Najaarsnota 2023

Om daar vanuit handelingsperspectief als gemeente voldoende antwoord op te kunnen geven, wordt momenteel gewerkt aan een actueel cyber-continuïteitsplan en bijbehorende risico-scenario’s. Vanzelfsprekend wordt er vanuit het cyber-continuïteitsplan een relatie gelegd naar het fysieke continuïteitsplan aangezien cyberincidenten al snel de gemeente kunnen overstijgen of een bedreiging vormen voor de openbare orde en veiligheid.

Transitie SaaS-oplossingen Naar aanleiding van de vastgestelde Architectuurvisie, waarbij er nadrukkelijk gestreefd wordt naar een transitie naar SaaS-oplossingen voor de gemeentelijke applicaties, toepassingen en verbindingen, wordt de eerst ontwikkelstap gezet om dit te realiseren. Doel hiervan is het meer professioneel inrichten van het beheer van de applicatie waarbij bedrijfs- en dienstverleningscontinuïteit op zowel technisch als beveiligingsniveau beter geborgd wordt. Dit naar aanleiding van de constatering van de toegenomen complexiteit van het beheer van de informatievoorziening onder als gevolg van de bestuurlijke dynamiek en de maatschappelijk (complexe) opgaven. Dit gecombineerd met de krapte op de arbeidsmarkt maakt het voor een gemeente van onze omvang noodzakelijk om deze stap te maken. In 2023 zijn verschillende implementatietrajecten gestart, zoals de transitie van applicaties en verbindingen naar een SaaS oplossing. Deze lopen op dit moment op schema.

30

Najaarsnota 2023 Website We willen ervoor zorgen dat de informatie op de website begrijpelijk is voor zoveel mogelijk inwoners. We laten daarom de teksten controleren en waar nodig aanpassen naar B1-niveau. Dit is onderdeel van de doorontwikkeling van de website. Dit ligt op schema en wordt afgerond in 2023. Arbeidsmarktbeleid Er zijn meerdere ontwikkelingen die een grote druk leggen op de arbeidsmarkt en de vacature-invulling door gemeenten en dat geldt ook voor Molenlanden. Behalve de vergrijzing en de algehele krapte veroorzaken ook hedendaagse eisen op het gebied van digitalisering en wendbaarheid een flinke strijd om het aanwezige talent. De werving van personeel neemt daardoor niet alleen veel tijd in beslag, maar vraagt ook om de aantrekkelijkheden van het werken in Molenlanden optimaal uit te dragen, om een proactieve benadering en search en het kunnen benaderen van platforms, scholen en partijen voor werving. Voor deze slagvaardigheid is een recruiter gestart om zo stagnatie in de werving te voorkomen en/of te verminderen. Dit verkleint de noodzaak tot inhuur. We onderzoeken de mogelijkheid om na implementatie van het nieuwe eHRM systeem de salarisadministratie uit te besteden. Hierdoor hoeven niet alle specialismen die hiermee samenhangen in huis te zijn.

Integraal huisvestingsplan (IHP) Er wordt gewerkt aan een heldere en duidelijke omschrijving van de taken en verantwoordelijkheden van de diverse stakeholders. In Q4 worden de quick-scans voor schoolgebouwen uitgevoerd. Aan de hand van de analyse op deze scans wordt een realistische planning opgesteld alsook welke ingrepen per gebouw noodzakelijk zijn.

31

Najaarsnota 2023

2.

De financiële verantwoording

2.1 De exploitatie Kort samengevat komt het financiële resultaat van deze Najaarsnota op het volgende neer: Verwacht begrotingsresultaat oorspronkelijke begroting 2023 Raadsbesluit 6 juli 2023 Zomernota Verwacht begrotingsresultaat vóór Najaarsnota Het financiële saldo van deze Najaarsnota Prognose resultaat per ultimo 2023

558.895 2.981.980 3.540.875 664.639 4.205.514

V V V V V

De financieel belangrijkste mutaties, groter dan € 100k, van de Najaarsnota zijn: Onderwerp

Mutatie

1 Begroting Waardlanden 2023 i.c.m. een noodzakelijke aanvulling van het eigen vermogen 2 Hogere bijdrage GR Service Organisatie Jeugd 2023 3 Hogere bijdrage GR Avres onderdeel Inkomensvoorzieningen

-900.704

N

-751.822 -687.247

N N

4 Correctie aframing budget bij Zomernota 2023 onderdeel Ouderenwerk 5 Hogere bijdrage GR VRZHZ 6 Effecten taakstelling voor mensen met een migratieachtergrond 7 Vervallen stelpost van de te verwachte besparing als gevolg van sluiting van de servicepunten (verdere toelichting op onder T020 Burgerzaken) 8 Financiële gevolgen 2023 uitkomsten afspraken rondom Samenwerkingsovereenkomst Kinderdijk (SOK)

-308.426

N

-284.840 -257.619 -116.000

N N N

-147.500

N

(Compensatie vanuit het rijk voor Energietoeslag)

32

Najaarsnota 2023 9 Organisatie extra verkiezingen november 2023 (Geen compensatie vanuit

-135.700

N

10 11 12 13

-132.200 -119.295 -110.020 128.500

N N N V

555.925

V

300.000

V

388.000 580.492 1.203.931

V V V

800.000 200.000 100.000 216.747 206.417 664.639

V V V V V N

het Rijk is de verwachting)

14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

Begraven: minder begrafenissen en minder uitgifte van graven Hogere kosten op het onderdeel WMO dan geraamd Hogere bijdrage Bibliotheekwerk Recreatie en Toerisme minder uitgaven vanwege vertraging en extra inkomsten Park Molenwaard Vrijval dubbele dekking zwembaden Groot- Ammers en NieuwLekkerland en budget neutrale overheveling naar een ander vakteam Treasury: ontvangen rente op middelen Schatkistrekening en Bank Nederlandse Gemeenten Opvang vluchtelingen Oekraïne Septembercirculaire gemeentefonds Afrekening gemeente Dordrecht Beschermd wonen (WMO) 2022 en 2023 Onbenutte vacatureruimte Stelposten Huisvesting herverdeeld en vervallen Stelpost voorbereidingskosten Streefkerk en Goudriaan vervallen Correctie niet verwerkte besluiten uit 2022 Overige verschillen Totaal mutaties Najaarsnota 2023

33

Najaarsnota 2023 Binnen de Najaarsnota zijn een aantal mutaties verwerkt die, bijvoorbeeld door het verrekenen met reserves en voorzieningen, geen budgettair effect hebben op het saldo maar wel noodzakelijk zijn om te noemen. Het gaat dan om de volgende mutaties: Onderwerp

Mutatie

I/S*

1 Energietoelage (Avres)

-806.705 N

I

2 Bijdrage van het Rijk

806.705 V

I

3 Inkomensvoorzieningen (BUIG)

-774.386 N

I

4 Bijdrage van het Rijk

774.386 V

I

5 Klimaat- en energiebeleid (CDOKE)

-716.607 N

I

6 Bijdrage van het Rijk (CDOKE)

716.607 V

I

7 Aanpassing afschrijvingskosten

-550.888 N

I

8 Mutatie reserves kapitaallasten (wegen)

550.888 V

I

9 Administratieve correctie Zomernota 2023

-426.000 N

I

10 Mutatie reserve Afwikkeling voorgaande jaren

426.000 V

I

11 Bijdrage van het Rijk opvang vluchtelingen Oekraïne

-442.000 N

I

12 Kosten leefgeld vluchtelingen Oekraïne

442.000 V

I

13 Herontwikkeling Woonwagenkamp Arkel

-310.000 N

I

14 Mutatie reserve kapitaallasten wegen

310.000 V

I

15 Klimaatadaptie 2022-2028

-283.998 N

I

16 Bijdagen van gemeenten Klimaatadaptie 2022-2028

283.998 V

I

17 Lokale aanpak isolatie

-280.529 N

I

18 Bijdrage van het Rijk voor Lokale aanpak isolatie

280.529 V

I

19 Aanvullende onttrekking algemene reserve

-216.747 N

I

20 Correctie besluiten 2022

216.747 V

I

21 Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

-161.307 N

I

22 Bijdrage van het Rijk (OAB)

161.307 V

I

23 Mutatie reserve baggeren

-139.828 N

I

34

Najaarsnota 2023 24 Administratieve correctie baggeren

139.828 V

I

25 BTW verzelfstandiging zwembaden

-99.888 N

I

26 Mutatie reserve Duurzaamheid Investeringen

99.888 V

I

27 WSW en beschut werk Avres

-95.164 N

I

28 Bijdrage van het Rijk Participatie

95.164 V

I

29 Mutatie reserve Slingelandse Plassen

-80.000 N

I

30 Toekenning middelen Stichting Slingelandse Plassen

80.000 V

I

31 Randweg Groot Ammers

-74.033 N

I

32 Mutatie algemene reserve

74.033 V

I

33 Tijdelijke huisvesting HAR-regeling COA

-46.400 N

I

34 Bijdrage van het Rijk (HAR)

46.400 V

I

35 Middelen SOHG Klimop Hoornaar

-29.526 N

I

36 Mutatie reserve Duurzaamheid Investeringen

29.526 V

I

Totaal budgettair neutrale mutaties Najaarsnota 2023

0

I

*S = Structureel *I = Incidenteel

De mutaties van deze Najaarsnota hebben alleen een incidenteel effect voor 2023. In het overzicht hierna zien we de mutaties per programma. De programma’s zijn opgedeeld in taakvelden. Deze taakvelden zijn voorgeschreven in het Besluit begroting en verantwoording (BBV). Per programma geven wij u een overzicht van de belangrijkste mutaties met toelichting. Bij de specificatie van de mutaties geven wij aan op welke taakvelden de mutaties waren. Mutaties per taakveld groter dan € 25k lichten we toe.

35

Najaarsnota 2023 Programma 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid Taakvelden programma 1 Mutatie Mutaties lasten/ reserves baten

Saldo

Voordelig/ nadelig saldo

T03 Beheer overige gebouwen en gronden T21 Verkeer en Vervoer

-22.231 325.039

-22.231 317.586

N V

T22 Parkeren T25 Openbaar vervoer

-62.142 74.037

-62.142 74.037

N V

T42 Onderwijshuisvesting T52 Sportaccommodaties

-331.417 533.579

274.568 108.614

-56.849 642.193

N V

T81 Ruimtelijke Ordening T82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein)

-63.617 -736.000

736.000

-63.617 0

N V

T83 Wonen en bouwen Totaal

220.981 -61.772

1.111.729

220.981 1.049.958

V V

-7.453

Toelichting/analyse per taakveld: T21 Verkeer en Vervoer Het voordelige verschil op dit taakveld wordt veroorzaakt door diverse onderdelen, maar het grootste verschil zit in lagere kapitaallasten dan geraamd voor dit jaar. Dit heeft te maken met later opleveren waardoor het activeren opschuift in de tijd, het gaat totaal om € 385K. Daarnaast valt de post onkruidbestrijding naar verwachting dit jaar lager uit dan geraamd, het gaat om € 34k. Op belastingen binnen dit taakveld is een positief verschil te verwachten van € 55K dit jaar, dit werd veroorzaakt doordat de raming verkeerd was opgenomen. Tot slot zijn er ook tegenvallers te melden. Zo zijn de kosten voor de openbare verlichting dit jaar naar alle waarschijnlijkheid € 65k hoger. Ook zijn de onderhoudskosten dit jaar gestegen met € 30K. De schades laten een toename zien vanwege verwachte meerkosten van € 30k. Hier staat overigens wel een terugvordering van deze schades tegenover. Per saldo kost ons dit dan naar verwachting niets extra. De oorzaak wordt nader onderzocht. T22 Parkeren Het volledig nadelige verschil binnen dit taakveld wordt veroorzaakt door een verschil in de kapitaallasten als gevolg van de stelselwijziging rondom het afschrijven naar 0% restwaarde.

36

Najaarsnota 2023 T25 Openbaar vervoer Het volledig positieve verschil binnen dit taakveld wordt veroorzaakt door een verschil in de kapitaallasten als gevolg van de stelselwijziging rondom het afschrijven naar 0% restwaarde. T42 Onderwijshuisvesting Er is een nadelig verschil in de kapitaallasten van € 19k. Er zijn plankosten gemaakt voor een school in het kader van het integraal huisvestingsplan, deze kosten worden vergoed door de gemeente ad € 12k. Door nieuwe taxatiewaarden van de scholen en stijging van de verzekeringspremie vallen de verzekeringskosten € 21k hoger uit dan begroot. De VvE bijdrage aan de brede school in NP/LG is hoger dan begroot, dit levert een nadelig verschil van € 5k. Uit de duurzaamheidsreserve is aan de stichting O2A5 voor € 30k aan SOHG middelen uitgekeerd. T52 Sportaccommodaties Er vindt een interne wijziging plaats voor € 181k aan budgetten naar het onderdeel ‘Mens en Samenleving’ i.v.m. de exploitatie door de TIL groep i.p.v. Optisport en sportfondsen, dit is een budget neutrale wijziging. Als gevolg van een vergeten btw-component in de duurzaamheidsbijdrage aan de zwembaden Schoonenburg en Dompelaar is er een onttrekking van € 100k nodig uit de Duurzaamheidsreserve, dit is een budget neutrale mutatie. De energiekosten zijn lager dan begroot, dit levert een voordeel op van € 16k.

Er is een positief verschil in de kapitaallasten van € 87k als gevolg van de stelselwijziging rondom het afschrijven naar 0% restwaarde. Een positief verschil van € 305k ontstaat doordat er dubbele dekking was voor de verzelfstandiging van de zwembaden GA en NLL, deze valt nu vrij. En tot slot ontstaat een positief verschil van € 53k omdat er minder onderhoud aan de sportcomplexen nodig was dan gedacht. T81 Ruimtelijke Ordening Het nadelige verschil binnen dit taakveld wordt veroorzaakt door het verschuiven van budget voor inhuur tussen 2 vakteams. Bij een organisatorische wijziging in het eerste kwartaal van 2023 is een voorlopige aanname gedaan voor benodigd budget. Hieruit is gebleken dat er bij 1 team teveel was opgenomen en bij het team dat binnen dit taakveld opereert te weinig was opgenomen. Totaal gaat het om € 150k. De kosten voor beheer en ICT van de Omgevingswet vallen, door vertraging van de wet, dit jaar € 41k lager uit. En is er een voordeel vanwege het ontvangen van een niet geraamde subsidie voor ruimtelijk perspectief Bleskensgraaf, totaal voordeel € 38k. T82 Grondexploitatie Er is een budgettair neutrale wijziging opgenomen voor het vormen van een voorziening voor het verlies van de in maart vastgestelde grondexploitatie voor het Woonwagencentrum in Arkel; € 310k.

Dit komt ten laste van het beschikbare budget voor de investering in de wegen die onderdeel uitmaken van dit gebied. Hiermee wordt voldaan aan de voorschriften in het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording)

37

Najaarsnota 2023 dat voor een te verwachten tekort bij een grondexploitatie altijd een voorziening moet worden gevormd. Daarnaast is er administratieve correctie uit de reserve ter hoogte van € 426k. Deze is budgettair neutrale T83 Wonen en bouwen Het voordelige verschil wordt hier veroorzaakt door een aantal effecten. Zo werd € 54k ontvangen van het Rijk via de decembercirculaire 2022 voor de WKB en Wet goed verhuurderschap, deze gaat in per 2024. We gebruiken deze middelen dit jaar niet dus ze kunnen vrijvallen. Daarnaast zien we hier ook het effect van de verschuiving op inhuur zoals genoemd onder T81, € 150k. Tot slot dient er een administratieve correctie plaats te vinden binnen dit taakveld van € 54k die verkeerd stond geraamd. Programma 2 Economie, Energie en Buiten Taakvelden programma 2

T31 Handel ambacht en industrie T32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Mutatie lasten/ baten

Mutaties reserves

Saldo

Voordelig/ nadelig saldo

0 0

0 0

V V

0 167.934

0 318.125

V V

-176.174 89.500

N V

-809.837 6.759

N V

-102.397 -674.024

N N

T33 Bedrijfsloket en -regelingen T34 Economische promotie T57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie T72 Riolering

-116.426 89.500

T73 Afval T74 Milieubeheer

-809.838 6.759

T75 Begraafplaatsen Totaal

-112.881 -774.950

150.190 -59.748

10.483 100.926

Toelichting/analyse per taakveld: T34 Economische promotie Een bedrag van € 65k zal dit jaar meer worden ontvangen op het onderdeel belastingen vanwege de komst van ‘park Molenwaard’. In verband met vertraging van de opzet voor gebiedsmarketing Den Haneker worden minder uitgaven verwacht € 23k.

38

Najaarsnota 2023 Voor de aanleg van het zogenaamde Struinpad is vertraging ontstaan door de vondst van zeldzame diersoorten. Hierdoor zal deels een onderbesteding plaatsvinden van € 35K, het overige gedeelte hevelen we over naar 2024. Tot slot is er nog een voordeel dat wordt veroorzaakt door de budgettaire wijzigingen als gevolg van de Samenwerkingsovereenkomst Kinderdijk ( SOK). Als gevolg van gemaakte afspraken kunnen we bepaalde kosten (€ 31k) hier verrekenen die binnen dit taakveld met ingang van dit jaar een andere invulling krijgen. We verwijzen hierbij ook naar taakveld 55 waar de uitwerking van de SOK ook budgettaire gevolgen heeft. T57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Het nadelige verschil van € 176k wordt veroorzaakt door o.a. een correctie van € 80k aan de onttrekking reserve Slingelandse Plassen als gevolg van de toekenning van de middelen aan de stichting. Er vindt er een correctie plaats rondom een reservemutatie uit de Zomernota die geen reserve maar een voorziening moest zijn, het gaat om € 69k. Het overige nadelige verschil binnen dit taakveld wordt veroorzaakt door een verschil in de kapitaallasten als gevolg van de stelselwijziging rondom het afschrijven naar 0% restwaarde. T72 Riolering Uit de bijstelling van de rioolinvesteringen komt een nieuw bedrag voor de te betalen BTW.

Ondanks dat we deze BTW terug krijgen wordt dit beschouwd als een kostenpost in het gesloten financieringssysteem van de rioolrechten. We zijn verplicht de ontvangen rioolrechten te vergelijken met de werkelijke kosten. Alles wat meer of minder dan de kosten wordt ontvangen moet worden verrekend met de voorziening riolering. De BTW op investeringen is geen onderdeel van de exploitatie, maar wel van de verrekening met de voorziening. Hierdoor ontstaat er een voordeel voor de exploitatie. T73 Afval Het nadelige verschil op dit taakveld wordt veroorzaakt door 2 punten. Enerzijds wordt dit veroorzaakt door de noodzakelijke bijdrage van onze gemeente aan Waardlanden om het eigen vermogen weer naar € 0 te krijgen, dit was namelijk negatief. Molenlanden draagt daarom dit jaar € 97k bij. Een bedrag van € 800k is noodzakelijk als gevolg van de begrotingswijziging 2023 die Waardlanden heeft voorgesteld. Waardlanden heeft geconstateerd dat de tekorten voor 2023 groot in omvang zijn. De grootste oorzaken zijn de doorgevoerde CAO-lonen waar eind 2022 voor 2023 geen rekening mee was gehouden, de opgelopen kosten als gevolg van de stijgende inflatie die in 2022 is ontstaan en de kosten voor onder meer onderhoud, afschrijving en extra personele inzet. Waardlanden had hier deels in kunnen voorzien door eind 2022 een begrotingswijziging voor 2023 op te stellen.

Er is voor gekozen dit toen niet te doen vanwege een gebrek aan capaciteit. T75 Begraafplaatsen Uit de doorrekening van de inkomsten- en uitgaven binnen dit taakveld is gebleken dat er tot nu toe minder begrafenissen hebben plaatsgevonden dan gemiddeld de afgelopen jaren en er ook minder uitgifte van graven heeft plaatsgevonden. Op basis van deze gegevens is de bijstelling aan inkomsten respectievelijk € 40k en € 90k.

39

Najaarsnota 2023 Programma 3 Welzijn, Sociaal en Cultuur Taakvelden programma 3

Mutatie lasten/ baten

Mutaties reserves

Saldo

Voordelig/ nadelig saldo

T41 Openbaar basisonderwijs T43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

-49.679 -1.659

-49.679 -1.659

N N

T51 Sportbeleid en activering T53 Cultuurpresentatie, -productie, participatie T54 Musea T55 Cultureel erfgoed

126.876 1.000

126.876 1.000

V V

0 -164.974

0 -164.974

V N

T56 Media T61 Samenkracht en burgerparticipatie

-107.520 23.380

-107.520 84.640

N V

T62 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen T63 Inkomensregelingen

18.492 -732.447

18.492 -732.447

V N

T64 WSW en beschut werk T65 Arbeidsparticipatie

-95.164 -66.467

-95.164 -66.467

N N

T66 Maatwerkvoorzieningen (WMO) T671 Huishoudelijke hulp (WMO)

-22.000 -92.295

-22.000 -92.295

N N

T672 Jeugdhulp T673 Pleegzorg

-371.668 -325.022

-371.668 -325.022

N N

T674 Jeugdbehandeling GGZ T681 Beschermd Wonen (WMO)

-238.671 1.203.931

-238.671 1.203.931

N V

T682 Jeugdbescherming T71 Volksgezondheid

176.952 -5.330

176.952 -5.330

V N

Totaal

-722.264

-661.005

N

61.260

61.260

40

Najaarsnota 2023 Toelichting/analyse per taakveld: T41 Openbaar basisonderwijs Verplaatsing budgetten (€ 47k) vanuit Vastgoed i.v.m. exploitatie TIL groep i.p.v. Optisport en sportfondsen. Budget neutrale wijziging. T43 Bijzonder basisonderwijs Verplaatsing budgetten (€ 136k) vanuit Vastgoed i.v.m. exploitatie TIL groep i.p.v. Optisport en sportfondsen. Budget neutrale wijziging. Voor het leerlingenvervoer zijn de kosten in beeld gebracht over 2023. Op basis van de facturering is een doorrekening gemaakt voor het te verwachten totaalbedrag over 2023. Naar verwachting is hier € 75K minder voor nodig. De geraamde kosten voor valpreventie worden ten laste gebracht van de bij de Zomernota opgenomen post voor SPUK GALA gelden. Dit levert een voordeel van € 89K op. De DG&J vraagt een extra bijdrage van € 33K voor een tijdelijke uitbreiding van de capaciteit Leerplicht en Voortijdig Schoolverlaten (LVS). T51 Sportbeleid en activering Dit voordelige saldo wordt veroorzaakt omdat de voorbereidingskosten voor dorpshuis en gymzaal Streefkerk en MFA Goudriaan dubbel begroot waren € 100k, deze worden nu afgeraamd. T55 Cultureel erfgoed Het nadelige effect op dit taakveld moet deels gezien worden in relatie tot taakveld 34. Hier zorgt dit overigens voor een nadeel en wordt veroorzaakt door de budgettaire wijzigingen als gevolg van de Samenwerkingsovereenkomst Kinderdijk ( SOK).

Als gevolg van gemaakte afspraken kunnen we bepaalde inkomsten niet meer in rekening brengen. Vooral in 2023 zal dit voor onze gemeente een nadelig effect hebben, maar als o.a. de bezoekersaantallen zullen stijgen zullen ook de inkomsten in de toekomst binnen dit taakveld hoger zijn. T56 Media Betreft uitkering (€ 37k) motie Asscher en had geboekt moeten worden op jaar 2022. Bijdrage aan Bibliotheek AanZet is verhoogd met € 110k. Dit is als subsidie toegekend maar deze gegevens zijn pas laat (na vaststelling begroting) binnengekomen. T61 Samenkracht en burgerparticipatie In deze Najaarsnota zijn de budgetten voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO) en de Particuliere Opvang Oekraïners (POO) geactualiseerd. Voor de opvang in Groot Ammers ontvangt de gemeente van het Rijk een vergoeding per beschikbaar bed per nacht. Uit deze vergoeding moet ook het leefgeld voor deze groep worden betaald. Voor de Particuliere Opvang Oekraïners (POO) ontvangt de gemeente van het Rijk een vergoeding per opgevangen persoon per maand. Het uit te keren leefgeld wordt apart vergoed door het Rijk. Bij ongewijzigde

41

Najaarsnota 2023 voortzetting van de huidige situatie en uitgangspunten, wordt een financieel voordeel voor de gemeente verwacht. Er wordt minder leefgeld betaald omdat steeds meer Oekraïense vluchtelingen werken en daarom niet meer voor leefgeld in aanmerking komen. T63 Inkomensregelingen Avres vraagt € 774k extra voor de inkomensvoorzieningen. Hier staat ook een hogere BUIG uitkering tegenover. Daarnaast wordt budget gevraagd voor uitbetaling van de energietoeslag (€ 807k). De vergoeding van het Rijk hiervoor is opgenomen in de algemene uitkering. Dit resulteert, samen met enkele kleinere mutaties, in een nadeel van € 732k binnen dit taakveld. T64 WSW en beschut werk Het P-budget Participatie Sw voor Avres is gekoppeld aan de septembercirculaire. Budgettair neutraal. T65 Arbeidsparticipatie De hogere bijdrage (€ 66k) aan Avres is als gevolg van het AB besluit van 16 februari 2023 n.a.v. decembercirculaire 2022 en Vastgestelde begroting 2023 inclusief 1e wijziging. T671 Huishoudelijke hulp (WMO) De kosten voor huishoudelijke hulp zijn in beeld gebracht over 2023. Op basis van de facturering is een doorrekening gemaakt voor het te verwachten totaalbedrag over 2023. Naar verwachting is hier € 92k extra voor benodigd. T672 Jeugdhulp De bijdrage aan de SOJ is bij de Zomernota fors afgeraamd en wordt nu in mindere mate weer bijgeraamd.

De door de SOJ geprognotiseerde bijdrage over 2023 is nog steeds lager dan oorspronkelijk opgenomen in de Begroting 2023. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van tarieven, toename jeugdhulp met verblijf en intensievere zorg met duurdere diensten. T673 Pleegzorg De bijdrage aan de SOJ is bij de Zomernota fors afgeraamd en wordt nu in mindere mate weer bijgeraamd. De door de SOJ geprognotiseerde bijdrage over 2023 is nog steeds lager dan oorspronkelijk opgenomen in de Begroting 2023. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van tarieven, toename jeugdhulp met verblijf en intensievere zorg met duurdere diensten.

42

Najaarsnota 2023 T674 Jeugdbehandeling GGZ De bijdrage aan de SOJ is bij de Zomernota fors afgeraamd en wordt nu in mindere mate weer bijgeraamd. De door de SOJ geprognotiseerde bijdrage over 2023 is nog steeds lager dan oorspronkelijk opgenomen in de Begroting 2023. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van tarieven, toename jeugdhulp met verblijf en intensievere zorg met duurdere diensten. T681 Beschermd Wonen (WMO) Vanuit de Centrumgemeente Dordrecht is de afrekening over 2022 ontvangen (€ 622k). Voor 2023 is een voorschot (€ 628k) ontvangen. Deze bedragen worden niet geraamd maar verwerkt zodra deze worden ontvangen. De systematiek van financiering via de Centrumgemeente staat al jaren ter discussie. T682 Jeugdbescherming De bijdrage aan de SOJ is bij de Zomernota fors afgeraamd en wordt nu in mindere mate weer bijgeraamd. De door de SOJ geprognotiseerde bijdrage over 2023 is nog steeds lager dan oorspronkelijk opgenomen in de Begroting 2023. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van tarieven, toename jeugdhulp met verblijf en intensievere zorg met duurdere diensten. Programma 4 Bestuur, Veiligheid en Dienstverlening Taakvelden programma 4 Mutatie lasten/ baten

Mutaties reserves

Saldo

Voordelig/ nadelig saldo

T010 Bestuur T020 Burgerzaken

-307.635 -294.348

-307.635 -294.348

N N

T110 Crisisbeheersing en Brandweer T120 Openbare orde en veiligheid Totaal

-285.294 41.111 -846.166

-285.294 41.111 -846.166

N V

0

N

Toelichting/analyse per taakveld: T010 Bestuur Het nadelige effect wordt hier nagenoeg volledig veroorzaakt door de eventuele, maar noodzakelijke wachtgeld verplichtingen van een voormalig wethouder (€ 298k nadeel).

43

Najaarsnota 2023 T020 Burgerzaken Het nadelige verschil is voor het grootste deel te verklaren doordat er in november extra Tweede Kamerverkiezingen georganiseerd worden, ook de vergoeding voor stembureauleden is verhoogd. Het gaat in totaal om € 135k. Verder is er een positief verschil van € 21k doordat de kosten voor het gratis thuisbezorgen van reisdocumenten en rijbewijzen lager uitvallen dan begroot. Verder was er een stelpost opgenomen van € 180k als besparing op kosten als gevolg van het sluiten van de diverse servicepunten. De realisatie van deze besparing bedraagt uiteindelijk € 64k en bestaat uit o.a. lagere kapitaallasten, schoonmaakkosten, energiekosten en minder inhuur personeel bij burgerzaken. T110 Crisisbeheersing en Brandweer Hogere bijdrage a.g.v. begrotingswijziging VRZHZ, deze is reeds voor zienswijze in de raad geweest en meerjarig in de begroting 2024 verwerkt. T120 Openbare orde en veiligheid Geld voor BOA’s volgend uit de motie Hermans zijn niet volledig besteed (€ 30K voordeel). De kosten voor de camerabeveiliging op station Arkel komen te vervallen. Deze camera’s zijn verwijderd (€ 9K voordeel). Overhead en Algemene dekkingsmiddelen Taakvelden algemene dekkingsmiddelen

T04 Overhead T05 Treasury T061 OZB woningen T062 OZB-niet woningen T064 Belastingen overig T07 Algemene uitkering gemeentefonds T08 Overige baten en lasten T09 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal

Mutatie lasten/ baten

Mutaties reserves

Saldo

Voordelig/ nadelig saldo

1.022.213 20.167

V V

0 0

0 0

V V

0 579.044

0 579.044

V V

181.167 -6.714 1.795.876

V N V

1.022.212 20.167

-35.580 -6.714 1.579.128

0

216.747 216.747

44

Najaarsnota 2023 Toelichting/analyse per taakveld: T04 Overhead Het taakveld overhead is een verzameling voor diverse activiteiten op gebied van bedrijfsvoering, maar ook alle personeel gerelateerde kosten van de gehele organisatie vallen hieronder. De belangrijkste oorzaken van het voordelige saldo zijn onder andere de verwachte niet te benutten vacatureruimte van de personeelsbegroting wordt geschat op ca € 800k. Dit is boven op de eerdergenoemde € 1 mln. in de Zomernota 2023. Bij team communicatie is het inhuurbudget dubbel verwerkt, dit levert nu een voordeel op van € 40k. Het interne onderzoek bij team JBI is niet door een externe partij uitgevoerd zoals begroot, maar door eigen mensen. Daardoor een voordeel van € 44k. Er is een voordelig verschil in de kapitaallasten van € 88k. Er vallen 2 stelposten vrij; € 100k voor verhuizing naar de Spil, de gemaakte kosten zijn herverdeeld over de exploitatiebudgetten en € 100k van het accommodatieplan 2021 welke vervalt vanwege het IHP. Voor team Economie en Toerisme is een voordelig effect van € 50k omdat er minder is ingehuurd dan begroot. Een nadelig effect van € 150k komt doordat er minder uren kunnen worden doorberekend aan de taakvelden dan begroot. Voor team Veiligheid en Handhaving was het inhuurbudget niet meegenomen in de begroting, dit is een nadeel van € 55k.

Er is een collegebesluit genomen inzake artikel 213a Projectbeheersing, dit heeft een nadelig effect van € 40k. T05 Treasury De mutaties binnen dit taakveld worden veroorzaakt door de boeking van het renteresultaat (de omslagrente) als gevolg van de berekende kapitaallasten binnen de hele begroting van € 299k als gevolg van de stelselwijziging rondom het afschrijven naar 0% restwaarde. Binnen de gehele exploitatie heeft het renteresultaat geen effect op het saldo. Een positief effect wordt veroorzaakt door de gestegen rente op tegoeden. Hier was geen rekening mee gehouden bij het opstellen van de begroting 2023 omdat de rente toen nagenoeg 0 was. Daarnaast hadden we verwacht een grotere leenbehoefte te hebben in plaats van het aanhouden van liquiditeiten. Het bedrag dat we aan rente verwachten te ontvangen is € 300k. T07 Algemene uitkering gemeentefonds De septembercirculaire van het gemeentefonds gaf een voordeel voor ons aan voor alle jaren van 2023 tot en met 2027. Voor 2023 is het voordeel € 579k. T08 Overige baten en lasten Als gevolg van een correctie op niet verwerkte besluiten uit 2022 ontstaat er een voordeel van € 217k. Daarnaast is er een nadeel van € 36k vanwege te betalen subsidies.

45

Najaarsnota 2023

2.2 Investeringen De hierna genoemde investeringen kunnen op dit moment worden afgesloten. Het rapporteren van investeringen zorgt enerzijds voor actuele informatievoorziening aan de raad; anderzijds blijft het totaaloverzicht actueel en is dit een goede basis voor het monitoren van de lopende investeringen. In totaal sluiten we voor ruim € 8,4 miljoen aan openstaande investeringen af waarvan een restantsaldo overblijft van € 1.265k. Omschrijving

Project

Budget

Restant

7210176 Nazorg investeringen wegen 2023

P-BBR-Nazorg investeringen

50.000

50.000

7210310 Nazorg investeringen bruggen 2023

P-BBR-Nazorg investeringen

50.000

50.000

7570343 Nazorg investeringen water 2023

P-BBR-Nazorg investeringen

50.000

50.000

7720250 Nazorg investeringen riolering 2023

P-BBR-Nazorg investeringen

50.000

50.000

7750520 Nazorg investeringen begr.plaatsen 2023

P-BBR-Nazorg investeringen

50.000

50.000

250.000

250.000

7570224 GSL-Speeltoestellen/vervangingen 2021

P-BBR-Speelvoorzieningen

130.000

4.302

7570225 MLW-Speeltoestellen/vervangingen 2021

P-BBR-Speelvoorzieningen

130.000

11.389

260.000

15.691

Toelichting overschrijdingen groter dan € 25.000

Investeringen onderdeel van een project

Totaal P-BBR-Nazorg investeringen

Totaal P-BBR-Speelvoorzieningen 7720185 GSL-Relining en deelreparaties 2016

PR Relining en deelreparaties

184.000

-129.478

7720189 GSL-Relining en deelreparaties 2017

PR Relining en deelreparaties

204.200

69.808

7720192 GSL-Relining en deelreparaties 2019

PR Relining en deelreparaties

203.000

153.272

591.200

93.602

Totaal PR Relining en deelreparaties 7570325 GSL-Beschoeiingen 2019

P-BBR-Duikers en beschoeiingen

55.000

41.900

7570333 MLW-Investering beschoeiingen 2021

P-BBR-Duikers en beschoeiingen

177.000

11.524

Totaal P-BBR-Duikers en beschoeiingen 7210080 SCH-Reconstructie kern Schelluinen 2019 7210084 SCH-Voordijk 2020

PR SCH- Reconstructie kern Schelluinen 2019 PR SCH- Reconstructie kern Schelluinen 2019

Totaal PR SCH- Reconstructie kern Schelluinen 2019

46

232.000

53.424

2.341.400

215.880

500.000

-19.173

2.841.400

196.707

Dit minbedrag valt weg tegenover de restanten van het hele krediet.

Dit minbedrag valt weg tegenover de restanten van het hele krediet.

Najaarsnota 2023 Investeringen geen onderdeel van een project 7520391 MLN-Sportakkoord velden 2022

P-BBR-Sportakkoord Spelen

77.250

-896

7210136 MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2022 7210155 GA-Randweg Groot-Ammers

P-BBR-Wegen zetting

499.000

499.000

PR GA-Randweg 2021

104.500

-8.374

7520301 NLL-Sportvelden 2012-grond

PR NLL-Sportvelden grond 2012

411.012

41.852

7210079 NLL-Streeflandstraat 2019

PR NLL-Streeflandstraat 2019

676.000

131.485

7210234 OA-Brug Oud-Alblas West 2013

PR OA-Oud Alblas West 2016

24.200

191

7210714 Verkeersvrz/vervanging abri's 2020

P-BBR-Abri's

14.000

445

7750512 MLN - Invent.historische graven 2022

P-BBR-Begraafplaatsen

5.000

5.000

7340004 MLW-De Alblasserpoort

53.834

47.873

7010003 Aanschaf audiovisuele apparatuur raad

100.000

-10.097

7040155 MLW-Vervanging Aanhangwagen 2017

12.000

5.104

7040171 GSL-vervanging Volkswagen Caddy 2023

21.000

21.000

7040175 MLW-vervanging Citroën/Berlingo 2021

17.115

0

7040183 GSL-vervanging Giertank 2022

21.000

3.395

7040184 MLW-vervanging Citroën Berlingo 2022

76.000

8.432

7040185 MLW-vervanging Citroën Jumper 2022

38.000

-3.156

7040188 MLW-vervanging Renault Master 2023

50.000

-730

7040191 MLW-vervanging Renault 2023

50.000

9.250

7040309 Bus Rioolwerkzaamheden 2e hands

32.000

910

7040310 Vervanging bus ivm gasverbruik

45.000

15.574

7040756 Investering webformulieren

90.000

-26.036

Totaal -projectloze investeringen

2.416.912

740.220

Totaal geheel te sluiten projecten

8.457.162

1.264.609

47

Gezien de uitkomst van het onderzoek en de presentatie hiervan in de raad voeren we de oorspronkelijke dekking uit en kunnen we deze onderzoekskosten niet activeren omdat het uiteindelijk niet heeft geleid tot een investering. Dekking vindt plaats middels de algemene reserve zoals oorspronkelijk het besluit is geweest.

Deze overschrijding is ontstaan vanwege technische uitdagingen m.b.t de koppeling van systemen.

Najaarsnota 2023 Vervoegde investeringen In deze najaarsnota worden 2 investeringsbudgetten die voor de begroting 2024 zijn aangevraagd al reeds aangewend ter voorbereiding. Met andere woorden: er worden al kosten gemaakt. Via de Najaarsnota vragen wij hier formeel mee in te stemmen om de uitgaven rechtmatig te laten zijn. Project 7210272 OA- Brug Boomgaard 2024 7210141 STR-Dorpsstraat 2024

Budget 45.000 1.879.550

Totaal

1.924.550

Toelichting Vervroegde uitgaven ter voorbereiding. De hoogte van de investering zal niet veranderen. Vervroegde uitgaven ter voorbereiding. De hoogte van de investering zal niet veranderen.

Benodigd extra krediet In deze najaarsnota worden enkele verhogingen voor investeringsbudgetten gevraagd, het gaat om: Project 7210252 NP-Brug (NP 04) Npweg/Tiendweg 2019

Extra krediet 50.000

7210019 LG-Bouwweg LG-Zuid fundering 2015/2018 7210020 LG-Bouwweg LG-Zuid verhardering2015/2018 7210020 LG-Bouwweg LG-Zuid verhardering2015/2018

300.000 7210238 LG-Bruggen bouwweg LG-Zuid 2015/2018

Toelichting Er is voor deze brug € 50.000 aan extra budget nodig boven op het budget van € 150.000 dat reeds beschikbaar is gesteld (totaal budget wordt dan €200.000) Reden is dat tijdens de ontwerpfase naar voren gekomen is dat brug niet in prefab uitgevoerd kan worden. Hierdoor is een andere uitvoeringsmethode nodig waarbij extra kosten komen. De overschrijding van budget investering bouwweg Langerak-Zuid wordt voor het grootste deel veroorzaakt door de aanleg van de brug Wouter van Langherakelaan en aansluitende verbinding naar bestaande wijk Langerak. De bouw van de brug is, nadat twee keer een bezwaar-en beroep procedure tegen de omgevingsvergunning is doorlopen, 3 jaar later aangelegd als gepland. In april 2022 is er, met de kennis van dat moment, een budgetaanpassing geweest ten gevolge van gestegen prijzen door bekende oorzaken. Bij prijsvorming voor de aanleg van de brug bleek deze budgetaanpassing onvoldoende om de na april verder gestegen prijzen op te vangen. Daarnaast hebben we de engineering van de brug vrijwel geheel overnieuw moeten laten doen vanwege gewijzigde regelgeving. Bij nadere bestudering van de kredietraming die voor Langerak-Zuid is opgesteld in 2015 is gebleken dat de aanleg van de verbindingsweg van de brug Wouter van Langherakelaan naar de bestaande wijk Langerak ten onrechte niet in de raming was opgenomen.

Dit veroorzaakt mede de overschrijding van het investeringsbudget waar we nu tegenaan lopen. Het bovenstaande is in de jaarrekening 2022 (juni 2023) reeds aan u gemeld.

7210412 LG-OV bouwweg LG-Zuid 2015/2018

48

Najaarsnota 2023 7570314 LG-Duikers bouwweg LG-Zuid 2015/2018 7720125 LG-Riolering bouwweg LG-Zuid 2015/2018 7040537 ICT Vervanging Werkplekapparatuur 2023

113.612

7040538 ICT Vervanging smartphones 2023

113.612

Totaal

577.223

Het huidige krediet is niet voldoende en dient opgehoogd te worden door het wisselend personeelsbestand. De aanpassing totaal is € 227.224 verdeeld over 2 nummers ( € 113.612 per onderdeel). Het huidige krediet is niet voldoende en dient opgehoogd te worden door het wisselend personeelsbestand. De aanpassing totaal is € 227.224 verdeeld over 2 nummers ( € 113.612 per onderdeel).

2.3 Voortgangsrapportage Projecten Als onderdeel van doorontwikkeling Projectmatig Werken is afgesproken dat we in de Zomer- en Najaarsnota rapporteren over de grote projecten. Hierin rapporteren we op hoofdlijnen op de projectbeheersingsaspecten. We doen dit overzichtelijk door rode, gele en groene gezichtjes: • Een rood gezichtje betekent dat het project op dat beheeraspect niet binnen de kaders verloopt. • Een geel gezichtje betekent een aandachtspunt. • Een groen gezichtje betekent een bevestiging dat het project zich binnen de gestelde kaders beweegt. Rode gezichtjes zijn in deze rapportage altijd toegelicht. Daarnaast worden eventuele successen of bijzonderheden bij een project toegelicht. Het is van belang om te vermelden dat een selectie is gemaakt om alleen financiële risico’s, waar de gemeente mee te maken heeft te rapporteren in de voortgangsrapportage. De overige risico’s (indien aanwezig) worden niet expliciet toegelicht. Wij willen u graag op de hoogte brengen van onze beslissing om alleen grote projecten op te nemen in de voortgangsrapportage en geen klussen. Deze beslissing is genomen op basis van een interne memo binnen onze organisatie, waarin duidelijk onderscheid is gemaakt tussen wat precies als een (groot) project en wat als een klus wordt beschouwd.

Uit de interne memo blijkt dat bovenstaande criteria omtrent de financiële risico’s ook onder de definitie ‘groot project’’ valt. Hierin wordt namelijk aangegeven dat het belang rond tijd, geld en capaciteit groot is, in tegenstelling tot de definities ‘project light’ en ‘klus’, waar de randvoorwaarde rondom ‘geld’ beperkt en niet aanwezig is. Deze aanpak draagt bij aan een heldere en transparante rapportage van de voortgang van onze activiteiten.

49

Najaarsnota 2023 Bovenstaand onderscheid is van essentieel belang geweest bij het selecteren van de onderstaande projecten op de volgende pagina voor de inhoud van de rapportage. P1 Wonen en leven in Molenlanden

Geld

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

Giessen-Oudekerk – herontwikkeling schoollocatie Algemene toelichting

Toelichting Tijd

Het project bestaat uit 2 deelprojecten, een grex (woningbouw) en een Vex (vervangende nieuwbouw school). De ramingen zijn geactualiseerd voor zowel de school als de woningen. De Raad heeft in januari 2023 besloten om extra krediet beschikbaar te stellen voor de bouw van een school. De voorbereidingen zijn gestart voor de te realiseren nieuwbouw van de school. De oorspronkelijke planning heeft lichte vertraging opgelopen, waardoor niet parallel op de vastgestelde data wordt gelopen. Bouw start is gepland voorjaar 2024 en is gereed aan het eind van betreffende jaar. In 2025 zal de oude school gesloopt worden waarna de 11 woningen worden gebouwd op de plek van het huidige schoolgebouw. Het project wordt medio 2026 woonrijp opgeleverd.

50

Najaarsnota 2023

Geld

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

Langerak – Woningbouw Zuid Algemene toelichting

Dit project loopt redelijk voorspoedig. De bouwwerkzaamheden starten in 2024 waarbij de verwachte opleverdatum gepland staat in het voorjaar van 2025. Fase ‘H’ start in 2025 en zal gereed zijn in 2026. Voor Fase ‘I’ geldt, dat deze start in 2026 en voltooid wordt in 2027.

Geld Oud-Alblas – Ontwikkeling Oud-Alblas Zuid Algemene toelichting

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

Dit project is in de voorbereidingsfase en heeft nog geen vastgestelde grondexploitatie. Dit is ook de reden waarom alle indicatoren een groene smiley toegewezen hebben.

Geld

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

Bleskensgraaf-West (ROP) Algemene toelichting

Dit project is in de voorbereidingsfase en heeft nog geen vastgestelde grondexploitatie. Dit is ook de reden waarom alle indicatoren een groene smiley toegewezen hebben.

51

Najaarsnota 2023

Geld Nieuw- Lekkerland – Woningbouw Nieuw-Lekkerland Oost Algemene toelichting

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

Plan is in ontwikkeling. De intentie is om het plan op eigen gronden te ontwikkelen. De uitwerking van de ontwikkelingsstrategie is voorzien in de periode eind 2023- medio 2024.

AD Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien Bleskensgraaf – Nieuwbouw binnendienst / gemeentewerf Geld Bleskensgraaf – Verbouwing van de Spil Algemene toelichting

Risico's

Organisatie

Tijd

Informatie

Kwaliteit

De investeringen rondom de verbouwing van de Spil en de nieuwbouw van de gemeentelijke huisvesting / gemeentewerf zijn in ver gevorderd stadium. De verbouwing van de Spil is inmiddels afgerond en de oplevering van de nieuwbouw staat voor volgend jaar mee/ juni gepland. De verwachting is dat het gehele project volgens plan zal verlopen en er geen sprake zal zijn van een eventuele kredietoverschrijding.

Algemene opmerking bij de kleurstelling : Projecten vergen vaak een jarenlange voorbereiding en lopen ook meerjarig door. Specifieke doelen zijn daarom niet altijd makkelijk per jaarschijf te beoordelen maar moeten in het geheel van de totale doorlooptijd gezien worden. Tussentijdse ontwikkelingen hoeven op zich het uiteindelijke doel niet definitief in positieve- of negatieve zin te beïnvloeden.

52

Najaarsnota 2023 In de huidige voortgangsrapportage zijn t.o.v. de vorige rapportage de onderstaande projecten niet opgenomen, aangezien ze zijn afgerond, zich in de afrondende fase bevinden of niet geselecteerd zijn om op te nemen. Zie het schema hieronder voor de status van de betreffende projecten.

Projectnaam

Reden niet selecteren

Status

1. BL-Bedrijventerrein Melkweg 1e fase

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

2. BL-Bedrijventerrein Melkweg 2e fase

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

3. Ontwikkeling Doetse Vliet GSB

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

4. Bedrijventerrein Gelkenes GA

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

5. Herontwikkeling Smidse Berg NRD

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

6. Herontwikkeling CBS locatie HBL

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

7. MLN-Transferium Westrand NLL/Kinderdijk

Project is in de afrondende fase

8. Brede school Groot-Ammers

Financiële afwikkeling vindt plaats Voorbereidingskrediet is verleend ter Project bevindt zich in onderzoeksfase hoogte van € 780k.

9. Nieuwpoort – Schoolstraat 10. Schelluinen - Vertreklocatie oude school (Tweespan)

Klein project (onder 10 woningen)

Raadsbesluit aanwezig

Klein project (onder 10 woningen)

Nog geen college/raadsbesluit

11. Ontwikkeling Woonwagenlocatie Arkel

Project is in de afrondende fase

Financiële afwikkeling vindt plaats

Opm.: Deze projecten zijn uitgesloten in de rapportage om de focus te leggen op lopende activiteiten en relevante updates.

53

Najaarsnota 2023

2.4 Reserves en voorzieningen De onderstaande tabel geeft een overzicht van de reserves en voorzieningen. In de kolom “Mutaties najaarsnota 2023” zijn de reservemutaties vermeld die in deze najaarsnota zijn opgenomen. Naam van de reserve/voorziening

Saldo begin 2023

Begrotingswijzigingen 2023

Mutaties najaarsnota 2023

ALGEMENE RESERVES Algemene reserve

31.963.245

-5.069.821

-290.780

26.602.644

OVERIGE BESTEMMINGSRESERVES Kapitaallasten Kapitaallasten Wegen Ontwikkeling recreatie/toerisme Leefbaarheid Kinderdijk Klankbordgroepen/Dorpsberaden Afwikkeling voorgaande jaren Toekomstvisie begraafplaatsen Slingelandse plassen Duurzaamheidsinvesteringen Duurzaamheidsprojecten Sociaal Begeleidingsplan Omgevingswet Afval Totaal reserves

55.500.380 26.764.722 75.000 63.818 218.113 2.901.810 240.000 759.902 3.424.343 1.216.691 188.387 1.114.629 2.099.069 126.530.109

9.149.647 1.951.244 3.500

-290.008 -280.913

-911.115

64.360.019 28.435.053 78.500 63.818 218.113 0 0 0 3.569.272 1.045.691 188.387 220.850 1.578.769 126.361.116

-357.781

4.267.350 904.570

VOORZIENINGEN: Onderhoud gebouwen Onderhoud openbare ruimte

4.915.535 1.317.643

-2.901.810 -240.000 -839.902 274.343 -171.000 -893.779 -520.300 742.122

-648.185 -55.292

54

80.000 -129.414

Saldo eind 2023

Najaarsnota 2023 Wachtgelden wethouders Pensioenvoorziening wethouders Voormalig personeel Rioleringen Onderhoud graven Afvalstoffen Verlofsparen Totaal voorzieningen

586.220 3.623.613 55.295 13.750.316 565.793 89.993 176.166 25.080.574

-301.040 208.730 -55.295 -411.884 -45.003

298.398

-1.307.969

-102.800

583.578 3.832.343 22.746 13.362.262 520.790 0 176.166 23.669.805

ALGEHEEL TOTAAL

151.610.683

-565.847

-1.013.915

150.030.921

22.746 23.830 -89.993

- bedragen zijn onttrekkingen + bedragen zijn dotaties Het exploitatieresultaat 2022 is hierin verwerkt

55

Najaarsnota 2023

2.5 Overbrengen middelen van 2023 naar 2024 Algemeen uitgangspunt: 1- Niet-bestede (delen van) structurele exploitatiebudgetten lopende het begrotingsjaar worden niet overgeheveld naar het volgende jaar. 2- Niet bestede (delen van) incidentele kunnen bij uitzondering worden overgeheveld als de volgende situaties zich voordoen: a. Als de reden van uitstel ligt buiten de invloedsfeer van de gemeente; b. Verwachte negatieve gevolgen voor de gemeente bij het niet overhevelen bijvoorbeeld het mislopen van subsidie of niet voldoen aan gewekte verwachtingen bij derden; c. De activiteit is al in het boekjaar gestart; d. Specifieke Rijksbijdragen die voor meerdere jaren zijn bedoeld. 3- Lopende investeringsbudgetten kunnen maximaal drie jaar administratief zonder raadsbesluit worden doorgeschoven naar het volgende jaar. Als het college een investeringsbudget verder wil verlengen dan vraagt het college gemotiveerd de raad hiertoe te besluiten bij de jaarrekening. Een aantal budgetten willen we beschikbaar houden voor werkzaamheden die in 2024 nog gerealiseerd moeten worden. We stellen voor deze over te brengen naar 2024; in totaal € 2.235.258. Hiervan is € 1,2 miljoen voor het Molenlands Ondersteuningsfonds. Dit bedrag buiten beschouwing latend, resteert een bedrag van € 1.035.258. In onderstaand overzicht zetten we ze op een rij.

Met betrekking tot het Molelands Ondersteuningsfonds komen we bij de jaarrekening 2023 terug met een voorstel over een mogelijke wijziging op de manier van dekking van dit fonds. Het ligt in de lijn der verwachting om dan jaarlijks een budget ter onttrekking uit een reserve te ramen op basis van uitgaven of middels een jaarlijkse overheveling zoals eerder is besloten bij de instelling van dit fonds. Niet-bestede middelen waarvoor wordt voorgesteld deze over te brengen naar 2024

Budget 2023

Najaarsnota 2023

80.550

32.000

Programma 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid Tracékeuze 380kV-hoogspanningsmasten. Dit budget is in 2023 gestart en beschikbaar gesteld maar loopt in 2024 door. Hier komen ook extra middelen beschikbaar voor vanuit het Rijk. Omdat we te weinig budget hebben voor 2024 is de wens en noodzaak het budget dat dit jaar overblijft, over te hevelen naar 2024.

56

Najaarsnota 2023 Wegen- Mobiliteitsplan. Het betreft hier het jaarlijks deel voor advieskosten beleid van € 24.420 en daarnaast € 50.000 voor eerder doorgeschoven middelen uit 2021 en 2022 voor het opstellen van het Mobiliteitsplan ( Mobiliteitsvisie). Door gebrek aan ambtelijk capaciteit is nog niet gestart met het opstellen van dit beleidsplan. Uitgaande van voldoende capaciteit willen we in 2024 het beleidsproces opstarten en het Mobiliteitsplan in 2024 afronden. Hiervoor is wel geld nodig om dit uit te voeren. We willen nu het volledig beschikbare exploitatiebudget van € 74.240 overhevelen.

74.240

74.240

Voor het onderdeel ‘Waardering en update methode gemeentelijke monumenten’ was een bedrag voorzien van € 34.900 in 2023. De werkzaamheden op dit onderdeel zijn slechts deels uitgevoerd en uitbreiding op dit budget is noodzakelijk. Daarbij is ook het restant van 2023 nodig om te voorzien in dekking voor 2024.

34.900

14.100

Dit is het budget voor uitvoering van de Uitvoeringsagenda Regionale Adaptatiestrategie AlbasserwaardVijfheerenlanden 2023 t/m 2027. In 2023 zijn nauwelijks tot geen uitgaven gedaan. De begroting is nu wel opgesteld en er is nu ook een projectleider begonnen om de werkzaamheden op te starten.

205.456

194.000

Het onderzoeksbudget voor de aansluiting Arkel op de A27 zal dit jaar niet tot besteding komen, de situatie is gewijzigd en besluitvorming rond aansluiting bij Gorinchem is nog niet rond.

100.000

100.000

Toegezegd is een gemeentelijke bijdrage voor de aanleg van een rotonde in de N216 bij Goudriaan. Het lukt de Provincie niet om deze in 2022 te realiseren. Uitvoering is nu voorzien voor de tweede helft van 2024. Na afronding is de gemeente een bedrag van € 125.000 verschuldigd. Het is noodzakelijk dit bedrag beschikbaar te houden.

125.000

125.000

LEADER. 'Het gaat hier om een Leadersubsidie ( Noordzijde Goudriaan) die gepland stond voor dit jaar. Maar, i.o.m. met Leader, wordt eind oktober 2023 het geheel aangeleverd. Na deze beoordeling zal pas een betaalverzoek komen. Het lijkt erop dat dit begin volgend jaar zal zijn.

40.000

40.000

660.146

579.340

96.000

25.000

96.000

25.000

TOTAAL Programma 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid Programma 2 Economie, Energie en Buiten Voor de uitgaven van de ontwikkeling van het zogenaamde 'Struinpad' in Nieuwpoort wordt gevraagd € 25.000 over te hevelen naar 2024. Dit heeft te maken doordat vertraging is ontstaan door de vondst van beschermde diersoorten. Een ander deel van het budget valt volledig vrij in 2023. TOTAAL Programma 2 Economie, Energie en Buiten

57

Najaarsnota 2023 Programma 3 Samenleven in Molenlanden Molenlands Ondersteuningsfonds. In de gemeenteraad van oktober 2022 is het besluit genomen een exploitatiebudget van € 1,5 miljoen beschikbaar te stellen en te dekken vanuit de reserve. De middelen die niet besteed zullen worden dienen te worden overgeheveld naar 2024 ( deze zijn ook van 2022 naar 2023 overgeheveld). Naar verwachting zal er dit jaar circa € 300k worden uitgegeven.

1.500.000

1.200.000

TOTAAL programma 3 Samenleven in Molenlanden

1.500.000

1.200.000

Volksfeesten. Dit zijn toegezegde stimuleringsbijdragen i.h.k.v. 75 jaar vrijheid uit 2020. Deze activiteiten zijn dit jaar niet georganiseerd. Toegezegd is dat organisatoren t/m 2025 aanspraak kunnen maken op het toegezegde bedrag.

35.355

35.355

Woonvoorzieningen. Budget van € 75K overhevelen naar 2024 i.v.m. uitgestelde woningaanpassingen

480.000

75.000

Webformulieren. Budget van € 25K overhevelen naar 2024 i.v.m. uitgestelde ‘versaasing’ ZorgNed. (Mogelijk kosten nog net in 23, maar mogelijk in 2024)

25.000

25.000

TOTAAL Programma 4 Bestuur en Veiligheid

540.355

135.355

Voor de implementatie van de wet WOO ontvangen wij overheidsgelden. Door uitstel vanuit het Rijk van de tool PLOOI die voor de implementatie gebruikt gaat worden, worden de middelen in 2023 niet besteed. Daardoor overheveling van deel van de middelen.

209.850

195.563

Betreft onderzoek bodemverontreiniging en opstellen saneringsplan. Onderzoek heeft wat vertraging opgelopen waardoor afronding plaatsvindt in 2024.

50.000

25.000

Uitvoering duurzaamheidsmaatregelen. Rapport ontzorgingsprogramma van de provincie is nog niet afgerond, daardoor nog niet helder welke maatregelen moeten plaatsvinden. Dit is uitgesteld tot 2024.

75.000

75.000

334.850

295.563

3.131.351

2.235.258

Programma 4 Bestuur en Veiligheid

Algemene dekkingsmiddelen

TOTAAL Algemene dekkingsmiddelen Totaal naar 2024 over te brengen middelen

Opm.: De budgetten voor dorpsberaden worden niet overgeheveld, zij mogen sparen tot maximaal € 15.000. De Dorpsberaden van Groot-Ammers mogen bij wijze van uitzondering meer ‘sparen’, zij wachten op een vergunning van de gemeente.

58