Jaarrekening 2022.pdf

3.7 WNT De WNT staat voor de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. Als gevolg van de bepalingen in deze wet moeten voor de hoogste functionarissen die belast zijn met het toezicht houden op, en leiding geven aan, de Reinigingsdienst Waardlanden de functies, dienstverbanden en beloningen openbaar worden gemaakt. De Reinigingsdienst Waardlanden heeft als hoogste orgaan het Bestuur. De leden van het Bestuur zijn niet in dienst bij Waardlanden.

De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur (en overige topfunctionarissen) over het jaar 2022 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Brule, H van den Functie (functienaam) directeur In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 1-jan-20 In dienst tot en met (datum einde functievervulling) (Fictieve) dienstbetrekking? Nee Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 100% Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 113.254 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 20.258 Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris 133.512 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum Vergelijkende cijfers 2021 (Fictieve) dienstbetrekking? Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

216.000

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

Nee 100% 107.469 20.280 127.750

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

209.000

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam De heer A. Meerkerk (vanaf 1 juni 2022) De heer T. Meijdam (vanaf 1 juni 2022) De heer M. de Boer (vanaf 30 september 2022) De heer J. Quik (vanaf 1 juni 2022)

Functie Voorzitter bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur

Naam Mevrouw C.H. Hendriksen- van der Mijden (tot 1 juni 2022) De heer T. Boerman (tot 1 juni 2022) De heer J.P. van der Geest (tot 30 september 2022) De heer A.C. Bikker (tot 1 juni 2022)

Functie Voorzitter bestuur Lid bestuur Lid bestuur Lid bestuur

34

Jaarstukken 2022

3.8 Overzicht incidentele baten en lasten

Gerealiseerd resultaat

647.000 Voordeel

Af: afwijkende baten Niet benutte gelden -

Projectkosten nieuw beleid Communicatie Telefoonkosten Dividend

1.143.000 Voordeel 56.000 Voordeel 30.000 Voordeel 150.000 Nadeel

Bij: afwijkende lasten - Werkplaatsinrichting

40.000 Nadeel

Gezuiverd gerealiseerd resultaat

392.000 Nadeel

3.9 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Waardlanden beschikt over een reserve grondwaardering. Deze reserve wordt jaarlijks opgehoogd met een bedrag gelijk aan de aflossingen op de leningen die zijn afgesloten op de aangekochte gronden.

35

Jaarstukken 2022

4 Balans per 31 december 2022

Balans per 31 december 2022 Vaste activa

31-dec-22

31-dec-21

Financiele vaste activa

Vaste passiva

31-dec-22

31-dec-21

Eigen vermogen

Deelnemingen

1.000

1.000 Algemene reserve

Materiele vaste activa

Waardlanden

243.707

160.282

Bestemmingsreserve Gebouwen

5.126.032

2.287.987

Bestemmingsreserve nieuw beleid

25.376

25.376

Grond en terreinen

4.716.871

4.724.621

Reserve eigen risico verzekering

250.000

240.581

688.853

Gerealiseerd resultaat 2022

646.592

232.986

2.932.323

Reserve grondwaardering

754.484

614.342

1.920.159

1.273.567

Grond, terreinen en gebouwen in ontwikkeling

-

Vervoermiddelen

3.093.179

Vervoermiddelen in ontwikkeling

277.165

Machines, apparaten en installaties

7.721.064

Machines, apparaten en installaties in ontwikkeling

5.518.648

-

Overige materiele vaste activa - inventaris

174.041

97.517

Voorziening communicatie

Overige materiele vaste activa - inventaris in ontwikkeling

31.090

-

Voorziening groot onderhoud

Subtotaal

26.658.091

-

Subtotaal

7.822.913 Voorzieningen

18.554.214

0

0

435.711

369.458

435.711

369.458

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Binnenlandse banken en overig financiële instellingen

Totaal vaste activa

26.659.091

18.555.214

55.390

37.358

Voorraden

Vlottende activa

31-dec-22

31-dec-21

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Langlopende leningen

20.797.252 16.450.485

Totaal vaste passiva

23.153.121 18.093.510

Vlottende passiva

31-dec-22

31-dec-21

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar

Openbare lichamen

49.510

81.427

Overige schulden

4.104.747

Schatkistbankieren

1.855.030

2.181.799

BNG kasgeldlening

2.000.000

0

Overige vorderingen

1.178.938

616.574

Bank- en girosaldi

994.636

174.144

Subtotaal

3.083.478

2.879.801 7.099.383

3.618.887

1.308.626

1.839.065

Subtotaal

3.444.743

Liquide middelen Bank- en girosaldi

16.678

16.437

Overlopende passiva

Kassaldi

4.013

3.577

Kruisposten

Subtotaal kas-, bank- en girosaldi

20.691

20.014

Omzetbelasting

0

0

1.308.626

1.839.065

5.457.952

Overlopende activa Transitoria Omzetbelasting

1.252.262

1.882.848

490.219

176.227

Subtotaal

1.742.481

2.059.076

Totaal vlottende activa

4.846.650

4.958.890

Totaal vlottende passiva

8.408.009

Totaal activa

31.561.131

23.551.461

Totaal passiva

31.561.131 23.551.461

36

Jaarstukken 2022

4.1

Toelichting op de balans

4.1.1

Vaste Activa

Financiële vaste activa € 1.000

100% deelneming in Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V. Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2021 is als volgt: Boekwaarde per 31 december 2021 Investeringen in 2022

€ 18.554.214 € 9.732.541 € 28.286.755

Desinvesteringen 2022 Afschrijvingen 2022 Boekwaarde per 31 december 2022

€ € 1.628.664 € 26.658.091

-/-/-

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij naar bijlage a van deze jaarrekening waarin de afschrijvingstermijnen zijn opgenomen. De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven zonder rekening te houden met een eventuele restwaarde.

4.1.2

Voorraden

De post voorraden betreft de voorraad brandstof per 31 december 2022 in de eigen opslagtanks in Gorinchem en in Hardinxveld-Giessendam.

4.1.3

Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Saldo openstaande vorderingen per 31 december 2022

Openstaand Openbare lichamen gemeente Overige vorderingen Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V. Nedvang Sub-totaal

Totaal 49.510 161.792 840.277 176.869 1.228.448

Het weergegeven saldo van de openstaande debiteuren is op basis van rapportagedatum. De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de baten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het saldo van de vorderingen in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata. Het saldo van schatkistbankieren in niet in bovenstaande opstelling meegenomen.

37

Jaarstukken 2022 Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1) Drempelbedrag 250 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten (2) 's Rijks schatkist aangehouden 26 40 24 14 middelen (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag 224 210 226 236 Overschrijding van het drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag (3b) = (2) > (1)

(4a) (4b)

(4c)

-

Begrotingstotaal verslagjaar Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

-

-

-

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Verslagjaar 22.756 22.756

-

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag 250 minimum van €250.000 (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

2.321

3.658

2.183

1.269

90

91

92

92

26

40

24

14

Liquide middelen Stand per 31 december 2022 is als volgt: Banksaldo Rabobank Kassaldi Totaal

€ 16.678 € 4.013 € 20.691

38

Jaarstukken 2022 Transitoria Specificatie transitoria Depot

100

Borg pallet Arvo-tech

227

Nedvang kunststof Nedvang Glas, dranken) Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V. HVC afrekening 2022

232.961

Overig

75.602

Totaal:

1.252.262

16.135 418.360 508.877

Omzetbelasting In de balans is opgenomen de post omzetbelasting ad € 490.219.

4.1.4

Vaste passiva

Eigen vermogen Het verloop van de reserve is als volgt: Algemene reserve: Stand per 31 december 2021

€

160.282

Toevoegingen resultaatbestemming 2021: Onttrekking:

€ €

83.425

Algemene reserve per 31-12-2022 na resultaatbestemming 2021

€

243.707

Stand per 1 januari 2022 Onttrekkingen:

€ €

25.376

Stand per 31 december 2022:

€

25.376

-/-

Bestemmingsreserve nieuw beleid -/-

De bestemmingsreserve is gevormd voor de kosten om onderzoek voor een nieuw beleid uit te voeren. Reserve eigenrisicoverzekering Stand per 31 december 2021 Toevoegingen:

€

240.581

Bestemming gerealiseerd resultaat 2021

€

9.419

Stand per 31 december 2022 na resultaatbestemming 2021

€

250.000

De reserve eigenrisicoverzekering wordt gevormd vanuit het verschil tussen de premies WA-Top en WA-Casco. De reserve dient om niet gedekte, materiële, schades zoals het direct moeten vervangen van een relatief nieuw voertuig als gevolg van schade, uit deze reserve te dekken.

39

Jaarstukken 2022 Gerealiseerd resultaat Waardlanden Stand per 31 december 2021 Toevoegen aan de algemene reserve Ten gunste van reserve grondwaardering Ten gunste van reserve eigen risico Stand per 1 januari 2022 na resultaatbestemming

€ 232.986 € 83.425 € 140.142 € 9.419 € 0

Gerealiseerd resultaat 2022

€ 646.592

Voorgestelde resultaatbestemming: Algemene reserve Bestemmingsreserve diftar Reserve grondwaardering Reserve nieuw beleid Algemene reserve

-/- € 636.550 €1.143.000 € 140.142 -/- € 25.376 € 25.376 € 646.592 -/€

0

Door middel van de resultaatbestemming over het boekjaar 2021 is het resultaat 2021 verdeeld en op nihil gekomen. Vanuit de exploitatie over het jaar 2022 is er sprake van een resultaat ter grootte van € 646.592 positief, hetgeen ten gunste kan worden gebracht van de algemene reserve, de reserve grondwaardering, en de reserve eigen risico verzekering. Reserve grondwaardering Stand per 31 december 2021 Bestemming gerealiseerd resultaat 2021 Stand per 31 december 2022

€ 614.342 € 140.142 € 754.484

De reserve grondwaardering dient om de financieringslasten op de aanschaf van de grond te dekken. Deze lasten kunnen, en mogen, niet gedekt worden vanuit afschrijvingen in de exploitatie. Het totaal van de algemene reserve en de reserve grondwaardering mag de € 800.000 niet te boven gaan, de algemene reserve wordt in de vastgestelde systematiek afgebouwd naar nihil, waarna de reserve grondwaardering verder mag stijging boven de € 800.000

40

Jaarstukken 2022 Voorzieningen Op basis van een meerjarig onderhoudsplan is de onderhoudsvoorziening voor Reinigingsdienst Waardlanden noodzakelijk en gevormd. Voorziening groot onderhoud Stand per 1 januari 2022

€ 369.458

Dotatie 2022

€ 105.900 € 475.358

Onttrekkingen 2022

€ 39.648 -/-

Stand per 31 december 2022

€ 435.711

De onttrekkingen hebben betrekking op uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden in 2022.

Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar Het verloop van de vaste schulden met een rente typische looptijd >1 jaar in het jaar 2022 is als volgt:

Stand per 31 december 2021

€ 16.450.485

Opnamen in 2022

€

6.000.000

€ 22.450.485 Aflossingen in 2022

€

1.653.233

Stand per 31 december 2022

€ 20.797.252

Voor een detailoverzicht verwijzen wij naar bijlage b van deze jaarrekening. Rentelasten 2022 € 333.644

41

Jaarstukken 2022 4.1.5

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar Overige schulden

Openstaande crediteuren Openbare lichamen ( gemeente) Nedvang Overige schulden Totaal

Totaal 2.368.098 65.035 1.671.613 4.104.747

Het weergegeven saldo van de openstaande crediteuren is op basis van rapportagedatum. De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het saldo van de schulden in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata. Als gevolg van het verschil tussen de begrote en de gerealiseerde verwerkingskosten, en de overlooppost vanuit het boekjaar 2022, is er een terugbetalingsverplichting aan de eigenaar gemeenten ter grootte van € 1.705.476.

BNG Kasgeld lening Eind december 2022 is een kasgeldlening van 2 miljoen euro aangegaan. Rentelasten over 2022 zijn nihil.

Overlopende passiva

Specificatie transitoria Zwerfvuilgelden Overig Rente 2022 Afrekening DVO's Subtotaal

11.926 221.060 171.990 37.068 442.044

Tussenrekening afdracht IZA-premie Tussenrekening afdracht loonheffing Tussenrekening reservering verlofuren Tussenrekening reparatie WW Totaal:

10.854 638.726 203.715 13.287 866.582 1.308.626

42

Jaarstukken 2022 4.1.6

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Afrekeningen PMD en glas, drankenkartons Over de jaren 2020 tot en met 2022 ontvangt Waardlanden nog afrekeningen van Nedvang B.V. voor de vergoeding van de afvalstromen PMD en voor glas, drankenkartons. Op basis van deze afrekeningen volgen ook afrekeningen van HVC Grondstoffen N.V. voor de kosten van de afvalstromen. Voor het jaar 2020 heeft Waardlanden in 2023 de afrekening van de vergoeding ontvangen. De afrekening van de kosten door HVC Grondstoffen N.V. heeft nog niet plaatsgevonden. Het verwachte batige saldo uit de afrekening 2020 bedraagt maximaal € 149.000. In de jaarrekening 2023 wordt de afrekening verwerkt. In het registratiesysteem van Nedvang B.V. was tot en met 2021 de voormalige verwerker gekoppeld aan een deel van de gemeente Vijfherenlanden (voormalig gemeente Vianen). Hierdoor zijn de ingezamelde tonnages niet volledig verwerkt. Wij verwachten over 2021 een vergoeding van € 70.000 voor inzameling PMD. Batige saldi voortkomend uit bovenstaande komen ten goede van de deelnemende gemeenten. Voor Waardlanden hebben de afrekeningen geen effect op het resultaat.

Recht van opstal en erfpacht De jaarlijkse vergoeding voor het recht van opstal en de erfpacht voor de aangekochte garage aan de Boezem 5 bedraagt € 48.000. Looptijd tot en met 2032 voor totaal € 480.000. VPB De, verplichte, post Vennootschapsbelasting is in de exploitatie opgenomen.

Overig Omschrijving

Looptijd

Zon & Zo onderhoudscontract zonnepanelen

20 jaar

4.1.7

Einddatum 2035

Waarde € 56.680

Gebeurtenissen na balansdatum

Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum te melden die een materiële impact zouden hebben op de nu voorliggende jaarrekening 2022.

43

Jaarstukken 2022 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Bij de totstandkoming van de jaarrekening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: Algemeen: • Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten • Alle in het normen- en toetsingskader opgenomen relevante wetgeving • Alle posten op de balans zijn tegen nominale waarden. Materiële activa en afschrijving: • Afschrijving vindt plaats op basis van de verwachte economische en/of technische levensduur.

Voorziening onderhoud: • Het planmatig onderhoud van de huisvestingslocaties is voor Reinigingsdienst Waardlanden. Op basis van een, in 2020 geactualiseerd, 10-jarig onderhoudsplan zijn de stortingen ten behoeve van de gewenste onderhoudsvoorzieningen voor Reinigingsdienst Waardlanden berekend.

44

Jaarstukken 2022

4.2 Taakvelden Overzicht taakvelden Baten Taakveld 0.1 Taakveld 0.11 Taakveld 0.4 Taakveld 0.5 Taakveld 0.9 Taakveld 7.3

Bestuur Resultaat Overhead Treasury Vennootschapsbelasting Afval

Lasten

* € 1.000 35

647 3.758 334 1 17.271

20.717

Taakveld 0.4 Overhead Gezien de voorschriften vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording volgt hieronder het uitgebreide overzicht van het product “Overhead”.

Jaar 2022 Overhead Personeel Loonbetal i ng overhea dfuncties Loonbetal i ng di rectie, control & s taf Loonbetal i ng i nforma tiema na gement Loonbetal i ng Pl a nvormi ng (i ncl . pl a nvormi ng BV) Loonbetal i ng publ i eks za ken Loonbetal i ng ui tvoeri ng overhea d Opl ei di ngen Inhuur i nforma tiema na gement Inhuur pl a nvormi ng Inhuur publ i eks za ken Overi ge pers oneel s kos ten Huisvesting Hui s ves ting va s t (za kel i jke l s t, verz., s torting voorz) Hui s ves ting va ri a bel (energi e, onderhoud) Projectkosten Bedrijfsvoeringskosten Automa tis eri ng(rente, a fs chri jvi ng) Automa tis eri ng overi g Accountants kos ten + extern a dvi es kos ten Tel efoni e kos ten Rentel a s ten (l a ngl opend en kortlopend) Admi ni s tra tiebehoefte + betal i ngs verkeer Communi ca tiekos ten Overi ge bedri jfs voeri ngs kos ten Dekki ng va nui t a ndere productgroepen Overhead

Lasten

Baten

Primaire begroting 2022 Resultaat

Lasten

Baten

1.630.000

Gewijzgde begroting 2022

Resultaat

Lasten

Baten

Resultaat

385.000

-385.000

-1.630.000 0

495.000

-495.000

478.000

-478.000

0

468.000

-468.000

429.000 476.000 413.938 16.133 67.537 37.158 66.683 48.728

-429.000 -476.000 -413.938 -16.133 -67.537 -37.158 -66.683 -48.728

429.000 504.000 165.623 0

-429.000 -504.000 -165.623 0

5.000 57.500

0 0 0 -25.000 0 0 -5.000 -57.500

85.280 37.000

-85.280 -37.000

476.138

-476.138

372.892

-372.892

398.750

-398.750

409.676 0

-409.676 0

233.500

-233.500

530.192 388.649

-530.192 -388.649

49.343 149.063

-49.343 -149.063

110.000 50.000

-110.000 -50.000

86.189 110.000

-86.189 -110.000

112.306 66.890

-112.306 -66.890

60.000 15.000

-60.000 -15.000

166.781 94.000

-166.781 -94.000

0

0

0

-16.457 -23.056 -36.617 0

22.600 20.000 5.000

-22.600 -20.000 -5.000

36.900 118.350 55.000

2.606.492 0

4.168.714

16.457 23.056 36.617

3.757.721

4.020.307 4.020.307

4.020.307 262.587

0 25.000

2.606.492

2.606.492 2.606.492

0 -36.900 -118.350 -55.000

4.168.714 4.168.714

4.168.714 0

45

Jaarstukken 2022 Taakveld 0.5 Treasury

Renteschema Renteschema Externe rentelasten over korte en lange financiering Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten: Rentelasten grondexploitatie Rentelasten projectfinanciering Aan producten toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen* Rente over voorzieningen* Totaal geraamde aan producten toe te rekenen externe rente Aan producten toegerekende rente (renteomslag 1,44%) Verwacht renteresultaat

Realisatie 2022 € 333.644

€ 333.644

€ 333.644

€ 333.644 € 334.756 € 1.112

*deze systematiek wordt niet door Waardlanden toegepast.

Doorbelaste rente Voertuigen Containers Huisvesting Automatisering

€ 54.943 € 146.584 € 131.401 € 1.827 € 334.756

46

Jaarstukken 2022 Taakveld 7.3 Afval Primaire begroting 2022

Gewijzigde begroting 2022

5681 502 365 1503 915 516 1630 418 2 283 2229 6687

5230 561 234 1583 766 500 1658 424 2 286 902 8210 1

6503 801 403 1805 1034 579 1837 424 2 257 2581 6530

6434 799 375 1629 945 450 2131 448 2 335 1950 5865 1

69 3 28 176 89 130 -294 -25 -1 -77 631 664 -1

19719

20732

20354

22756

21363

1393

Algemene baten Doorbelastingen Overige baten Nedvang Verwerkingsopbrengsten KWD opbrengsten

11991 50 248 461 5394 1808

11757 50 620 461 6313 1764

10844 50 368 7393 1700

14651 50 585 520 5329 1621

14726 51 488 403 4874 1468

-75 -1 97 117 455 154

Telling baten

19952

20965

20355

22756

22010

746

233

233

647

-647

233

233

647

-647

Realisatie 2021 oud

Realisatie 2021

Lonen en salarissen Inhuur derden Overige personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingskosten Kantoorkosten Voertuigkosten Materieel Bankkosten Rente Overige kosten Verwerkingskosten Vennootschapsbelasting

5681 502 365 1503 915 378 1683 418 2 283 1520 6469

Telling lasten

Alle bedragen zijn in € 1.000

Realisatie 2022

Verschil

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves Gerealiseerd resultaat

*Cijfers op basis van oude rekeningschema

47

Jaarstukken 2022

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

48

Jaarstukken 2022

5 Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2022

Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording wordt de jaarrekening vastgesteld op basis van een programmarekening. Het Bestuur van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Waardlanden’

b e s l u i t:

de jaarrekening 2022 vast te stellen; 1. het gerealiseerd resultaat 2022 Waardlanden als volgt te verrekenen/bestemmen: € 646.592 Toevoegen aan de algemene reserve Bestemmingsreserve diftar Toevoegen aan de reserve grondwaardering Toevoegen aan de reserve eigen risico verzekering Onttrekken aan de reserve nieuw beleid Toevoegen aan de algemene reserve

€ 636.550 -/€ 1.143.000 € 140.142 € 25.376 -/€ 25.376

€ 646.592

€

0

Aldus besloten in de bestuursvergadering, gehouden op 19 april 2023

de secretaris

de voorzitter

Hans van den Brule (Apr 26, 2023 14:57 GMT+2)

H. van den Brule

J.A. Meerkerk

49

Jaarstukken 2022

Bijlagen a. Staat van materiële vaste activa Boekwaarde per 01-01-2022

Investeringen in 2022

Gebouwen Gorinchem (incl. grond) Hardinxveld-Giessendam Leerdam Groot-Ammers (incl. grond) Nieuw-Lekkerland

7.539.207 5.802.946 51.625 544 1.666.640 17.452

2.494.859 573.602

Vervoermiddelen Inzamelauto's achterladers Inzamelauto's zijlader Transportauto's Handveegauto's en veegmachines Strooimachines Onkruidmachines Dienstauto's en overige voertuigen

2.932.323 546.229 669.556 1.090.921 216.043 4.016 137.049 268.509

1.091.526 0 517.477 234.475 202.390 39.850

Machines, apparaten en installaties Afzet- en wisselcontainers Huishoudelijke containers Wijkverzamelcontainers Wijkverzamelcontainers - strategie nota ABS ABS containers Groot-Ammers

7.953.941 507.831 637.018 6.627.167 0 181.925 0

6.022.252 32.766

128.742 128.742 0 18.554.214

Overige materiële vaste activa Inventaris Aanpassing zuilen - strategie nota Totaal

Investeringsprogramma

Gebouwen Groot-Ammers Vervoermiddelen Machines / apparaten / installaties Machines / apparaten / installaties -strategienota Ov. Materiële vaste activa / inventaris Totaal

Overloop per ultimo 2021 60.000 97.082 1.414.747 184.306 0 302.394 2.058.529

Correctie verloop per ultimo 2021 -34.024 1.336.277 -131.028 -31.225 1.140.000

Desinvesteringen in 2022

Afwaarderingen 2022

Afschrijving in Boekwaarde per 2022 31-12-2022

Subtotaal

0

0

10.034.066 6.376.547 51.625 544 3.568.513 36.836

191.162 172.158 4.763 543 10.321 3.377

9.842.904 6.204.389 46.863 1 3.558.192 33.459

0

0

4.023.849 546.229 1.187.033 1.325.396 418.433 43.866 137.049 365.843

653.505 98.053 195.164 192.533 88.085 2.681 24.736 52.252

3.370.344 448.176 991.870 1.132.863 330.348 41.185 112.313 313.591

0

0

13.976.194 540.597 637.018 6.855.197 5.518.648 244.810 179.923

736.481 82.074 123.626 502.622 0 26.660 1.499

13.239.712 458.523 513.392 6.352.575 5.518.648 218.150 178.424

123.904 92.814 31.090

0 0

0 0

252.646 221.556 31.090

47.516 47.516 0

205.131 174.041 31.090

9.732.541

0

0

28.286.755

1.628.664

26.658.091

Overloop per ultimo 2022

1.901.873 19.384

97.334

228.030 5.518.648 62.885 179.923

Overloop per ultimo 2021 25.977 1.433.359 1.414.747 53.278 0 271.169 3.198.529

Begroting 2022

Extra krediet vanuit bestuur

Werkelijk 2022

Begrotingsruimte 2022

Afgewikkeld in 2022

250.000 0 517.500 655.000 6.493.600 0 7.916.100

378.750

592.986 2.081.796 1.091.526 323.681 5.518.648 123.904 9.732.541

61.741 -648.436 840.721 384.596 974.952 147.265 1.760.838

0 648.436 0 0 0 0 648.436

378.750

61.741 0 840.721 384.596 974.952 147.265 2.409.274

Toelichting Groot-Ammers: Zie voor een nadere toelichitng f. analyse begrotingsoverschrijdingen. Toelichting correctie: Het totale krediet van Groot-Ammers excl verkoop grond bedraagt € 3.100.000. In jaarrekening 2021 een totaal krediet verantwoord van € 2.100.000 In de verloopstaat 2022 is het verschil van € 1.000.000 toegevoegd. Daarnaast was de activa in ontwikkeling in 2021 van € 688.853 in 2021 onttrokken aan krediet Groot-Ammers. Deze activa zijn in 2022 toegevoegd aan de juiste kredieten. Tot slot is € 140.000 krediet toegevoegd aan de gebouwen vanwege extra krediet kantoor unit in 2021 welke niet in het verloop van de kredieten was opgenomen. Toelichting extra krediet bestuur: Het extra krediet van het bestuur in 2022 heeft betrekking op de aankoop Boezem 5.

50

Jaarstukken 2022 Afschrijvingen zijn lineair, zonder rekening te houden met een restwaarde. Wijkverzamelcontainers bovengronds, afzet-, bedrijfs- en minicontainers Wijkverzamelcontainers ondergronds Achterladers en transportauto’s Zijladers Overige dienstauto’s en pick-ups Veegmachines Onkruidmachines Software

10 jaar 20 jaar 10 jaar 8 jaar 8 jaar 8 jaar 8 jaar 5 jaar

Overige materiele vaste activa 5 jaar. Tevens is er sprake van afwijkende afschrijvingstermijnen indien er sprake is van aanschaf van gebruikte activa, of activa met een beperkte economische gebruiksduur. Om alle afwijkende termijnen hier te benoemen geeft géén toegevoegde waarde aan het inzicht.

51

Jaarstukken 2022 b. Staat van geldleningen Naam geldgever Datum besluit. Nr. Goedkeuring

Oorspronkelijk bedrag

Jaar laatste aflossing

Rente percentage

Restant geldleningen begin 2022

Aflossing 2022

Restant geldleningen eind 2022

Rente geldleningen 2022

B.N.G. (*5) 27 april 2012 leningnr. 40.107466

€ 1.500.000

2022

2,500%

€ 150.000

€ 150.000

€0

€ 1.145,83

B.N.G. (*6) 9 december 2013 leningnr. 40.108642

€ 893.840

2033

3,260%

€ 536.304

€ 44.692

€ 491.612

€ 16.755,03

B.N.G. (*7) 9 december 2013 leningnr. 40.108640

€ 2.925.105

2053

3,850%

€ 2.340.084

€ 73.128

€ 2.266.956

€ 88.685,53

B.N.G. (*8) 9 december 2013 leningnr. 40.108631

€ 1.962.405

2043

3,610%

€ 1.439.097

€ 65.414

€ 1.373.684

€ 50.770,69

B.N.G. (*9) 27 oktober 2014 leningnr. 40.109391

€ 1.000.000

2034

1,830%

€ 650.000

€ 50.000

€ 600.000

€ 11.732,33

B.N.G. (*10) 12 februari 2015 leningnr. 40.109641

€ 1.000.000

2035

1,250%

€ 700.000

€ 50.000

€ 650.000

€ 8.201,39

B.N.G. (*11) 9 februari 2015 leningnr. 40.109630

€ 1.000.000

2035

1,400%

€ 700.000

€ 50.000

€ 650.000

€ 9.177,78

B.N.G. (*12) 21 augustus 2015 leningnr. 40.110065

€ 1.000.000

2025

1,000%

€ 400.000

€ 100.000

€ 300.000

€ 3.647,22

B.N.G. (*13) 29 december 2015 leningnr. 40.110329

€ 1.000.000

2025

1,000%

€ 400.000

€ 100.000

€ 300.000

€ 3.997,22

B.N.G. (*14) 14 juni 2016 leningnr. 40.110554

€ 1.000.000

2036

1,050%

€ 750.000

€ 50.000

€ 700.000

€ 7.689,79

NWB Bank (*15) 15 juli 2016 leningnr. 1-29168

€ 1.000.000

2024

0,177%

€ 375.000

€ 125.000

€ 250.000

€ 585,70

B.N.G. (*16) 12 december 2016 leningnr. 40.110907

€ 1.000.000

2036

1,300%

€ 750.000

€ 50.000

€ 700.000

€ 9.520,69

B.N.G. (*17) 29 december 2016 leningnr. 40.110994

€ 1.000.000

2026

0,600%

€ 500.000

€ 100.000

€ 400.000

€ 3.000,00

NWB Bank (*18) 19 mei 2017 leninggnr. 1-29446

€ 1.000.000

2025

0,500%

€ 500.000

€ 125.000

€ 375.000

€ 2.008,68

B.N.G (*19) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.486

€ 1.400.000

2059

1,700%

€ 1.330.000

€ 35.000

€ 1.295.000

€ 22.036,49

B.N.G (*20) 15 januari 2019 leninggnr. 40.112.487

€ 700.000

2039

1,350%

€ 630.000

€ 35.000

€ 595.000

€ 8.049,56

B.N.G (*21) 23 december 2019 leninggnr. 40.113.412

€ 2.000.000

2027

0,160%

€ 1.500.000

€ 250.000

€ 1.250.000

€ 2.392,22

B.N.G (*22) 6 mei 2020 leninggnr. 40.113.888

€ 1.000.000

2030

0,350%

€ 900.000

€ 100.000

€ 800.000

€ 1.934,50

B.N.G (*23) 8 mei 2020 leninggnr. 40.113.889

€ 2.000.000

2040

0,600%

€ 1.900.000

€ 100.000

€ 1.800.000

€ 11.013,33

B.N.G (*24) 25 maart 2022 leninggnr. 40.115.547 TOTAAL

€ 6.000.000

2037

1,550%

€0

€0

€ 6.000.000

€ 71.300,00

€ 30.381.350

€ 16.450.485

€ 1.653.233

€ 20.797.252

€ 333.644

52

Jaarstukken 2022

c.

Staat van reserves en voorzieningen

Reserves

Algemene reserve Reserve grondwaardering Bestemmingsreserve nieuw beleid Reserve verzekering eigen risico Totaal

Voorzieningen Voorziening groot onderhoud Totaal

31-12-2021

Resultaat bestemming 2021

Na resultaat bestemming 01-01-2022

160.282 614.342 25.376 240.581 1.040.581

83.425 140.142 0 9.419 232.986

243.707 754.484 25.376 250.000 1.273.567

Dotatie 2022 105.900 105.900

1-1-2022 369.458 369.458

Onttrekkingen 2022 39.648 39.648

Onttrekkingen 2022

0

31-12-2022

243.707 754.484 25.376 250.000 1.273.567

31-12-2022 435.711 435.711

Omvang betrekking

Werkelijk

d. Staat van personele sterkte en loonkosten

Directie, control & Staf

3,7

386.000

Informatiemanagement

5,9

486.000

Planvorming

3,9

355.000

Planvorming B.V.

1,0

61.000

Publiekszaken

6,7

448.000

Uitvoering direct

68,9

4.280.000

Uitvoering indirect Totaal

4,0 94,0

418.000 6.434.000

53

Jaarstukken 2022 e. Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2022

Afvalstroom

Totaal 2021

Totaal 2022

Totaal 2020

Totaal 2019

Totaal 2018

Totaal 2017

Asbest

107

130

163

147

189

152

Banden

49

62

76

83

65

67

B-hout

5.984

6.784

6.779

5.767

5.737

5.314

C-hout

903

1.036

1.093

897

1.026

848

Composteerbaar tuinafval

3.225

3.882

4.638

4.662

3.443

4.419

Dakbedekking

184

178

204

148

149

130

Drukhouders

10

8

9

4

6

5

EPS

18

14

9

3 0

0

0

Frituurvet

19

21

19

16

12

11

Glas (vlak)

196

186

186

158

192

157

Gips

709

765

669

544

555

483

4.056

4.569

4.487

3.710

3.810

3.538

Restafval

Grof vuil

-

0

Kadavers

-

0

0

0

KCA

211

201

216

180

181

162

Kunststof

502

492

487

431

448

385

Matrassen

170

197

171

153

139

111

Metaal

783

898

987

854

856

811

Papier

674

784

719

570

525

632

Puin

9.113

11.448

10.285

9.034

10.312

9.606

Tapijt

6

0

0

0

0

0

Textiel

-

0

0

68

0

43

AEEA ( voorheen WEB) **

841

855

877

782

732

711

Totaal afvalbrengstation

27.761

32.512

32.075

28.212

28.378

27.584

*Totaal afvalbrengstation betreft ABS Gorinchem, ABS Hardinxveld-Giessendam, ABS Korenet en ABS Leerdam **AEEA is Afgedankte Elektrische en Elektronische Apparatuur *** CTA brengstation in 2017 aangepast. Dit was inclusief aanlevering Gemeente Leerdam **** Vanaf 1 juni 2019 ABS Vianen erbij

54

Jaarstukken 2022

Afvalstroom

Totaal 2021

Totaal 2022

Totaal 2020

Totaal 2019

Totaal 2018

Totaal 2017

Huishoudelijk restafval ***

32.843

34.835

34.484

29.960

26.168

Grof huishoudelijk afval

993

1.023

1.295

901

855

862

15.800

17.503

16.907

15.689

14.142

14.334

GFT Composteerbaar tuinafval PMD (goedgekeurd) Nascheiding VSI

23.880

29

15

31

30

32

30

962

1.424

2.139

2.569

2.695

3.677

893

1.242

863

395

242

Kunststof

771

1.051

714

309

227

drankenkartons

122

192

149

86

14

Textiel Totaal huishoudelijk

51.520

56.043

55.718

49.543

18 44.151

42.783

Glas

2.679

3.008

3.174

2.679

2.412

2.335

Papier

925

877

920

847

722

622

Textiel Totaal milieuparken

372 3.975

344 4.229

561 4.655

582 4.109

399 3.533

471 3.429

Totaal ABS, HaH en MP

83.256

92.784

92.448

80.013

76.062

72.625

-7,5%

55

Jaarstukken 2022

Afvalstroom

Totaal 2021

Totaal 2022

Totaal 2020

Totaal 2019

Totaal 2018

Totaal 2017

Papier verenigingen Gorinchem Papier verenigingen Hardinxveld-Giessendam Papier verenigingen Molenlanden Papier verenigingen Vijfheerenlanden* Totaal verenigingen

909 680 2.235 2.203 6.027

982 733 2.364 2.374 6.454

1.013 770 2.404 2.403 6.591

1.031 800 2.426 1.983 6.240

1.028 835 2.535 1.537 5.934

1.091 855 2.652 1.642 6.241

Veegvuil Gorinchem Veegvuil Hardinxveld-Giessendam Veegvuil Vijfheerenlanden Veegslib Gorinchem Veegslib Giessenlanden Veegslib Hardinxveld-Giessendam Veegslib Molenlanden Veegslib Vijfheerenlanden Totaal vegen

552 44 67 520 0 91 16 333 1.623

397 59 75 452

438 59

442 69

428 57

368 50

653

667

51 89 307 1.428

62 85 343 1.640

90 127 127 1.521

580 43 82 93 11 1.294

498 49 90 112 57 1.224

KWD restafval Totaal KWD

5.350 5.350

5.332 5.332

5.342 5.342

5.719 5.719

5.568 5.568

5.376 5.376

CTA Molenlanden CTA Hardinxveld-Giessendam CTA Vijfheerenlanden CTA ABS Leerdam CTA ABS Vianen

221 365 118 594 257 1.556

350 466 48 595 306 1.765

323 333 60 736 746 2.197

251 454 96 1.282 569 2.652

185 430

284 379

1.109

1.171

1.724

1.834

54 36 151 80 322

74 18 172 46 310

141 81 181 69 472

88 33 201 76 399

90 44 171 98 404

83 16 152 162 413

61,8%

63,5%

63,7%

63,9%

66,7%

68,3%

Puin Molenlanden Puin Vijfheerenlanden Puin Gorinchem Puin Hardinxveld-Giessendam

LAP 2-Norm

56