Jaarrekening 2022 Gemeente Montfoort met w.g. controleverklaring

Zie hiervoor de toelichting op de balans (overzicht ontvangen voorschot met specifiek doel, pagina 116). Ook is er een apart bedrag aan bevoorschotting ontvangen voor het gereed maken van de locatie IJsselveld, de zogeheten transitiekosten. Dit betreft een vergoeding van € 24.000-. Het totale ontvangen compensatiebudget, exclusief Leerlingenvervoer en meerkosten sociaal domein, bedraagt circa € 880.000 voor 2022. Vergoeding via de specifieke uitkeringen Naast de normvergoedingen van het ministerie van Justitie en Veiligheid heeft het rijk in 2022 ook via verschillende specifieke uitkeringen (via verscheidene ministeries) verstrekt ten behoeve van het ondersteunen van gemeenten en instanties. Dit betreft de volgende: Leerlingenvervoer Oekraïne; circa € 87.000 Meerkosten Oekraïne sociaal domein circa € 70.000. Deze bedragen zijn vermeld en gerapporteerd in de september – en decembercirculaire 2022. Totaal overzicht kosten en vergoedingen Totaal aan kosten: Totale kosten GOO en POO (leef€ 562.106 gelden, locatie, ambtelijke inzet e.d.): leefgelden en huur locatie ambtelijke inzet (raming) overige kosten Ministerie van Justitie en Veiligheid Ministerie van Justitie en Veiligheid

Totaal aan vergoedingen: Opbouw totale kosten: € 395.998 € 139.220 € 26.888 € 587.072 (GOO) € 273.046 (POO)

Transitiekosten (IJsselveld)

€ 27.843

€ 24.000

Leerlingenvervoer Meerkosten sociaal domein Totaal Overheveling via SPUK naar 2023

€ 13.371 € 155.157 € 758.477

€ 86.953 € 69.991 € 1.041.062 € -160.344

€ 758.477

€ 880.718

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Resultaat na mutaties reserves Af: Incidentele posten Totaal excl. Incidentele posten

Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves: Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte Onderwijs, sport en cultuur Inkomen, jeugd en wmo Algemene dekkingsmiddelen Overhead Saldo mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel

Resultaat voor mutaties reserves waarvan incidenteel waarvan structureel

Bestuur en organisatie Openbare orde en veiligheid Wonen en ruimte Onderwijs, sport en cultuur Inkomen, jeugd en wmo Saldo programma's Algemene dekkingsmiddelen Overhead Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien 2.118.192 2.180.166 -61.974

0 0 410.000 726 0 0 0 410.725 720.000 -309.275

29.479.011 30.155.962

0 0 304.500 0 0 0 0 304.500 120.000 184.500

1.642.970 882.688 760.282 556.040 2.965.614 1.656.615 1.308.999 34.249.133 31.283.519 1.322.644 773.927 548.717 33.162.203

676.952 31.839.559 -40.000 716.951

1.086.930

-12.696 -12.696 -102 -102 -257.331 -260.837 -44.386 -44.386 -117.663 -117.663 0 0 -39.538 -39.538 -471.716 -475.222 -1.063.398 -1.297.478 896.182 591.682 0 0 -3.506 0 0 0 0 -3.506 -234.080 304.500 17.304 14.898 -127.524 726 170.171 0 0 75.575 75.575 0 17.304 14.898 306.556 726 170.171 0 0 509.655 509.655 0 0 0 434.080 0 0 0 0 434.080 434.080 0 30.000 15.000 133.313 45.112 287.834 0 39.538 550.797 1.373.053 -896.182

30.000 15.000 563.887 45.112 287.834 0 39.538 981.371 1.573.053 -591.682

0 0 430.574 0 0 0 0 430.574 200.000 304.500

0 0 105.500 726 0 0 0 106.226 600.000 -493.775

33.739.478 1.841.673 31.897.805

1.558.646 20.004 1.538.642

30.849.440 260.633 30.588.807

559.545 2.160.162 -1.600.617

32.180.832 1.821.669 30.359.163

2.890.039 1.581.040 1.308.999

570.726 31.408.985 -640.000 2.420.795 1.210.726 28.988.190

771.847 -599.126 1.370.973

29.174.511 29.745.237 0 640.000 28.534.511 29.745.237

Saldo -138.253 84.914 662.122 78.121 578.434 1.265.338 648.208 201.969 -47.324 50.000

Saldo Baten -86.327 50.094 426.245 -135.163 755.659 1.010.509 605.366 -57.229 0 0

Lasten -51.926 34.820 235.877 213.284 -177.225 254.829 42.842 259.198 -47.324 50.000

Rekening 2022 Saldo Baten Lasten 412.675 -1.361.522 1.774.197 63.022 -1.248.156 1.311.178 4.719.608 -3.897.860 8.617.468 444.399 -1.946.621 2.391.020 2.758.380 -8.941.038 11.699.418 8.398.085 -17.395.197 25.793.282 228.729 25.070.331 24.841.602 271.062 -4.509.043 4.780.105 -47.324 0 47.324 0 0 0

Begroting 2022 na wijziging Begroting 2022 primitief Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten 499.002 -1.223.269 511.002 -1.327.306 1.722.271 1.838.308 12.928 -1.333.070 12.928 -1.256.070 1.345.998 1.268.998 8.059.912 4.275.084 -3.784.828 8.853.345 4.293.363 -4.559.982 579.562 -2.024.742 423.276 -1.948.743 2.604.304 2.372.019 10.543.355 1.671.801 -8.871.554 11.522.193 2.002.721 -9.519.472 24.082.592 6.894.091 -17.188.501 26.048.111 7.387.576 -18.660.535 271.571 24.464.965 24.193.394 185.904 22.522.855 22.336.951 328.291 -4.711.012 328.291 -4.527.724 5.039.303 4.856.015 0 0 0 0 0 0 -50.000 0 50.000 -50.000 0 50.000

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Totaal programma Bestuur en organisatie Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 1.838.308 1.722.271 511.002 499.002 1.327.306 1.223.269 0 0 0 30.000 0 -30.000 1.327.306 1.193.269

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel n 1.774.197 -51.926 n 412.675 -86.327 n 1.361.522 -138.253 n 0 0 n 17.304 -12.696 n -17.304 -12.696 1.344.218 (150.949) n

Verschil Verschil Toelichting programma 1 Bestuur en organisatie lasten baten Wachtgelden en pensioenen: Voor de waardering van de pensioenverplichting worden de richtlijnen van het ministerie van BZK gevolgd. De opgebouwde waarde in de voorziening was te hoog en er is een vrijval van € 220.239 uit de voorziening gedaan. De wachtgeldverplichting voor voormalige wethouders bedroeg in 2022 € 32.405. 187.800 Bestuurlijke samenwerking: Op dit product is € 158.206 verantwoord voor de inzet van de ambtelijke organisatie voor de opvang van ontheemde Oekraïners. Voor een totaaloverzicht wordt verwezen naar de afzonderlijke paragraaf Oekraine. Voorgesteld wordt € 12.696 van het budget Uitvoeringsprogramma over te hevelen naar 2023. Op het budget gebiedsmanagement is € 7.696 niet uitgegeven. -137.800 Beheer gebouwen en gronden: Op dit product is € 107.132 verantwoord voor de kosten van opvang van ontheemde Oekraïners. Voor een totaaloverzicht wordt verwezen naar de afzonderlijke paragraaf Oekraïne. -107.100 Kasteelplein 1: De baten zijn bij de raming achtergebleven in verband met huurderving corona. -18.700 Overige verschillen (inclusief afrondingsverschillen): 5.174 -67.627 Totale afwijking voor mutaties reserves -51.926 -86.327 Mutaties reserves 0 -12.696 Totale afwijking na mutaties reserves -51.926 -99.023 (+ voordeel / - nadeel)

Totaal programma Openbare orde en veiligheid Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 1.268.998 1.345.998 12.928 12.928 1.256.070 1.333.070 0 0 0 15.000 0 -15.000 1.256.070 1.318.070

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel v 1.311.178 34.820 v 63.022 50.094 v 1.248.156 84.914 n 0 0 n 14.898 -102 n -14.898 -102 1.233.257 84.813 v

Toelichting programma 2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid: In de meicirculaire 2022 is € 30.927 toegezegd voor extra BOA-capaciteit. Voorgesteld wordt dit bedrag over te hevelen naar 2023.

Verschil lasten 30.900

Verschil baten

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

APV en bijzondere wetten: De raming van de legesopbrengsten was niet aangepast aan de te verwachten opbrengsten. Overige verschillen (inclusief afrondingsverschillen) Totale afwijking voor mutaties reserves Mutaties reserves Totale afwijking na mutaties reserves (+ voordeel/- nadeel)

Totaal programma Wonen en ruimte Totaal lasten Totaal baten Saldo voor bestemming Toevoeging reserves Onttrekking reserves Saldo reserves Saldo na bestemming

Begroting 2022 primair na wijziging 8.059.912 8.853.345 4.275.084 4.293.363 3.784.828 4.559.982 304.500 430.574 410.000 563.887 -105.500 -133.313 3.679.328 4.426.669

d.d. ................... 05/07/2023

3.920 34.820 34.820

50.100 -6 50.094 -102 49.992

Rekening voordeel Verschil 2022 - nadeel v 8.617.468 235.877 v 4.719.608 426.245 v 3.897.860 662.122 n 434.080 -3.506 n 306.556 -257.331 n 127.524 -260.837 4.025.384 401.285 v

Toelichting programma 3 Wonen en Ruimte Wegen, straten en pleinen: Er is minder uitgegeven aan groot onderhoud dan tevoren begroot door onvoldoende capaciteit voor uit te voeren werkzaamheden. Er is zodoende ook minder onttrokken uit de reserve Wegen. Betreft incidenteel.

Verschil lasten

Verschil baten

81.400

Kunstwerken/bruggen: Hiervan bedraagt € 30.100 budgetoverheveling. Het werk staat gepland voor in het tweede kwartaal van 2023. Betreft incidenteel. 31.100 Openbare verlichting: Betreft voordeel op de afschrijvingskosten. De investeringen zijn nog niet geactiveerd. 78.000 Verkeer: Er was voor 2022 onderzoekswerk geraamd, echter vindt de uitvoering en afrekening plaats in 2023. Betreft incidenteel. 53.000 Binnenhaven en waterwegen: In 2022 onvoldoende capaciteit voor uit te voeren werkzaamheden ter hoogte van € 26.000. Betreft incidenteel, wordt in 2023 uitgevoerd. Overige € 6.000 zit reeds in nog niet uitgevoerd werk en wordt voorgesteld als budgetoverheveling (Oeverbescherming). Betreft incidenteel. 33.000 Economische ontwikkeling: Betreft lasten tegenover subsidie Vitale Kernen welke niet geraamd waren in de begroting. Ontvangst bedroeg € 78.000, waarvan € 58.562 is uitgegeven. -57.300 Openbaar groen: Hogere lasten door het meer doorbelasten van de interne uren dan geraamd. -45.200 Gemeentewerf: Hoofdzakelijk verschil ontstaan door hogere lasten ten behoeve van de gemeentewerf, te weten verzekeringen, en coronakosten, waarvoor geen raming is opgenomen. Betreft incidenteel. Riolering:

-25.100 -115.900

58.600

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Dit betreft het saldo 2022 van riolering om beschikbaar te houden voor toekomstige uitgaven aan riolering.

d.d. ................... 05/07/2023

Vrij-verval riolering: In 2022 onvoldoende capaciteit voor uit te voeren werkzaamheden voor een bedrag van € 25.000. Betreft incidenteel; het werk wordt in 2023 uitgevoerd. 30.600 Afvalverwijdering en-verwerking (AVU): Verschil hoofdzakelijk ontstaan door teruggave van afrekeningen over vorige jaren. Betreft incidenteel. 174.300 Energietransitie: Betreft ca. € 156.000 uitvoeringskosten Klimaatakkoord en ca. € 50.000 vanuit de bestemmingsreserve Duurzaamheid, beide uitgestelde prestaties. Dit gaat mee in de overhevelingen naar 2023. Betreft incidenteel. De ontvangen subsidie betreft Transitievisie Warmte. Hiervan is € 26.234 reeds voldaan/uitgegeven, restant wordt naar de balans overgeheveld. 143.000

-26.200

Grondbeleid: Betreft gemaakte kosten op grondexploitatie Voorvliet, welke niet zijn geraamd. Betreft incidenteel. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid. -18.700 Bouw-, woning en welstandstoezicht/Gem. regelingen: Betreft uitgaven aan kosten in verband met overgang van taken van de ODRU naar de gemeente Montfoort. Per saldo betreft de overschrijding € 117.000 en is incidenteel van aard. Omgevingswet: Betreft een budgetoverheveling ten behoeve van inregelen dienstverlening/implementatie Omgevingswet. Betreft incidenteel. Baten rioolrecht: Het kohier rioolrecht is hoger opgelegd dan begroot. Daarnaast zijn er ontheffingen, verminderingen en vernietigingen verleend.

-117.400

25.500

33.100 Afvalverwijdering en- verwerking: Betreft inkomsten vanuit ingezameld afval. Opbrengsten hiervan lager uitgevallen door lagere vergoeding voor type/soort afval. Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing: Het kohier afvalstoffenheffing is lager opgelegd dan begroot. De opbrengst is achtergebleven door verleende ontheffingen, verminderingen en vernietigingen. Anterieure overeenkomst: Betreft inkomsten uit anterieure overeenkomsten. Geen inkomsten geraamd, zodoende positief verschil. Betreft incidenteel. Leges omgevingsvergunning: Verschil grotendeels ontstaan uit leges voor de omgevingsvergunning kindcentrum voor een bedrag van € 311.576, de draaibrug van 32.371 en omgevingsvergunning voor de nieuwbouw van een bedrijfspand ter hoogte van € 45.704. Betreft incidenteel. Voorbereiding woningbouwprogramma: Betreft uitgaven van subsidie versnelling woningbouw vanuit de provincie Utrecht welke niet zijn geraamd in de begroting. Betreft incidenteel. Overige verschillen: Totale afwijking voor mutaties reserves Mutaties reserves: Minder uitname uit de reserve onttrokken dan tevoren begroot, te weten uit de bestemmingsreserves Wegen, Duurzaamheid en Energie en Mobiliteitsplan. Minder lasten aan de exploitatiezijde betekent een lagere onttrekking uit de reserve. Totale afwijking na mutaties reserves

-136.600

-95.700

44.200

389.700

-29.700 235.877

426.245

-3.506 -257.331 232.371 168.914