Zomerrapportage 2021 inclusief ZBB (versie raad 2021-09-09).pdf

p.m. wethouders met 0,3 fte minder tijd, ook voor wethouders legt het (naar 3 keer 0,65 fte i.p.v. burgers/verenigingen. college voor aan de 0,75 fte). Ambtelijke taken op het raad. Beperken abonnementen gebied van representatie en afschaffen budget (voorbereiding en opleidingen, uitvoering evenementen) afschaffen/versoberen van zullen verminderen. diverse feestelijkheden (nieuwjaarsreceptie,

38

Voorstel college

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

herdenkingen, ontvangst 4-daagselopers, carnaval.

15 Salarislasten burgerzaken

278

16 Raad

216

20 Beperken openingstijden Dit betekent dat er ook Niet akkoord. Voor een van de balie / receptie/ niemand aan de mager voordeel gaat de telefonie. Balie/receptie receptiebalie zit en dat dienstverlening sterk naar zes dagdelen per medewerkers hun eigen achteruit. week (zijn nu negen bezoek moeten in- en dagdelen). Er wordt alleen uitlaten. Dit brengt extra op afspraak gewerkt. (verborgen) kosten met Telefonische zich mee, tot € 15k. bereikbaarheid Gemeente wordt moeilijker terugbrengen naar 10.00- bereikbaar voor burgers 12.00 uur en 14.00- 16.00 en bezoekers. uur. Stoppen avondopenstelling. 16 Geen 13e maand; geen Risico t.a.v. continuïteit Dit is een rekenkameronderzoek; bestuur, minder aangelegenheid van de geen onderzoek; aantrekkelijk om raadslid gemeenteraad. verminderen te zijn. Vermindering van raadsbudgetten voor de controlerende functie ondersteuning en van de raad door advisering; raadsuitje van wegvallen onderzoeken. € 6k naar € 4k. Dit levert in Mogelijk effect op kwaliteit oneven jaren € 16,3k op besluitvorming / en in even jaren € 20,3. voorbereiding door minder ondersteuning.

Totaal

39

0

0

0

0

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

71

81

81

81

Zero Based Budgeting WET MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNING Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

17 Geëscaleerde zorg 18+ Ontmoetingsactiviteiten voor mensen met een psychische kwetsbaarheid 18 Wmo maatwerkvoorziening woningaanpassing

14

19 Wmo voorziening huishoudelijke hulp

515

20 Wmo voorziening huishoudelijke hulp

515

58

8 Geen inloop GGZ, wel activiteiten.

Effecten besparing

Voorstel college

Niet of nauwelijks Akkoord maatschappelijk effect; van inloopmogelijkheid wordt slechts door een enkeling gebruik gemaakt.

van 0 tot Primaat verhuizen bij Er moet wel een passende Niet akkoord 30 woningaanpassingen woning binnen de boven de € 9k (met gemeente beschikbaar verhuisvergoeding van € zijn, anders kan deze 2k). Maatregel biedt met constructie niet worden name potentiële besparing toegepast. Het kost extra bij dure aanpassingen in tijd/inzet om dit uit te de toekomst, dit is vooral zoeken en te ter voorkoming van hogere onderbouwen. Risico op kosten en biedt mogelijk bezwaar, wat extra ook een (beperkte) ambtelijke inzet vraagt. besparing. 55 Schoonmaakbedrijf voert Onrust bij cliënten, Akkoord met inzet HH uit (vanaf nieuwe mogelijk meer behoefte schoonmaakbedrijf per aanbesteding 2024). aan (facilitering) sociale 2024. College contacten. Daarnaast onderzoekt of aanpassen verordening en besparing eerder onderzoeken gerealiseerd kan marktpotentie. worden. 10 Praten over inkomen bij Meer eigen Akkoord, wordt al aanvraag HH. verantwoordelijkheid, uitgevoerd. mogelijk onbegrip en ophef. Sociaal Team moet goed getraind worden voor voeren gesprekken.

40

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 8 8 8 8

0

0

0

0

0

p.m.

55

55

10

10

10

10

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

21 Ambtelijke inzet Wmo en jeugd Mogelijkheid 1

399

22 Ambtelijke inzet Wmo en jeugd Mogelijkheid 2

399

Effecten besparing

30 Geen coördinatie Sociaal (minus Team meer; zelfsturend nadeel team van maken. efficiency)

Voorstel college

Medewerkers Sociaal Akkoord met minder Team zijn meer tijd kwijt coördinatie ST; tevens om taken te verdelen en akkoord met uitwerken afstemming te organiseren optie uitbesteden en input te leveren vanuit (besparing p.m.). de praktijk bij het opstellen van beleid. Hierdoor kunnen zij minder aanvragen behandelen. Efficiency wordt dus verminderd. Ook mist dan de functie van de coördinator als een senior, die toetst en intervisie biedt. van 0 tot Uitbesteden Wmo en Grotere afstand tussen We onderzoeken of we 100 Jeugd samenwerking met sociaal team en inwoners de uitvoering van Wmo een andere gemeente kan leiden tot minder en Jeugd (consulenten (andere gemeente neemt maatwerk. Ook is extra Wmo) en het beleid bij taken over). inspanning nodig om de een andere gemeente relatie met lokale kunnen beleggen. (zorg)partners te onderhouden. Er dienen duidelijke afspraken gemaakt te worden over beleid, uitvoering, personeel en kosten. De gemeente komt meer op afstand te staan (minder sturingsmogelijkheden). De bandbreedte van de besparing geeft aan dat het realiseren van een besparing onzeker is. Het is ook mogelijk dat de (totale Sociaal Domein) kosten juist hoger zijn (mede door grotere afstand/minder maatwerk).

41

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 30 30 30 30

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Totaal

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 48

48

103

103

ECONOMIE EN PARTICIPATIE Nr. Activiteit 23 Toeristenbelasting (baten)

Baten Mogelijke Toelichting besparing besparing 79

Effecten besparing

Voorstel college

30 De hoogte van de Ondernemers zijn niet blij Een nadere toelichting toeristenbelasting de met een verhoging van de hierover vindt u terug in komende jaren te laten toeristenbelasting en paragraaf 3.6 van dit stijgen van € 1,07 naar € zullen daar mogelijk uiting hoofdstuk. 1,25 per persoon, per aan geven. overnachting. Echter, met deze Op basis van het huidige verhoging blijft de aanbod belasting onder het verblijfsaccommodaties en landelijk gemiddelde en hetzelfde aantal kan de ondernemer de overnachtingen zou alleen verhoging één op éen de stijging van het tarief doorbelasten aan de p.p.p.n. neerkomen op gasten. een inkomstenverhoging Dit kan samenhangen met van ruim € 30k in 2025 ten de bestuurlijke afweging opzichte van 2021. Als er met betrekking tot het geen verhoging behoud van de doorgevoerd wordt, blijven economische promotie. de inkomsten (afhankelijk Een verhoging van de van Corona en de toeristenbelasting kan mogelijkheden voor beter worden uitgelegd reizen) gelijk. Extra wanneer ook geïnvesteerd inkomsten zijn uiteraard blijft worden in toerisme en wenselijk om de recreatie. economische en uitvoeringsagenda's in het kader van toerisme te kunnen realiseren.

42

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

24 Forensenbelasting (baten)

Nr. Activiteit

25 In stand houden pand Groesbeekseweg 12

26 Economische ontwikkeling Algemeen beleid

Baten Mogelijke Toelichting besparing besparing 29

3 Elke procent De gemeente heeft dan tariefverhoging levert meer middelen om te (slechts) € 290 op. Een besteden. De forensen tariefverhoging van 10% betalen (meer) mee aan dus € 2,9k. Tarief wordt nu de voorzieningen in onze al jaarlijks geïndexeerd. gemeente.

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing 18

Effecten besparing

13 Besparing wordt alleen (inc. gerealiseerd als besloten verlies wordt tot sloop, met inkomsten inachtneming van huur ad € eenmalige kosten voor 5k afboeken restant boekwaarde. 8 8 Er worden minder bijeenkomsten georganiseerd voor ondernemers.

Voorstel college

Een nadere toelichting hierover vindt u terug in paragraaf 3.6 van dit hoofdstuk.

Effecten besparing

Voorstel college

Pand moet in 2021 gesloopt worden om lasten vanaf 2022 te kunnen schrappen.

Deze aanname is onjuist, effecten zijn meegenomen in Hart van Mook.

Er zullen minder Budget terugramen bijeenkomsten voor naar € 1k ondernemers georganiseerd kunnen worden. Dit zal leiden tot mogelijke onrust bij ondernemers. Deze besparing hangt wel samen met het in stand houden van het budget Economische promotie. Met het behoud van dit budget kunnen er nog wel (minder) activiteiten uitgevoerd worden.

43

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 0 0 0 0

7

7

7

7

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

27 Armoedebeleid Bijzondere bijstand

85

28 Armoedebeleid Minimabeleid

125

Effecten besparing

Voorstel college

15 De bedragen van de Inwoners missen een deel Niet akkoord individuele van de inkomenstoeslag en de inkomensondersteuning bijdrage meedoenregeling en kunnen in financiële (reductieregeling) kunnen problemen komen met 50% worden verlaagd. waardoor (problematische) Hiervoor zijn al eerder schulden kunnen voorstellen gedaan aan de ontstaan. De kans dat raad bij begroting 2021, inwoners niet (meer) maar de raad heeft dat deelnemen aan sport of met een amendement culturele activiteiten neemt teruggedraaid. toe. 45 Subsidies binnen Dit zou in strijd zijn met Alleen akkoord met minimabeleid (SSHB, het huidige coalitieakkoord verlaging bijdrage CZM Leergeld, JFS/JFC) (collegeprogramma) en met 50% middels halveren. afwijken van het aanpassing van de Bijdrage CZM met 50% Rijksbeleid. Kan in geval polisvoorwaarden. Dat verlagen. van ‘contra legem’ leiden levert een structurele tot aanwijzing van het Rijk besparing van € 30k op. en slechte pers. Mensen krijgen minder aan (inkomens-) ondersteuning en sluiten mogelijk geen (goede) aanvullende ZKV. Kunnen daardoor (sneller) in financiële problemen komen. Kans op zorgmijding neemt toe. Kinderen groeien in meer armoede op met ongewenste gevolgen voor hun ontwikkeling.

44

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 0 0 0 0

30

30

30

30

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

29 Uitkeringen participatiewet (UPW)

1.517

We voeren nu al Akkoord met intensieve controles uit, intensievere controles. zowel voorafgaand aan de uitkering als gedurende de uitkering. De kans op een besparing is ongewis en zal beperkt blijven. We moeten dan een aanname doen. Als het ons lukt om twee uitkeringsjaren te besparen, dan zou de besparing ongeveer € 45k per jaar zijn. Daarnaast heeft dit gevolgen voor de hoogte van de specifieke uitkering van het Rijk omdat dit grotendeels is gebaseerd op historische ontwikkeling. Het voordeel in het lopende jaar leidt tot een lagere uitkering in het volgende jaar. De kans op besparing is al ongewis, maar zo snijden ook nog in eigen vlees.

10 Intensivering van de (aanname poortwachterfunctie door incl. extra inzet sociale structurele recherche, en/of extra werkconsulent bij de personele intake. lasten van € 35k

45

Voorstel college

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 10 10 10 10

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

30 Begeleide participatie en sociale werkvoorziening

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing 630

Effecten besparing

Voorstel college

150 We bieden geen werk Dit zou in strijd zijn met Niet akkoord; het meer aan ¼ deel van de het huidige voorstel is onrealistisch WSW populatie en ¼ deel coalitieakkoord, zowel qua regelgeving van de huidige cliënten collegeprogramma en als qua uitvoering. bieden we geen rijksbeleid. Mensen arbeidsmatige missen kansen op arbeid dagbesteding meer (ADB). of deelname aan ADB en We treden uit de GR-en ervaren minder zingeving IWGM en de MGR RvN. aan hun bestaan; hun leven wordt ontregeld en zij komen in financiële, psychische en sociale problemen. De druk op hun omgeving (mantelzorgers) neemt toe. Er ontstaan wachtlijsten en er is een grote kans op bezwaar- en beroepschriften. Cliënten komen op de loonlijst bij de gemeente of in de uitkering bij de gemeente met alle (uitvoerings) kosten van dien. De uittreding uit GR-en geeft forse financiële consequenties vanwege frictiekosten. Op termijn is er wel minder ambtelijke / bestuurlijke belasting.

46

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 0 0 0 0

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

31 Arbeidsparticipatie

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing 116

Effecten besparing

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 40 We treden uit de MGR Dit is in strijd met de geest Niet akkoord; deelname 0 0 0 0 RvN en kopen zelf van de wet, gemeentelijk aan de MGR heeft trajecten in op basis van en regionaal vastgesteld voordelen qua volume, no cure less pay. beleid. De uitstroom naar efficiëntie en kwaliteit Daardoor kunnen we werk vanuit de uitkering van dienstverlening. waarschijnlijk 15 trajecten daalt. We zouden uit de Verder gaat uittreding per jaar inkopen. MGR Rijk van Nijmegen uit de MGR met moeten stappen, met frictiekosten gepaard. bijkomende frictiekosten van dien. Verder moeten we dan zelf een partij zoeken die voor ons trajecten kan verzorgen en daarvoor een inkoop- en aanbestedingsprocedure doorlopen. De personele kosten nemen toe omdat we taken weer zelf uit moeten voeren.

47

Voorstel college

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

32 Invoeren parkeerbelasting Plasmolen

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing 0

Effecten besparing

Voorstel college

n.t.b. Het plein in Plasmolen is Er zal een onderzoek Het college werkt dit eigendom van de uitgevoerd moeten worden nader uit in het kader gemeente. Het plein wordt om te berekenen wat een van project Plasmolen. gebruikt als openbaar reëel tarief is. Daarin parkeerterrein. Er kan voor wordt ook meegenomen gekozen worden hier hoeveel betaald parkeren in te parkeerbewegingen er per voeren. jaar zijn en welk bedrag dit kan opleveren. Het is mogelijk dat langparkeerders hierdoor kiezen voor andere parkeerplaatsen (bijvoorbeeld van Leisurelands) waardoor de parkeerdruk op het plein afneemt. Er zal moeten worden gekeken naar de gehele parkeervoorziening in Plasmolen om te voorkomen dat auto’s in de straten om het plein heen alsnog gratis gaan parkeren. Ondernemers rondom het plein zullen waarschijnlijk bezwaar hebben tegen de parkeerbelasting. Dit kan maatschappelijke onrust veroorzaken. Het is daarom van belang de ondernemers mee te nemen in het proces. Tot slot hangt dit samen met investeringen in Plasmolen. Deze zullen doorgang moeten vinden om draagvlak te krijgen en

48

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 p.m. p.m. p.m. p.m.

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

houden voor het betaald parkeren.

Totaal (lasten

47

49

47

47

47

Zero Based Budgeting VERVOER, OPENBAAR GROEN EN WONEN Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

33 Uitlaatvelden en overige hondenaangelegenheden

9

34 Evenementen en overige recreatieve voorzieningen

3

35 Structuur- en bestemmingsplannen

44

Effecten besparing

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 4 Minder uitlaatvelden en/of Creëren van onbegrip bij Niet akkoord, dit levert 0 0 0 0 lagere frequenties bewoners. Mogelijk meer geen besparing op. onderhoud. overlast door hondenpoep. 3 Huidige voorziening: Mocht het minimum (wat Niet akkoord, betreft 0 0 0 0 - Representatie tijdens de we reeds doen) stoppen een evenement vierdaagse dan verbreken we een waaraan we onze (plaatsen tent, bierbuffet convenant en hebben we bijdrage moeten blijven bestuurlijk ontvangst). als enige gemeente in het leveren. -Huur toiletwagens Rijk van Nijmegen geen (Plasmolen en voorzieningen tijdens de Mook) 4-daagse. Dit zal onrust - Voorzieningen rondom veroorzaken en zal er ook vuurwerk voor zorgen dat de (Middelaar) gemeente niet goed op de - Onvoorziene kosten kaart staat. Daarnaast zal Vierdaagse. het niet hebben van voorzieningen zorgen voor wild-toiletteren wat extra (opruim-)kosten met zich mee brengt. 15 De ondersteuning van Het stopzetten van de Het budget van de 6 6 6 6 stichting IKL bijdrage aan het IKL zal bijdrage IKL is gelabeld (Instandhouding Kleine beperkte gevolgen voor project Landschapselementen) hebben. Maasheggen (dus niet wordt geschrapt (€ 9k). akkoord). Hiervoor Het overgebleven budget komt een afzonderlijk Het budget voor voor advieskosten zal raadsvoorstel.

advieskosten wordt verder beschikbaar blijven voor Wel akkoord met teruggebracht (€ 5,5k). inwinnen van adviezen en verlaging budget aanpassen van beleid als advieskosten. gevolg van wet - en regelgeving. De gemeente zal in de toekomst nog zorgvuldiger moeten gaan kijken naar de nut- en noodzaak van het inwinnen van advies.

50

Voorstel college

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Totaal

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 6

6

6

6

WELZIJN Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

36 Subsidiëren Via Romana Subsidiëren stichting Kruisen en Kapellen

1

37 Sociaal cultureel werk (SCW)

12

38 Algemeen maatschappelijk werk (AMW) 39 Kosten samenkracht en burgerparticipatie

88

40 Vrijwilligersondersteuning en mantelzorg 41 Vrijwilligersondersteuning en mantelzorg

24

42 Ouderenzorg

61

27

24

Effecten besparing

1 Geen subsidie meer voor Via Geen deelname meer Romana en Kruisen en aan Via Romana, dit Kapellen. heeft theoretisch een kleine impact op toeristische aantrekkelijkheid van gemeente. 2 In dit budget laten vervallen Geen effect van de evenementensubsidie (wordt al elders begroot en is nu dubbel). 23 Reeds gerealiseerd voordeel Geen effect op subsidieafspraken.

Voorstel college

Het college beoordeelt dit in het kader van een totale heroverweging van het subsidiebeleid.

Akkoord met laten vervallen.

2

2

2

2

5

5

5

5

0

0

0

0

2

2

2

2

5

5

5

5

N.v.t.

5 Kwaliteitsonderzoek Hulp bij Minder Akkoord met minder het Huishouden laten informatie/sturing bij informatie/sturing bij vervallen. contract gesprekken contract-gesprekken met met aanbieders hulp bij aanbieder hulp bij het het huishouden. huishouden. 0 Vacaturebank opzeggen Geen, vacaturebank Akkoord met opheffen werd weinig gebruikt. vacaturebank. Deze is al opgeheven. 2 Vonkjes aframen naar € 3k. Geen: gebruik in 2018: Akkoord met af ramen € 1,5k, gebruik in 2019: Vonkjes naar € 3k. € 2,9k en gebruik in 2020: € 1,8k. 5 Werkbudget Werkgroep Geen, werkgroep heeft Akkoord Seniorvriendelijke Gemeente reeds besloten te afschaffen stoppen met haar werkzaamheden.

51

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

43 Kosten samenkracht en burgerparticipatie

27

44 Algemene voorzieningen participatie

44

45a Kunst en cultuur, incl. salarislasten Mogelijkheid 1

76

45b Kunst en cultuur, incl. salarislasten Mogelijkheid 2

76

Effecten besparing

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 7 (1) (1) Geen zicht op Akkoord met laten vervallen 7 7 7 7 Klanttevredenheidsonderzoek beleving cliënten, klanttevredenheidsonderzoek Inkomen laten vervallen (€ 2k uitvoering kan hier niet Inkomen en versoberen tot € 3k). op aangepast worden. ondersteuning Adviesraad (2)Ondersteuning Adviesraad (2) Samenwerking met Sociaal Domein. Sociaal Domein versoberen Adviesraad kan (zelf notuleren of geen verslechteren, vergoeding meer voor verordening moet deelname of minder aangepast worden. werkbudget) (€ 5k). 12 De gereserveerde subsidie Geen inloop in Mook, Het college beoordeelt dit in (wordt nog niet gebruikt) voor waardoor in deze kern het kader van een totale Mook komt te vervallen. de behoefte aan heroverweging van het professionele subsidiebeleid. dagbesteding niet wordt getemperd. In Mook minder mogelijkheden voor ontmoeting (dan in andere kernen). 76 Stoppen met alle activiteiten Geen (door de Het college beoordeelt dit in op het gebied van Kunst en gemeente het kader van een totale Cultuur (inclusief de ondersteunde) heroverweging van het salarislasten die hierbij activiteiten meer op het subsidiebeleid. horen), gebied van Kunst en Cultuur. Participatie in regionale samenwerking zal stoppen. Effect op de organisatie van schrappen taken (vermindering fte).

40 Stoppen met alle activiteiten Geen gemeentelijke Het college beoordeelt dit in op het gebied van Kunst en ondersteuning meer het kader van een totale Cultuur voor volwassenen voor activiteiten voor heroverweging van het (inclusief de salarislasten die volwassenen op het subsidiebeleid. hierbij horen), gebied van kunst en cultuur. Beperkt effect

52

Voorstel college

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025

op de organisatie (schrappen taken).

46a Sportbeleid en activering Mogelijkheid 1

15

46b Sportbeleid en activering Mogelijkheid 2

15

15 Stoppen met alle activiteiten op het gebied van sport (waaronder MOVE en sport akkoord, zowel incidentele baten als incidentele lasten vervallen)(inclusief de salarislasten die hierbij horen).

Diverse Dit levert geen beweegactiviteiten voor besparingsmogelijkheden op, o.a. kinderen, mensen wegens relatie tussen met een beperking en uitgaven en ontvangen ouderen worden niet subsidie MOVE. meer uitgevoerd. Een gedeelte hiervan is pas net gestart. Effect op de organisatie van schrappen taken (vermindering fte). Ook baten vanuit het rijk (specifiek) komen te vervallen. 15 Stoppen met beleid sport, Alleen huidige Akkoord, op termijn p.m. maar nog wel uitvoering van sportactiviteiten besparing van € 15k. MOVE en sport akkoord. continueren. Eventuele nieuwe maatschappelijke ontwikkelingen of vragen worden niet meer vertaald in passend beleid. Beperkt effect op de organisatie (schrappen taken).

Totaal

0

p.m.

22

53

0

0

p.m.

22

0

p.m.

22

22

Zero Based Budgeting

3.3 Voorstellen beleidskeuzes college van b&w

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

Effecten besparing

Voorstel college

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 40 40 40 40

47 Poortwachtersfunctie, inkomensregelingen uitvoeren conform beleid en wetgeving, inclusief rechtmatigheids- en debiteurenonderzoeken Behandelen bezwaar- en beroepschriften. Subsidieaanvragen behandelen (verlening en vaststelling) Jaarlijks overleg met ketenpartners. Deelname aan regionale overleggen en projecten

185

40 Betreft inkrimpen formatie

Informatie en Akkoord met het adviesfunctie afbouwen beste alternatief en/of elders beleggen, bijvoorbeeld formulierenbrigade. Voorlichtingscampagnes verminderen, maar niet afschaffen.

48 WMO: aanschaf, onderhoud, verzekering en service van (elektrische) rolstoelen, aandrijfondersteuningen en aangepaste kinderduwwandelwagens en buggy's 49 WMO: aanschaf, onderhoud, verzekering en service van (elektrische) vervoersvoorzieningen, zoals scootmobiels, driewielfietsen, handbikes, duofietsen en autostoeltjes

50

15 Maximum aantal hulpmiddelen van maximaal 1 per categorie. Pools met tweedehands voorzieningen.

Gevolgen zijn beperkt.

College kiest voor beste alternatief.

15

15

15

15

30

15 Maximum aantal hulpmiddelen van maximaal 1 per categorie. Pools met tweedehands voorzieningen.

Gevolgen zijn beperkt.

College kiest voor beste alternatief.

15

15

15

15

54

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

50 Baten: Iedere Wmo cliënt betaalt een maximum van € 19,00 aan eigen bijdragen per maand. Er zijn een aantal landelijke/wettelijke uitzonderingen en een aantal lokale uitzonderingen. De gemeente bepaalt de lokale uitzonderingen.

0

51 Dagbesteding op indicatie en beschikkingsvrije algemene voorziening.

109

52 Sport: - Onderhoud kantine en kleedkamers Eendracht. - Financieel bijdragen aan onderhoud sportvelden Eendracht. - Onderhoud sportvelden Astrantia. - Lasten belastingen en verzekeringen sportaccommodaties.

93

Effecten besparing

2 We blijven de landelijke/wettelijke uitzonderingen hanteren. We sluiten een aantal voorzieningen niet langer uit van de eigen bijdragen, zoals een collectief vervoer, handbike, pendel, roerende woonvoorziening tot en met € 500,-, eenmalige tegemoetkoming voor meerkosten, gezinsondersteuning, thuisbegeleiding, en SMI. Een besparing is mogelijk op handbike, SMI en woonvoorziening. 25 Versobering aantal Onbekend dagen: ongeveer € 25k op jaarbasis per dag versobering. 4 Besparing van € 4k op Geen basis van regulier budgetbeheer.

55

Voorstel college

College kiest voor beste alternatief.

Keuze om het effect te inventariseren van één dag minder dagbesteding. Akkoord

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 2 2 2 2

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

4

4

4

4

Zero Based Budgeting

Nr. Activiteit

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing

53 Alle kinderen vanaf de leeftijd van twee jaar kunnen een vorm van voorschoolse opvang genieten.

39

54 Ambtelijke formatie voor subsidiëring en contractbeheer Synthese en KION, subsidies/contactpersoon wijk en dorpsraden, burgerparticipatie, Maasburen, facilitering Adviesraad Sociaal Domein, begeleiden uitvoering cliëntonderzoeken, informeren inwoners voorzieningen, vrijwilligersondersteuning en mantelzorgondersteuning, ondersteuning vluchtelingen en statushouders, Vluchtelingenwerk, nieuwe wet inburgering, begeleiding project Z-route, realiseren formulierenbrigade door maken afspraken, Schuldhulpbuddy.

90

Effecten besparing

4 Op deze post kan nog verder afgeraamd worden. Er moet wel rekening worden gehouden met kosten voor VVE in de toekomst die op dit moment nog incidenteel gefinancierd kunnen worden. Bovendien is peuteropvang een openeind-financiering, dus als meer kinderen hiervan gebruik maken stijgen ook de kosten. 10 Uitvoeren 90% van de Afhankelijk van keuzes huidige werkzaamheden. die worden gemaakt. We proberen op onderdelen 'iets minder' te doen.

56

Voorstel college

Akkoord, betreft onderuitputting.

Akkoord

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 4 4 4 4

10

10

10

10

Zomerrapportage 2021

Nr. Activiteit

55 Onderhoud en periodieke inspecties van speelvoorzieningen. Jaarlijkse veiligheidsinspectie door een erkende keuringsinstantie. 56

Lasten Mogelijke Toelichting besparing besparing 23

Effecten besparing

23

Voorstel college

Keuze voor onderzoek naar sponsoring.

Totaal

Financieel Financieel Financieel Financieel effect effect effect effect 2022 2023 2024 2025 p.m. p.m. p.m. p.m.

90

57

90

90

90

Zero Based Budgeting

3.4 Beleid van de raad Enkele van de potentiële besparingen en 'quick wins' laat het college bij voorbaat over aan uw raad omdat deze tot het politieke domein van de raad behoren. Dit betreft besparingen op:  de formatie van de griffie;  de formatie van wethouders;  de commissies; en  de 13e maand van raadsleden. Het staat de raad uiteraard vrij om zelf meerdere en/of andere keuzes voor te leggen.

58

Zomerrapportage 2021

3.5 Subsidies Mocht uw raad overwegen om te korten op subsidies, dan stelt het college voor om:  de professionele subsidies met 10% te korten (overhead);  taakstellend 30% op de vrijwillige subsidies te korten;  eenmalige subsidies te beperken tot Vonkjes. Het totaaleffect is indicatief € 100k. Bij de Programmabegroting 2022 wordt aangegeven welke subsidies het betreft en wanneer de kortingen ingaan. Insteek is per 2022. Gesubsidieerde partijen zijn reeds op de hoogte gesteld van de mogelijkheid dat er bezuinigd gaat worden. Enkele subsidies zijn niet-vrijwillig, omdat het wettelijke taken betreft.

59

Zero Based Budgeting

3.6 Belastingen Ozb Het is aan de raad om te bepalen of er extra middelen beschikbaar dienen te komen via aanpassing van de Ozb-tarieven. In dat geval opteert het college voor een tariefstelling die gelijk is aan de artikel 12-norm. Op basis van de huidige criteria is er dan ruimte voor een tariefsverhoging waarmee voor 2022 ongeveer € 152k aan extra inkomsten worden gegenereerd oplopend naar ongeveer € 295k voor 2025. De extra bedragen zijn mede afhankelijk van het landelijk gemiddelde dat jaarlijks wijzigt. De artikel 12 norm wordt vermeld in de Programmabegroting 2022. Bij de herziening van de belastingverordening ozb is ook de exacte ruimte onder de artikel 12-norm bekend op basis van de geraamde ozbopbrengsten, de meest actuele woz-waarden en de berekende ozb-tarieven. Toeristenbelasting We schatten in dat de uitgaven voor proef Plasmolen en Maasheggen in 2021 niet of verre van volledig worden gerealiseerd. Dit betekent dat hier in 2022 geen kapitaallasten uit voortkomen. Een eventuele verhoging van de toeristenbelasting of andere maatregel ter dekking van deze kapitaallasten is dus nog niet aan de orde. In 2022 zullen de uitgaven wél worden gedaan. We benutten de periode tot 2023 om de communicatie met de betrokken ondernemers te zoeken. Forensenbelasting Vooralsnog zijn er geen voorstellen met betrekking tot de forensenbelasting.

Herziening belastingverordeningen De belastingverordeningen worden herzien ten behoeve van de tariefstelling voor 2022. Daar waar mogelijk worden de tarieven definitief gemaakt ten tijde van de Programmabegroting 2022 met als uitloop naar de raadsvergadering van december 2021.

60

Zomerrapportage 2021

Bijlagen

61

Bijlagen

Bijlage 1 Dekkingsplan B2021 Hieronder is het dekkingsplan vermeld zoals opgenomen in de door de raad op 11 november 2020 vastgestelde Programmabegroting 2021. Begrotingsresultaat (dekkingsplan)

2021

2022

2023

2024

Begrotingssaldo incl. bijstellingen

842 N

933 N

954 N

931 N

01 Bezuinigingen n.a.v. Frings / visitatietraject / ZBB

-83

-200

-200

-200

02 Vervallen budget participatiecoach

-45

0

0

0

128 V

200 V

200 V

200 V

03 Bijstelling budget Kinderopvang

-30

-30

0

0

04 Heroverwegen subsidie RvN@

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

05 Convenant banenafspraak

-25

p.m.

p.m.

p.m.

06 Bijstelling budget juridische kosten

-7

-7

-7

-7

07 Beperken omvang Ter Sprake

-5

-10

-10

-10

08 Bijstelling budget accountantskosten n.a.v. aanbesteding

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

09 Bijstelling bijdrage The Economic Board

-5

-5

-5

-5

10 Egalisatie Uitkering gemeentefonds laten vervallen (of jaar later)

-36

-54

8

-15

108 V

106 V

14 V

37 V

11 Bijdrage krediet Plasmolen => lagere kapitaallasten

0

-25

-25

-25

12 Investering gemeentehuis doorschuiven naar 2024 => lagere kapitaallasten

-25

-25

-50

-50

13 Activeren van aanschaf kunst

-4

-4

0

0

14 Onderuitputting kapitaallasten

-30

0

0

0

0

0

p.m.

p.m.

59 V

54 V

75 V

75 V

16 MJOP: temporiseren onderhoud

-11

-11

-11

-11

17 Bijstellen onderhoudsbudgetten, per 1% € 5k, stel 5%

-25

-25

-25

-25

18 Wijzigen financiële benadering Openbare verlichting

-3

-4

-4

-4

19 Wijzigen financiële benadering Wegenbeheer

-25

-25

-25

-25

Subtotaal beheerplannen / onderhoud

63 V

64 V

64 V

64 V

Sociaal Domein

Subtotaal SD

Bijstellingen bestaande budgetten

Subtotaal bestaande budgetten

Investeringen / kapitaallasten

15 Opbrengsten deelname Energielandgoed Wells Meer Subtotaal investeringen / kapitaallasten

Beheerplannen / onderhoud

62

Zomerrapportage 2021 Begrotingsresultaat (dekkingsplan)

2021

2022

2023

2024

-25

-20

-15

-10

- in het kader van bedrijfsvoering

-50

-100

-150

-150

- incidenteel budget effectuering ZBB i.h.k.v. bedrijfsvoering (t.l.v. VBR)

75

75

0

0

- herziening beleid subsidies

0

-20

-20

-20

-50

-100

-100

-100

22 Stelpost opschalingskorting

0

-55

-55

-55

23 Stelpost extra uitkering jeugdzorg

0

-81

-81

-81

50 V

301 V

421 V

416 V

24 Extra verhoging ozb 10% 2021, geen inflatiecorrectie 2022 t/m 2024

-190

-143

-95

-48

25 Extra opbrengst a.g.v. areaaluitbreiding

-25

-50

-75

-100

26 Onderzoek hoogte Legestarieven

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

0

0

0

0

- parkeerbelasting

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

- precariobelasting

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

- reclamebelasting

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

per belasting minimaal € 50k, stel 1 belasting

p.m.

-50

-50

-50

28 Toename personele lasten i.v.m. nieuwe belastingen

p.m.

p.m.

p.m.

p.m.

Subtotaal belastingen

215 V

243 V

220 V

198 V

0

0

0

0

29 Onttrekking Vrij Besteedbare Reserve i.h.k.v. ZBB

-75

-75

0

0

30 Tijdelijk inzetten Algemene reserve

-150

84

33

33

Subtotaal reserves

225 V

9N

33 N

33 N

Subtotaal dekkingsmiddelen

849 V

959 V

961V

957 V

6V

26 V

8V

26 V

Waarvan incidenteel

355 V

21 V

33 N

33 N

Waarvan structureel

349 N

5V

41 V

59 V

Stelposten 20 Stelpost ruimte onder plafond BCF 21 Stelposten Zero Based Budgeting (ZBB):

- overige budgetten op programmaniveau

Subtotaal Stelposten

Belastingen

27 Invoeren nieuwe belastingen:

Reserves

Begrotingsresultaat na dekkingsplan

63

Bijlagen

Bijlage 2 Exploitatie 2021 In onderstaande tabel is de huidige stand van zaken vermeld met betrekking tot de exploitatie, inclusief het dekkingsplan van de vastgestelde Programmabegroting 2021 (dus ook inclusief de ZBB-stelposten). De bijstellingen van de bestaande budgetten zoals vermeld in hoofdstuk 2 en de voorgestelde keuzes met betrekking tot het ZBB-traject zoals vermeld in hoofdstuk 3 zijn níet meegenomen in onderstaand overzicht. Ramingen : heel 2021 Realisatie : januari t/m juni Bedragen x € 1.000

Exploitatie 2021 Omschrijving

Lasten 2021 Begroot

Programma Besturen

Realisatie

Baten 2021 Restant

Begroot

Realisatie

Saldo 2021 Restant

Begroot

Realisatie

Restant

1.326

607

719

187

46

141

1.138

560

578

Programma Beschermen

644

527

117

83

0

83

561

527

35

Programma Verplaatsen

589

260

328

23

29

-7

566

231

335

Programma Werken

195

23

172

70

17

53

125

6

119

Programma Leren

314

158

156

1

109

-108

313

49

264

Programma Recreëren

672

178

494

15

55

-40

656

123

533

Programma Samenleven en zorgen

6.522

2.771

3.751

1.649

1.513

135

4.874

1.258

3.616

Programma Gezond leven

1.245

502

743

1.492

1.471

21

-247

-968

722

549

25

524

114

90

24

435

-65

500

12.056

5.050

7.006

3.634

3.331

303

8.422

1.720

6.702

42

42

0

12.843

7.666

5.177

-12.801

-7.624

-5.177

5.095

3.128

1.967

100

6

94

4.995

3.122

1.873

Vennootschapsbelasting

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Bedrag voor onvoorzien

5

0

5

0

0

0

5

0

5

5.142

3.170

1.972

12.943

7.672

5.271

-7.801

-4.502

-3.299

Programma Wonen Subtotaal programma's Algemene dekkingsmiddelen Kosten van overhead

Subtotaal admo

64

Zomerrapportage 2021

Subtotaal voor mutaties reserves

17.198

8.220

Toevoeging aan reserves

0

Onttrekking uit reserves Subtotaal reserves Totaal-generaal

8.978

16.577

11.003

5.574

621

-2.782

3.403

0

0

0

0

0

0

0

0

0

627

0

627

-627

0

-627

0

0

0

627

0

627

-627

0

-627

17.198

8.220

8.978

17.204

11.003

6.201

-6

-2.782

2.776

Voordeel

Toelichting Bovenstaand overzicht betreffen de ramingen over 2021 en de realisaties t/m juni (eerste halfjaar). Ofschoon niet alle baten en lasten gelijkmatig gerealiseerd worden, liggen de verhoudingen (in totaliteit) redelijk in de lijn der verwachtingen. De werkelijke lasten liggen iets lager dan 50% van de geraamde lasten, omdat sommige lasten pas op het einde van het jaar gemaakt worden (zoals groot deel salarislasten) en de kapitaallasten nog niet verwerkt zijn in dit overzicht (zou ruim € 200k zijn). De gerealiseerde baten liggen iets hoger dan 50% van de geraamde baten, omdat met name een groot deel van de belastinginkomsten in het eerste halfjaar gerealiseerd worden.

65

Bijlagen

Bijlage 3 Stand en verloop reserves Onderstaande tabel bevat de stand van zaken met betrekking tot de reserves per medio 2021. Zowel het geraamde saldo op basis van de begroting als het voorlopige gerealiseerde saldo per eind juni gaan uit de van werkelijke beginstand per 31 december 2020. Bedragen x € 1.000

Overzicht reserves 2021 Begroot

Realisatie

Stand per 31-12-2020

Toevoeging aan reserve

Onttrekking uit reserve

Geraamd saldo o.b.v. begroting1)

Bestemming resultaat 20202)

Toevoeging aan reserve

487

0

-404

83

-572

0

-118

0

-203

Algemene Reserve

2.000

0

-150

1.850

0

0

0

2.000

Subtotaal algemene reserves

2.487

0

-554

1.933

0

-118

0

1.797

Kap.lasten brw.kaz./gem.werf

548

0

-35

513

0

0

0

548

Opbrengst verkoop Essent

0

0

0

0

0

0

0

0

Verkoop aandelen Attero

105

0

-5

100

0

-5

0

100

Creatieve en culturele doeleinden

1

0

0

1

0

0

0

1

Recreatie en toerisme

0

0

0

0

0

0

0

0

Sociaal Domein

0

0

0

0

0

0

0

0

Wijkontwikkeling

46

0

0

46

0

0

0

46

Centrumplan Mook aankoop panden

24

0

-6

18

0

0

0

24

Stimulering Woningbouw

68

0

-35

33

0

0

0

68

Budgetoverheveling

0

0

0

0

0

624

Omschrijving reserve

Onttrekking Onttrekking t.b.v. dekking uit reserve kapitaallasten

Voorlopig saldo per eind juni

Algemene reserves: Vrij Besteedbare reserve

-572

Bestemmingsreserves:

0

66

624

Zomerrapportage 2021

Stand per 31-12-2020

Toevoeging aan reserve

Onttrekking uit reserve

Geraamd saldo o.b.v. begroting1)

Afschr. investeringsplan 2013-2016

1.494

0

-127

1.368

0

0

0

1.494

Dekking kapitaallasten

1.423

0

0

1.423

0

0

0

1.423

Vluchtelingen en statushouders3)

57

0

0

57

0

0

0

57

Onderhoud gemeentehuis4)

0

0

0

0

0

0

0

Subtotaal bestemmingsreserves

3.766

0

-207

3.559

624

0

-5

0

4.385

Totaal-generaal

6.253

0

-761

5.492

52

0

-123

0

6.182

Omschrijving reserve

Bestemming resultaat 20202)

Toevoeging aan reserve

Onttrekking Onttrekking t.b.v. dekking uit reserve kapitaallasten

Voorlopig saldo per eind juni

1) Geraamd saldo is op basis van realisatie per 31 december 2020 plus geraamde toevoegingen en onttrekking op basis van begroting na wijzigingen, maar exclusief de bestemming van het rekeningresultaat 2020. 2) Besluitvorming hierover vindt plaats op 15 juli 2021. 3) Deze valt vrij middels voorstel Zomerrapportage (invulling bezuiniging SD € 83k voor 2021). 4) Deze bestemmingsreserve is overgeheveld naar voorziening groot onderhoud gebouwenbeheer.

Toelichting Gerealiseerde toevoegingen aan reserves vinden veelal plaats conform de geraamde toevoegingen. Onttrekkingen vinden veelal plaats ter dekking van kosten en worden pas gerealiseerd als er ook kosten zijn gerealiseerd. Dit wordt beoordeeld bij het opstellen van de Jaarstukken 2021. In deze Zomerrapportage wordt voorgesteld om de bestemmingsreserve 'Dekking kapitaallasten' groot € 1,4 miljoen vrij te laten vallen. Deze wordt niet meer gebruikt omdat op grond van het huidige beleid nieuwe investeringen niet meer gedekt worden door een onttrekking uit een reserve. Hiervan wordt € 150k toegevoegd aan de Algemene reserve, zodat deze weer € 2.000k bedraagt. De toevoeging aan de Algemene reserve in de jaren 2022 t/m 2024 kan dan ook vervallen, hetgeen tot een voordeel leidt in die jaren (zie ook hoofdstuk 3). Het restant (€ 1,4 miljoen minus € 150k) wordt weer toegevoegd aan de VBR (waar het bedrag destijds ook uit onttrokken was). De bestemmingsreserve 'Dekking kapitaallasten' bedraagt dan € 0 en kan opgeheven worden.

Het geraamde saldo eind 2021 betreft de stand per 31 december 2020 (€ 487k) verminderd met het netto negatieve rekeningresultaat over 2020 (€ 597k nadelig, te besluiten op 15 juli 2021), verminderd met de geraamde onttrekkingen over 2021 (€ 404k) en vermeerderd met een toevoeging wegens voorgestelde vrijval van de bestemmingsreserve dekking kapitaallasten (€ 1.273k, zie hoofdstuk 2).

67

Bijlagen

Verloop Vrij Besteedbare reserve Bedragen x 1.000 Jaar

Saldo einde jaar

Index (2004=100)

2017

2.562

215%

2018

3.017

253%

2019

1.817

152%

2020

487

41%

2021

759

64%

2022

759

64%

2023

759

64%

2024

759

64%

2025

759

64%

Betreft de eindsaldi van de Vrij besteedbare reserve en de Algemene reserve. Tot en met 2020 zijn dit gerealiseerde bedragen. Vanaf 2021 zijn dit ramingen (exclusief de rekeningsaldi over de jaren 2021 t/m 2024 ten behoeve van de jaren 2022 t/m 2025.

68

Zomerrapportage 2021

Bijlage 4 Stand en verloop voorzieningen Onderstaande tabel bevat de stand van zaken met betrekking tot de voorzieningen per medio 2021. Zowel het geraamde saldo op basis van de begroting als het voorlopige gerealiseerde saldo per eind juni gaan uit de van werkelijke beginstand per 31 december 2020. Bedragen x € 1.000

Overzicht voorzieningen 2021 Begroot

Realisatie

Stand per 31-12-2020

Dotatie aan voorziening

Aanwending voorziening

Geraamd saldo o.b.v. begroting1)

Dotatie aan voorziening

Aanwending voorziening

Vrijval voorziening

Pensioenen (gewezen) wethouders

1.152

34

-27

1.159

34

-9

0

1.177

Subtotaal voorzieningen voor verplichtingen en verliezen

1.152

34

-27

1.159

34

-9

0

1.177

-

0

0

0

0

0

0

0

0

Subtotaal voorzieningen voor risico's

0

0

0

0

0

0

0

0

1.083

103

-133

1.053

103

-28

0

1.158

Rationeel wegbeheer

333

155

-275

213

155

-6

0

482

Groot onderhoud bruggen

16

23

39

23

0

39

1.432

281

-408

1.305

281

-34

0

1.679

0

0

0

0

0

0

0

0

Rioolbeheer

4.305

0

0

4.305

0

0

0

4.305

Subtotaal voorzieningen bijdragen vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven

4.305

0

0

4.305

0

0

0

4.305

Fonds Lierdal

14

0

0

14

0

0

0

14

Herontwikkeling De Bisselt

58

0

0

58

0

0

0

58

Omschrijving voorziening

Groot onderhoud gebouwenbeheer *)

Subtotaal egalisatievoorzieningen Egalisatie afvalstoffenheffing

69

Voorlopig saldo per eind juni

Bijlagen Stand per 31-12-2020

Dotatie aan voorziening

Aanwending voorziening

Geraamd saldo o.b.v. begroting1)

Dotatie aan voorziening

Financiële compensatie bomenplan

1

0

0

1

0

Subtotaal voorziening bijdragen van derden

72

0

0

72

0

6.962

315

-435

6.842

315

Omschrijving voorziening

Totaal-generaal

Aanwending voorziening

Vrijval voorziening

Voorlopig saldo per eind juni

0

1

0

0

72

-43

0

7.234

*) Per 1-1-2020 zijn de bestemmingsreserve Onderhoud gemeentehuis en de Voorzieningen Onderhoud gebouw gemeentewerken, Onderhoud Sportaccommodaties en KCA-depot opgeheven en is het saldi samengevoegd tot één voorziening Groot onderhoud gebouwenbeheer.

Toelichting Voorziening Pensioenen (gewezen) wethouders De dotatie pensioenvoorziening wethouders is afhankelijk van het wettelijke rekenpercentage dat wordt gebruikt voor de actuariële berekening. Als voorschot wordt jaarlijks € 34k geboekt. Bij de jaarstukken wordt de uiteindelijke dotatie bepaald. Overige voorzieningen De gerealiseerde dotaties van alle overige voorzieningen zijn gelijk aan de geraamde dotaties. Deze worden aan het begin van het jaar toegevoegd aan de voorzieningen. De aanwending van een voorziening vindt plaats gedurende het jaar (middels ontvangen facturen).

70