Jaarstukken 2020 gemeente Montfoort definitief.pdf

Percentage 1,749% 1,970% 1,530%

Stand 1-1 6.500.000 6.133.805 1.621.935

Opgenomen

Rentebedrag 107.045 120.328 24.441

Aflossing 666.667 102.212 97.017

Stand 31-12 5.833.333 6.031.593 1.524.918

14.255.740

0

251.815

865.896

13.389.844

Meerjarig laten de opgenomen leningen het volgende zien: 2020 2021 2022 Stand per 1-1 14.255.740 13.389.845 16.020.451 Opname 0 3.500.000 0 Aflossing 865.896 869.394 1.047.954 Stand per 31-12 13.389.844 16.020.451 14.972.497

2023 14.972.497 0 1.051.577 13.920.920

2024 13.920.920 0 1.055.266 12.865.654

Leningenportefeuille uitgezette gelden Tot deze portefeuille behoren vooral leningen die conform de besluiten van de gemeenteraad zijn verstrekt aan de Stichting Kunstgras Montfoort, voetbalvereniging Linschoten, Stichting Zwembad Montfoort en Vitens. Het saldo van de verstrekte geldleningen bedraagt per 31 december 2020 ruim € 178 duizend, overigens zonder hypothecaire zekerheid. Beleggingsportefeuille Het aandelenbezit (totaal € 43.161) is niet gebaseerd op winstoogmerk. Het risico van deze aandelen bij de Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens is verwaarloosbaar. Aandelenportefeuille bestaat uit: BNG Bank € 31.200 Vitens € 11.861 Totaal € 43.061 Op basis van een uitdrukkelijke aanbeveling van de Europese Centrale Bank aan de banken is geadviseerd om de dividenduitkeringen over 2019 uit te stellen of te schrappen. Achtergrond hiervan is de significante schok die de coronapandemie de economie toebrengt. De BNG Bank zal daarom een deel van het dividend 2019 in 2021 uitkeren. Door een enorme investeringsopgave waarvoor Vitens de komende jaren staat o.a. door vervanging van verouderde waterleidingen is het dividend 2019 niet uitgekeerd. Leningen met een gemeentegarantie In het kader van een publieke taak waarborgt de gemeente in sommige gevallen leningen voor investeringen die passen binnen de doelstellingen van de begroting.

Het beleid ten aanzien van verstrekken van een garantie is vastgelegd in de Financiële Verordening en houdt in dat deze slechts in uitzonderlijke gevallen wordt afgegeven. De portefeuille van de gegarandeerde leningen bedraagt per 31-12-2020 ongeveer € 17,3 miljoen waarvoor de gemeente indirect garant staat voor leningen van de woningcorporatie afgesloten via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) en Hypotheekgarantie Eigen Woningen (voor 1995).

69

Paragrafen

Paragraaf Bedrijfsvoering Portefeuillehouder: mr. P.J. van Hartskamp-de Jong, I. ten Hagen

Een eigen ambtelijke organisatie

Leidraad voor de inrichting van de organisatie was het Inrichtingsplan Montfoort Gewoon bijzonder, Bijzonder Gewoon 2018 met het bijbehorende functieboek. Dat is het nog steeds, zij het dat het Inrichtingsplan steeds wordt geactualiseerd naar de realiteit. We zijn een lerende organisatie die steeds op zoek is naar de beste wijze van functioneren en flexibel blijft inspelen op de steeds wijzigende omgeving. Het inrichtingsplan is om die reden niet in beton gegoten en ondergaat dan ook elk najaar een update, zo ook in 2020. De inrichting van de organisatie en daarmee het inrichtingsplan is op twee onderdelen aangepast. 1. Al enige tijd was de span of control van de verschillende afdelingen zowel in breedte van onderwerpen als in aantal medewerkers, een punt van aandacht. De organisatie-inrichting is in 2020 zodanig aangepast dat de verdeling van medewerkers evenwichtiger is en de clustering van taakgebieden logischer. De organisatie bestaat nu uit de afdelingen Ruimte, Samenleving en Bedrijfsvoering. Daarnaast is er een stafbureau Concernen regio-advies met als primaire taak advisering over de majeure vraagstukken en concern-brede strategische zaken en signalering van strategische kansen en mogelijkheden in (boven)regionale samenwerkingen. Onze schaalgrootte, financiële positie en regionale positionering vragen immers om meer aandacht voor deze onderwerpen. 2.

Naar aanleiding van de uitkomsten van een efficiencyonderzoek naar de aan de Omgevingsdienst regio Utrecht (OdrU) uitbestede taken is besloten om met ingang van 1 oktober 2020 de taken op het gebied van bestemmingsplanprocedures, beleid Ruimtelijke ontwikkeling, uitvoering Drank- en Horecawet en het gebiedstoezicht weer zelf uit te gaan voeren. Deze taken en de bijbehorende formatie zijn toegevoegd aan de afdeling Ruimte wat betreft de bestemmingsplanprocedures en het beleid Ruimtelijke ontwikkeling en aan de afdeling Samenleving, team Openbare orde en Veiligheid wat betreft de uitvoering van de Drank- en Horecawet en het gebiedstoezicht. Personeelsbeleid Het jaar 2020 stond uiteraard in het teken van de pandemie en de Coronamaatregelen. De medewerkers werkten grotendeels en zoveel mogelijk thuis. Dit heeft veel gevraagd van het aanpassingsvermogen en de creativiteit van onze medewerkers. De dienstverlening aan onze inwoners hebben wij gelukkig zo goed als mogelijk voort kunnen zetten. Per 1 januari 2020 is de nieuwe rechtpositie voor onze medewerkers, de wet Normalisering rechtspositie ambtenaren (WNRA), ingevoerd. Personele mutaties In 2020 hebben we 12 nieuwe medewerkers aangetrokken: 1. 3 ter invulling van ontstane vacatures wegens pensionering 2. 4 ter invulling van ontstane vacatures wegens vertrek anders dan pensionering 3.

4 op bestaande formatie waar eerder op werd ingehuurd en 4. 1 wegens uitbreiding formatie op I&A (informatiemanagement) vanwege de uitplaatsingen van onze ICT naar Gouda (raadsbesluit). 70

Paragrafen

Duurzame inzetbaarheid In het kader van duurzame inzetbaarheid hebben we: 1. Ergonomische en Arbo-technische adviezen gegeven en noodzakelijke ergonomische en Arbo-technische maatregelen genomen voor gezond en veilig (thuis)werken. 2. Bewegen gestimuleerd door het samenstellen van een hardloopclub via een groepsapp, digitale acties zoals een springtouw-challenge en een fotowedstrijd over ‘hoe blijf jij in beweging.’ 3. Digitale groepslunches georganiseerd met als doel de informele contacten te stimuleren en gezonde voeding bespreekbaar te maken 4. Trainingen, webinars en workshops aangeboden via de Groene Hart Academie over gezond thuiswerken, goede balans werk-privé, in beweging blijven, timemanagement en het voorkomen van stress. Scholing Met ingang van 1 februari 2020 zijn wij toegetreden tot de Groene Hart Academie, een eigen opleidings- en ontwikkelinstituut, in samenwerking met de gemeenten Woerden en Oudewater. Van 48 medewerkers is bekend dat zij een opleiding, cursus of training hebben gevolgd. Daarnaast hebben diverse medewerkers digitale workshops of webinars gevolgd via de Groene Hart Academie. We hebben 1,3 % van ons p-budget uitgegeven aan opleiding en ontwikkeling. Personeelslasten Onderstaande tabellen laat de personeelslasten per programma zien. De lasten hebben zich conform verwachting ontwikkeld.

In 2020 is ingehuurd op diverse functies totdat deze definitief ingevuld konden worden. Hiermee was rekening gehouden bij de ontvlechting door het vormen van een reserve voor de ontwikkeling van de nieuwe organisatie. Bij het bepalen van de hoogte van deze reserve is ook rekening gehouden dat een deel van de inhuur ten laste van de vacatureruimte zou kunnen komen.

Medewerkertevredenheidsonderzoek (MTO) Eind september/begin oktober hebben we een MTO gehouden. De respons was hoog: 87,6%. In het onderzoek was een module met vragen over het werken tijdens COVID-19 opgenomen. Op sociale veiligheid, samenwerking, management vanuit vertrouwen en werkgeverschap scoren we een 8 of hoger. Als aandachtspunt komt met name de hoge werkdruk naar voren en, in het verlengde daarvan, de herstelbehoefte. Het thuiswerken tijdens de COVID19 pandemie heeft over het algemeen een negatieve invloed op de beleving van het werk en de werkdruk. De medewerkers zijn trots op de collega’s, het samenwerken en de klantgerichtheid van de organisatie. Het ziekteverzuimpercentage was in 2020 2,95%. Met alle teams zijn in november en december de uitkomsten besproken. Techniek, organisatie en bedrijfsvoering We zijn met een expertgroep voor functioneel applicatiebeheer begonnen. Hiermee willen we bereiken dat collega’s elkaar in de toekomst kunnen ondersteunen bij het uitvoeren van de algemene beheertaken. Hiermee kunnen we op den duur de kwetsbaarheid van deze rol in de organisatie verminderen.

71

Paragrafen

Informatiebeveiliging en Automatisering Inwoners en ondernemers verwachten een betrouwbare overheid die zorgvuldig met informatie omgaat. Wij zijn verantwoordelijk voor het waarborgen van de beschikbaarheid, de integriteit en vertrouwelijkheid van informatie. Onderwerpen rond informatiebeveiliging worden strak gereguleerd door de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) van de VNG en hiermee verbeteren wij voortdurend de beveiliging van onze informatie. Bij de uitvoering wordt onderscheid gemaakt tussen organisatorische, mensgerichte en technische maatregelen. Voor vraagstukken over informatieveiligheid, privacy en datalakken is de “Privacy Office” opgericht. De Privacy Office komt regelmatig bij elkaar en bestaat uit de Privacy Officer, de Chief Information Security Officer, de Functionaris Gegevensbescherming en de Informatiemanager. In november 2020 zijn we begonnen met het updaten van het Documentair Informatiebeleidsplan 2021-2023 en met het opstellen van het Informatiebeveiligingsbeleid 2021-2023. Beiden zijn in januari 2021 vastgesteld. In 2020 zijn voor een aantal applicaties de contracten met leveranciers herzien en op naam gezet van gemeente Montfoort. Dit draagt bij aan het inzicht in de financiële situatie op ICT. In 2020 is een start gemaakt met het Informatiebeveiligingsbeleid 2021 – 2023 voor de gemeente Montfoort.

Ook is het verwerkingsregister opgeleverd met daarin het overzicht van alle persoonsgegevens die binnen de organisatie verwerkt worden. Voor de nieuwe applicaties die zijn aangeschaft in 2020 zijn verwerkingsovereenkomsten met leveranciers afgesloten en er zijn 2 DPIA toetsen1 uitgevoerd om binnen processen en applicaties de privacy risico’s in kaart te brengen en maatregelen te nemen om risico’s op datalekken en misbruik te verkleinen Er is in 2020 gestart met een plan van aanpak om de bewustwording van medewerkers rond informatieveiligheid te vergroten. De bewustwordingscampagne wordt samen met HR, Communicatie en het MT ingericht zodat dit een vast onderdeel van de bedrijfsvoering wordt. Automatisering Gemeente Montfoort heeft de ICT ondergebracht bij de gemeente IJsselstein en hiervoor is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten. In 2021 zal de gehele ICT overgaan van IJsselstein naar Gouda. In 2020 zijn hiervoor de voorbereidende werkzaamheden uitgevoerd. Hierbij zijn onder andere voor alle hardware en software updates uitgevoerd zodat er weer wordt voldaan aan de meest recente beveiligingseisen. In 2020 zijn we met de aanbesteding van het nieuwe zaaksysteem gestart. De aanbesteding is in februari 2021 afgerond.

De upgrade van het zaaksysteem maakt dat deze applicatie met de bijbehorende website en eFormulieren voldoet aan de eisen die gesteld worden voor het behalen van de DigiD-audit als onderdeel van de ENSIA. Dit traject is in januari 2021 afgerond. ENSIA2 De terugkoppeling van de resultaten van de ENSIA 2019 aan de Raad heeft plaatsgevonden in juni 2020. De twee verbeterpunten die uit de DigiD-audit naar voren kwamen zijn opgepakt en opgelost. De gemeente Montfoort heeft de DigiD-audit daarmee in oktober met een positief resultaat kunnen afronden. Een van de andere aandachtspunten binnen de ENSIA is de inrichting van de Basis Registratie Ondergrond.

In de Nederlandse vertaling van de AVG wordt hier de term Data Protection Impact Assessment (DPIA) gegevensbeschermingseffectbeoordeling voor gebruikt. 2 ENSIA structureert verantwoording over de Basisregistratie Personen (BRP) en Reisdocumenten, Digitale persoonsidentificatie (DigiD), Basisregistratie Adressen en Gebouwen (BAG), Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT), Basisregistratie Ondergrond (BRO) en de Structuur uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen (SUWI) richting de rijksoverheid. 1

72

Paragrafen

Paragraaf Verbonden partijen Portefeuillehouder(s): mr. P.J. van Hartskamp-de Jong, I.A.M. ten Hagen, Y.Koster-Dreese en H.J. van Wiggen Let op: We rapporteren in deze paragraaf alleen over het eigenaarschap van de verbonden partijen. Hoe ze het beleid van de gemeente uitvoeren (opdrachtgevers gedeelte), eventuele ontwikkelingen daarvan en prestatieindicatoren zijn in de programma’s opgenomen. Algemeen Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Een gemeente kan in principe zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of de uitvoering te regelen met een aantal andere gemeenten gezamenlijk. Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijke risico’s is het gewenst dat in de begroting aandacht wordt besteed aan rechtspersonen waarmee de gemeente een band heeft. Verbonden partijen zijn die partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake als er juridisch afdwingbare financiële verplichtingen bestaan.

Het gaat dus om derde partijen, waarbij de gemeente zeggenschap heeft door vertegenwoordiging in het bestuur en/of stemrecht waaraan voor de gemeente een financieel risico is verbonden als bijgedragen moet worden in eventuele nadelige saldi, als die partij failliet gaat, haar verplichtingen niet nakomt, de samenstelling van partijen wijzigt, de gemeente niet langer wil deelnemen in de partij of als de partij ophoudt te bestaan. Naast de publiekrechtelijke regelingen neemt Montfoort deel in NV’s (waterbedrijf Vitens en de Bank Nederlandse Gemeenten) en werkt zij samen in de Stichting Inkoopbureau Midden-Nederland en de Stichting Urgentieverlening West Utrecht. Deze paragraaf richt zich vooral op de publiekrechtelijke verbonden partijen, de gemeenschappelijke regelingen. Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Visie en beleidsvoornemens De gemeente Montfoort heeft op het gebied van verbonden partijen de volgende visie: De gemeente streeft naar het efficiënt uitvoeren van gemeentelijke taken op basis van samenwerking met een adequate regiefunctie, waarbij de sturingselementen zoals transparantie, kaderstelling, verantwoording en controle voldoende gewaarborgd zijn. Op het gebied van verbonden partijen formuleren we de volgende beleidsvoornemens: 1.

het waarborgen van de juiste besteding van de publieke gelden; 2. het afdekken c.q. vermijden van risico’s; 3. het uitvoeren van taken volgens de overeengekomen kwaliteitseisen. Gemeenschappelijke regelingen Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Soest Doel Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Deelnemende De gemeenten Amersfoort, Baarn, De Bilt, De Ronde Venen, Bunnik, Bunschoten, Eemnes, Houten, ‘partijen’ Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg, IJsselstein en Zeist. Openbaar belang Het gaat om het zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas, papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen. Daarnaast heeft de AVU een adviserende rol naar de deelnemende gemeenten, voor wat betreft nationale en internationale ontwikkelingen die zich op afvalgebied voordoen. 73

Paragrafen Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur bestaat één deelnemer per gemeente, benoemd door de betreffende gemeenteraden. De vertegenwoordiger van Montfoort in het Algemeen Bestuur is wethouder Ten Hagen. Financieel belang De Afvalverwijdering Utrecht sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. Deze kosten worden op basis van de werkelijke aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met de opslag voor de apparaatskosten. De totale lasten voor de AVU bedragen conform de primitieve begroting 2020 € 432.376. Volgens de tweede aangepaste begroting 2020 komt de bijdrage aan de AVU uit op € 361.173. De concept-jaarrekening van 2020 laat een totale bijdrage van gemeente Montfoort zien van € 374.944. Een overschot of tekort op afval wordt in de jaarrekening van de gemeente geëgaliseerd met de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

-

Eigen vermogen * Vreemd vermogen **

1-1-2020 € 494.290 € 17.580.965

31-12-2020 € 696.111 € 22.327.385

* bestemmingsreserve ** Met name kort lopende schulden.

Resultaat

Risico’s

In beginsel heeft de AVU geen eigen vermogen. De gerealiseerde overschotten worden altijd verrekend met de gemeenten. De AVU kent over 2020 een positief resultaat van € 165.612, dat betrekking heeft op de verhuur van bakken (papier/glas/kleding/pdb). Omdat de AVU geen vermogen opbouwt, wordt dit saldo verrekend met de gemeenten die bakken bij AVU huren. Het rekeningresultaat is daarmee nihil. Het afval uit de gemeente wordt verwerkt door zelfstandige marktpartijen. Een mogelijke liquidatie van de partijen kan negatieve gevolgen hebben voor de gemeenten die aangesloten zijn bij de AVU. Veranderende wet- en regelgeving kan leiden tot wijziging van de bedrijfsvoering of hogere kosten voor de eindverwerking van het afval (voorbeeld: verbranding belasting). Door het ontbreken van reserves en voorzieningen heeft de AVU geen weerstandsvermogen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden aan de deelnemers doorberekend. Als gevolg hiervan kunnen schommelingen optreden in de jaarlijks te betalen bijdragen. In de praktijk is dit effect zeer beperkt gebleken.

Ontwikkelingen Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

Rekening 2019 1,5%

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

0% 2,8% 0,3%

Begroting 2020 0% 0%

Rekening 2020 1,6% 0%

2,8% 0%

2,9% 0,3%

Toelichting: De AVU streeft naar een resultaat van 0, dus geen vermogensopbouw waardoor de kengetallen in principe 0 zouden moeten zijn. Een kleine bestemmingsreserve laat echter een kleine solvabiliteitsratio zien. De structurele exploitatieruimte geeft de verhouding weer tussen de structurele baten en de structurele lasten. Doordat de AVU kosten en opbrengsten 1 op 1 verrekend zou dit kengetal normaliter 0 moeten zijn. Vanwege het feit dat de baten voor het onderhoud van de containers de kosten ruimschoots dekken is de structurele exploitatieruimte licht positief. Dit resultaat wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve om vervolgens te worden verrekend met de deelnemende gemeenten. 74

Paragrafen

Belasting Samenwerking Rivierenland (BSR) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats Tiel Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de belasting. Door de samenwerking bij de heffing en invordering van waterschapsbelasting, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, alsmede de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken, het beheer en uitvoering van vastgoedinformatie en de uitvoering van de werkzaamheden Basisregistratie Adressen en Gebouwen. Deelnemende De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Montfoort, Tiel en West Maas en Waal, ‘partijen’ West Betuwe, Wijk bij Duurstede, IJsselstein, het Waterschap Rivierenland en de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI). Openbaar belang Een goede en efficiënte heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen. Bestuurlijk belang De colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten en het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland wijzen uit hun midden elk één lid aan en het dagelijks bestuur van Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden 2 leden aan. Wethouder Van Wiggen vertegenwoordigt Montfoort in het Algemeen Bestuur.

Financieel belang De reguliere bijdrage begroting 2020 bedroeg € 257.000, na begrotingswijziging (incl. BAG), € 251.000. Hierbij was reeds rekening gehouden met de door de Gemeente te verrekenen B.T.W. via het BTW - compensatiefonds. De werkelijke bijdrage over 2020 komt uit op circa € 242.000 na resultaatbestemming. BSR heeft in 2020 investeringen gedaan waarvan de btw verrekend kan worden via het BTW-compensatiefonds. Evt. veranderingen Geen. in een belang

Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat

Risico’s

Ontwikkelingen

Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

1-1-2020

31-12-2020

Eigen vermogen

€ 399.000

€ 339.000

Vreemd vermogen

€ 6.595.000

€ 7.165.000

Het voorlopige rekeningresultaat over 2020 is nihil. De BSR mag volgens de Gemeenschappelijke Regeling geen Eigen Vermogen hebben en verrekent derhalve alle voor- en nadelen met de deelnemers. Omdat de BSR een goed lopend en gezond bedrijf is, willen meer gemeenten en waterschappen deelnemen. Op zichzelf is dat een goede ontwikkeling. Er zit wel het risico aan vast, dat het bedrijf te groot wordt en daardoor niet meer in control. Daar zal het bestuur het goede evenwicht in moeten zien te bewaren. De incidentele weerstandscapaciteit van BSR is gelijk aan de in de begroting opgenomen post onvoorzien. In 2009 is besloten dat er geen algemene reserve bij BSR zal worden gevormd. BSR heeft daardoor geen structurele weerstandscapaciteit Voor eventuele risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedragen kunnen worden uit de post onvoorzien, dienen deelnemers van BSR zelf een voorziening te treffen. Risico’s met betrekking tot de belastingopbrengsten behoren niet tot de bedrijfsrisico’s van BSR. Bestuur en directie gaan in het voorjaar 2021 in gesprek over de Visie BSR 2022-2025. Naar verwachting wordt deze in de eerste helft van 2021 geformuleerd en vastgelegd

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

75

Rekening 2019 -3823%

Begroting 2020 -119,00%

Rekening 2020 8,5%

-

-

-

4,60% 4,21%

2,18% 0,00%

4,18% 4,55%

Paragrafen Gemeentelijke GezondheidsDienst regio Utrecht (GGDrU) Programma Inkomen, jeugd en Wmo Vestigingsplaats Zeist Doel De GGD - regio Utrecht heeft als doel om de taken uit te voeren, die bij of krachtens de Wet publieke gezondheid aan de colleges zijn opgedragen (Volksgezondheid basistaken) De GGD - regio Utrecht voert voor Montfoort ook taken uit binnen de Jeugdgezondheidszorg (maatwerktaken). Dat omvat onder andere de consultatiebureaus, de schoolartsen en het Rijksvaccinatieprogramma JGZ. Ten slotte voert de GGD - regio Utrecht enkele specifieke toezichtstaken uit; toezicht op uitvoering door Wmo-zorgaanbieders, en toezicht op grond van de Wet Kinderopvang (Kinderopvang en gastouderbedrijven) Deelnemende De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, de Bilt, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, ‘partijen’ Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Ronde Venen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfherenlanden, Woerden, Woudenberg, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Openbaar belang De Wet publieke gezondheid maakt de gemeenten verantwoordelijk voor de bescherming en bevordering van de publieke gezondheid voor hun inwoners. Daarbij verplicht de wet gemeenten tot het instandhouden van een GGD om uitvoering te geven aan deze verantwoordelijkheden.

Bestuurlijk Het college van iedere deelnemende gemeente benoemt uit haar midden één lid voor het algemeen belang bestuur. Het algemeen bestuur benoemt het dagelijks bestuur. Wethouder Koster-Dreese is lid van het AB. Financieel belang De reguliere bijdrage begroting 2020 bedroeg € 551.722. De werkelijke bijdrage over 2020 komt uit op € 550.763. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat

Risico’s

Ontwikkelingen

-

Eigen vermogen

1-1-2020

31-12-2020

€ 4.232.707

€ 5.142.740

Vreemd vermogen € 11.064.626 € 34.759.870 Het jaarresultaat over 2020 heeft een positief saldo van € 2.264.000. De resultaatbestemming wordt niet in de jaarstukken beschreven. De weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve en bedraagt op 1 januari 2021 € 2.598.516 (voor resultaatbestemming 2020). Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.000.000 (weerstandsratio bedraagt 2,599). Hiermee voldoet de GGDrU ruim aan de nagestreefde ratio van minimaal 1,0. -

Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

Rekening

Begroting

Rekening

2019

2020

2020

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

10,0%

5,2%

3,7%

10,0%

5,2%

3,7%

Solvabiliteitsratio

26,5%

17,3%

12,6%

Kengetal structurele exploitatieruimte

-1,5%

0,7%

-3,2%

76

Paragrafen Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Programma Openbare orde en veiligheid Vestigingsplaats Utrecht Doel Het doel van de veiligheidsregio is om de kwaliteit van de rampenbeheersing, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. Door een intensieve samenwerking tussen gemeenten en de diverse hulpdiensten ontstaat een organisatie die bestuurlijk en operationeel gezien slagvaardig kan optreden bij crisisbeheersing en rampenbestrijding. Deelnemende Alle Utrechtse gemeenten ‘partijen’ Openbaar belang Adequate rampen- en crisisbeheersing Ter behartiging van dit belang vervult de veiligheidsregio vier kerntaken: 1. Het ondersteunen en beheren van de regionale brandweerzorg, bevolkingszorg en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR); 2. Het samen met de politie inrichten en in stand houden van een gemeenschappelijke meldkamer; 3. Het geven van adviezen over pro-actie en preventie aan de gemeentebesturen; 4. De voorbereiding van de crisisbeheersing en rampenbestrijding Bestuurlijk belang Burgemeester P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht. Financieel belang De begrote bijdrage voor 2020 bedroeg €798.000 (Vastgestelde begroting VRU 2020). De werkelijke bijdrage over 2020 volgens de concept-jaarstukken van de VRU bedraagt € 792.879. Evt.

veranderingen Geen in een belang Verhouding eigen 1-1-2020 31-12-2020 en vreemd Eigen vermogen € 13.081.000 € 18.114.000 vermogen Vreemd vermogen € 44.443.000 € 46.130.000 Resultaat

Het jaar 2020 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 2.511.000 Het rekeningresultaat wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve OMS (Openbaar (brand)meldsysteem)

Financiële Risico’s

Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2020 € 0,6 mln. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4 mln. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/benodigd) per 1 januari 2021 2,3. -

Ontwikkelingen Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2019 36,8% 36,5%

Begroting 2020 46,0% 45,8%

Rekening 2020 32,6% 31,4%

22,8% 4,4%

19,0% 0,00%

27,7% 2,5%

Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard Programma Onderwijs, sport en cultuur Vestigingsplaats Woerden Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het beheer van de in de archiefbewaarplaatsen berustende archieven en het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden voor zover deze niet naar een archiefbewaarplaats zijn overgebracht.. Deelnemende Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Lopik, partijen Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein. Openbaar belang Op grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van overheden er zorg voor dragen dat hun archieven in goede en geordende staat verkeren. De uitvoering van deze bepaling geschiedt via archiefdiensten. Op grond van diezelfde wet zijn alle overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. De gemeenten en het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden werken onderling samen met het doel het bepaalde in art. 32, lid 1 en 2, en artikel 37, lid 1 en 2 van de Archiefwet 1995 gezamenlijk te doen verrichten. Bestuurlijk belang Burgemeester P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van de Archiefcommissie 77

Paragrafen Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen Resultaat Risico’s Ontwikkelingen

Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

De reguliere bijdrage voor 2020 bedroeg € 65.267. De werkelijke bijdrage over 2020 is €60.424 Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen eigen of vreemd vermogen.

--De risico’s ten aanzien van deelname zijn beperkt. Het RHC levert in het algemeen de prestaties, die we van haar verwachten. Het project rondom de digitale archivering (e-depot) wordt momenteel (budgetneutraal) uitgewerkt. Mogelijk zal vanaf 2023 een extra bijdrage van € 8.000 nodig zijn voor beheer van dit digitale archief. Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen balanspositie en dus geen kengetallen.

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Utrecht Doel De Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) is ontstaan uit de twee regionale milieudiensten en is van oorsprong gespecialiseerd in advisering op het gebied van milieu. Inmiddels is deze verbreed met de gemeentelijke WABO-taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Deelnemende De eigenaar-gemeenten zijn: de gemeenten Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, Montfoort, ‘partijen’ Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein en Zeist. Daarnaast adviseert de ODRU voor de overige, niet-eigenaar-gemeenten, in de provincie Utrecht op het gebied van milieu. Openbaar belang Een goede en efficiënte uitvoering van de verplichte milieutaken en de WABO-taken op het gebied van Vergunningverlening, toezicht en handhaving. Bestuurlijk belang De gemeente Montfoort wordt in het Algemeen Bestuur en in het Dagelijks Bestuur vertegenwoordigd door wethouder I.A.M. ten Hagen. Financieel belang De begrote bijdrage (na begrotingswijzigingen) voor 2020 bedroeg € 1.404.150. De werkelijke bijdrage over 2020 bedraagt €1.452.671 Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd 1-1-2020 31-12-2020 vermogen Eigen vermogen € 1.749.771 € 1.157.790 Vreemd vermogen € 9.449.724 € 9.021.351 Resultaat

Risico’s

Ontwikkelingen

Verplichte Kengetallen Weerstandsvermogen

Het resultaat van 2020 bedraagt € 125.764. Dit resultaat wordt bestemd voor de uitvoering van interne projecten die gericht zijn op realisatie van voorgenomen structurele kostenbesparingen. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit is minimaal € 672.000 en maximaal € 941.000. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 703,429 (weerstandsratio bedraagt 1,05). Hiermee voldoet de ODRU aan de nagestreefde ratio van minimaal 1,0. Per 1-10-2020 zijn de activiteiten die verband houden met de Ruimtelijke Ontwikkelingen en Drank en horeca overgeheveld van de ODRU naar de gemeente Montfoort.

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

78

Rekening 2019 -10,14%

Begroting 2020 -2,53%

Rekening 2020 6,28%

-10,14% 18,18% 3,51%

-2,53% 9,58% 0,10%

-6,28% 12,83% -0,53%

Paragrafen Ferm Werk Jaarrekening Fermwerk wordt in juni 2021 vastgesteld. Programma Inkomen, jeugd en Wmo Vestigingsplaats Woerden Doel Ferm Werk is als werkbedrijf van de gemeenten Woerden, Oudewater, Montfoort en BodegravenReeuwijk verantwoordelijk voor de gemeentelijke taken op het gebied van participatie, werk en inkomen. Iedereen die wil en kan werken moet aan de slag kunnen. Ferm Werk richt zich op mensen die onder de Participatiewet vallen en helpt hen ontwikkelen naar zo regulier mogelijk werk. Ferm Werk brengt de mogelijkheden en competenties van de werkzoekenden in kaart en bemiddelen hen naar werk dat bij hun vaardigheden past. Deelnemende De gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort, Oudewater en Woerden. ‘partijen’ Openbaar belang Ferm Werk kent twee programma’s, te weten: 1. Programma basisdienstverlening 2. Programma aanvullende dienstverlening Het programma basisdienstverlening bevat de uitvoerende taken die door alle deelnemende gemeenten aan Ferm Werk zijn overgedragen, waaronder de Wet sociale werkvoorziening, de Participatiewet en het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen. Het programma aanvullende dienstverlening bevat taken die gemeenten ieder voor zich kunnen besluiten te laten uitvoeren door Ferm Werk.

Voor Montfoort gaat het om de uitvoering van de declaratieregeling, de taken rond de huisvesting en inburgering van vergunninghouders en de uitvoering van de Wmo taak Tegemoetkoming Meerkosten Zorg (TMZ) en Jongeren in Participatie (Jip) Bestuurlijk belang Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden per deelnemer; een lid uit de gemeenteraad en een lid uit het college (portefeuillehouder met participatie, werk en inkomen en/of financiën). Namens het college zit wethouder Koster in het dagelijks bestuur. Vanuit de gemeenteraad neemt de heer M. Andriessen deel in het algemeen bestuur. Financieel belang Uit de concept jaarrekening van Ferm blijkt dat de bijdrage aan Ferm in 2020 € 4.179.975 bedroeg. Hiervan had € 1.031.468 betrekking op TOZO. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s

GR Ferm Werk Per 1-1-2020

Per 31-12-2020

Eigen vermogen

264.603

827.656

Vreemd vermogen

8.173.091

12.568.612

De jaarrekening kent geen resultaat omdat alle tekorten of overschotten worden aangevuld door de gemeenten. Externe invloed op instroom In de eerste plaats is het aantal uitkeringsgerechtigden dat onvoorzien is, althans hoger dan begroot, een financieel risico. Per uitkeringsgerechtigde gaat het om een gemiddeld bedrag per jaar van ongeveer € 14.200. Zowel landelijke als mondiale economische ontwikkelingen zijn van invloed op het werkelijke aantal uitkeringsgerechtigden. In 2020 heeft de Coronacrisis een grote invloed gehad op de werkzaamheden en de capaciteit die daarvoor benodigd was. Naast het grote beslag dat de TOZO regeling op de taken van Ferm Werk heeft gehad, is ook de NTW fors verminderd. Deze betaalde voor een groot deel de WSW. De gevolgen van de Coronacrisis lopen door in 2021 en 2022. Financiële onrechtmatigheid Een tweede risico dat onderkend wordt is het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden, de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is vast onderdeel van periodieke monitoring en verantwoording aan directie, bestuur en Raad van Commissarissen van Ferm Werk.

Ontwikkelingen

Mede op verzoek van Montfoort richt Ferm Werk zich nog meer op de lokale arbeidsmarkt en kansen die er zijn en kunnen worden gemaakt voor uitkeringsgerechtigden en nietuitkeringsgerechtigden. Er zijn daartoe speciale gemeenteteams gevormd.

79

Paragrafen Ferm Werk Jaarrekening Fermwerk wordt in juni 2021 vastgesteld. Verplichte Kengetallen WeerstandsNetto schuldquote vermogen Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2019 5,87%

Begroting 2020 5,59%

Rekening 2020 2,88%

-0,21%

-0,22%

2,65%

2,96% 0,0%

1,39% 0,00%

6,18% 0,00%

Stichtingen en verenigingen Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats Vianen Doel Het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de inkoop- en aanbestedingsfunctie. Deelnemende Bodegraven-Reeuwijk, Giessenlanden, Leusden, Montfoort, Scherpenzeel, Stichtse Vecht, ‘partijen’ Vijfheerenlanden, Woudenberg, en IJsselstein. Zie doel Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s Ontwikkelingen

Het bestuur bestaat uit de gemeentesecretarissen of gedelegeerden van de samenwerkende gemeenten. De begrote bijdrage voor 2020 bedroeg €57.637. De werkelijke bijdrage volgens de jaarstukken bedraagt €137.805 (zie voor toelichting ’Ontwikkelingen’) -

Eigen vermogen

1-1-2020

31-12-2020

€ 203.924

€ 206.027

Vreemd vermogen De kosten worden gedekt door de deelnemersbijdragen (vaste bijdrage vergoeding en een garantie omzet afname). Per saldo is het resultaat € 0 Geen verhoogd risico. IBMN wordt ingeschakeld bij alle grote en middel grote aanbestedingen. Het aantal aanbestedingen waarbij IBMN was betrokken in 2020 was evenals 2019 hoger dan andere jaren. De kosten van 2 grote aanbestedingen zijn conform afspraak ten laste gebracht van het budget van de vakafdeling (Hulpmiddelen AV regio €51.403 en Openbare verlichting €18.909).

Stichting Urgentieverlening West Utrecht Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Woerden Doel De stichting heeft tot doel om namens de deelnemende gemeenten werkzaamheden te verrichten in het kader van het urgent verklaren op grond van de geldende Huisvestingsverordening van in het register van woningzoekenden ingeschreven belanghebbenden, waartoe door de colleges van burgemeester en wethouders van deze gemeenten aan de stichting mandaat is verstrekt. Het verlenen of afwijzen van genoemde urgentieverklaringen. Deelnemende De gemeenten Montfoort, Woerden, Lopik, Oudewater, De Ronde Venen, Stichtse Vecht. ‘partijen’ Openbaar belang Transparant advies geven over het toepassen van de urgentieregeling op grond van de Huisvestingsverordening. Bestuurlijk belang Het algemeen bestuur van de stichting wordt gevormd door de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten. Wethouder Y. Koster-Dreese is lid van het algemeen bestuur. Financieel belang De bijdrage van gemeente Montfoort bedroeg in 2020 € 6.000 Evt. veranderingen -in een belang

80

Paragrafen Stichting Urgentieverlening West Utrecht Verhouding eigen De stichting heeft geen eigen of vreemd vermogen. en vreemd vermogen Resultaat Risico’s Eventuele tekorten kunnen, middels een extra bijdrage, worden verhaald op de deelnemende gemeenten. Het volledig wegvallen van de aanvragen om urgentieverklaring, wat niet te verwachten is, zal op basis van de nu bekend zijnde vaste kosten een risico kunnen betekenen van € 0,11 per inwoner ofwel een bedrag van € 1.200. Ontwikkelingen Het mandaat van de SUWU is uitgebreid dat zij ook de hardheidclausule voor de gemeente Montfoort verlenen. Dit is regionaal afgestemd en wordt door de andere deelnemende gemeenten op deze wijze gedaan.

Vennootschappen en coöperaties

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats ’s-Gravenhage Doel De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de Bank Nederlandse Gemeenten bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). De Bank Nederlandse Gemeenten keert dividend uit en levert daarmee een bijdrage aan de algemene middelen Deelnemende partijen De staat, gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Openbaar belang BNG is de bank van en voor overheden in instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Bestuurlijk belang De gemeente heeft geen zetel in het bestuur, maar heeft als aandeelhouder wel stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders NV Bank Nederlandse Gemeenten. Financieel belang De staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Gemeente Montfoort bezit 12.480 aandelen à € 2,50. Evt.

veranderingen in een belang Verhouding eigen en Het eigen vermogen van BNG Bank nam in 2020 toe tot EUR 5,1 miljard door de vreemd vermogen nettowinst 2020 en de richtlijn van de ECB om in 2020 geen dividend uit te keren in

verband met de onzekerheden als gevolg van de COVID-19-pandemie. Resultaat Risico’s

-

Ontwikkelingen

De kosten voor toezicht, informatietechnologie en personeel blijven een stijgende lijn vertonen. Grote inspanningen blijven nodig om te kunnen voldoen aan de snel veranderende wet- en regelgeving en de uitgebreide rapportagevereisten die hieruit voort vloeien

Vitens (de jaarcijfers zijn nog niet bekend) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats Arnhem Doel De uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, daaronder begrepen de winning, de productie, transport, verkoop en distributie van water, alsmede het verrichten van alles wat met de publieke watervoorziening verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. Alles in de ruimste zin des woords. Deelnemende partijen De aandeelhouders van Vitens zijn 105 gemeenten en 5 provincies. Openbaar belang Bestuurlijk belang De gemeente Montfoort is aandeelhouder en heeft als zodanig stemrecht. 81

Paragrafen Vitens (de jaarcijfers zijn nog niet bekend) Wethouder Ten Hagen is lid van de algemene ledenvergadering. Financieel belang De gemeente bezit 11.861 aandelen van € 1. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en 01-01-2020 31-12-2020 vreemd vermogen Eigen vermogen . Vreemd vermogen De gegevens over 2021 zijn nog niet bekend Resultaat Risico’s Ontwikkelingen

-

Overige verbonden partijen N.v.t.

82

Paragrafen

Paragraaf Grondbeleid Portefeuillehouder: H.J. van Wiggen

Algemeen In een nota grondbeleid stelt de raad de kaders vast voor het grondbeleid. Het grondbeleid is voor de raad van belang vanwege de relatie met de doelstellingen van gemeentelijke programma’s en de financiële belangen en risico’s die het grondbeleid met zich meebrengt. De actuele kaders van het grondbeleid van Montfoort zijn opgenomen in de in januari 2015 door de raad vastgestelde nota grondbeleid. Visie De structuurvisie “Totaalvisie Montfoort 2030” geeft aan dat de raad ernaar streeft het imago te behouden van een groene gemeente in het open weidelandschap waarbij de historische binnenstad van Montfoort en de historische dorpskern van Linschoten, de omliggende waterwegen, het landgoed Linschoten en het buitengebied rondom de kernen zorgen voor een blijvende aantrekkingskracht. Tegelijkertijd streeft de raad naar revitalisering van de binnenstad van Montfoort, het ontwikkelen van een nieuw dorpshart in Linschoten en verbetering van de woonkwaliteit in de omliggende wijken. Stedenbouwkundig uitgangspunt daarbij is dat uitbreiding van de woningvoorraad zowel plaatsvindt binnen de bestaande contouren als hierbuiten. Bij bouw/inbreiding/herstructurering is het volgens de visie belangrijk de gewenste doelgroep te bedienen, met name senioren en starters.

Doelstellingen grondbeleid Het grondbeleid van de gemeente heeft tot doel de maatschappelijk gewenste ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken door middel van aankoop, exploitatie en uitgifte van gronden (actief), dan wel door medewerking te verlenen aan de ontwikkeling van plannen door private partijen (facilitair). Het grondbeleid levert daarmee een bijdrage aan doelen met een ruimtelijke dimensie en gewenste veranderingen voor verschillende functies zoals wonen, werken, groen, verkeer, etc. Daarbij zijn een goede prijs/kwaliteit, efficiency, tijdigheid en optimaal financieel economisch rendement mede doelstellingen van het grondbeleid, evenals het mogelijk genereren van extra inkomsten het uitgangspunt. Actief grondbeleid en faciliterend grondbeleid Het oppakken van het grondbeleid vindt plaats met instrumenten die kunnen worden ondergebracht onder actief grondbeleid of onder faciliterend grondbeleid. Met actief grondbeleid verwerft de gemeente zelf grond, maakt bouwrijp en geeft de gronden vervolgens weer uit. Met faciliterend grondbeleid reageert de gemeente op particuliere initiatieven zonder zelf de beschikkingsmacht over het onroerend goed (grond) te hebben. De gemeente beperkt zich hierbij tot het uitvoeren van haar taken die inherent zijn aan haar publiekrechtelijke positie, het realiseren van basisvoorzieningen zoals wegen en nutsvoorzieningen.

De gemeente stelt voorwaarden aan de particuliere ontwikkelingen door het bestemmingsplan, een beeldkwaliteitsplan en bijvoorbeeld Woonvisie. De kosten van de verschillende openbare voorzieningen worden onder faciliterend grondbeleid in regel verhaald door middel van een te sluiten exploitatieovereenkomst. Toepassing grondbeleid Het geldende beleidskader voor het Montfoortse grondbeleid is opgenomen in de nota grondbeleid uit 2015. De raad heeft daarin aangegeven niet uitsluitend te kiezen voor actief of faciliterend grondbeleid. Per geval wordt beoordeeld welke vorm van grondbeleid of welke samenwerkingsvorm wordt gekozen (“Regie voeren door te faciliteren waar het kan en te acteren waar het moet"). De beleidslijn uit de woonvisie sluit aan bij de lijn uit het hoofdlijnenakkoord. De woonvisie zet namelijk in op nieuwbouw die in aantal en kwaliteit past bij de vraag en heeft de vitaliteit van de gemeente betrokken in de overwegingen. De woonvisie kiest er daarnaast voor dat inbreiding in principe voor uitbreiding gaat. Uitbreiding direct tegen de kern aan is een mogelijkheid die open gehouden wordt. De raad heeft op 9 december 2020 ingestemd met de aanwijzing van vier potentiële uitbreidingslocaties, en heeft vervolgens faciliterend opgetreden door op drie van de vier locaties een WVG te vestigen. Eventuele WVG vestiging op de vierde locatie, IJsselvreugd, is in onderzoek.

Overigens wordt er geen actief grondbeleid gevoerd; er is bewust gekozen om de bij actief grondbeleid behorende risico’s extern te beleggen. 83

Paragrafen

Het grondbeleid wordt vooral zichtbaar en concreet bij lopende grondexploitaties. Wij verwijzen hiervoor naar programma 2.3 Wonen en ruimte en het meerjarenperspectief grondbedrijfsfunctie (MPG). De actualisatie van lopende grondexploitaties vindt plaats binnen het proces van de planning- en controlcyclus. In exploitatie genomen gronden Voor het gebied (project) Voorvliet is door de raad een grondexploitatie vastgesteld. Deze wordt door de raad geactualiseerd. Voor het verloop van de projecten en de verwachting voor 2021 wordt verwezen naar programma 2.3 Wonen en ruimte. Financiële beleidsuitgangspunten In juli 2019 is door de commissie BBV een nieuwe Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) gepubliceerd. Deze notitie geldt met ingang van begrotingsjaar 2019. De notitie bevat voornamelijk verduidelijkingen en geen verzwaringen. Met deze notitie komen alle voorgaande notities die betrekking hebben op dit onderwerp te vervallen. De grondexploitaties van de gemeente Montfoort zijn overeenkomstig deze nieuwe notitie opgesteld. Uitgangspunt bij tussentijdse winstneming In de (nieuwe) Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) is bepaald dat winsten uit de grondexploitaties genomen dienen te worden op het moment dat hierover voldoende zekerheid bestaat.

Daarbij wordt de percentage of completion-methodiek gebruikt om te bepalen wat de te realiseren winstneming moet zijn. Risicobeheersing Bij projecten wordt in alle fasen actief gestuurd op de risico’s om deze zoveel mogelijk risico’s te vermijden/beheersbaar te houden. Er wordt een MPG opgesteld behorende bij de rekening. Er zijn verschillende vormen van risico’s die ook verschillend verwerkt worden. 1. Wanneer risico’s voorzienbaar zijn worden deze binnen de grondexploitaties opgenomen. 2. Wanneer een negatief resultaat voorzien wordt, moet dit 1 op 1 gereserveerd worden in een voorziening negatief resultaat. 3. Over alle projecten worden planrisico’s en conjuncturele risico’s berekend. Deze risico’s worden gereserveerd in de bestemmingsreserve grondbedrijfsfunctie. Op dit moment zijn er twee projecten in exploitatie. Voor inhoudelijke informatie over de projecten verwijzen we naar het programma Wonen en ruimte.

Mutaties grondexploitaties in 2020 en prognose van het resultaat bij afsluiting

Verloop grondexploitatie 2020 Exploitatie overzicht per component

Balanswaarde 31-12-2019

Kop IJsselveld Voorvliet Totaal

€ € €

-16.770 1.475.328 € 1.458.558 €

('+' = last, '-' = baat)

Verlies voorziening

Balanswaarde per 31-12-2019

€ -218.000 € -218.000 €

Gerealiseerde investering

-16.770 1.257.328 € 1.240.558 €

Gerealiseerde des-investering

35.568 € 35.568 €

Resultaatneming

-85.350 -85.350 €

mutatie verlies voorziening

€ -

Balanswaarde 31-12-2020

€ 218.000 € €

Verlies voorziening

-16.770 1.425.546 1.408.776 €

-

Balanswaarde per 31-12-2020

€ € €

-16.770 1.425.546 1.408.776

Een resultaatneming is een last voor de grex en een baat voor de exploitatie

Prognose resultaat bij afsluiting grondexploitatie Exploitatie overzicht per component

Balanswaarde 31-12-2020

Kop IJsselveld Voorvliet Totaal

€ € €

-16.770 1.425.546 € 1.408.776 €

Nog te realiseren investering

('+' = last, '-' = baat)

Nog te realiseren des-investering

71.000 € 71.000 €

€ -1.658.000 € -1.658.000 €

Prognose resultaat

-16.770 -161.454 -178.224

84

Paragrafen

Paragraaf Subsidies Portefeuillehouder: H.J. van Wiggen Algemeen De gemeente Montfoort kent, volgens de subsidieverordening, incidentele en structurele subsidies. De incidentele subsidieaanvragen worden binnen het verleende mandaat ambtelijk afgehandeld. De ingediende structurele subsidieaanvragen worden opgenomen in een jaarlijks subsidieoverzicht. Het subsidieoverzicht bestaat uit het geheel van voorstellen dat het college uitbrengt aan de raad over de ingediende subsidieaanvragen. Op subsidies is de Algemene wet bestuursrecht van toepassing. De wettelijke grondslag is uitgewerkt in de Algemene Subsidieverordening gemeente Montfoort 2016. Daarnaast heeft de raad het Subsidiebeleid 2013-2017 vastgesteld. In het subsidiebeleid staat voor welke activiteiten de raad subsidie beschikbaar wil stellen, binnen het beschikbare subsidieplafond. Het subsidieplafond is het bedrag dat gedurende een bepaalde periode ten hoogste beschikbaar is voor de toekenning van subsidies. Wij zijn voornemens de verordening en het subsidiebeleid te herzien en houden daarbij rekening met het herstelplan voor de financiën. De raad stelt eenmaal per jaar een subsidieplafond vast, op voorstel van het college. De vaststelling van de programma-subsidieplafonds gebeurt in november met het vaststellen van de begroting voor het volgende kalenderjaar.

In 2020 heeft de raad middels een amendement op de Begroting 2021 de plafonds voor 2021 bijgesteld. Ook heeft de raad opdracht gegeven om het principe ‘de gebruiker betaalt’ uit te werken. Niet voorzien is of deze uitwerking een effect zal gaan hebben op de te hanteren subsidie(plafond)s. Bijstelling van de plafonds kan overigens via de voor- en najaarsrapportage lopen. Bij het vaststellen van de voorjaarsnota 2020 heeft de raad het subsidieplafond van Begroting 2020, opgehoogd met € 432.604. Deze ophoging betrof een budget-neutrale verschuiving binnen Programma 5 omdat vanwege het omzetten van opdracht naar subsidiering van het organiseren van het Jeugdteam door stichting De Thuisbasis. De subsidieplafonds per programma voor 2020 zijn: Programma 1 Bestuur en organisatie 2 Openbare orde en veiligheid 3 Wonen en ruimte 4 Onderwijs, sport en cultuur 5 Inkomen, jeugd en Wmo Totaal

Subsidieplafond 2020 na wijziging € 6.800 €0 € 300.063 € 137.703 € 1.747.799 € 2.192.365

Werkelijk geboekt €0 €0 € 297.721 € 87.198 € 1.742.945 € 2.127.864

Verschil € 6.800 €0 € 2.342 € 50.505 € 4.855 € 64.502

Toelichting: Er is een kleine onderschrijding van het subsidiebudget. Dit heeft enerzijds te maken met het boeken van de subsidie voor de bibliotheek 2020 en tevens het terugboeken van de niet-gebruikte subsidie voor de bibliotheek 2019. Hierdoor komt deze subsidie per saldo op € 0 uit. De overige onderschrijdingen betreffen m.n. lagere daadwerkelijk verantwoorde subsidiebedragen en het niet volledig toekennen van het incidentele subsidiebudget.

85

Paragrafen

Paragraaf Corona (extra) Risico’s en rechtmatigheid De commissie BADO (Bedrijfsvoering Auditing Decentrale Overheden) heeft ten behoeve van de Jaarrekening een notitie over enkele effecten en risico’s ten gevolge van de COVID-19 pandemie benoemd. Covid-19 kan namelijk gevolgen hebben voor de risico-inschattingen. Allereerst kan het algemene controlerisico (het risico dat een onjuiste jaarrekening ten onrechte wordt goedgekeurd door de accountant) wijzigen. Daarnaast is het belangrijk aandacht te hebben voor de risico-inschatting van posten en toelichtingen in de jaarrekening en voor de kwaliteit van de interne controle in de administratieve processen. Door Covid-19 kan bij de uitvoering van taken sprake zijn geweest van ad hoc of van incidenteel ingrijpen/handelen door de gemeente. Hierdoor kan afgeweken zijn van de normale processen. Zo zijn er bijvoorbeeld crisis-overlegstructuren en aangepaste werkwijzen ingericht waarin acute crisisbesluiten moeten worden genomen dan wel sneller actie moet kunnen worden ondernomen. Daarnaast kan het bijvoorbeeld ook voorkomen dat, door het thuiswerken en het niet meer fysiek aanwezig zijn op kantoor, is afgeweken van de normale procesgang omdat een beheersmaatregel fysiek niet uitgevoerd kan worden, en/of een handtekening niet met de pen gezet kan worden.

Bij de Interim-controle 2020 heeft de accountant een extra beoordeling toegevoegd genaamd: ‘Risicomanagement en prioriteit voor (financiële) beheersing uitbraak COVID-19’. Het oordeel van de accountant luidde: “Door de gemeente wordt adequaat geprioriteerd en geacteerd op de gevolgen die het Coronavirus met zich meebrengt.”

Ook kunnen posten als materiële vaste activa, debiteuren, belasting- en heffing-opbrengsten, inhuur personeel, prestatielevering inkopen, TOZO-regeling, Jeugdzorg en bijdragen/garantstellingen aan verbonden partijen een hoger inherent risico hebben wat betreft waardering, juistheid of volledigheid als gevolg van de impact van Covid19. Of zou er sprake kunnen zijn van een verhoogd inherent risico betreffende begrotingsrechtmatigheid of rechtmatigheid van aanbestedingen en subsidies/bijdragen door de ontwikkelingen gedurende 2020. De accountant zal zijn overwegingen voor de risico-inschatting en eventuele actualisatie daarvan benoemen en documenteren. We zijn als gemeente tijdig met de accountant is gesprek gegaan en zijn er extra controle-vragen toegevoegd aan het controledossier. Bij de voorbereiding van de jaarrekening hebben we de accountant bijvoorbeeld de werkwijze voorgelegd hoe we, naast de reguliere controle op rechtmatigheid, ook de controle van de door de corona soms op alternatieve wijze, geleverde zorg via de PGBbekostiging willen controleren. De accountant gaf aan: “Voor de vaststelling van deze prestatielevering wordt door de gemeente een integrale schriftelijke enquête uitgevoerd i.p.v. steekproefsgewijze huisbezoeken… Dit is prima.”, “Ook akkoord met de toegevoegde vraag over aangepaste zorglevering ten gevolge van Coronamaatregelen”

Corona-kosten en -compensatie Vanaf het moment dat de Corona-pandemie zich ontwikkelde zag de gemeente zich geconfronteerd met extra kosten. Vanaf het begin hebben we deze extra uitgaven geregistreerd op een aparte post. Hierdoor hebben we continu goed zicht gehad op welke extra kosten we als gemeente hebben gemaakt. Bij aanvang van de Corona-pandemie heeft het Rijk zich allereerst gericht op het opvangen van de effecten van Corona bij ondernemers en organisatie. Deze regelingen zijn uitgevoerd door FermWerk. Het beschikbaar gestelde budget is door hen beheerd.

86

Paragrafen

Totale kosten door Corona Corona heeft voor veel extra uitgaven geleid: naast veiligheidsmaatregelen, zoals spatschermen, mondkapjes en ontsmettingsmiddelen, zijn er ook uitgaven gedaan voor extra communicatie(middelen), en afspraken rondom commercieel verhuurd vastgoed. De totale geregistreerde kostenpost bedraagt € 341.033. De exacte kosten in het Sociaal domein zijn nu nog niet duidelijk, omdat we nog geen definitieve afrekeningen hebben ontvangen. Om die reden wordt in ieder geval de omvang van het ontvangen Corona-budget voor het Sociaal domein (€ 34.887) ook als kostenpost geraamd. Hiermee komen de totale kosten uit op € 375.920. Vergoeding via Algemene Uitkering Een groot deel van deze kosten hebben we kunnen dekken uit de extra corona-uitkeringen van het Rijk. In de september- en decembercirculaire zijn compensatiebudgetten door het Rijk beschikbaar gesteld voor diverse mogelijke kostenposten. Het totale ontvangen compensatiebudget bedraagt € 324.264,-. Hiervan wordt de raad voorgesteld via resultaatbestemming € 21.479 over te hevelen naar het jaar 2021. Het overgrote deel van de toegekende coronacompensatie is besteed aan dekking van de coronakosten in 2020.

Nog te verwachten vergoeding voor 2020 Van een aantal compensatiemaatregelen voor 2020 is de exacte verdeling en daarmee het bedrag per gemeente nog niet bekend, omdat bijvoorbeeld voor het bepalen van de definitieve compensatie van de inkomstenderving over 2020 de afspraak geldt dat dit in 2021 gebeurt op basis van de vastgestelde jaarrekeningcijfers 2020. Het gaat om de volgende compensatiemaatregelen: - Compensatie inkomstenderving na 1 juni. - Extra beschikbaar voor Inkomstenderving. - Afvalinzameling. - Zwembaden en ijsbanen. - Verlenging steun sportverenigingen (1 okt t/m 31 dec). Ook wij verwachten nog een compensatie uit deze budgetten in verband met kostenverhogende en/of inkomsten verlagende corona-effecten bij een aantal van bovenstaande onderdelen. Omdat we nog nu alleen nog maar een inschatting kunnen maken van de mogelijk te verwachten inkomsten, mogen we deze (conform BBV-richtlijn jan2021) niet verwerken in deze jaarrekening. Budgetten mogen pas verwerkt worden wanneer er zekerheid is over het te ontvangen bedrag. Om bovenstaande reden zullen wij deze compensatie dan ook pas in 2021 kunnen verwerken in de begroting.

87

Jaarrekening

4 Jaarrekening

88

89

26.431.247

26.418.318

Resultaat na mutaties reserves Af: Incidentele posten Totaal excl. Incidentele posten

0 0 140.000 2.269 0 7.880 240.000 390.149 55.000 335.149

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves: 0 Bestuur en organisatie 0 Openbare orde en veiligheid 4.500 Wonen en ruimte 0 Onderwijs, sport en cultuur 0 Inkomen, jeugd en wmo 0 Algemene dekkingsmiddelen 240.000 Overhead 244.500 Saldo mutaties reserves 0 waarvan incidenteel 244.500 waarvan structureel

Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte Onderwijs, sport en cultuur Inkomen, jeugd en wmo Saldo programma's Algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Resultaat voor mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel

10.000 0 266.329 132.521 21.852 7.880 730.320 1.168.902 1.158.753 10.149 28.941.235

0 0 44.097 6.847 0 0 201.782 252.726 252.726 0 30.288.392

10.000 0 637.690 270.227 40.000 7.880 721.064 1.686.861 1.611.212 75.649 -1.012.798 -440.708 -572.090

30.834.334

12.929 31.847.132 -95.000 107.929

Rekening 2020 Baten 323.835 17.048 3.805.881 351.010 2.748.215 7.245.989 20.272.436 253.908 0 0 27.772.333 1.444.008 26.328.325

10.000 0 642.190 277.074 40.000 7.880 961.064 1.938.208 1.858.059 80.149

Lasten 1.766.323 1.100.570 8.486.549 2.083.427 11.100.552 24.537.420 217.185 5.291.151 -10.091 0 30.035.666 2.682.198 27.353.468

0 0 4.500 6.847 0 0 240.000 251.347 246.847 4.500

0 0 135.500 2.269 0 7.880 0 145.649 55.000 90.649

Begroting 2020 na wijziging Begroting 2020 primitief Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten 408.888 -1.377.937 -995.860 1.786.825 556.153 1.552.013 12.499 -1.102.296 -1.070.596 1.114.795 21.499 1.092.095 3.650.614 -4.893.273 -4.492.894 8.543.887 3.587.614 8.080.508 483.059 -2.157.415 -1.455.254 2.640.474 348.744 1.803.998 4.150.586 -7.890.764 -7.577.226 12.041.350 1.431.233 9.008.459 8.705.646 -17.421.685 5.945.243 -15.591.830 26.127.331 21.537.073 158.851 19.882.452 19.723.601 19.624.101 142.226 19.766.327 308.028 -4.951.575 -4.114.991 5.259.603 329.528 4.444.519 0 0 0 0 0 0 -50.000 0 50.000 -50.000 0 50.000 -132.720 31.595.785 28.896.126 -2.699.659 26.173.818 26.041.098 2.692.995 -2.051.920 -247.000 4.744.915 0 247.000 -647.739 114.280 26.850.870 26.203.131 25.926.818 26.041.098