINGEN EXCL. dUS/VAVO/UZ 524 612 765 952 1.223 1.497

(x €1.000) Baten/Lasten Baten

Totaal Baten Lasten

Omschrijving Hoofdverdichting Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies Overige baten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Onvoorzien

Totaal Lasten Saldo baten en lasten

Real. 2018 Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024 2.932 4.066 5.322 5.112 6.191 7.635 9.708 11.788 156 189 111 151 95 44 44 44 40 81 115 57 72 89 114 139 3.128 4.335 5.548 5.321 6.357 7.767 9.866 11.971 3.261 3.901 4.818 4.754 5.320 6.430 7.960 9.435 145 256 241 243 213 333 317 297 261 384 398 388 388 553 758 758 451 606 734 529 605 730 845 942 62 59 65 80 99 114 4.118 5.147 6.253 5.974 6.591 8.127 9.978 11.547 -990

-811

-705

-653

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

-234

-360

Pagina 30 van 36

-112

424

Bedrijfsbureau Van een aantal lasten is afgesproken dat ze gezamenlijk worden genomen en om die reden worden ze op stichtingsniveau begroot. Vanaf 2017 is het percentage vastgesteld op 7,5%. Het positieve exploitatieresultaat van het bedrijfsbureau maakt zichtbaar dat de kosten op het bedrijfsbureau substantieel minder snel groeien dan de groei van de baten van de scholengroep. Conform de kaderbrief 2020 zijn de doorbelastingspercentages:

Gezamelijke kosten NUOVO Scholengroep Periode Begroting 2017 Begroting 2018 Begroting 2019 Begroting 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023 Meerj. 2024

% OCW baten 7,5% 7,5% 7,5% 7,5% 7,5% 7,5% 7,5% 7,5%

Doorbelasting 2020 (x €1.000) KSTPL A10 Som van Bedrag 383 OCW baten 5.112 % 7,5%

ISK 506 6.751 7,5%

LRC 951 12.680 7,5%

POU 216 2.878 7,5%

TJC 485 6.470 7,5%

UNI 534 7.125 7,5%

USG 619 8.252 7,5%

VLT 459 6.118 7,5%

DUS 121 0,0%

X11 617 8.227 7,5%

MDO 173 2.305 7,5%

OLZ 711 9.478 7,5%

OVZ 454 6.050 7,5%

VCM ISU VO ISU PO 339 145 66 4.526 2.907 7,5% 5,0% 2,5%

ISU 212

Doorbelasting Meerjarig

(x €1.000)

Periode Begr. 2019 Kader 2020 Begr. 2020 Meerj. 2021 Meerj. 2022 Meerj. 2023

BN -6.256 -6.504 -6.871 -6.996 -7.116 -7.428

Begroting 2020 en meerjarenraming 2021-2024

Pagina 31 van 36

BN Totaal 6.871 75 89.076

Het kader voor het resultaat van het bedrijfsbureau in 2020 was 566K positief. De begroting is 633K positief. Dit is derhalve 67K hoger dan het kader. De begroting van het bedrijfsbureau is opgebouwd uit de volgende onderdelen: a. De reguliere lasten van bestuur en van ondersteuning die niet (efficiënt) binnen de scholen te organiseren is. Deze betreffen het bedrijfsbureau, en daarnaast de lasten van diverse ICT-licenties en verzekeringen, waarvan de contracten op stichtingsniveau worden aangegaan. b. Voorziene risico’s en onvoorziene lasten op stichtingsniveau; voor 2019 gaat het qua onvoorziene uitgaven om 180K gelabeld als: ontslagvergoedingen (50K), WW/BW-lasten (50K), werving en selectie (50K) en juridische (personele) dienstverlening (30K). c. De lasten van een aantal beleidsrijke gezamenlijke initiatieven die bijdragen aan het realiseren van de doelen van de stichting als geheel; de scholengroep wil goed voorbereid zijn op de toekomst. De maatschappelijke opdracht van de stichting heeft primair betrekking op het realiseren van adequaat, kwalitatief goed onderwijs in een stabiele en gezonde financiële context. De kwaliteit van het personeel van de stichting is daarbij van een niet te onderschatten belang.