Jaarrekening 2022 Gemeente Montfoort met w.g. controleverklaring

Een fijne werksfeer en aandacht voor duurzame inzetbaarheid van onze medewerkers; 3. Het actief aanbieden van goede ontwikkelmogelijkheden en vakinhoudelijke scholing. Dit alles ter bevordering van de kwaliteit, deskundigheid en het welzijn van onze medewerkers. We hebben onze zittende medewerkers aan ons gebonden én nieuwe medewerkers aangetrokken door het waarmaken van onze reputatie van het zijn van een fijne organisatie om voor te werken. Personele mutaties In 2022 hebben we 11 nieuwe medewerkers aangetrokken: 4 medewerkers ter invulling van ontstane vacatures door pensionering; 1 medewerker ter invulling van een ontstane vacature door vertrek anders dan pensionering; 4 medewerkers op bestaande vacatures waar eerder op werd ingehuurd;

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

2 medewerkers wegens uitbreiding als gevolg van het zelf uitvoeren van taken die eerder bij een externe partij waren belegd. Overzicht aantal Fte: 31-12-2021

1-1-2022 31-12-2022 *)

Jaarrekening Begroting Jaarrekening

Stafbureau Gemeentesecretaris/algemeen directeur Concern- en Regio-advies Bestuurs- en Afdelingondersteuning

1,00 2,00

1,00 2,00 1,17

1,00 1,00 1,17

Afdeling Ruimte Management Team Ruimte Volkshuisvesting en Wonen Ruimtelijke Ontwikkeling en Stedenbouw Projecten Integraal Beheer openbare ruimte Buitendienst en Werf

1,00 5,44 1,50 2,00 1,00 8,56 13,77

1,00 3,28 1,50 4,88 1,55 8,56 13,77

1,00 3,67 1,50 3,78 1,89 7,56 13,77

Afdeling Bedijfsvoering Management Financiën en AO/IC Vastgoed, Facilitair en Bodedienst Informatie en gegevens HR personeel en organisatie Communicatie Juridische zaken Bestuurs- en Afdelingondersteuning

1,00 5,92 4,66 4,16 3,91 2,56 3,00 1,67

1,00 5,92 4,66 4,16 3,14 2,73 3,50

1,00 6,12 4,66 4,16 3,14 2,67 3,50

Afdeling Samenleving Management Burgerzaken Telefoon, Receptie en KCC administraties WMO, Jeugd, Inkomen en Sociale voorzieningen Backoffice Sociaal Domein Gezondheidszorg, Welzijn, Sport en Cultuur Openbare orde en Veiligheid en Handhaving

1,00 3,01 4,37 2,75 1,78 2,59 3,78

1,00 2,79 4,42 2,75 1,78 1,59 3,78

1,00 3,01 4,37 1,75 2,78 1,89 3,28

Totaal

82,43

81,93

79,67

*) op basis van oude organisatiestructuur

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Personeelslasten d.d. ................... 05/07/2023 Onderstaande tabellen laat de personeelslasten per programma zien. De lasten hebben zich conform verwachting ontwikkeld. In 2022 is ingehuurd op diverse functies totdat deze definitief ingevuld konden worden. Personeel (incl externe inhuur tlv vacatureruimte) Programma Begroting Rekening Verschil 1. Bestuur en organisatie 252.492 400.111 -147.619 2. Openbare orde en veiligheid 267.561 233.656 33.905 3. Wonen en ruimte 2.367.987 2.381.703 -13.716 4. Onderwijs, sport en cultuur 103.080 114.457 -11.377 5. Inkomen, jeugd en Wmo 504.421 544.597 -40.176 6. Overhead 3.190.891 3.093.305 97.586 7. Algemene dekkingsmiddelen 86.000 0 86.000 Totaal 6.772.432 6.767.829 4.603 *)

In bovenstaand overzicht zijn de inkomsten uit detachering, ontvangen ziektegelden en overige inkomsten verwerkt. Van de overige personeelslasten o.a. reis- en verblijfkosten, woon-werkvergoeding, kosten bereikbaarheid, diverse personeelsvergoedingen, aan- en verkoop verlof en ambtsjubilea is in het volgende overzicht verwerkt: Personeel overige personeelslasten (tlv stelpost) Programma Begroting Rekening Verschil 1. Bestuur en organisatie 3.280 2. Openbare orde en veiligheid 8.250 3. Wonen en ruimte 43.512 4. Onderwijs, sport en cultuur 463 5. Inkomen, jeugd en Wmo 422 6. Overhead 87.694 56.920 7. Algemene dekkingsmiddelen Totaal 87.694 112.847 -25.153

Bij de begroting 2022 is een incidentele reductie van € 25.000 doorgevoerd in verband met de verwachting minder aanspraak te maken op de overige personeelslasten vanwege corona. De externe inhuurkosten ten laste van het centraal inhuurbudget zijn als volgt: Externe inhuur (centraal) Programma 6. Overhead (centrale inhuur) Totaal

Begroting Rekening Verschil 144.600 108.365 36.235 144.600 108.365 36.235

Specifieke inhuur is verantwoord binnen de bestaande budgetten onder de diverse programma’s.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Informatiebeveiliging d.d. ................... 05/07/2023 Informatiebeveiliging is gereguleerd door de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) van de VNG. Om tot een sluitend informatiebeveiligingsbeleid te komen, zijn in 2022 deze acties uitgevoerd: • Het Informatiebeveiligingsbeleid is aangepast. Het beleid is opgesteld op basis van standaarddocumenten van de VNG (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) en wordt vastgesteld door het bestuur van de gemeente. • Het Uitvoeringsplan dat onderdeel is van het Informatiebeveiligingsbeleid is vernieuwd. In het Uitvoeringsplan staat de stand van zaken rond Informatieveiligheid uitgewerkt en verder is daarin opgenomen welke onderwerpen in 2023 opgepakt worden. Algemene verordening gegevensbescherming en Wet politiegegevens Sinds 25 mei 2018 geldt in de hele EU dezelfde privacywetgeving, de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG). Aanvullend op de AVG is op 1 januari 2019 Wet politiegegevens (Wpg) van kracht geworden waarbij de Wpg specifiek gaat over verwerking van persoonsgegevens in de strafrechtelijke keten. Voor gemeente Montfoort betekent dit dat de werkzaamheden van de buitengewoon opsporingsambtenaren (BOA’s) onder de Wpg vallen. In 2021 is bij de gemeente Montfoort een interne audit op het gebruik van persoonsgegevens binnen de strafrechtelijke keten uitgevoerd.

Uit deze audit kwam een aantal verbeterpunten naar voren die in 2022 zijn opgepakt. In 2022 is daarnaast ook de externe audit op het gebruik van persoonsgegevens in de strafrechtelijke keten uitgevoerd. Ook uit deze audit is een aantal verbeterpunten naar voren gekomen. De uitwerking van de resultaten uit deze audit zal in 2023 plaatsvinden. Automatisering In 2022 zijn de laatste onderdelen die nog in beheer waren in IJsselstein ontmanteld. Het nieuwe zaaksysteem, de website en het intranet zijn opgeleverd en de laatste glasvezelverbinding tussen Montfoort en IJsselstein is opgeheven. Tot mei 2023 staat alleen het Mozard-zaaksysteem (archief) nog in beheer bij gemeente IJsselstein. Informatiebeheer Er is in 2022 gestart met het bijvoegen van de nieuwe Archiefwet en de Wet open overheid in de werkprocessen van de gemeente Montfoort. Sjablonen worden aangepast en er is een marktverkenning gedaan naar software voor het anonimiseren van documenten. Zie ook de Woo hieronder. Nieuwe Archiefwet 2021 De oude Archiefwet wordt gemoderniseerd, zodat deze beter is toegespitst op het digitale tijdperk van nu. De inwerkingtreding van de wet was voorzien in de zomer van 2022 of januari 2023, maar is uitgesteld naar op 1 juli 2024.

Woo De Wet open overheid (Woo) is bedoeld om overheden transparanter te maken en moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar, eenvoudig te ontsluiten en goed te archiveren is. Deze wet vervangt de Wob (Wet openbaarheid van bestuur). Er is in 2022 gestart met het invoegen van de Woo in de werkprocessen van de gemeente Montfoort. Sjablonen worden aangepast en er is een marktverkenning gedaan naar software voor het anonimiseren van documenten. Ook zijn we in- en extern gestart met het communiceren over de Woo. In 2022 hebben we 26 Woo-verzoeken ontvangen. Deze zijn op één na allemaal, binnen de daarvoor gestelde termijn, afgehandeld. Die ene is nog in behandeling. De 26 verzoeken werden gedaan door zeven verschillende aanvragers. De afgehandelde verzoeken bleken soms geen Woo-verzoek, maar een verzoek om informatie. Sommige verzoeken betroffen reeds openbare informatie, sommige een mengeling van beide. We kunnen daarom niet een eenduidig aantal van geweigerd/verleend geven.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

We hebben in 2022 geen (beantwoording van) Woo-verzoeken actief openbaar gemaakt.

d.d. ................... 05/07/2023

Klachten In het jaar 2022 heeft het college vijf klachten als bedoeld in hoofdstuk 9 van de Algemene wet bestuursrecht ontvangen. Het betreffen klachten die gaan over de wijze waarop een bestuursorgaan zich in een bepaalde aangelegenheid heeft gedragen jegens de klager of een ander. Onderstaand is een overzicht opgesteld van de ontvangen en behandelde klachten in de periode 1 januari tot en met 31 december 2022. In het overzicht is onder andere opgenomen wanneer een klacht is ingediend en afgehandeld. In het veld ‘omschrijving’ staat de kern van de klacht weergegeven. Datum ontvangst: 28-02-2022 Datum afhandeling: 09-06-2022 Omschrijving: de klacht heeft betrekking op gedragingen en uitlatingen van een toezichthouder naar aanleiding van een bouwstop. Afdoeningswijze: klacht is deels ongegrond verklaard en deels is van een oordeel onthouden. Nadere informatie: Klager kon zich niet verenigen met de uitkomst van haar klacht en met de wijze waarop wij haar klacht beoordeeld hebben. Klager heeft derhalve een klacht ingediend bij de Nationale Ombudsman. Datum ontvangst: 31-08-2022 Datum afhandeling: 08-09-2022 Omschrijving: klager is volgens zijn beleving uitgelachen door de telefoniste toen hij belde over het niet ophalen van zijn huisafval.

Naar aanleiding hiervan heeft de manager contact opgenomen met klager en zijn excuses namens de betreffende medewerker aangeboden en uitgelegd dat het niet haar bedoeling was om hem uit te lachen. Hoewel klager erbij bleef dat hij niet netjes is behandeld, had hij wel aangegeven het hier verder bij te willen laten en wenste hij geen formele behandeling van zijn klacht. Afdoeningswijze: klager wenste geen formele behandeling van zijn klacht. Datum ontvangst: 17-10-2022 Datum afhandeling: 27-10-2022 Omschrijving: klager klaagde over de omstandigheid dat hij ondanks diverse brieven naar het college nog altijd geen reactie van het college heeft mogen ontvangen. Ten tijde van het indienen van klagers klacht was inmiddels vanuit het college een brief opgesteld, waarin een reactie werd gegeven op zijn ingediende brieven. Klager werd hiervan in kennis gesteld en vervolgens heeft klager zijn klacht weer ingetrokken. Afdoeningswijze: klacht is ingetrokken. Datum ontvangst: 21-10-2022 Datum afgehandeld: 07-11-2022 Omschrijving: dit betrof dezelfde klager als in de vorige zaak. Klager had ten tijde van het indienen van zijn klacht nog niet de brief ontvangen die het college inmiddels al als reactie op zijn brieven had opgesteld. Klager werd hiervan in kennis gesteld en vervolgens heeft klager zijn klacht weer ingetrokken. Afdoeningswijze: klacht is ingetrokken.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Datum ontvangst: 8-11-2022 Datum afhandeling: 24-11-2022 Omschrijving: dit betrof dezelfde klager als in de twee vorige zaken. Klager vond dat hij opnieuw lang moest wachten op een reactie van het college. Bij klager is aangegeven dat klagers reactie door het college in behandeling is genomen en dat klager binnen een redelijke termijn een reactie zal krijgen. Afdoeningswijze: informeel.

d.d. ................... 05/07/2023

Rechtmatigheid In het jaar 2022 zijn voorbereidingen getroffen voor de introductie van de rechtmatigheidsverantwoording, zoals de nota rechtmatigheidsverantwoording. Deze is behandeld in de raad van 23 mei 2022. In 2022 werd ook duidelijk dat de introductie niet vanaf het verslagjaar 2022 zou plaatsvinden, maar dat de introductie werd uitgesteld naar het verslagjaar 2023. Met de voorbereidingen die in 2022 zijn getroffen is de gemeente Montfoort gereed voor invoering van de rechtmatigheidsverantwoording. Vanaf 2023 wordt daarom de door het college afgegeven rechtmatigheidsverantwoording opgenomen in de jaarrekening. Verder wordt verwezen naar de bijlage Begrotingsrechtmatigheid.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Portefeuillehouder(s): mr. P.J. van Hartskamp-de Jong, C.L. Jonkers, C. van Dalen, W. van Wikselaar en A.P.M. van de Poll Let op: We rapporteren in deze paragraaf alleen over het eigenaarschap van de verbonden partijen. Hoe ze het beleid van de gemeente uitvoeren (opdrachtgeversgedeelte), eventuele ontwikkelingen daarvan en prestatie-indicatoren zijn in de programma’s opgenomen. Algemeen Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Een gemeente kan in principe zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of de uitvoering te regelen met een aantal andere gemeenten gezamenlijk. Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijke risico’s is het gewenst dat in de begroting en jaarrekening aandacht wordt besteed aan rechtspersonen waarmee de gemeente een band heeft. Verbonden partijen zijn die partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake als er juridisch afdwingbare financiële verplichtingen bestaan.

Het gaat dus om derde partijen, waarbij de gemeente zeggenschap heeft door vertegenwoordiging in het bestuur en/of stemrecht, waaraan voor de gemeente een financieel risico is verbonden als bijgedragen moet worden in eventuele nadelige saldi, als die partij failliet gaat, haar verplichtingen niet nakomt, de samenstelling van partijen wijzigt, de gemeente niet langer wil deelnemen in de partij of als de partij ophoudt te bestaan. Naast de publiekrechtelijke regelingen neemt Montfoort deel in NV’s (waterbedrijf Vitens en de Bank Nederlandse Gemeenten) en werkt zij samen in de Stichting Inkoopbureau Midden-Nederland en de Stichting Urgentieverlening West Utrecht. Deze paragraaf richt zich vooral op de publiekrechtelijke verbonden partijen, de gemeenschappelijke regelingen. Daarnaast worden belangrijke vennootschappen en coöperaties genoemd. Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het BBV inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen.

Visie en beleidsvoornemens De gemeente Montfoort heeft op het gebied van verbonden partijen de volgende visie: De gemeente streeft naar het efficiënt uitvoeren van gemeentelijke taken op basis van samenwerking met een adequate regiefunctie, waarbij de sturingselementen zoals transparantie, kaderstelling, verantwoording en controle voldoende gewaarborgd zijn. Op het gebied van verbonden partijen formuleren we de volgende beleidsvoornemens: 1. het waarborgen van de juiste besteding van de publieke gelden; 2. het afdekken c.q. vermijden van risico’s; 3. het uitvoeren van taken volgens de overeengekomen kwaliteitseisen. Gemeenschappelijke regelingen Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Programma Wonen en ruimte VestigingsSoest plaats Doel Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Deelnemende De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Ve‘partijen’ nen, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater,

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Afvalverwijdering Utrecht (AVU) d.d. ................... 05/07/2023 Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vianen, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg, IJsselstein en Zeist. Openbaar beHet gaat om het zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde lang verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas, papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen. Daarnaast heeft de AVU een adviserende rol naar de deelnemende gemeenten, voor wat betreft nationale en internationale ontwikkelingen die zich op afvalgebied voordoen. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur bestaat uit één deelnemer per gemeente, benoemd door lang de betreffende gemeenteraden. De vertegenwoordiger van Montfoort in het algemeen bestuur is wethouder W. van Wikselaar. Financieel beDe Afvalverwijdering Utrecht sluit contracten af met verwerkers voor het transport lang en de verwerking van diverse afvalstromen. Deze kosten worden op basis van de werkelijke aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met de opslag voor de apparaatskosten. De totale lasten voor de AVU bedragen conform de begroting 2022 € 602.842. De concept jaarrekening van 2022 laat een totale last van de gemeente Montfoort zien van € 456.108.

Een overschot of tekort op afval wordt in de jaarrekening van de gemeente geëgaliseerd met de egalisatiereserve afvalstoffenheffing. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen Resultaat Risico’s

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Met de laatste wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen GR is de gemeenteraad meer betrokken bij de ontwikkelingen van de AVU. In beginsel heeft de AVU geen eigen vermogen. De gerealiseerde overschotten worden altijd verrekend met de gemeenten. Het rekeningresultaat over 2022 is nihil. De AVU verrekent de voor- en nadelen met de deelnemers. Het afval uit de gemeente wordt verwerkt door zelfstandige marktpartijen. Een mogelijke liquidatie van de partijen kan negatieve gevolgen hebben voor de gemeenten die aangesloten zijn bij de AVU. Veranderende wet- en regelgeving kan leiden tot wijziging van de bedrijfsvoering of hogere kosten voor de eindverwerking van het afval (voorbeeld: verbranding belasting). Door het ontbreken van reserves en voorzieningen heeft de AVU geen weerstandsvermogen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden aan de deelnemers doorberekend. Als gevolg hiervan kunnen schommelingen optreden in de jaarlijks te betalen bijdragen. In de praktijk is dit effect zeer beperkt gebleken. Daarnaast is er een risico dat de werkelijk ingezamelde tonnages afval afwijken van de ingeschatte hoeveelheden (hoger of lager). Ten behoeve van de begroting 2022 worden door de deelnemers meer dan een jaar van tevoren de verwachte tonnages ingeschat. De AVU rekent met de deelnemers altijd af op basis van de werkelijke tonnages.

De prijsverschillen zijn (door de over het algemeen langlopende contracten) beperkt.

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2021 -2,00 % 3,70 % 0,30 %

Begroting 2022 0,00 % 0,00 % 0,00 %

Rekening 2022 -0,50 % 1,00 % 0,20 %

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Belasting Samenwerking Rivierenland (BSR) d.d. ................... 05/07/2023 Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen VestigingsTiel plaats Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de belastingheffing en -invordering. Door de samenwerking bij de heffing en invordering van waterschapsbelasting, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, alsmede de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken, het beheer en uitvoering van vastgoedinformatie en de uitvoering van de werkzaamheden voor de basisregistratie Adressen en Gebouwen. Deelnemende De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Montfoort, Tiel en ‘partijen’ West Maas en Waal, West Betuwe, Wijk bij Duurstede, IJsselstein, het Waterschap Rivierenland en de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI). Openbaar beEen goede en efficiënte heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen. lang Bestuurlijk beDe colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten lang en het dagelijks bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regio Rivierenland wijzen uit hun midden elk één lid aan en het dagelijks bestuur van Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden twee leden aan. Wethouder W.

van Wikselaar vertegenwoordigt Montfoort in het algemeen bestuur. Financieel beDe reguliere bijdrage begroting 2022 bedroeg € 274.000. De werkelijke bijdrage lang over 2022 komt uit op circa € 268.000 na resultaatbestemming. BSR heeft in 2022 investeringen gedaan waarvan de BTW verrekend kan worden via het BTW-compensatiefonds. Evt. verandeGeen. ringen in een belang Verhouding eigen en vreemd 1-1-2022 31-12-2022 vermogen Eigen vermogen € 385.000 € 397.000 Vreemd vermogen Resultaat

Risico’s

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

€ 7.640.000

€ 8.495.000

Het rekeningresultaat over 2022 is nihil. De BSR mag volgens de gemeenschappelijke regeling geen eigen vermogen hebben en verrekent daarom alle voor- en nadelen binnen het boekjaar met de deelnemers. Het genoemde bedrag bij eigen vermogen betreft een bestemmingsreserve (ter vervanging van de belastingapplicatie). Omdat de BSR een goed lopend en gezond bedrijf is, willen meer gemeenten en waterschappen deelnemen. Op zichzelf is dat een goede ontwikkeling. Er zit wel het risico aan vast, dat het bedrijf te groot wordt en daardoor niet meer in control is. Daar zal het bestuur het goede evenwicht in moeten zien te bewaren. De incidentele weerstandscapaciteit van BSR is gelijk aan de in de begroting opgenomen post onvoorzien. In 2009 is besloten dat er geen algemene reserve bij de BSR zal worden gevormd. De BSR heeft daardoor geen structurele weerstandscapaciteit. Voor eventuele risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedragen kunnen worden uit de post onvoorzien, dienen deelnemers van BSR zelf een voorziening te treffen. Risico’s met betrekking tot de belastingopbrengsten behoren niet tot de bedrijfsrisico’s van de BSR.

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2021 7.0 % 4,45 % -0,30%

Begroting 2022 -1,7% 3,10 % 0,00 %

Rekening 2022 2,2% 4,2% 0,0%

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht (GGDrU) d.d. ................... 05/07/2023 Programma Inkomen, jeugd en Wmo VestigingsZeist plaats Doel De GGDregio Utrecht heeft als doel om de taken uit te voeren, die bij of krachtens de Wet publieke gezondheid aan de colleges zijn opgedragen (Volksgezondheid basistaken). De GGDregio Utrecht voert voor Montfoort ook taken uit binnen de jeugdgezondheidszorg (maatwerktaken). Dat omvat onder andere de consultatiebureaus, de schoolartsen en het Rijksvaccinatieprogramma JGZ. Ten slotte voert de GGDregio Utrecht enkele specifieke toezichtstaken uit; toezicht op uitvoering door Wmo-zorgaanbieders en toezicht op grond van de Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen. Hieronder valt ook het toezicht op gastouderbedrijven. DeelneDe gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Venen, mende ‘parEemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, tijen’ Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Woerden, Woudenberg, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Openbaar De Wet publieke gezondheid maakt de gemeenten verantwoordelijk voor de bebelang scherming en bevordering van de publieke gezondheid van hun inwoners. Daarbij verplicht de wet gemeenten tot het instandhouden van een GGD om uitvoering te geven aan deze verantwoordelijkheden.

Bestuurlijk Wethouders van de 26 gemeenten in de regio Utrecht vormen het algemeen bestuur belang (AB) van de GGD. Meestal zijn deze wethouders de portefeuillehouders volksgezondheid in hun gemeente. Wethouder C. van Dalen is lid van het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur benoemt het dagelijks bestuur. Het dagelijks bestuur (DB) bestaat uit zeven personen en is samengesteld uit afgevaardigden van de vijf regionale adviescommissies, de voorzitter van de bestuurscommissie Midden-Nederland en de voorzitter; de wethouder van de gemeente Utrecht. Financieel De reguliere bijdrage voor 2022 bedroeg € 586.180. belang De werkelijke bijdrage over 2022 komt uit op € 659.456. Verandering Geen. Verhouding eigen en 1-1-2022 31-12-2022 vreemd verEigen vermogen € 4.112.693 € 4.330.577 mogen Resultaat Risico’s

Vreemd vermogen € 9.484.015 € 9.280.971 Het jaarresultaat over 2022 sluit met een positief saldo van € 648.000. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit € 2.848.598 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) voor resultaattoedeling. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.229.750. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt. Gedurende de coronapandemie, heeft de GGDrU niet al haar taken kunnen uitvoeren, zoals gewenst. Dit heeft ook in 2022 invloed gehad.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Rekening

Begroting

Rekening

2021

2022

2022

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

2,4 %

4,0 %

2,4 %

2,4 %

4,0 %

2,4 %

Solvabiliteitsratio

7,7 %

6,3 %

12,9 %

Kengetal structurele exploitatieruimte

-0,7 %

-0,3 %

0,0 %

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Programma Openbare orde en veiligheid VestigingsUtrecht plaats Doel Het doel van de veiligheidsregio is om de kwaliteit van de rampenbestrijding, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. Door een intensieve samenwerking tussen gemeenten en de diverse hulpdiensten ontstaat een organisatie die bestuurlijk en operationeel gezien slagvaardig kan optreden bij crisisbeheersing en rampenbestrijding. Deelnemende Alle Utrechtse gemeenten ‘partijen’ Openbaar beAdequate rampen- en crisisbeheersing lang Ter behartiging van dit belang vervult de veiligheidsregio vier kerntaken: 1. Het ondersteunen en beheren van de regionale brandweerzorg, bevolkingszorg en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR); 2. Het samen met de politie inrichten en in stand houden van een gemeenschappelijke meldkamer; 3. Het geven van adviezen over pro-actie en preventie aan de gemeentebesturen; 4. De voorbereiding van de crisisbeheersing en rampenbestrijding. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht bestaat uit de burgemeeslang ters van de Utrechtse gemeenten. Financieel beDe begrote bijdrage voor 2022 bedroeg € 816.000. De werkelijke bijdrage over lang 2022 volgens de concept-jaarstukken bedraagt € 821.227. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat

Financiële risico’s

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Geen.

1-1-2022

31-12-2022

Eigen vermogen

€ 23.237.000

€ 23.252.000

Vreemd vermogen

€ 62.708.000

€ 62.605.000

Het jaar 2022 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 742.000. Het rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere personele lasten (€ 0,6 miljoen) en materiële lasten (€ 0,13 miljoen) enerzijds en hogere baten (€ 0,07 miljoen) anderzijds. Voorgesteld wordt om het positieve resultaat 2022 te storten in de ontwikkel- en egalisatiereserve als dekking voor activiteiten uit 2022 die doorlopen in 2023. Dit betreft een aantal ICT-projecten, de vertraagde uitlevering van beschermde middelen en het gezamenlijke project om met de gemeente een visie op de huisvesting te ontwikkelen. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2022 € 0,5 miljoen. De beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4 miljoen. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/benodigd) per 1 januari 2022 2,5.

Rekening 2021 Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

-

22,90 % 22,70 %

Begroting 2022 56,30 % 56,20 %

27,00 % 0,10 %

15,90 % 0,00 %

Rekening 2022 25,30 % 15,30 %

-

27,70 % 0,10 %

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard d.d. ................... 05/07/2023 Programma Onderwijs, sport en cultuur Vestigingsplaats Woerden Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het beheer van de in de archiefbewaarplaatsen berustende archieven en het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden voor zover deze niet naar een archiefbewaarplaats zijn overgebracht. Deelnemende Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en de gemeenten Bodegravenpartijen Reeuwijk, Lopik, Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein. Openbaar belang Op grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van overheden er zorg voor dragen dat hun archieven in goede en geordende staat verkeren. De uitvoering van deze bepaling geschiedt via archiefdiensten. Op grond van diezelfde wet zijn alle overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. De gemeenten en het hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden werken onderling samen met het doel het bepaalde in art. 32, lid 1 en 2, en artikel 37, lid 1 en 2 van de Archiefwet 1995 gezamenlijk te doen verrichten. Bestuurlijk belang Burgemeester mr. P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van de Archiefcommissie. Financieel belang De reguliere bijdrage voor 2022 bedroeg € 69.415.

De werkelijke bijdrage over 2022 is € 66.658 (hiervan is € 4.680 de door de gemeente te verrekenen BTW, via het BTW-compensatiefonds). Evt. veranderinGeen. gen in een belang Verhouding eigen Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen eigen en vreemd verof vreemd vermogen. mogen Resultaat De jaarrekening van 2022 kent een positief resultaat, waarvan voorgesteld is dit terug te laten vloeien naar de deelnemers en is verwerkt in het bedrag dat opgenomen is in het financieel belang. Risico’s De risico’s ten aanzien van deelname zijn beperkt. Het RHC levert in het algemeen de prestaties, die we van deze organisatie verwachten. Verplichte kenge- Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen batallen weerlanspositie en dus geen kengetallen. standsvermogen Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Programma Wonen en ruimte VestigingsUtrecht plaats Doel De Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten tezamen en van elke gemeente afzonderlijk op het gebied van omgeving in de ruimste zin, voor zover de bevoegdheid daartoe de gemeente toekomt en aan de Omgevingsdienst gemandateerd is.

Deelnemende De eigenaar-gemeenten zijn: Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, Montfoort, Oude‘partijen’ water, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein en Zeist.

Openbaar belang

Bestuurlijk belang

In voorkomende gevallen verricht de omgevingsdienst coördinerende, afstemmende en adviserende taken voor andere organisaties dan de deelnemende gemeenten op grond van daartoe te sluiten overeenkomsten. Een goede en efficiënte uitvoering van de verplichte milieutaken en de WABO-taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Daarnaast adviseert de omgevingsdienst over specifieke milieuaspecten, zoals water, bodem, geluid, lucht, externe veiligheid, asbest en archeologie, mede in relatie tot ruimtelijke plannen. De gemeente Montfoort wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door wethouder W. van Wikselaar.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) d.d. ................... 05/07/2023 Financieel beIn de begroting van 2022 is een raming opgenomen van € 828.000 (incl. frictie- en lang desintegratiekosten). De eindafrekening over 2022 is € 864.000 (incl. frictie- en desintegratiekosten). Dit komt door meer afgenomen uren. Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Niet van toepassing.

Eigen vermogen Vreemd vermogen Resultaat Risico’s

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Ferm Werk Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende ‘partijen’ Openbaar belang

31-12-2021 € 1.707.560 € 2.051.066

31-12-2022 € 1.151.762 € 2.772.997

Het resultaat van de rekening 2022 bedraagt € 49.407 nadelig. Dit resultaat wordt ten laste gebracht van de algemene reserve. De geactualiseerde notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement 2022 is op 15 december 2022 in het algemeen bestuur vastgesteld. De ratio voor het benodigde weerstandsvermogen moet volgens de notitie liggen tussen de bandbreedte van 1,0 en 1,4. Dit komt neer op een wenselijke weerstandscapaciteit van minimaal €1.010.000 en maximaal €1.414.000. Eind 2022 bedroeg de weerstandscapaciteit € 809.086 en daarmee bevindt de ratio van 0,80 zich niet binnen de afgesproken bandbreedte. Begin 2023 zijn de risico’s herzien. De minimaal benodigde weerstandscapaciteit komt nu uit op € 1.091.000.

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2021 -8,05 %

Begroting 2022 0,62%

Rekening 2022 4,81%

-8,05 % 33,87 % 1,20%

-0,62 % 22,54 % - 0,16 %

-4,81 % 21,07 % 4,45 %

Inkomen, jeugd en Wmo Woerden Ferm Werk is in de gemeenten Woerden, Oudewater, Montfoort en BodegravenReeuwijk verantwoordelijk voor de gemeentelijke taken op het gebied van participatie, werk en inkomen en inburgering. Iedereen die wil en kan werken moet aan de slag kunnen. Ferm Werk richt zich op mensen die onder de Participatiewet vallen en helpt hen ontwikkelen naar zo regulier mogelijk werk. Ferm Werk brengt de mogelijkheden en competenties van de werkzoekenden in kaart en bemiddelen hen naar werk dat bij hun vaardigheden past. De gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort, Oudewater en Woerden. Ferm Werk kent vier programma’s, te weten: 1. Inkomensregelingen: de verstrekking van uitkeringen en inkomensondersteunende regelingen op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004. 2. Arbeidsparticipatie: ondersteuning en begeleiding van inwoners naar werk of een andere vorm van participatie. 3. SW-bedrijf en Nieuw Beschut: het leer- en ontwikkelbedrijf waarin geïnvesteerd wordt in begeleiding van SW-medewerkers en Nieuw Beschut medewerkers. 4. Aanvullende dienstverlening: voor Montfoort zijn dit de taken rond de huisvesting van statushouders, de declaratieregeling maatschappelijke participatie, de tegemoetkoming meerkosten zorg en Jongeren in Participatie (JIP). Daarnaast is er een aantal verplichte paragrafen vanuit het BBV.

Voor Ferm Werk is dit voor een klein deel de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing,

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Ferm Werk

d.d. ................... 05/07/2023

omdat Ferm Werk geen weerstandsvermogen heeft. Van toepassing is verder de Openbaarheidsparagraaf van de Wet open overheid (Woo). Bestuurlijk belang

Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s

Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden per deelnemer; een lid uit de gemeenteraad en een lid uit het college (portefeuillehouder met participatie, werk en inkomen en/of financiën). Namens het college zit wethouder C. van Dalen in het dagelijks bestuur. Vanuit de gemeenteraad neemt de heer L. Hoogstraten deel in het algemeen bestuur. Uit de concept jaarrekening van Ferm Werk blijkt dat de bijdrage aan Ferm Werk in 2022 € 3.662.000 bedroeg. Geen.

Per 1-1-2022

Per 31-12-2022

Eigen vermogen

74.603

74.603

Vreemd vermogen

2.000.000

2.117.895

De jaarrekening kent geen resultaat omdat alle tekorten of overschotten worden aangevuld door de gemeenten. In het afgelopen jaar is het aantal uitkeringen levensonderhoud gedaald van 107 in januari 2022 naar 96 eind december 2022. Omdat Montfoort als kleine gemeente een BUIG uitkering ontvangt gebaseerd op t – 2. (het aantal uitkeringen van 2020 zijn bepalend voor de uitkering in 2022) is het risico voor de gemeente over een periode van twee jaar gezien beperkt. Minimaregelingen en bijzondere bijstand zijn open einderegelingen. In 2022 is hier nog de uitvoering Energietoeslag bijgekomen. Ferm Werk volgt het vastgestelde beleid. Voor bijzondere bijstand en de minimaregelingen is het klantenbestand gegroeid, waardoor de risico’s voor de gemeenten zijn vergroot. Financiële onrechtmatigheid Een risico is het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden. Hiervoor heeft Ferm Werk een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. De beheersmaatregelen die Ferm Werk heeft genomen werken. Wetwijzigingen en CAO-verhogingen Op wetswijzigingen en CAO-verhogingen heeft Ferm Werk geen invloed, maar dit heeft wel direct invloed op de financiën.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2021 5,07 %

Begroting 2022 4,97 %

Rekening 2022 1,83 %

-0,18 %

-0,19 %

-2,62 %

1,01 % 0,00 %

0,90 % 0,00 %

1,74 % 0,00 %

Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen VestigingsVianen plaats Doel Het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de inkoop- en aanbestedingsfunctie.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) d.d. ................... 05/07/2023 Deelnemende Bodegraven-Reeuwijk, Giessenlanden, Leusden, Montfoort, Scherpenzeel, ‘partijen’ Stichtse Vecht, Vijfheerenlanden, Woudenberg en IJsselstein. Openbaar beZie doel lang Bestuurlijk beHet bestuur bestaat uit de gemeentesecretarissen of gedelegeerden van de salang menwerkende gemeenten. Financieel beDe reguliere bijdrage voor 2022 bedroeg € 58.661. lang De werkelijke bijdrage volgens de jaarstukken bedraagt € 138.295 (zie voor toelichting ontwikkelingen). Evt. verandeGeen. ringen in een belang Resultaat De kosten worden gedekt door de deelnemersbijdragen (vaste bijdrage vergoeding en een garantie omzet afname). Per saldo is het resultaat € 0. Risico’s Geen verhoogd risico. Verhouding ei-. gen en vreemd vermogen Ontwikkelingen IBMN wordt ingeschakeld bij alle grote en middelgrote aanbestedingen. Het aantal aanbestedingen waarbij IBMN was betrokken in 2022 was evenals 2021 hoger dan andere jaren. De kosten van twee grote aanbestedingen zijn conform afspraak ten laste gebracht van het budget van het betreffende taakveld (Wmo/hulpmiddelen € 72.300 en hardware ICT € 14.700).

Stichting Urgentieverlening West Utrecht Programma Wonen en ruimte VestigingsWoerden plaats Doel De stichting heeft tot doel om namens de deelnemende gemeenten werkzaamheden te verrichten in het kader van het urgent verklaren op grond van de geldende Huisvestingsverordening van in het register van woningzoekenden ingeschreven belanghebbenden, waartoe door de colleges van burgemeester en wethouders van deze gemeenten aan de stichting mandaat is verstrekt. Het verlenen of afwijzen van genoemde urgentieverklaringen. Deelnemende De gemeenten De Ronde Venen, Montfoort, Lopik, Oudewater, Stichtse Vecht en ‘partijen’ Woerden. Openbaar beTransparant advies geven over het toepassen van de urgentieregeling op grond lang van de Huisvestingsverordening. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de stichting wordt gevormd door de portefeuillehoulang ders van de deelnemende gemeenten. Wethouder C.L. Jonkers is lid van het algemeen bestuur. Financieel beDe bijdrage van gemeente Montfoort bedroeg in 2022 € 3.900. lang Evt. verandeGeen. ringen in een belang Resultaat Risico’s Geen. Verhouding eiDe stichting heeft geen eigen of vreemd vermogen. gen en vreemd vermogen

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Vennootschappen en coöperaties

d.d. ................... 05/07/2023

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats ’s-Gravenhage Doel De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de Bank Nederlandse Gemeenten bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). De Bank Nederlandse Gemeenten keert dividend uit en levert daarmee een bijdrage aan de algemene middelen. Deelnemende parDe staat, gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. tijen Openbaar belang BNG is de bank van en voor overheden in instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Bestuurlijk belang De gemeente heeft geen zetel in het bestuur, maar heeft als aandeelhouder wel stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders NV Bank Nederlandse Gemeenten. Wethouder W. van Wikselaar vertegenwoordigt de gemeente Montfoort in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financieel belang De staat is houder van de helft van de aandelen.

De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Gemeente Montfoort bezit 12.480 aandelen à € 2,50. Evt. veranderingen Geen. in een belang Resultaat Het jaar 2022 sluit met een positief resultaat van € 300 miljoen, 50% van de winst is als dividend uitgekeerd, te weten een dividend van € 139 miljoen. Risico’s Verhouding eigen en vreemd vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Vitens Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende partijen Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Resultaat Risico’s Verhouding eigen en vreemd vermogen

Per 1-1-2022

Per 31-12-2022

€ 5.062 miljoen € 143.995 miljoen

€ 4.615 miljoen € 107.459 miljoen

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Arnhem De uitoefening van een publiek (drink)waterbedrijf, daaronder begrepen de winning, de productie, transport, verkoop en distributie van water, alsmede het verrichten van alles wat met de publieke watervoorziening verband houdt of daaraan bevorderlijk kan zijn. De aandeelhouders van Vitens zijn 105 gemeenten en 5 provincies. De gemeente Montfoort is aandeelhouder en heeft als zodanig stemrecht. Wethouder W. van Wikselaar is lid van de algemene ledenvergadering. De gemeente bezit 11.861 aandelen à € 1. Geen. Het netto resultaat over het boekjaar 2022 bedroeg € 8,2 miljoen. Dit bedrag is met het oog op de solvabiliteitsdoelstelling toegevoegd aan de reserves. 1-1-2022 31-12-2022

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

Vitens Eigen vermogen Vreemd vermogen

€ 600,3 miljoen € 1.387,8 miljoen

€ 649,5 miljoen € 1.446 miljoen

d.d. ................... 05/07/2023

Overige verbonden partijen U-10 Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende partijen

Openbaar belang

Bestuurlijk belang

Financieel belang Evt. veranderingen in een belang

Resultaat Risico’s / opmerking

K80 Programma Vestigingsplaats

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Diversen U10 is de netwerkorganisatie waarin 16 gemeenten in de regio Utrecht samenwerken als antwoord op grote maatschappelijke thema’s en uitdagingen. Doel van de samenwerking is dat, via regionale aanpak, regio Utrecht een aantrekkelijke vestigingsplaats blijft voor inwoners en bedrijven en er gezond kan worden geleefd in deze regio. Daartoe wordt samengewerkt aan regionale aanpak van uitdagingen op het gebied van woningbouw, mobiliteit, economie, energietransitie, groen en landschap en gezond leven. De gemeentebesturen van Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, Houten, IJsselstein, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Stichtse Vecht, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden en Zeist zijn lid van de U10. Het is een flexibele netwerksamenwerking, waarbij de gemeenten niet allemaal even intensief deelnemen op alle thema’s. De U10 is een netwerksamenwerking die op basis van een breed gedragen perspectief en programma (REP, IRP) gemeenschappelijk de diverse vraagstukken van de regio Utrecht aanpakt, waaronder de verstedelijkings-, vergroenings- en mobiliteitsvraagstukken. De strategie van de U10 is hierbij om van de regio Utrecht een ontmoetingsplaats te maken voor gezond leven in een stedelijke regio. • De U10 kent geen dagelijks of algemeen bestuur.

Het is een ‘lichte’ samenwerking op basis van een bestuursconvenant. Leden van het college nemen op basis van hun portefeuille deel aan de regionale bestuurstafels. Portefeuillehouders per bestuurstafel: • Economie: wethouder C.L. Jonkers • Mobiliteit: wethouder C.L. Jonkers • Groen & Landschap: wethouder W. van Wikselaar • Klimaat/energie: wethouder W. van Wikselaar • Wonen: wethouder C.L. Jonkers en wethouder A.P.M. van de Poll (doelgroepen huisvesting) In 2022 is er een bedrag van € 21.341 betaald aan de gemeente Utrecht voor de U10. Gemeente Montfoort is onlosmakelijk onderdeel van de stedelijke regio Utrecht als het gaat om wonen, verplaatsen, werken en leven. Daarom is het in het belang van gemeente Montfoort om in regionaal verband te werken aan een gezonde, slimme en groene regio. Dat gebeurt aan bestuurstafels in het bestuurlijk netwerk U10. De netwerksamenwerking drijft op de inzet van de deelnemers en de urgentie van de onderwerpen. Als de deelnemers zich niet inzetten (bijvoorbeeld omdat ze het belang er niet van inzien) is het rendement nihil.

Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Diversen

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

K80 Doel

d.d. ................... 05/07/2023

Het netwerk van de K80 heeft twee doelen. Ten eerste het bundelen van de belangen van kleine gemeenten in Nederland en deze voor het voetlicht te brengen bij andere partijen zoals de VNG en bij het ministerie van BZK. Voor de korte termijn is er met name aandacht voor de thema’s gemeentefinanciën en het breder bekend laten zijn van de kracht van kleine gemeenten op rijksniveau. Ten tweede biedt de K80 een platform voor kennis- en ervaringsuitwisseling, ontmoeting op bestuurlijk en ambtelijk niveau.

Deelnemende partijen Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Resultaat Risico’s / opmerking

Een 50-tal gemeenten, die alle minder dan 25.000 inwoners hebben, nemen deel in het netwerk. Betere belangenbehartiging en kennisuitwisseling draagt bij aan het behouden van de kracht van kleine(re) gemeenschappen en onze kwaliteit van dienstverlening. Burgemeester P.J. van Hartskamp-de Jong is lid van het algemeen bestuur van de K80. De werkelijke bijdrage over 2022 is € 2.200. n.v.t.

Een betere behartiging van de belangen van de kleinere gemeenten in Nederland. De K80 is begin 2022 opgericht, waardoor haar positie in het bestuurlijk speelveld binnen de VNG en bij het departement nog in ontwikkeling is.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Portefeuillehouder: W. van Wikselaar Algemeen De actuele kaders van het grondbeleid van Montfoort zijn opgenomen in de in januari 2015 door de raad vastgestelde nota grondbeleid. Daarin staan de kaders voor het grondbeleid. Het grondbeleid is voor de raad van belang vanwege de relatie met de doelstellingen van gemeentelijke programma’s en de financiële belangen en risico’s die het grondbeleid met zich meebrengt. Op grond van de nota grondbeleid voert de gemeente in hoofdlijn een faciliterende vorm van grondbeleid met maatwerk per locatie (“Regie voeren door te faciliteren waar het kan en te acteren waar het moet"). De grondexploitaties van de gemeente Montfoort zijn overeenkomstig de Notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (commissie BBV, 2019) opgesteld. Visie Met de structuurvisie “Totaalvisie Montfoort 2030” streeft de raad ernaar een groene gemeente in het open weidelandschap te blijven. De historische binnenstad van Montfoort, de historische dorpskern van Linschoten, de omliggende waterwegen, het landgoed Linschoten en het buitengebied rondom de kernen zorgen voor een blijvende aantrekkingskracht. De Omgevingsvisie (2021) bouwt op dat beeld voort. Tegelijkertijd streeft de raad naar behoud van levendigheid in de gemeente.

Toepassing grondbeleid Dat heeft ertoe geleid dat de raad de Woonvisie (2020) heeft vastgesteld met de opdracht om 430 woningen te realiseren tot 2030 en daarna 1.000 woningen in de periode tot 2040. De opgave wordt verder gerealiseerd va de Woningbouwagenda; de realisatie van nieuwbouwwoningen van een divers programma. De woonvisie zet in op nieuwbouw die in aantal en kwaliteit past bij de vraag en heeft de vitaliteit van de gemeente betrokken in de overwegingen. De woonvisie kiest er daarnaast voor dat inbreiding in principe voor uitbreiding gaat. Uitbreiding direct tegen de kern aan is een mogelijkheid die open gehouden wordt. De raad heeft op 9 december 2020 ingestemd met de aanwijzing van vier potentiële uitbreidingslocaties, en heeft vervolgens faciliterend opgetreden door op drie van de vier locaties in 2021 een voorkeursrecht op grond van de Wet voorkeursrecht gemeenten te vestigen. Doelstellingen grondbeleid Het grondbeleid van de gemeente heeft tot doel de maatschappelijk gewenste ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken door middel van aankoop, exploitatie en uitgifte van gronden (actief), dan wel door medewerking te verlenen aan de ontwikkeling van plannen door private partijen (facilitair).

Daarbij zijn een goede prijs/kwaliteit, efficiency, tijdigheid en optimaal financieel economisch rendement mede doelstellingen van het grondbeleid, evenals het mogelijk genereren van extra inkomsten het uitgangspunt. Vormen van grondbeleid: Actief en faciliterend Het oppakken van het grondbeleid vindt plaats met instrumenten die kunnen worden ondergebracht onder actief grondbeleid of onder faciliterend grondbeleid. Met actief grondbeleid verwerft de gemeente zelf grond, maakt bouwrijp en geeft de gronden vervolgens weer uit. Met faciliterend grondbeleid reageert de gemeente op particuliere initiatieven zonder zelf de beschikkingsmacht over het onroerend goed (grond) te hebben. De gemeente beperkt zich hierbij tot het uitvoeren van haar taken die inherent zijn aan haar publiekrechtelijke positie, het realiseren van basisvoorzieningen, zoals wegen en nutsvoorzieningen. De gemeente stelt voorwaarden aan de particuliere ontwikkelingen door het bestemmingsplan, een programma van eisen, een beeldkwaliteitsplan en via een anterieure overeenkomst. De kosten van de realisatie van verschillende openbare voorzieningen worden onder faciliterend grondbeleid in regel verhaald door middel van een te sluiten exploitatieovereenkomst. In exploitatie genomen gronden Het grondbeleid wordt vooral zichtbaar en concreet bij lopende grondexploitaties.

Er is in 2022 nog steeds één grondexploitatie actief; Voorvliet. Deze is nog niet afgesloten. Er zijn geen nieuwe grondexploitaties opgestart. De actualisatie van lopende grondexploitaties vindt plaats binnen het proces van de planning- en controlcyclus.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Risicobeheersing Bij projecten wordt in alle fasen actief gestuurd op de risico’s om deze zoveel mogelijk te vermijden dan wel beheersbaar te houden. Er wordt jaarlijks een meerjaren programma gronden (MPG) opgesteld behorende bij de rekening. De MPG 2021 is door de raad op 5 juli 2022 vastgesteld en verwerkt. De MPG 2022 wordt gelijktijdig met de jaarrekening 2022 aan de raad aangeboden. Mutaties grondexploitaties in 2022 en prognose van het resultaat bij afsluiting: Verloop grondexploitatie 2022

('+' = last, '-' = baat)

Exploitatie overzicht per component

Balanswaarde Verlies voorziening

Voorvliet Totaal

€ €

-59.082 € -59.082 €

Balanswaarde

-320 € -320 €

Gerealiseerde investering

-59.402 -59.402 €

-

Gerealiseerde des-investering

Resultaatneming

€

€

-

-

mutatie

Balanswaarde Verlies Balanswaarde voorziening

€ €

-59.402 -59.402 €

-

€ €

-59.402 -59.402

Een resultaatneming is een last voor de grex en een b aat voor de exploitatie

Prognose resultaat bij afsluiting grondexploitatie Exploitatie overzicht per component

Voorvliet Totaal

('+' = last, '-' = baat)

Balanswaarde Nog te realiseren Nog te investering realiseren desinvestering

€ €

-59.402 € -59.402 €

58.000 58.000 €

-

Prognose resultaat

€ €

-1.402 -1.402

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Portefeuillehouder: W. van Wikselaar Algemeen Ook in 2022 is een aantal subsidies verleend voor een totaalbedrag van € 2.132.500. Dit is € 22.220 minder dan het geraamde bedrag c.q. het vastgestelde subsidieplafond van € 2.154.720. De werkelijke uitgaven wijken af doordat er minder is uitgekeerd aan het ondernemersfonds (programma 3), doordat de incidentele subsidies, vallende onder programma 4 en 5, niet (geheel) zijn uitgekeerd en doordat een CAO-verhoging van een structurele subsidie uit programma 5 is toegewezen. De subsidieplafonds per programma voor 2022 zijn: Mutaties en ontwikkeling van het subsidieplafond Subsidieplafond begroting 2022 na amendement

Mutaties voorjaars rapportage 2022

Nieuw subsidie plafond 2022

Bestuur en organisatie

€0

€0

€0

€0

Openbare orde en veiligheid

€0

€0

€0

€0

€0

€ 272.229

-€ 18.013

€ 254.216

€ 244.490

€ 9.726

Onderwijs, sport en cultuur

€ 99.594

-€ 1.750

€ 97.844

€ 97.170

€ 674

Inkomen, jeugd en Wmo

€ 1.802.660

€0

€ 1.802.660

€ 1.790.840

€ 11.820

Totaal

€ 2.174.483 €

-19.763

€ 2.154.720

€ 2.132.500

€ 22.220

Programma

Wonen en ruimte

Werkelijk 2022 Verschil 2022 €0

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Coronakosten en -compensatie Vanaf het moment dat de coronapandemie zich ontwikkelde zag de gemeente zich geconfronteerd met extra kosten. Vanaf het begin hebben we deze extra uitgaven geregistreerd op een aparte post. Hierdoor hebben we continu goed zicht gehad op welke extra kosten we als gemeente hebben gemaakt. In 2022 werden de coronamaatregelen langzaam versoepeld na een harde lockdown. Uiteindelijk vervielen de laatste maatregelen in maart 2022. En nadien is corona steeds meer naar de achtergrond geraakt. Totale kosten door corona Eén van de gevolgen van corona en de lockdowns was dat er haperingen ontstonden in de mondiale logistieke keten. In combinatie met de inval van Rusland in Oekraïne heeft dit onder andere geleid tot een enorme stijging van de energieprijzen. Het rijk zag zich daardoor genoodzaakt om een energietoeslag in het leven te roepen. Dit betreft een éénmalige energietoeslag voor burgers met lage inkomens. De gemeenten hebben de bevoegdheid gekregen om via categoriale bijzondere bijstand deze eenmalige tegemoetkoming toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. Deze toeslag is uitgevoerd door Ferm Werk en bedraagt € 384.000 voor 2022. De totale geregistreerde corona-kostenpost bedraagt circa € 413.000.

Vergoeding via algemene uitkering In de mei-, september- en decembercirculaire 2022 zijn voor de energietoeslag door het rijk middelen beschikbaar gesteld. De bedragen zijn resp. € 250.000, € 178.000 en € 156.000. Dit maakt een totaal van € 584.000. Van dit totaal bedrag is voorgesteld bij de resultaatbestemming om circa € 200.000 ervan over te hevelen naar 2023, onder andere om de energietoeslag voor 2023 uit te bekostigen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. d.d. ................... 05/07/2023

Opvang Oekraïners en regelingen Door de inval van Rusland in Oekraïne in februari 2022 zijn er naast de prijsstijgingen in de paragraaf Corona ook andere effecten in gang gezet. Eén van de gevolgen is dat Oekraïners het land ontvluchten en elders in Europa werden opgevangen, zo ook in Nederland. De opvang van Oekraïners is gecoördineerd vanuit de veiligheidsregio’s in samenwerking met de gemeenten en externe partijen. Om deze opvang te reguleren is in 1 april 2022 de Regeling opvang ontheemden Oekraïne van kracht geworden; daarin is de verantwoordelijkheid voor het zorgdragen voor de opvang, waaronder de opvangvoorzieningen, specifiek belegd bij de burgemeester. Medio 2022 stonden circa 110 ontheemden uit Oekraïne ingeschreven in de basisregistratie personen (BRP) van de gemeente Montfoort. Daarmee behoren we tot de koplopers van gemeenten die ontheemden opvangen op basis van het aantal ontheemden per 1.000 inwoners. Eind 2022 stonden er nog 92 ontheemden uit Oekraïne ingeschreven. Soorten opvang en omvang in Montfoort Door het Rijk zijn twee soorten opvangvormen onderscheiden, namelijk particuliere opvang Oekrainers (POO) en gemeentelijke opvang Oekraïners (GOO). Onder POO wordt de opvang verstaan die niet onder regie van de gemeente wordt gedaan.

Dit kan bij een particulier in huis of in een bijgebouw bij een woning zijn, maar ook een private eigenaar van een pand die opvangplekken aanbiedt. Bij een GOO is de gemeente eigenaar of huurder van het pand voor opvang. Binnen de gemeente Montfoort is vanaf het begin meteen actief ingezet op het opvangen van ontheemden op een locatie, waarbij de kans op langdurige duurzame opvang het grootst is. Op drie plekken in onze gemeente is een noodopvanglocatie ingericht: aan de Hoogstraat 23 en IJsselveld 20a in Montfoort en aan de Van Rietlaan 19 in Linschoten. In totaal zijn hier 80 van de 110 ontheemden opgevangen, waarbij ieder gezin een eigen slaapruimte ter beschikking heeft. Voor het overige deel zijn de ontheemden opgevangen door particulieren. Uitvoeringvraagstukken Naast de huisvesting heeft de opvang van ontheemden impact op meerdere terreinen waar de gemeente verantwoordelijk voor is. Hier wordt nader ingegaan op het onderwijs, zorg en werk & inkomen. Kinderopvang en basisonderwijs De Oekraïense kinderen vallen onder de Leerplichtwet 1969. De Montfoortse schoolbesturen hebben voor het verzorgen van onderwijs aan deze kinderen de handen ineen geslagen. Een stuurgroep, waar schoolbesturen, gemeente en de directeur van samenwerkingsverband Passenderwijs deel van uitmaken, heeft een faseplan opgesteld. Vertrekpunt daarin is centrale opvang/onderwijs in Montfoort.

Omdat een aantal kinderen al direct na aankomst was aangemeld op Het Kompas is er voor gekozen de basisschoolkinderen in te schrijven op Het Kompas tot die groep vol zit. Daarna wordt opgeschaald naar het scholencomplex in Montfoort. Circa 24 Oekraïense kinderen volgen het onderwijs op Het Kompas. Kinderen met een beperking In de groep die opgevangen wordt in de Hoogstraat en bij gezinnen die elders particulier worden opgevangen, is een aantal kinderen met beperkingen. Voor deze kinderen is het Jeugdteam samen met de samenwerkingsverbanden PO (Passenderwijs) en VO (De RUW) op zoek gegaan naar een onderwijs- en/of dagbestedingsplek. Er is voor een drietal jonge kinderen met een beperking een plek gevonden in het reguliere basisonderwijs. Eén jonger kind heeft een plek gekregen in de peutergroep van Gro-up in Linschoten. Voor een aantal kinderen is dagbesteding georganiseerd bij De Wijde Wereld in Montfoort. Eén kind is naar Abrona in Benschop gegaan. Totale kosten voor Opvang Oekraïners In 2022 hebben wij circa € 758.000 uitgegeven aan de opvang voor ontheemden uit Oekraïne. Het overgrote deel van dit bedrag omvat de uitbetaling van leefgelden en de wooncomponent (bij particuliere opvang) aan de ontheemden, circa € 301.000. Verder is een deel, circa € 88.000, uitgegeven aan

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

de huur en inrichting van de gemeentelijke opvanglocatie. En naar raming is rekening gehouden met d.d. ................... 05/07/2023 circa € 139.000 aan inzet van ambtelijke capaciteit. Overige uitgaven zijn bijvoorbeeld additionele zorgkosten in het kader van de Wmo, leerlingenvervoer en vertalingen van officiële (reis)documenten (circa € 168.000 : € 13.371 + € 155.157). Vergoeding via bevoorschotting en eindafrekening De vergoedingen vanuit het Rijk zijn onderverdeeld in een GOO-deel en een POO-deel. Het GOOdeel wordt vergoed op basis van bevoorschotting (normvergoedingen). Het POO-deel wordt alleen vergoed op basis van eindafrekening, dat wil zeggen op basis van de werkelijke verstrekkingen van leefgelden in de POO. Beide delen worden verantwoord bij het rijk via de SISA, zie hiervoor ook de SISA-bijlage. Er is voor € 587.720 aan bevoorschotting voor de GOO aangevraagd en ontvangen. Voor het POO-deel is er voor € 273.046 werkelijk aan leefgelden verstrekt. Een complicerende factor bij de POO is dat de verantwoording hiervan op realisatiebasis, zie de SISA-bijlage, plaats vindt. Dat betekent dat in 2023 door het ministerie definitief akkoord op dit bedrag wordt gegeven. Conform de regelgeving behoort dit bedrag wel eerst in 2022 verantwoord te worden. Daarnaast resteert een bedrag van € 160.344, die via de SPUK ‘opvang ontheemden Oekraïne’ verantwoord wordt.