Basisbegroting bestaand beleid 2022 en meerjarenraming 2023 tm 2025.pdf

Aanwezige factor weerstandsvermogen 2022

Het beleid omtrent de aanwending van de weerstandscapaciteit Wanneer risico’s zich voordoen kan dit leiden tot kosten voor de gemeente. In zo’n geval wordt mogelijk de financiële positie van de gemeente aangetast en moeten maatregelen worden getroffen om de gewenste situatie weer te bereiken. Het volgende is van toepassing met betrekking tot risicobeheer. 1. Allereerst worden tijdig beheersmaatregelen genomen, zoals het op orde krijgen van processen, de inzet van gekwalificeerd personeel en het verzekeren tegen bepaalde risico’s. 2. Indien beheersmaatregelen niet werken, dan wordt gekeken of de schade uit de daarvoor bedoelde programmabudgetten kan worden betaald, of uit de post onvoorzien. 3. Als dat niet mogelijk of bestuurlijk ongewenst is, dan worden de algemene reserve aangesproken; onderdeel van de algemene reserve is de benodigde weerstandscapaciteit. Hierbij wordt aangegeven op welke wijze gezorgd wordt dat de algemene reserve hoog genoeg blijft voor het opvangen van risico’s. 4. Indien de algemene reserve niet toereikend is, zal een beroep worden gedaan op de bestemmingsreserves. Ook in dit geval zal aangegeven worden op welke wijze de reserves worden aangevuld en wat de consequenties zijn voor het voorgenomen beleid. 5.

In het geval de algemene reserve en de bestemmingsreserves tekortschieten zal de raad voorgesteld worden om de belastingen te verhogen of om te bezuinigen.

Kengetallen Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) bepaalt dat gemeenten voortaan een basisset van vijf financiële kengetallen moeten opnemen in de begroting en de jaarrekening. Doel van deze kengetallen is op eenvoudige wijze inzicht te geven in de financiële positie van de gemeente. Het gaat om de volgende kengetallen: - Netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen. 44 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

-

Solvabiliteitsratio. Grondexploitatie. Structurele exploitatieruimte. Belastingcapaciteit.

Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

Rekening Begroting Begroting Begroting 2020 2021 2022 2023 57,0% 78,7% 74,7% 107,0%

Raming 2024 101,4%

Raming 2025 98,8%

56,4%

78,2%

73,7%

106,0%

100,4%

98,0%

15,1% 5,1% 0,4% 122,4%

9,3% 0,0% -2,7% 0,0%

8,9% 4,7% 2,3% 119,8%

7,3% 0,0% 0,5% 119,8%

6,4% 0,0% -2,3% 119,8%

7,1% 0,0% -0,8% 119,8%

Toelichting: Netto schuldquote (inclusief verstrekte leningen en hiervoor gecorrigeerd) Dit kengetal geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Een normale netto schuldenlast ligt voor gemeenten tussen 0% en 90%. Als de netto schuldquote tussen 90% en 130% ligt, is de gemeenteschuld hoog en dient deze niet verder toe te nemen. Een quote boven de 130% wordt algemeen beschouwd als te hoog. Voor Montfoort ligt dit cijfer dus ruim binnen de veilige marge. Door het aantrekken van een geldlening van circa 11 miljoen voor een scholencomplex verspringt de netto schuldquote in 2023. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan de financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de gemeente. Dit cijfer ligt bij gemeenten doorgaans rond de 30%. Voor Montfoort ligt dit kengetal behoorlijk lager dan de norm en er is een meerjarige dalende trend zichtbaar. Dit geeft aan dat de financiële weerbaarheid van de gemeente onder druk staat en er verhoudingsgewijs te weinig eigen vermogen beschikbaar is ten opzichte van de hoeveelheid aangetrokken vreemd vermogen.

Grondexploitatie Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. In de gemeente Montfoort is er nog 1 openstaande grondexploitatie, Voorvliet, die naar verwachting in 2022 wordt afgerond. Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de gemeente heeft om de eigen structurele lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of daling van de lasten daarvoor nodig is. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente en aflossing van leningen) te dekken. De structurele exploitatieruimte laat voor de gemeente Montfoort echter een negatief kengetal zien. Dat betekent dat de gemeente minder structurele baten dan lasten heeft en daardoor inteert op het eigen vermogen. Belastingcapaciteit Dit kengetal geeft inzicht hoe de belastingdruk in de gemeente zich verhoudt ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin bij het voordoen van een financiële tegenvaller in het volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen of ruimte is voor nieuw beleid. Een kengetal boven de 100% geeft aan dat de lasten van de gemeente boven het landelijk gemiddelde liggen. Voor de gemeente Montfoort komt het kengetal voor de belastingcapaciteit boven de 100% uit.

Dit betekent dat de gemeente minder mogelijkheden over heeft om via belastingverhoging bij te sturen. Hiermee is de wendbaarheid van de gemeente om tegenvallers op te vangen beperkter dan gemiddeld.

45 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

3.3. Onderhoud kapitaalgoederen Portefeuillehouder(s): I.A.M. Ten Hagen Intro De gemeente Montfoort heeft veel eigendommen in de openbare ruimte liggen. De paragraaf kapitaalgoederen gaat over het onderhoud van deze kapitaalgoederen. Om helder te hebben waar we over spreken wordt de openbare ruimte gedefinieerd als de buitenruimte, inclusief de ondergrondse infrastructuur, die in beheer en onderhoud van de gemeente is. De paragraaf heeft betrekking op de kapitaalgoederen die vallen onder de begrotingsproducten: • Wegen en verkeer, • Openbare verlichting • Groen en speelplaatsen • Waterhuishouding • Civiele kunstwerken In cijfers betekent dit het volgende: Eenheid M2

Areaal 2020 474802

Areaal 2021 477524

St St M2

7862 291 640321

7976 291 661608

0,6% 1,5% 0,0% 3,3%

St

2798

2745

-1,9%

St

395

275

-30,4%

M1 M2 M1 St St St St

82800 13862 12050 3 36 35 16

82800 13862 12050 3 36 35 16

0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Onderdeel Openbaar groen Bomen Spelen Verharding Openbare verlichting Weg- en straatmeubilair Riolering Water Oeverbescherming Marktkasten Kunstwerken Gebouwen Gronden (met overeenkomst)

Toe/ afname %

Toelichting Combinatie van gras, heesters en vaste planten

39 % asfalt, 60 % elementenverharding, 1 % half verharding Met de overname van de verlichting is de database geactualiseerd.

Gemeentelijk Rioleringsplan

Met het opstellen van de begroting 2022 is het de tweede keer dat er voor deze opzet van de paragraaf kapitaalgoederen wordt gekozen. Doel van deze nieuwe opzet is om meer duidelijkheid te geven in de onderhoudstoestand van onze kapitaalgoederen. Kaders Montfoort In de onderstaande beleidsplannen en notities zijn keuzes gemaakt die invloed hebben op de kapitaalgoederen en de kwaliteit van het onderhoud. Daarnaast heeft ook ons financieel beleid invloed op kapitaalgoederen en de kosten. Het gaat om de volgende notities: Keuzes maken Montfoort 2014, de gehele openbare ruimte wordt op C-niveau onderhouden. Bloemrijk Montfoort 2016, omvorming van heestervakken naar bloemrijke vakken. Investering afgerond. Nota activa beleid 2020. Nota grondprijsbeleid 2020 Meerjarenonderhoudsplan gebouwen 2017-2026 Ontwikkelingen in beleid In 2021 is regionaal beleid voor klimaatadaptatie vastgesteld. Dit beleid heeft gevolgen voor de inrichting van de huidige en toekomstige openbare ruimte en dus ook voor onze kapitaalgoederen. Klimaatadaptatie gaat in op de gevolgen van vier onderdelen namelijk: droogte, hitte, wateroverlast en gevolgenbeperking. Vooral de eerste drie 46 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

onderdelen hebben invloed op het uiterlijk van de openbare ruimte. Hoe en in welke mate dit invloed heeft wordt duidelijker in het regionaal Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie. Beheerplannen In 2019, na de ontvlechting van UW Samenwerking bleek dat er in de gemeente Montfoort voor een aantal beheergroepen geen beheerplan aanwezig was of dat deze verlopen en/ of niet meer actueel waren. Om die reden is er in 2020 en 2021 hard gewerkt om de beheerplannen te actualiseren of op te stellen. Het resultaat is dat eind 2021 voor de volgende onderdelen de beheerplannen (concept) geactualiseerd zijn: wegen, openbare verlichting, speeltoestellen, begraafplaatsen en kunstwerken. In de onderstaande tabel staan de betreffende beheerplannen met de status en planperiode. Daarnaast is opgenomen of en hoe goed de middelen voor het onderhoud (klein- en grootonderhoud) en de vervanging zijn opgenomen in de begroting. Vanwege het feit dat een antwoord heel anders kan worden uitgelegd wordt de betekenis in de kolom opmerkingen kort toegelicht. De laatste kolom geeft aan of er in 2021 tijdens inspecties achterstallig onderhoud is waargenomen. Na de tabel wordt een nadere toelichting gegeven op de inhoud van de tabel en het eventuele achterstallige onderhoud. Beheerplan

Looptijd van / tot

Financiële vertaling in begroting?

Openbaar groen (niet aanwezig)

Opstellen in 2022

Onderhoud: Ja; Vervanging: deels

Bomenbeheerplan

2020/ 2023

Onderhoud: Ja; Vervanging: ja

Speelbeheerplan

2022/ 2030

Onderhoud: Ja; Vervanging: deels

Beheerplan begraafplaatsen Wegenbeheerplan

2022/ 2025

Onderhoud: Ja; Vervanging: nvt Onderhoud: Ja; Vervanging: Nee

Beheerplan openbare verlichting Weg- en straatmeubilair (niet aanwezig)

2021/2031

Gladheidsbeheerplan

2019/ 2025

Gemeentelijk rioleringsplan

2019/ 2023

Beheerplan water (baggeren en duikers) Beheerplan oeverbescherming

2013/2022 Opstellen in 2022

Nota afvalstoffen Beheerplan kunstwerken

2020 Opstellen in 2020/ 2021

2022/ 2026

ntb

Onderhoud: Ja; Vervanging: Ja Onderhoud: Ja; Vervanging: deels Onderhoud: Ja Vervanging: nvt Onderhoud: Ja Vervanging: Ja Onderhoud: Ja Vervanging: nvt Onderhoud: deels; Vervanging: Ja Via leges Onderhoud: Ja; Vervanging: Nee

Opmerkingen

Achterstallig onderhoud? Het beheerplan wordt in 2022 Nee, door geactualiseerd. Voor nu geldt Bloemrijk* dat vervanging van groen voor 10% gebudgetteerd is in de exploitatie. Voor de vervanging is volJa* doende gebudgetteerd in de begroting. Er is voldoende gebudgetNee teerd voor onderhoud. Er is ook een reserve speelplaatsen om eventuele incidenten te kunnen opvangen. Voor vervangingsinvesteringen is aanvullend krediet nodig. Dit wordt apart ingediend. Onderdelen vallen onder de Nee andere beheerplannen Met groot onderhoud kan 12% D-nikwaliteit behouden blijven, veau* vervanging is vaak niet nodig. * zie bij de onderstaande toeNee lichting Vanuit de begroting worden Nee elementen vervangen Nvt Met het vaststellen van het GRP in 2019 is het onderhoud en vervanging geregeld.

Nee

Nee Beschoeiing is vooral vervanging en zeer beperkt onderhoud. In budget zitten middelen voor klein onderhoud, voor groot onderhoud incidenteel

Nee

Nvt Onderzoek in 2020 en nader 47 | P a g i n a

Programmabegroting 2022 Montfoort

Tractieplan

Opstellen in 2022

Onderhoud: Ja; Vervanging: deels MJOP Gebouwen 2017-2026 ja * Zie de onderstaande toelichting op de tabel

Investering wordt meegenomen in begroting, kleine reserve aanwezig.

onderzoek in 2021 * Nee

Nee

Uitleg/ toelichting op beheerplannen Openbaar groen: Met het project Bloemrijk Montfoort zijn in de afgelopen 4 jaar veel slechte heestervakken omgevormd tot bloemrijke vakken, een erg mooie en fraaie toevoeging aan het beeld van de gemeente. Hierdoor is er op dit moment geen achterstand in het vervangen van heesters en ander groen. Echter mochten de middelen voor vervanging van het openbaar groen op termijn uitblijven dan komt daar ook een “ja” te staan. Bomen: De “deels” bij achterstallig onderhoud van de bomen heeft te maken met de aanwezigheid van onvoldoende middelen (20%) voor vervanging. Echter in de meerjarenbegroting zijn er voor 2023 en verder voldoende middelen beschikbaar. Het gevolg is dat er tijdelijk minder bomen vervangen kunnen worden. Indien blijkt dat bomen gevaarlijk worden kiezen we voor veiligheid en wordt de boom verwijderd. Wegen: Voor de wegen is in de zomer van 2020 tijdens de tweejaarlijkse monitoringsronde 12% D-niveau geconstateerd. Dit kan met verschillende parameters te maken hebben en is niet direct ernstig te noemen. In het wegenbeleid van andere gemeenten zie je regelmatig een maximaal percentage van 15% terugkomen. Op basis van de resultaten uit de monitoring worden de onderhoudsmaatregelen voor 2022 gepland. In de zomer van 2022 zal er weer een monitoring plaatsvinden.

Voor 2022 zijn de volgende werkzaamheden gepland voor asfalt of elementvervangingen: Cattenbroekerdijk, Vaartkade Zuidzijde, Achthoven-West, Laan van Overvliet. Openbare verlichting: door het besluit om de openbare verlichting in eigendom over te nemen en tevens een moderniseringsslag te maken is de kwaliteit van de verlichting erg goed. Eventuele achterstand zijn daarmee in 2021 weggewerkt. In 2021 is gewerkt aan een nieuw beheerplan voor de openbare verlichting waarbij alle modernisering en veranderingen zijn meegenomen. Kunstwerken: Net als bij de openbare verlichting is er gewerkt aan een nieuw beheerplan op basis van een technische inspectie aan alle kunstwerken. De uitkomsten daarvan zijn globaal vertaald en gefaseerd in het beheerplan. Tijdens de inspectie is geconcludeerd dat zes kunstwerken een nader onderzoek nodig hebben. De opdracht hiervoor is inmiddels gegeven. Afhankelijk van de uitkomsten vanuit het nader onderzoek is hier een financieel risico. Kwaliteit In dit onderdeel van deze paragraaf wordt een weergave gegeven van de raadskeuzes voor de onderhoudsniveaus van de verschillende elementen in de openbare ruimte. Dit geldt overigens niet voor alle onderdelen, voor onder andere de speeltoestellen, de gebouwen, de bruggen en sluis, de tractie en het functioneren van de watergangen gelden externe normen.

Veel onderdelen van de openbare ruimte kunnen volgens de beeldsystematiek en de normen van de CROW worden gemonitord. Bij gebouwen gebeurt het monitoren door middel van de NEN-normen. In de onderstaande tabel zijn voor ieder beheerplan verschillende onderdelen opgenomen die aangeven welke kwaliteit is gekozen en hoe dit wordt gemonitord, zo is de frequentie, de normering/ methode en de uitvoering beschreven. De eerste tabel betreft een legenda voor de beeldkwaliteit. Legenda voor CROW-beeldkwaliteit: KwaliOmschrijving teit A+ Zeer goed Ongeschonden, net nieuw aangelegd A Goed Mooi en comfortabel B Voldoende Functioneel C Matig Onrustig beeld, enige vorm van hinder, aanloop naar achterstallig onderhoud D Te slecht Kapitaalvernietiging, uitlokking van vernieling, functieverlies, juridische aansprakelijkheid

48 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Onderdeel Openbaar groen Bomen Bloemrijk Montf. Spelen Begraafplaatsen Verharding Openbare verlichting Wegmeubilair

Kwaliteit C C A C A C C

Frequentie Maandelijks ¼ per jaar Maandelijks Maandelijks Maandelijks 1 x per 2 jaar Jaarlijks

C Nvt

Maandelijks Indien noodzakelijk Inspectie 1/7 deel

Gladheid Nvt Riolering Duikers Water Oeverbescherming Zwerfafval Afvalstoffen Marktkasten Sluis en bruggen Tractie Gebouwen

Nvt Nvt C C Nvt Nvt Nvt Nvt 3

Jaarlijks Maandelijks Jaarlijks Jaarlijks 1 x per 4 jaar. Jaarlijks Om de 4 jaar

Normering CROW-beeldkwal. CROW-beeldkwal. CROW-beeldkwal. Warenwet CROW-beeldkwal. CROW- nr. 146 Scheefstand, schade, lamp CROW-beeldkwal. Geen normen beschikbaar CROW-normen

Uitgevoerd door Intern Intern Intern Intern/ Extern Intern Extern Intern/ Extern

Waterkeur CROW CROW-beeldkwal. Scheidingsmeter Technische normen Technische normen APK-Keuring NEN 2767

Extern Intern Intern Extern Extern Extern Extern Extern

Intern Intern Extern

Conclusies Om een goed en compleet overzicht te geven, is hieronder een tabel opgenomen met daarin de conclusies over de beheerplannen waarin de vraag wordt beantwoord welke goed in de begroting zijn vertaald. Als dit niet het geval is wat is dan het jaarlijks benodigde bedrag om geen achterstanden op te lopen en de openbare ruimte tot in de eeuwigheid te kunnen onderhouden. Relatie beheerplan en de risico’s Financieel te kort / Beheerplan ruimte PM Openbaar groen PM Spelen Kunstwerken (Sluis en bruggen)

PM

Opmerking Vervanging is deels opgenomen in begroting, deels niet. Volgt vanuit het nog op te stellen beheerplan, nog geen ri sico. Huidige situatie volgt vanuit beheerplan. Slechts beperkte reserve voor vervanging aanwezig en tevens ook een financieel risico Afhankelijk van de resultaten uit het nader onderzoek is er een financieel risico.

49 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

3.4. Financiering Portefeuillehouder(s): H.J. van Wiggen Algemeen De paragraaf financiering is op grond van de Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) en het BBV een verplicht onderdeel van de begroting en jaarrekening. De paragraaf is een weergave van de wijze waarop de financieringsfunctie (het stelsel van leningen, beleggingen en garanties) binnen de gemeente is ingericht. De uitvoering van de treasury vindt zijn weerslag in deze paragraaf. Treasury is een proces binnen een organisatie dat tot doel heeft het financieringsmanagement en het cashmanagement te optimaliseren en te waarborgen dat het bedrijf aan zijn verplichtingen tegenover schuldeisers kan voldoen. Het treasurybeleid wordt gevoerd vanuit de door de raad vastgestelde financiële verordening en het treasurystatuut en daarnaast op onderdelen door wetgeving van de centrale overheid. Financieringspositie en -resultaat Financieringspositie De financieringspositie wordt bepaald door de boekwaarde van de activa af te zetten tegen de beschikbare financieringsmiddelen in het eigen vermogen (reserves) en vreemd vermogen (langlopende geldleningen en voorzieningen). Als de waarde van de activa lager is dan de financieringsmiddelen spreken we van een financieringsoverschot, als de waarde hoger is van een financieringstekort.

In het volgende schema is het (verwachte) verloop van de financieringspositie van de gemeente Montfoort per jaar ultimo over 2020 tot en met 2025 opgenomen. Financieringspositie 2020-2025 (bedragen x € 1.000.000) 2020

2021

2022

2023

2024

2025

Vaste activa Materieel Financieel Onderhanden werk Totaal vaste activa

24,8 0,4 1,4 26,6

31,0 0,4 0,0 31,4

40,7 0,3 0,0 41,0

39,4 0,3 0,0 39,7

38,2 0,3 0,0 38,5

36,2 0,3 0,0 36,5

Financieringsmiddelen Opgenomen leningen Voorzieningen Reserves Resultaat Totaal vaste passiva

13,4 7,1 4,9 -1,1 24,3

12,6 7,5 4,0 0,0 24,1

25,9 7,4 2,6 0,0 35,9

24,9 8,1 3,3 0,0 36,3

23,8 8,8 3,6 0,0 36,2

22,8 9,5 3,9 0,0 36,2

Financieringspositie (ultimo) Financieringspositie (gem. in het jaar)

-2,3 -0,1

-7,3 -4,8

-5,1 -6,2

-3,4 -4,3

-2,3 -2,9

-0,3 -1,3

Naar de actuele inzichten ontstaat er in de loop van 2022 een financieringstekort. Voor de begroting 2022 wordt er van uitgegaan, dat er in 2022 een vaste geldlening wordt afgesloten ter dekking van investeringen zoals het scholencomplex, oevers Lange Linschoten en rioleringskredieten. Financieringsresultaat Investeren kost geld. Aan investeringen wordt daarom een interne rente toegerekend. Voor financieel vaste activa geldt dat er een contractueel overeengekomen rente aan de debiteur wordt toegerekend. Als we de som van beiden verlagen met de rente die we moeten betalen over de opgenomen geldleningen weten we het effect van de financiering op de begroting (financieringsresultaat). In het volgende overzicht is het gerealiseerde financieringsresultaat over 2020 en het begrote financieringsresultaat over 2021 tot en met 2025 weergegeven.

50 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Financieringsresultaat 2020-2025 (bedragen × € 1.000.000) 2020

2021

2022

2023

2024

2025

0,2 0,0 0,0 0,2

0,3 0,0 0,1 0,4

0,3 0,0 0,0 0,3

0,6 0,0 0,0 0,6

0,6 0,0 0,0 0,6

0,6 0,0 0,0 0,6

0,3 0,0 0,3

0,2 0,0 0,2

0,2 0,0 0,2

0,2 0,0 0,2

0,2 0,0 0,2

0,2 0,0 0,2

-0,1 0,2 -0,3

0,2 0,4 -0,2

0,1 0,4 -0,3

0,4 0,4 0,0

0,4 0,4 0,0

0,4 0,4 0,0

Rentebaten: Toegerekende rente aan investeringen Toegerekende rente aan grondexploitaties Ontvangen rente Totaal rentebaten Rentelasten: Betaalde rente van geldleningen Rente over financieringstekort Totaal rentelasten Berekend financieringsresultaat Financieringsresultaat volgens MJB Verschil Renteschema begroting 2022 a. b.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten (idem)

231.297 0 --------------------231.297

Saldo rentelasten en rentebaten c1. c2. c3.

De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 0

0 ---------------------

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente d1. d2.

rente over eigen vermogen rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

e.

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

f.

Renteresultaat op het taakveld Treasury (baat)

*

de boekwaarde van de activa die integraal zijn gefinancieerd per 1 januari bedragen de boekwaarde van de activa die project zijn gefinancieerd per 1 januari bedragen Rentepercentage van aan taakvelden toe te rekenen rente bedraagt 0,75% (afgerond 1,0%)

0 --------------------231.297 0 0 --------------------231.297 -322.345 * ---------------------91.048

30.279.322 0

Wet FIDO en financiering De in de inleiding genoemde wet FIDO beoogt decentrale overheden een kader te geven om renterisico’s op leningen zo beperkt mogelijk te houden. Renterisico ontstaat door wijzigingen in rentepercentages van opgenomen leningen en kasgeldleningen. Er zijn twee verplichte richtlijnen in de wet FIDO om de renterisico’s te bewaken en beheersen; de kasgeldlimiet voor korte financiering en de renterisiconorm voor lange financiering. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt een grens aan het bedrag dat met kort geld (korter dan één jaar) mag worden gefinancierd. Dit is een door de overheid vastgesteld percentage (momenteel 8,5%) van de begrote lasten per jaar. Indien de gemiddelde korte financiering de limiet overschrijdt zal er geconsolideerd moeten worden door middel van het afsluiten van een lange financiering. 51 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Kasgeldlimiet Montfoort 2020-2024 (bedragen × € 1.000) 2021 Begrote lasten 27.607 Kasgeld limiet (8,5%) 2.347

2022 30.156 2.563

2023 29.501 2.508

2024 29.507 2.508

2025 29.584 2.515

Renterisiconorm Ook voor renterisico’s in de lange financiering is in de Wet FIDO een norm gesteld. Deze norm, de renterisiconorm, bedraagt 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari. De vaste schuld is hierbij gedefinieerd als de opgenomen leningen met een rentetypische looptijd groter of gelijk aan 1 jaar. Met andere woorden: de Wet FIDO acht het renterisico aanvaardbaar in de tijd gespreid indien in een bepaald jaar niet meer dan 20% van per 1 januari geldende restschuld van opgenomen leningen aan renteaanpassing onderhevig is. In het volgende overzicht staat de verwachte ontwikkeling van de renterisiconorm (in € 1.000) bij gemeente Montfoort vermeld. Renterisico 2021-2025 (bedragen x € 1.000) berekening

1-1-2021

1-1-2022

1-1-2023

1-1-2024

1-1-2025

Renteherziening vaste schuld og

a

0

0

0

0

0

Renteherziening vaste schuld ug

b

0

0

0

0

0

c=a-b

0

0

0

0

0

d

0

0

0

0

0 0

Netto renteherziening Nieuw aangetrokken schuld Nieuw verstrekte leningen

e

0

0

0

0

Netto nieuwe schuld

f=d-e

0

0

0

0

0

Betaalde aflossingen

g

870

1.048

1.052

1.055

1.059

h=laagste f of g

0

0

0

0

i=c+h

0

0

0

0

0

Herfinanciering Renterisico Renterisiconorm Vaste schuld

j

13.390

16.020

25.972

24.921

23.866

Percentage vastgesteld

k

20

20

20

Renterisiconorm

l=jxk

2.678

3.204

5.194

20 4.984

20 4.773

Renterisiconorm

m=l

2.678

3.204

5.194

4.984

4.773

Renterisico vaste schuld

n=i

0

0

0

0

0

Ruimte

o=m-n

2.678

3.204

5.194

4.984

4.773

Toets renterisiconorm

Schatkistbankieren Afgezien van de mogelijkheid om aan elkaar leningen te verstrekken, zijn decentrale overheden verplicht alle middelen die ze niet direct nodig hebben voor hun publieke taak in de schatkist aan te houden. Wel is er sprake van een bepaalde drempel. De drempel is per 1 juli 2021 gewijzigd en vastgesteld op 2,00 % van het begrotingstotaal, met een minimum van € 1,0 mln. Begrote drempelbedragen schatkistbankieren Montfoort 2022-2025 (bedragen × € 1.000) 2022 2023 2024 Begrote lasten 30.156 29.501 29.507 Drempel schatkistbankieren (2,0%) 603 590 590 Drempel minimum 1.000 1.000 1.000

2025 29.584 592 1.000

Leningenportefeuille opgenomen gelden Het is van belang zicht te hebben op de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen geldleningen. De (verwachte) wijzigingen als gevolg van nieuwe leningen, (vervroegde) aflossingen, renteconversies en dergelijke worden daarbij toegelicht. Constant wordt in de gaten gehouden of het rendabel is leningen vervroegd af te lossen. In onderstaand schema worden de mutaties van de leningenportefeuille voor het begrotingsjaar weergegeven( in euro’s).

52 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Bank BNG BNG BNG BNG Totaal

Percentage 1,749% 1,970% 1,530% 0,295%

Stand 1-1 5.166.666 5.927.367 1.426.417 3.500.000 16.020.450

Rentebedrag 83.725 116.241 21.439 9.892 231.297

Aflossing 666.667 106.279 100.008 175.000 1.047.954

Meerjarig laten de opgenomen leningen het volgende zien: 2022 2023 2024 Stand per 1-1 16.020.451 25.972.497 24.920.920 Opname 11.000.000 10.725.000 10.450.000 Aflossing 1.047.954 1.051.577 1.055.266 Stand per 31-12 25.972.497 24.920.920 23.865.654

2025 23.865.654 10.175.000 1.059.020 22.806.634

Stand 31-12 4.499.999 5.821.088 1.326.409 3.325.000 14.972.496

Leningenportefeuille uitgezette gelden Tot deze portefeuille behoren vooral leningen die conform de besluiten van de gemeenteraad zijn verstrekt aan de Stichting Kunstgras Montfoort, voetbalvereniging Linschoten, Stichting Zwembad Montfoort en Vitens. Het saldo van de verstrekte geldleningen bedraagt per 1 januari 2021 ruim € 178 duizend, zonder hypothecaire zekerheid.

Beleggingsportefeuille Het aandelenbezit (totaal € 43.161) is niet gebaseerd op winstoogmerk. Het risico van deze aandelen bij de Bank Nederlandse Gemeenten en Vitens is verwaarloosbaar. Aandelenportefeuille bestaat uit: BNG Bank Vitens Totaal

€ 31.200 € 11.861 € 43.061

Leningen met een gemeentegarantie In het kader van een publieke taak waarborgt de gemeente in sommige gevallen leningen voor investeringen die passen binnen de doelstellingen van de begroting. Het beleid ten aanzien van verstrekken van een garantie is vastgelegd in de Financiële Verordening en houdt in dat deze slechts in uitzonderlijke gevallen wordt afgegeven. De portefeuille van de gegarandeerde leningen bedraagt per 1-1-2021 ongeveer € 17,4 miljoen (saldo 31-12-2020 jaarrekening) waarvoor de gemeente indirect garant staat voor leningen van de woningcorporatie afgesloten via het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) en Hypotheekgarantie Eigen Woningen (voor 1995).

53 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

3.5. Bedrijfsvoering Portefeuillehouders: mr. P.J. van Hartskamp-de Jong en H.J. van Wiggen

Een eigen organisatie De afgelopen jaren hebben we gezien dat gemeente Montfoort een positief imago en goede naam heeft als werkgever en daarmee een aantrekkelijk werkgever is. Vacatures worden tot op heden vlot ingevuld. Daar waar het kan worden starters geworven die bij ons het vak kunnen leren, daar waar het moet wordt gekozen voor professionals. We hebben een concurrerend doch betaalbaar functieboek, fatsoenlijke secundaire arbeidsvoorwaarden, een fijne werksfeer en (daardoor) een goede mondelinge arbeidsmarktreclame. Het is van groot belang dit zo te houden en te investeren in goed werkgeverschap. Zo kunnen we onze organisatie blijven bemensen en deze vervolgens behouden. Om de kwaliteit en deskundigheid van de organisatie te behouden en bevorderen is het noodzakelijk te beschikken over goede mogelijkheden voor opleiding, vorming en training. Het jaarlijks beschikbare opleidingsbudget biedt hiervoor genoeg ruimte. Daarnaast beschikken we in samenwerking met de gemeenten Woerden, Oudewater en Lopik over een eigen opleidings- en ontwikkelinstituut: de Groene Hart Academie. Met genoemde gemeenten onderzoeken we de mogelijkheden om gebruik te maken van elkaars professionele medewerkers bij inwerktrajecten voor starters in onze organisatie. Een goed bemenste organisatie met deskundige en efficiënte medewerkers is weerbaar en levert kwaliteit.

Zowel als zelfstandige organisatie die productief moet kunnen samenwerken met een bestuur dat elke vier jaar weer wezenlijk anders kan zijn en opereren, als ook als robuuste samenwerkingspartner. Een partner die niet onderdoet bij de kracht van het getal maar de gemeenschap van Montfoort sterk en zelfverzekerd vertegenwoordigt. In de bestuurlijke koers is opgenomen dat de gemeente Montfoort een regiegemeente is, dit vanuit de gedacht van een efficiënte uitvoering. Voor diverse taken gebeurt dit ook naar volle tevredenheid. Wel zien we dat, meer dan bij andere gemeenten, wij onze uitgaven minder kunnen beïnvloeden door vastgelegde verhoudingen in gemeenschappelijke regelingen. Door het principe van regiegemeente wat los te laten ontstaat de mogelijkheid om per uit te voeren taak het terughalen daarvan naar de eigen ambtelijke organisatie te overwegen. Onze uitgaven aan de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU) waren de afgelopen jaren zeer fors en door het ontbreken van de nodige transparantie bleek het niet mogelijk om lokaal prioriteiten te stellen en te sturen in dienstverlening en financiën. Daarom treden we gedeeltelijk uit de ODRU voor alle niet-wettelijke taken.

Het gaat hier om alle bouwtaken inclusief het toezicht en de handhaving hierop en deze worden, naast de taken die de uitvoering van de Omgevingswet mee zich meebrengt, in 2022 door eigen medewerkers uitgevoerd. Vanuit de financiële positie en de omvang van onze gemeente volgen enkele kwetsbaarheden; zo is er zeer beperkte ruimte om op onvoorziene gebeurtenissen en op projecten buiten going concern te anticiperen. Ook hebben we relatief veel ‘één-pittersfuncties’, waardoor het bij verlof en/of ziekte een uitdaging is om taken op te vangen. Resumerend zijn onze belangrijkste aandachtspunten: • Positief imago als werkgever om kwantitatief en kwalitatief voldoende medewerkers te kunnen aantrekken (op de huidige krappe arbeidsmarkt) en behouden; • Borgen van, en blijven investeren in, goed werkgeverschap zowel in arbeidsvoorwaarden als in werksfeer; • Borgen van, en blijven investeren in, opleidingsmogelijkheden zowel in middelen als in samenwerking. Deze punten vormen de basis voor ons personeelsbeleid en onze bedrijfsvoering. Informatiebeveiliging Informatiebeveiliging is gereguleerd door de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) van de VNG. Om tot een sluitend informatiebeveiligingsbeleid te komen worden in 2022 deze acties uitgevoerd: •

•

Informatiebeveiligingsbeleid updaten; dit is het gemeentelijk beleid ten aanzien van informatieveiligheid. Dit document wordt opgesteld op basis van standaarddocumenten van VNG (Baseline Informatiebeveiliging Overheid) en dient vastgesteld te worden door het bestuur van de gemeente. GAP-analyse uitvoeren volgens de richtlijnen van de ENSIA; hiermee wordt vastgelegd welke beveiligingsmaatregelen genomen moeten worden om de risico’s voor de gemeente zoveel mogelijk te beperken. De resultaten van de analyse worden opgenomen in het Uitvoeringsplan Informatieveiligheid.

AVG en WPG Sinds 25 mei 2018 geldt in de hele EU dezelfde privacywetgeving, de AVG. Aanvullend op de AVG is op 1 januari 2019 Wet politiegegevens van kracht geworden waarbij de Wpg specifiek gaat over verwerking van 54 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

persoonsgegevens in de strafrechtelijke keten. Voor gemeente Montfoort betekent dit dat de werkzaamheden van de Buitengewoon opsporingsambtenaren (boa’s) onder de Wpg vallen. In 2021 is de eerste audit uitgevoerd op de werkprocessen die onder de Wpg vallen, de verbeterpunten uit deze audit worden in 2022 uitgewerkt. Automatisering We hebben sinds maart 2021 onze automatisering ondergebracht bij de gemeente Gouda. In 2022 worden de laatste onderdelen die nog in beheer zijn in IJsselstein ontmanteld. Hierbij gaat het om het zaaksysteem, de website en het intranet en de glasvezelverbinding tussen Montfoort en IJsselstein. Informatiebeheer In 2022 wordt gestart met het incorporeren van de Nieuwe Archiefwet en de Wet Open Overheid binnen de standaard werkprocessen van de gemeente Montfoort. Nieuwe Archiefwet 2021* De oude Archiefwet wordt gemoderniseerd zodat deze volledig is toegespitst op het digitale tijdperk. Rijksoverheid, gemeenten en andere overheidsinstanties hebben daardoor voortaan nog maar tien in plaats van twintig jaar de tijd om belangrijke informatie over te brengen naar een archief. Hierdoor blijft het archief actueel, blijft cultureel erfgoed beter bewaard, zijn overheden transparanter en krijgen bijvoorbeeld onderzoekers en journalisten eerder toegang tot voor hen belangrijke gegevens.

De inwerkingtreding van de wet is vooralsnog voorzien in de zomer van 2022 of januari 2023. Woo** De Wet Open Overheid (Woo) is bedoeld om overheden transparanter te maken en moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar, eenvoudig te ontsluiten en goed te archiveren is. Als de Woo van kracht wordt in 2022, vervangt deze wet de Wob (Wet openbaarheid van bestuur). Het grote verschil tussen het initiatiefwetsvoorstel Woo en de huidige Wob betreft de actieve openbaarmaking van overheidsinformatie. Voor passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek) volgt deze wet bijna helemaal de huidige wet openbaarheid bestuur (Wob) op.

55 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

3.6. Verbonden partijen Portefeuillehouder(s): mr. P.J. van Hartskamp-de Jong, I.A.M. ten Hagen, Y. Koster-Dreese en H.J. van Wiggen

Let op: We rapporteren in deze paragraaf alleen over het eigenaarschap van de verbonden partijen. Hoe ze het beleid van de gemeente uitvoeren (opdrachtgeversgedeelte), eventuele ontwikkelingen daarvan en prestatie-indicatoren zijn in de programma’s opgenomen.

Algemeen Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Een gemeente kan in principe zelf bepalen hoe een bepaalde taak wordt uitgevoerd. De gemeente kan er bijvoorbeeld voor kiezen de uitvoering zelf ter hand te nemen of de uitvoering te regelen met een aantal andere gemeenten gezamenlijk. Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en mogelijke risico’s is het gewenst dat in de begroting aandacht wordt besteed aan rechtspersonen waarmee de gemeente een band heeft. Verbonden partijen zijn die partijen waarmee de gemeente een bestuurlijke relatie heeft en waarin zij een financieel belang heeft. Van een financieel belang is sprake als er juridisch afdwingbare financiële verplichtingen bestaan. Het gaat dus om derde partijen, waarbij de gemeente zeggenschap heeft door vertegenwoordiging in het bestuur en/of stemrecht waaraan voor de gemeente een financieel risico is verbonden als bijgedragen moet worden in eventuele nadelige saldi, als die partij failliet gaat, haar verplichtingen niet nakomt, de samenstelling van partijen wijzigt, de gemeente niet langer wil deelnemen in de partij of als de partij ophoudt te bestaan.

Naast de publiekrechtelijke regelingen neemt gemeente dMontfoort deel in NV’s (waterbedrijf Vitens en de Bank Nederlandse Gemeenten) en werkt zij samen in de Stichting Inkoopbureau Midden-Nederland en de Stichting Urgentieverlening West Utrecht. Deze paragraaf richt zich vooral op de publiekrechtelijke verbonden partijen, de gemeenschappelijke regelingen. Deze paragraaf geeft conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording inzicht in ontwikkelingen en voornemens ten aanzien van verbonden partijen. Visie en beleidsvoornemens De gemeente Montfoort heeft op het gebied van verbonden partijen de volgende visie: De gemeente streeft naar het efficiënt uitvoeren van gemeentelijke taken op basis van samenwerking met een adequate regiefunctie, waarbij de sturingselementen zoals transparantie, kaderstelling, verantwoording en controle voldoende gewaarborgd zijn. Op het gebied van verbonden partijen formuleren we de volgende beleidsvoornemens: 1. het waarborgen van de juiste besteding van de publieke gelden; 2. het afdekken c.q. vermijden van risico’s; 3. het uitvoeren van taken volgens de overeengekomen kwaliteitseisen.

56 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Gemeenschappelijke regelingen Afvalverwijdering Utrecht (AVU) Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Soest Doel Deze gemeenschappelijke regeling heeft tot doel om op een doelmatige en uit oogpunt van milieuhygiëne verantwoorde wijze sturing en uitvoering te geven aan het afvalstoffenbeleid in de provincie Utrecht. Deelnemende ‘par- De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, De Bilt, De Ronde Venen, Eemnes, tijen’ Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Wijk bij Duurstede, Woerden, Woudenberg, IJsselstein en Zeist. Openbaar belang Het gaat om het zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen en de inzameling van glas, papier en karton, ofwel de inzameling, het overladen, het transport en de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen. Daarnaast heeft de AVU een adviserende rol naar de deelnemende gemeenten, voor wat betreft nationale en internationale ontwikkelingen die zich op afvalgebied voordoen. Bestuurlijk belang Het Algemeen Bestuur bestaat uit één deelnemer per gemeente, benoemd door de betreffende gemeenteraden. De vertegenwoordiger van Montfoort in het algemeen bestuur is wethouder Ten Hagen.

Financieel belang De Afvalverwijdering Utrecht sluit contracten af met verwerkers voor het transport en de verwerking van diverse afvalstromen. Deze kosten worden op basis van de werkelijke aangeboden gewichten bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht samen met de opslag voor de apparaatskosten. Op basis van de begroting 2022 van de AVU bedragen de lasten voor de gemeente Montfoort € 602.842. Evt. veranderingen Geen in een belang Verhouding eigen In beginsel heeft de AVU geen eigen vermogen. De gerealiseerde overschotten worden verreen vreemd verkend met de gemeenten. mogen Resultaat De AVU verrekent de voor- en nadelen met de deelnemers. Risico’s Het afval uit de gemeente wordt verwerkt door zelfstandige marktpartijen. Een mogelijke liquidatie van de partijen kan negatieve gevolgen hebben voor de gemeenten die aangesloten zijn bij de AVU. Veranderende wet- en regelgeving kan leiden tot wijziging van de bedrijfsvoering of hogere kosten voor de eindverwerking van het afval (voorbeeld: verbranding belasting). Door het ontbreken van reserves en voorzieningen heeft de AVU geen weerstandsvermogen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden aan de deelnemers doorberekend. Als gevolg hiervan kunnen schommelingen optreden in de jaarlijks te betalen bijdragen. In de praktijk is dit effect zeer beperkt gebleken.

Verplichte kengetallen Weerstandsvermogen

Daarnaast is er een risico dat de werkelijk ingezamelde tonnages afval afwijken van de ingeschatte hoeveelheden (hoger of lager). Ten behoeve van de begroting 2022 worden door de deelnemers meer dan een jaar van tevoren de verwachte tonnages ingeschat. De AVU rekent met de deelnemers altijd af op basis van de werkelijke tonnages. De prijsverschillen zijn (door de over het algemeen langlopende contracten) beperkt. De AVU heeft geen eigen- en vreemd vermogen, alle kengetallen zijn 0.

57 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Belasting Samenwerking Rivierenland (BSR) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats Tiel Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de belasting. Door de samenwerking bij de heffing en invordering van waterschapsbelasting, afvalstoffenheffing en gemeentelijke belastingen, alsmede de uitvoering van de Wet waardering onroerende zaken, het beheer en uitvoering van vastgoedinformatie en de uitvoering van de werkzaamheden Basisregistratie Adressen en Gebouwen. Deelnemende De deelnemers zijn: de gemeenten Culemborg, Maasdriel, Montfoort, Tiel en West Maas en ‘partijen’ Waal, West Betuwe, Wijk bij Duurstede, IJsselstein, het Waterschap Rivierenland en de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland ten behoeve van de Afvalverwerking Rivierenland (AVRI). Openbaar belang Een goede en efficiënte heffing en invordering van de gemeentelijke belastingen. Bestuurlijk beDe colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten en het dagelang lijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland wijzen uit hun midden elk één lid aan en het dagelijks bestuur van Waterschap Rivierenland wijst uit zijn midden 2 leden aan. Wethouder Van Wiggen vertegenwoordigt gemeente Montfoort in het algemeen bestuur.

Financieel belang De reguliere bijdrage voor 2022 bedraagt € 248.000. (Hiervan is € 14.100 de door de gemeente te verrekenen BTW, via het BTW – compensatiefonds). Evt. veranderinGeen. gen in een belang Verhouding eigen In beginsel heeft de BSR geen eigen vermogen. De gerealiseerde overschotten worden verreen vreemd verkend met de gemeenten. mogen Resultaat De BSR mag volgens de gemeenschappelijke regeling geen eigen vermogen hebben en verrekent derhalve alle voor- en nadelen binnen het boekjaar met de deelnemers. Risico’s Omdat de BSR een goed lopend en gezond bedrijf is, willen meer gemeenten en waterschappen deelnemen. Op zichzelf is dat een goede ontwikkeling. Er zit wel het risico aan vast, dat het bedrijf te groot wordt en daardoor niet meer in control. Daar zal het bestuur het goede evenwicht in moeten zien te bewaren. De incidentele weerstandscapaciteit van BSR is gelijk aan de in de begroting opgenomen post onvoorzien. In 2009 is besloten dat er geen algemene reserve bij BSR zal worden gevormd. BSR heeft daardoor geen structurele weerstandscapaciteit Voor eventuele risico’s die niet in de begroting zijn opgenomen en niet gedragen kunnen worden uit de post onvoorzien, dienen deelnemers van BSR zelf een voorziening te treffen. Risico’s met betrekking tot de belastingopbrengsten behoren niet tot de bedrijfsrisico’s van BSR.

Verplichte kengetallen weerstands-vermogen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2020 8,5%% -

Begroting 2021 -1321,00%-

Begroting 2022 -1,749%

4,18% 4,55%

3,10% 0,00%

3,08% 0,00% 58 | P a g i n a

Programmabegroting 2022 Montfoort

Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht (GGDrU) ProInkomen, jeugd en Wmo gramma VestiZeist gingsplaats Doel De GGD-regio Utrecht heeft als doel om de taken uit te voeren, die bij of krachtens de Wet publieke gezondheid (Wpg) aan de colleges zijn opgedragen (Volksgezondheid basistaken). De GGD-regio Utrecht voert voor Montfoort ook taken uit binnen de Jeugdgezondheidszorg (maatwerktaken). Dat omvat onder andere de consultatiebureaus, de schoolartsen en het Rijksvaccinatieprogramma JGZ.

Deelnemende ‘partijen’ Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s

Ten slotte voert de GGD-regio Utrecht enkele specifieke toezichtstaken uit; toezicht op uitvoering door Wmo-zorgaanbieders, en toezicht op grond van de Wet kinderopvang (kinderopvang- en gastouderbedrijven). De gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunnik, Bunschoten, de Bilt, Eemnes, Houten, Leusden, Lopik, Montfoort, Nieuwegein, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Ronde Venen, Stichtse Vecht, Soest, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfherenlanden, Woerden, Woudenberg, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. De Wet publieke gezondheid maakt de gemeenten verantwoordelijk voor de bescherming en bevordering van de publieke gezondheid voor hun inwoners. Daarbij verplicht de wet gemeenten tot het instandhouden van een GGD om uitvoering te geven aan deze verantwoordelijkheden. De gemeenteraad van iedere deelnemende gemeente benoemt uit zijn midden één lid voor het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur benoemt het dagelijks bestuur. Wethouder Koster-Dreese is lid van het algemeen bestuur. De reguliere bijdrage voor 2022 is € 574.551. Hiervan is (exclusief huisvesting) € 21.426 maatwerk voor de gemeente Montfoort. Geen

1-1-2021

31-12-2021

Eigen vermogen

€ 3.270.000

€ 2.671.000

Vreemd vermogen

€ 11.739.000

€ 11.682.000

Het jaarresultaat over 2020 sluit met een positief saldo van € 2.264.263. Per 31 december 2022 bedraagt de weerstandscapaciteit € 1.672.000 (zijnde de algemene reserve van GGDrU) voor resultaattoedeling. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 1.000.000. Hiermee zijn de genoemde risico’s financieel afdoende afgedekt.

Verplichte 59 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht (GGDrU) kengeRekening tallen 2020 weerstandsNetto schuldquote 3,7% verNetto schuldquote gecorrigeerd voor alle le3,7% mogen ningen 12,6% Solvabiliteitsratio Kengetal structurele exploitatieruimte

-3,2%

Begroting 2021 18,9%

Begroting 2022 18,2%

18,9%

18,2%

15,0%

18,6%

-1,0%

-0,6%

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) Programma Openbare orde en veiligheid Vestigingsplaats Utrecht Doel Het doel van de veiligheidsregio is om de kwaliteit van de rampenbeheersing, crisisbeheersing en noodhulpverlening in de regio Utrecht te verbeteren. Door een intensieve samenwerking tussen gemeenten en de diverse hulpdiensten ontstaat een organisatie die bestuurlijk en operationeel gezien slagvaardig kan optreden bij crisisbeheersing en rampenbestrijding. Deelnemende Alle Utrechtse gemeenten ‘partijen’ Openbaar beAdequate rampen- en crisisbeheersing lang Ter behartiging van dit belang vervult de veiligheidsregio vier kerntaken: 1. Het ondersteunen en beheren van de regionale brandweerzorg, bevolkingszorg en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR); 2. Het samen met de politie inrichten en in stand houden van een gemeenschappelijke meldkamer (GMU); 3. Het geven van adviezen over pro-actie en preventie aan de gemeentebesturen; 4. De voorbereiding van de crisisbeheersing en rampenbestrijding Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht bestaat uit de burgemeesters van de lang Utrechtse gemeenten. Financieel beDe reguliere bijdrage voor 2022 is € 816.000. lang Evt. veranderinGeen gen in een belang Verhouding eigen en vreemd 1-1-2022 31-12-2022 vermogen Eigen vermogen € 15.680.000 € 14.835.000 Vreemd vermogen Resultaat

Financiële risico’s

€ 77.507.000

€ 93.538.000

Het jaar 2020 is afgesloten met een positief resultaat voor bestemming van € 2.129.000. Van het rekeningresultaat wordt een bedrag van € 2.104.000 toegevoegd aan de reserve OMSfonds (Openbaar Meldsysteem). Het restant resultaat van € 25.000 wordt toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve. Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2021 € 0,6 miljoen. Onze beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4 miljoen. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/benodigd) per 1 januari 2021 groter dan 1 (2,3). Omgevingswet Met de komst van de Omgevingswet in 2022 zullen de taken van de VRU veranderen en verschuiven. De klassieke adviestaak in de sfeer van (brand)veiligheid verandert en de toezichtrol 60 | P a g i n a

Programmabegroting 2022 Montfoort

Veiligheidsregio Utrecht (VRU) neemt toe. Formatie-gerelateerde frictiekosten worden niet uitgesloten. Deze zijn op dit moment nog niet inzichtelijk en zullen indien nodig met een wijziging op de begroting worden opgenomen. Landelijke Meldkamerorganisatie (LMO) Momenteel vindt een herziening plaats van de aanpak om te komen tot de Landelijke Meldkamerorganisatie (LMO). De prioriteit ligt de komende jaren bij de regionale samenvoegingstrajecten en het vormen van de landelijke ICT. De inschatting is dat dit in 2022 gerealiseerd kan zijn. Er zal voor het samenvoegingsgebied Midden Nederland met de betrokken disciplines een planning worden opgesteld. De organisatorische vormgeving van de LMO vindt pas in een later stadium plaats. Tot 2022 zullen de samenvoegingen en de verantwoordelijkheid voor meldkamers conform het huidige wettelijke kader worden voortgezet. Er bestaan risico’s door mogelijke herverdeeleffecten in verband met nieuwe financieringssystematiek meldkamer en door frictieen ontvlechtingskosten die door de overgang naar een landelijke meldkamer achterblijven bij de VRU. Verplichte kengetallen weerstandsvermogen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2020 32,3% 32,1%

Begroting 2021

Begroting 2022

43,9% 43,7%

56,3% 56,2%

27,3% 7,3%

20,2% 0,00%

15,9% 0,0%

Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard Programma Onderwijs, sport en cultuur VestigingsWoerden plaats Doel De gemeenschappelijke regeling heeft als doel het beheer van de in de archiefbewaarplaatsen berustende archieven en het toezicht op het beheer van de archiefbescheiden voor zover deze niet naar een archiefbewaarplaats zijn overgebracht. Deelnemende Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden en de gemeenten Bodegravenpartijen Reeuwijk, Lopik, Montfoort, Oudewater, Woerden en IJsselstein. Openbaar beOp grond van de Archiefwet 1995 moeten besturen van overheden er zorg voor lang dragen dat hun archieven in goede en geordende staat verkeren. De uitvoering van deze bepaling geschiedt via archiefdiensten. Op grond van diezelfde wet zijn alle overheidsarchieven van 20 jaar en ouder in principe openbaar en voor iedereen kosteloos te raadplegen. De gemeenten en het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden werken onderling samen met het doel het bepaalde in art. 32, lid 1 en 2, en artikel 37, lid 1 en 2 van de Archiefwet 1995 gezamenlijk te doen verrichten Bestuurlijk be- Burgemeester van Hartskamp-de Jong is lid van de Archiefcommissie lang Financieel beDe reguliere bijdrage voor 2022 bedraagt € 69.514 (hiervan is € 5.323 de door de lang gemeente te verrekenen BTW, via het BTW-compensatiefonds). Evt.

verandeGeen ringen in een belang 61 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Verhouding eigen en vreemd vermogen Resultaat Risico’s Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen eigen of vreemd vermogen. De jaarrekening van 2020 kent een positief resultaat, dat terug is gevloeid naar de deelnemers. De risico’s ten aanzien van deelname zijn beperkt. Het RHC levert in het algemeen de prestaties, die we van haar verwachten. Het Regionaal Historisch Centrum Rijnstreek en Lopikerwaard heeft geen balanspositie en dus geen kengetallen.

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Utrecht Doel De Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) is ontstaan uit de twee regionale milieudiensten en is van oorsprong gespecialiseerd in advisering op het gebied van milieu. Inmiddels is deze verbreed met de gemeentelijke WABO-taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. Deelnemende De eigenaar-gemeenten zijn: de gemeenten Bunnik, De Bilt, De Ronde Venen, ‘partijen’ Montfoort, Oudewater, Renswoude, Rhenen, Stichtse Vecht, Utrechtse Heuvelrug, Veenendaal, Vijfheerenlanden, Wijk bij Duurstede, Woerden, IJsselstein en Zeist.

Openbaar belang Bestuurlijk belang Financieel belang

Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen Resultaat Risico’s

Daarnaast adviseert de ODRU voor de overige, niet-eigenaar-gemeenten, in de provincie Utrecht op het gebied van milieu. Een goede en efficiënte uitvoering van de WABO-taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving. De gemeente Montfoort wordt in het algemeen bestuur vertegenwoordigd door wethouder Ten Hagen. In 2020 zijn een aantal werkzaamheden van de ODRU teruggegaan naar de gemeente. De totale bijdrage voor 2022 is €922.031. In deze bijdrage is nog geen rekening gehouden met de overdracht van de bouwtaken van de ODRU naar de gemeente Montfoort. -

1-1-2022 31-12-2022 Eigen vermogen € 922.737 € 708.429 Vreemd vermogen € 8.048.198 € 7.935.060 Het resultaat van de rekening 2020 bedraag € 125.764. In december 2020 heeft het AB de geactualiseerde notitie Weerstandsvermogen en Risicomanagement vastgesteld. In deze geactualiseerde notitie zijn de risico’s in kaart gebracht en gekwantificeerd op € 672.000. Hierin wordt aangesloten op de methodiek van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR). In deze methodiek wordt gewerkt met waarderingscijfers en bandbreedte in de ratio’s voor het weerstandsvermogen. Conform de systematiek wordt uitgegaan van waarderingscijfer C, wat een weerstandsvermogen betekent met een bandbreedte tussen 1,0 tot 1,4. Het huidige weerstandsvermogen van € 703.000 valt binnen deze bandbreedte met een ratio van 1,1. 62 | P a g i n a

Programmabegroting 2022 Montfoort

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) Verplichte kengetallen weerstands-vermogen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Ferm Werk Programma Vestigingsplaats Doel

Deelnemende ‘partijen’ Openbaar belang

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Rekening 2020 -6,28%

Begroting 2021 -1,90%

Begroting 2022 -1,08%

-6,28% 12,83% -0,53%

-1,90% 7,99% 0,37%

-1,08% 8,14% 0,49%

Inkomen, jeugd en Wmo Woerden Ferm Werk is in de gemeenten Woerden, Oudewater, Montfoort en Bodegraven-Reeuwijk verantwoordelijk voor de gemeentelijke taken op het gebied van participatie, werk en inkomen. Iedereen die wil en kan werken moet aan de slag kunnen. Ferm Werk richt zich op mensen die onder de Participatiewet vallen en helpt hen ontwikkelen naar zo regulier mogelijk werk. Ferm Werk brengt de mogelijkheden en competenties van de werkzoekenden in kaart en bemiddelen hen naar werk dat bij hun vaardigheden past. De gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Montfoort, Oudewater en Woerden. Ferm Werk kent twee programma’s, te weten: 1. Programma basisdienstverlening 2. Programma aanvullende dienstverlening Het programma basisdienstverlening bevat de uitvoerende taken die door alle deelnemende gemeenten aan Ferm Werk zijn overgedragen, waaronder de Wet sociale werkvoorziening, de Participatiewet en het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen. Het programma aanvullende dienstverlening bevat alle taken die gemeenten ieder voor zich kunnen besluiten te laten uitvoeren door Ferm Werk. Bijvoorbeeld de uitvoering van schuldhulpverlening en taken rond de huisvesting van vergunninghouders in het kader van de Huisvestingswet. Met ingang van 2019 wordt ook de uitvoering van de declaratieregeling als aanvullende dienstverlening verantwoord.

Het algemeen bestuur bestaat uit twee leden per deelnemer; een lid uit de gemeenteraad en een lid uit het college (portefeuillehouder met participatie, werk en inkomen en/of financiën). Namens het college zit wethouder Koster in het dagelijks bestuur. Vanuit de gemeenteraad neemt de heer M. Andriessen deel in het algemeen bestuur. Fermwerk heeft op 11-6-2021 een pro-forma begroting 2022 aangeleverd onderstaande cijfers zijn hieruit afkomstig De reguliere bijdrage voor 2022 bedraagt € 3.540.330.

63 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Ferm Werk Evt. veranderingen in een belang Verhouding eigen en vreemd vermogen

Resultaat Risico’s

Geen

Per 1-1-2022

Per 31-12-2022

Eigen vermogen

€ 75.000

€ 75.000

Vreemd vermogen

€ 5.400.000

€ 8.300.000

De jaarrekening kent geen resultaat omdat alle tekorten of overschotten worden aangevuld door de gemeenten. Externe invloed op instroom In de eerste plaats is het aantal uitkeringsgerechtigden dat onvoorzien is, althans hoger dan begroot, een financieel risico. Per uitkeringsgerechtigde gaat het om een gemiddeld bedrag per jaar van ongeveer € 14.200. Zowel landelijke als mondiale economische ontwikkelingen zijn van invloed op het werkelijke aantal uitkeringsgerechtigden. Niet goed is te voorspellen welke impact die hebben op het aantal uitkeringsgerechtigden in het werkgebied van Ferm Werk. Voorts zijn ook ontwikkelingen als de mondiale vluchtelingenstroom van invloed op het aantal uitkeringsgerechtigden. Financiële onrechtmatigheid Een tweede risico dat onderkend wordt is het verstrekken van uitkeringen of delen van uitkeringen aan niet rechthebbenden, de zogeheten financiële onrechtmatigheid. Hiervoor is een AO/IC ingericht die deze risico’s voorkomt dan wel verkleint. Het onderkennen, herstellen en reageren op risico’s in de bedrijfsvoering van Ferm Werk is vast onderdeel van periodieke monitoring en verantwoording aan directie, bestuur en Raad van Commissarissen van Ferm Werk.

Verplichte kengetallen weerstandsvermogen

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Rekening 2020 2,71%

Begroting 2021 5,50%

Begroting 2022 4,62%

-1,89%

-0,21%

-0,73%

0,56% 0,0%

1,32% 0,00%

1,32% 0,00%

Stichtingen en verenigingen Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen VestigingsVianen plaats Doel Het behalen van financiële, kwalitatieve en procesmatige voordelen door professionalisering van de inkoop- en aanbestedingsfunctie. Deelnemende Bodegraven-Reeuwijk, Giessenlanden, Leusden, Montfoort, Scherpenzeel, Stichtse Vecht, Vijf‘partijen’ heerenlanden, Woudenberg, en IJsselstein. Openbaar beZie doel lang Bestuurlijk beHet bestuur bestaat uit de gemeentesecretarissen of gedelegeerden van de samenwerkende gelang meenten. 64 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort

Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Financieel beDe reguliere bijdrage voor 2022 bedraagt € 58.661 (57.737 + 1,6% prijscompensatie). lang Evt. veranderin- Geen gen in een belang Resultaat De kosten worden gedekt door de deelnemersbijdragen (vaste bijdrage vergoeding en een garantie omzet afname). Per saldo is het resultaat € 0. Risico’s Geen verhoogd risico. Verhouding eigen en vreemd vermogen

Stichting Urgentieverlening West Utrecht Programma Wonen en ruimte Vestigingsplaats Woerden Doel De stichting heeft tot doel om, namens de deelnemende gemeenten, werkzaamheden te verrichten in het kader van het urgent verklaren op grond van de geldende Huisvestingsverordening van in het register van woningzoekenden ingeschreven belanghebbenden, waartoe door de colleges van burgemeester en wethouders van deze gemeenten aan de stichting mandaat is verstrekt. Het verlenen of afwijzen van genoemde urgentieverklaringen. Deelnemende De gemeenten De Ronde Venen, Montfoort, Lopik, Oudewater, Stichtse Vecht en Woerden. ‘partijen’ Openbaar beTransparant advies geven over het toepassen van de urgentieregeling op grond van de Huislang vestingsverordening. Bestuurlijk beHet algemeen bestuur van de stichting wordt gevormd door de portefeuillehouders van de lang deelnemende gemeenten. Wethouder Y. Koster-Dreese is lid van het algemeen bestuur. Financieel beDe bijdrage voor Montfoort voor 2022 wordt op € 3.048 geraamd (€ 3.000 + 1,6% prijscompenlang satie). Evt. veranderinGeen gen in een belang Resultaat Risico’s Geen Verhouding eiDe stichting heeft geen eigen of vreemd vermogen. gen en vreemd vermogen

Vennootschappen en coöperaties NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) Programma Bestuur, organisatie en dekkingsmiddelen Vestigingsplaats ’s-Gravenhage Doel De Bank Nederlandse Gemeenten is de bank voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de Bank Nederlandse Gemeenten bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De strategie van de bank is gericht op het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlands maatschappelijk domein en het handhaven van een excellente kredietwaardigheid (Triple A). 65 | P a g i n a Programmabegroting 2022 Montfoort