Document · PDF

Bijlage 1. Begroting 2023

Raadsvergadering 10 november 2022, gemeente MolenlandenBij agendapunt: Begroting 202334.627 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

150

Kadernota 2021: Lokale agrarische projecten 2023

125

Raadsbesluit 1/6/2021: Nieuw Afval-/Grondstoffenbeleid/implementatiekosten 2023 Totale mutatie

3.6 Grondslagen waarop ramingen zijn gebaseerd Technische uitgangspunten begroting 2023 Algemene uitgangspunten Bij opstelling van de (meerjaren)begroting 2023-2026 gaan we uit van de volgende algemene kaders: 1. De laatste jaarschijf (= 2026) van de meerjarenraming sluit zonder incidentele baten en lasten positief, en legt een basis voor duurzaam financieel evenwicht vanaf 2026 (richtlijn provincie). 2. Belastingen en heffingen 2023 worden gebaseerd op de uitgangspunten en besluiten die zijn vastgesteld bij de harmonisatie van het belastingbeleid in 2019. Voor begraven zijn de tarieven inmiddels ook geharmoniseerd en om de kosten te dekken is een taakstelling opgenomen. De rioolheffing is gebaseerd op het in 2020 vastgestelde Gemeentelijk RioleringsPlan. Vanaf 2022 wordt geen precariobelasting meer in rekening gebracht. 3. Afvalstoffenheffing. Op basis van het raadsbesluit van 1 juni 2021 worden de implementatiekosten die verband houden

464

2.215

met het nieuwe afvalbeleidsplan ten laste van de algemene reserve gebracht. De voorziene meerkosten voor afvalinzameling en -verwerking worden ten laste van de egalisatievoorziening Afval zodanig gecompenseerd dat de stijging van de afvalstoffenheffing beperkt blijft tot de inflatiecorrectie van 1,5%. Technische uitgangspunten begroting 2023 Binnen de genoemde algemene kaders gelden de volgende technische uitgangspunten voor het opstellen van de begroting en meerjarenraming: • Realistische raming op basis van gegevens jaarstukken 2021 en begroting 2022. • Inflatie wordt, conform de notitie “Bezuinigingen, fase 1” alleen en voor zover onvermijdelijk opgenomen voor bijdragen aan Gemeenschappelijke Regelingen en uitgaven voor contributies. In de nieuwe beheerplannen nemen we inflatoire effecten mee. Alle andere budgetten worden vooralsnog niet gecompenseerd. • Geen toevoeging van rente aan reserves. • Algemene uitkering uit het Gemeentefonds meerjarig opnemen op basis van lopende prijzen en voor inflatie vanaf 2023 op basis

Begroting 2023 - 79

•

• •

van de gegevens van de mei- en septembercirculaire 2021 (vanaf 2023 wordt inflatie verwerkt als stelpost). In 2020 is een nieuw subsidiebeleid met bijhorende subsidieverordening en nadere subsidieregels door de raad vastgesteld. In november 2020 heeft de raad een aantal wijzigingen vastgesteld die per 2021 van kracht zijn. Dit geldt als uitgangspunt en kader. Het subsidieplafond per type subsidie is daarbij gekoppeld aan de voor dat type subsidie beschikbaar gestelde budget in de begroting. Ramingen voor gemeenschappelijke regelingen worden gebaseerd op de vastgestelde begroting van de betreffende gemeenschappelijke regeling. Dividenden van verbonden partijen worden gebaseerd op het ontvangen dividend 2022 of het door de vennootschap in het vooruitzicht gesteld in 2023 uit te keren dividend. Ramingen sociaal domein worden gebaseerd op verwachte uitgaven; er is geen relatie (meer) met de inkomsten uit het gemeentefonds. Voor onvoorziene uitgaven € 40.000 opnemen (€ 1 per inwoner). Er wordt rekening gehouden met stijging van loonkosten (werkgeverslasten) en CAO-ontwikkelingen. De loonkosten worden voor de jaren 2023 t/m 2026 geïndexeerd met respectievelijk 4,3%, 3,6%, 4,2% en 3,9%. Dit is de inschatting die door het Rijk in de meicirculaire 2022 (en geactualiseerd in de septembercirculaire) van het Gemeentefonds is aangegeven.

Rente • Het rentepercentage voor berekeningen van heffingen en retributies en doorbelasting aan overige taakvelden wordt berekend via een rente-omslagpercentage. Dit renteomslagpercentage bepaald op 1,5%. • De rentebaten van de uitzettingen van de voormalige gemeente Giessenlanden worden niet meegenomen in de berekening van

•

• • •

het rentepercentage. Deze rentebaten maken deel uit van de algemene middelen. Het rentepercentage voor grondexploitaties wordt berekend zoals in het Besluit Begroting en Verantwoording en de Financiële Verordening Molenlanden is aangegeven. Naar de huidige inzichten wordt voor 2022 een rentepercentage van 0,5% verwacht. Rentepercentage voor eventueel nieuw aan te trekken langlopende financiering is 2,5%. Rentepercentage voor eventueel kortlopende financiering is 0% in 2022, 2023 en 0,5% in 2024 en 2025. Rentebaten 2022 in verband met verwachte uitzettingen per ultimo 2021 verantwoorden we als algemeen dekkingsmiddel.

Opbrengsten • Indexatie tarieven voor verhuur van ruimten en diensten aan derden, zijn conform de Consumenten Prijs Index (CPI) 2023 zoals die is opgenomen in de meicirculaire 2022: 2,3%. • Opbrengsten gemeentelijke belastingen worden, conform het vastgestelde Belastingbeleid Molenlanden 2019, verhoogd met de voor 2023 verwachte inflatie, zoals aangegeven in de meicirculaire 2022: 2,3%. Grondexploitaties • Jaarlijks stellen wij een Nota Grondprijzen en Parameters vast in het begin van het lopende begrotingsjaar. Deze Nota biedt ook de uitgangspunten voor de actualisatie van de grondexploitaties. Voor 2022 en verder gelden de volgende parameters:

Kostenstijging Opbrengstenstijging Rente

Begroting 2023 - 80

2023 3,0% 2,0% 0,2%

2024 3,0% 2,0% 0,2%

2025 2,0% 2,0% 0,2%

2026 2,0% 2,0% 0,2%

Kostentoerekening • Integrale kostentoerekening gebeurt op basis van capaciteitsinzet aan projecten, investeringen civiele werken, grondexploitaties. • Ingeleende medewerkers voor projecten, grondexploitaties, investeringen civiele werken worden volledig doorbelast op basis van een organisatiebreed gemiddeld (uur-)tarief. • Tarieven voor heffingen, retributies, en overige diensten baseren we op integrale kostprijstarieven.

• •

•

Specifiek voor de rioolheffing gaan we uit van de tariefontwikkeling, volgens het vastgestelde GRP 2020 (jaarlijks +3%). Specifiek voor de Begraafrechten houden we, zo mogelijk, rekening met de effecten van het in 2020 vastgesteld beleid voor begraafplaatsen en begraven. In de tarieven voor heffingen en retributies is btw-compensatie opgenomen.

Begroting 2023 - 81

3.7 Overzicht van baten en lasten per taakveld Taakveld Bedragen x € 1.000

2.023 Lasten

2.024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

2.025 Saldo

Lasten

Baten

2.026 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

T01 Bestuur

2.758

2.833

2.822

866

1.957

2.822

T02 Burgerzaken

1.202

477

725

1.561

856

706

1.569

1.482

1.649

990

659

365

278

393

115

278

364

131

233

349

278

T03 Beheer overige gebouwen en gronden T04 Overhead

16.316

16.238

14.852

14.757

14.607

275

14.332

14.582

141

14.441

T05 Treasury

-583

559

-1.142

-553

555

-1.108

-614

5.622

-6.236

-689

203

-893

T061 OZB woningen

296

5.503

-5.207

296

5.573

-5.277

296

3.097

-2.801

296

5.629

-5.334

T062 OZB-niet woningen

227

3.007

-2.780

227

3.051

-2.825

227

200

227

3.097

-2.870

T064 Belastingen Overig

77.318

-77.220

T07 Alg uitkering en ov uitkering Gem fonds T08 Overige baten en lasten

70.560

-70.552

75.344

-75.336

74.126

-74.118

1.175

1.778

2.932

4.119

T09 Vennootschapsbelasting (VpB) T10 Mutaties reserves

3.428

5.974

-2.546

8.950

3.231

5.719

9.222

3.036

6.186

5.222

3.835

1.386

Totaal

25.299

86.271

-60.973

30.452

88.847

-58.395

31.539

90.458

-58.919

28.691

88.119

-59.428

T11 Crisisbeheersing en Brandweer

4.267

4.199

4.267

4.199

4.266

4.199

4.266

4.199

T12 Openbare orde en veiligheid

607

604

607

604

607

604

607

604

Totaal

4.874

4.803

4.873

4.803

4.872

4.803

4.872

4.803

T21 Verkeer en vervoer

7.177

346

6.831

7.455

348

7.107

7.890

353

7.537

8.700

366

8.334

T22 Parkeren

170

196

-26

170

196

-26

170

196

-26

170

196

-26

T25 Openbaar vervoer

186

185

Totaal

7.533

541

6.992

7.811

543

7.267

8.245

549

7.696

9.055

562

8.494

T31 Handel, ambacht en industrie

136

T32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

445

659

-214

-89

T33 Bedrijfsloket en -regelingen

250

187

125

T34 Economische promotie

1.073

284

789

852

180

672

851

180

672

851

180

671

Totaal

1.904

1.005

899

1.118

337

781

1.112

242

870

1.112

242

869

113

1.610

816

794

1.410

612

798

1.369

572

797

1.357

574

782

T41 Openbaar basisonderwijs T42 Onderwijshuisvesting

Begroting 2023 - 82

T43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Totaal T51 Sportbeleid en activering

2.815

760

2.056

2.819

760

2.059

2.815

750

2.065

2.816

750

2.066

4.539

1.576

2.963

4.342

1.371

2.971

4.297

1.322

2.976

4.286

1.324

2.961

521

518

426

424

431

429

436

434

3.835

1.439

2.396

3.303

1.211

2.092

3.516

1.366

2.151

3.161

1.174

1.987

T53 Cultuurpresentie,-productie,participatie T54 Musea

159

132

159

132

128

114

119

T55 Cultureel erfgoed

716

641

299

242

307

243

339

225

114

T56 Media

659

651

4.969

635

4.333

5.070

548

4.522

5.023

556

4.467

5.316

531

4.785

T52 Sportaccomodaties

T57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie T57A Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal

11.058

2.745

8.313

10.108

2.031

8.078

10.257

2.181

8.076

10.200

1.932

8.267

T61 Samenkracht en burgerparticipatie

6.742

2.132

4.610

5.281

828

4.453

5.091

873

4.217

5.017

810

4.207

T62 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen T63 Inkomensvoorzieningen

3.609

3.603

3.610

3.604

3.610

3.604

3.610

3.604

8.596

6.029

2.567

8.597

6.029

2.568

8.598

6.029

2.569

8.598

6.029

2.569

T64 WSW en beschut werk

1.371

1.361

T65 Arbeidsparticipatie

1.472

1.462

1.457

1.447

1.457

1.447

1.457

105

1.352

T66 Maatwerk-voorzieningen (WMO)

3.601

295

3.306

3.592

105

3.487

3.592

105

3.487

3.592

337

3.255

T671 Maatwerkdienst-verlening 18+

190

-126

337

-273

T671A Hulp bij het huishouden (WMO)

2.495

2.420

2.422

T671B Begeleiding (WMO)

858

T671C Dagbesteding (WMO)

162

T671D Overige maatwerkarrangementen (WMO) T672 Maatwerkdienst-verlening 18-

100

302

725

-423

158

725

-567

158

725

-567

158

725

-567

T672A Jeugdhulp begeleiding

2.536

2.515

T672B Jeugdhulp behandeling

279

T672C Jeugdhulp dagbesteding

883

T672D Jeugdhulp zonder verblijf overig

T673A Pleegzorg

775

T673B Gezinsgericht

365

Begroting 2023 - 83

T673C Jeugdhulp met verblijf overig

1.455

T674A Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf T674B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf T674C Gesloten plaatsing

2.234

982

301

T681 Geëscaleerde zorg 18+

T681A Beschermd wonen (WMO)

T681B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) T682 Geëscaleerde zorg 18-

433

T682A Jeugdbescherming

900

T682B Jeugdreclassering

Totaal

40.765

9.197

31.567

39.041

7.894

31.147

38.854

8.086

30.767

38.780

8.023

30.757

T71 Volksgezondheid

1.396

T72 Riolering

2.984

4.741

-1.757

3.159

4.990

-1.831

3.220

4.739

-1.519

3.309

5.076

-1.766

T73 Afval

5.365

6.672

-1.308

4.865

6.209

-1.344

4.865

6.209

-1.344

4.865

6.209

-1.344

T74 Milieubeheer

2.498

2.458

2.264

2.199

2.249

2.211

2.249

2.211

T75 Begraafplaatsen

1.090

1.259

-169

1.177

1.258

-81

1.230

1.257

-27

1.247

1.257

-10

Totaal

13.334

12.712

621

12.861

12.522

339

12.960

12.243

717

13.066

12.579

487

T81 Ruimtelijke Ordening

3.097

255

2.842

1.877

255

1.622

1.832

255

1.577

1.632

255

1.377

T82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) T83 Wonen en bouwen

2.911

3.027

-116

1.985

2.189

-204

1.459

1.394

3.415

3.391

3.272

1.742

1.531

2.825

1.721

1.104

2.822

1.718

1.104

2.822

1.718

1.104

9.280

5.024

4.256

6.687

4.165

2.522

6.113

3.367

2.745

7.869

5.364

2.505

118.585

119.144

-559

117.293

117.781

-488

118.249

118.518

-268

117.931

118.215

-284

Totaal

Begroting 2023 - 84

3.8 Incidentele baten en lasten Programma Bedragen x €

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

Lasten

Baten

Lasten

Baten

893.779

250.164

220.850

267.896

Lasten

Jaarschijf 2026

Baten

Lasten

Baten

Incidentele baten en lasten: 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid 2 Economie, Energie en Buiten

213.795

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Subtotaal incidentele baten en lasten

89.064 5.500.000

6.000.000

2.000.000

635.000

1.528.779

463.959

5.720.850

356.960

6.000.000

2.000.000

1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid

250.164

1.461.379

267.896

220.850

2 Economie, Energie en Buiten

258.795

728.391

134.064

481.076

45.000

481.076

45.000

481.076

3 Welzijn, Sociaal en Cultuur

30.000

336.747

30.000

Incidentele reservemutaties:

Algemene dekkingsmiddelen

604.660

Overhead

700.000

Vennootschapsbelasting

5.000

Subtotaal incidentele reservemutaties

538.959

3.836.177

431.960

736.926

75.000

516.076

75.000

516.076

Totaal incidentele baten en lasten

2.067.738

4.300.136

6.152.810

1.093.886

6.075.000

516.076

2.075.000

516.076

Saldo incidentele baten en lasten

2.232.398

-5.058.924

-5.558.924

-1.558.924

Toelichting incidentele baten en lasten bedragen hoger dan € 25.000 (conform financiële verordening): 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid De baten zijn de winstnames van panden; € 518.060. De lasten zijn de kosten voor de implementatie van de Omgevingswet. Hier is een wettelijke termijn aan verbonden, de verwachte inwerkingtreding is op dit moment 01-01-2023. Er is een reserve Omgevingswet ter dekking van de exploitatiekosten van € 1.114.629. Na volledige implementatie van de Omgevingswet wordt de reserve opgeheven, uiterlijk in 2024. 2 Economie, Energie en Buiten De baten zijn de winstnames van gronden; € 302.859.

Begroting 2023 - 85

Algemene dekkingsmiddelen De lasten zijn de extra toevoegingen aan de algemene reserve uit Algemene Uitkering cf. meicirculaire 2022; € 8.500.000 en cf. septembercirculaire; € 5.000.000. Bij besluitvorming vaststelling Kadernota 2023 resp. Begroting 2023 is de meerjarenraming specifiek vastgesteld incl. deze mutatie. Overhead De lasten zijn de meerkosten voor de implementatie per 01-01-2024 van een nieuw financieel pakket; € 485.000 cf. collegebesluit 22-02021. Ook voor een nieuw HRM pakket ontstaan verwachte meerkosten van € 150.000. cf. collegebesluit d.d. 25-04-2022 Toelichting incidentele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Bedragen x € Programma 1: Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid -Reserve Omgevingswet Invoering Omgevingswet -Algemene reserve Winstname Plan Hofstede HBL -Algemene reserve Winstname Smidse Berg NRD -Algemene reserve Winstname Woningbouw Groot-Ammers -Algemene reserve Winstname CBS Locatie HBL -Algemene reserve Winstname Plan Doetse Vliet III -Algemene reserve Inhuur BWT Programma 2: Economie, Energie en Buiten -Algemene reserve -Algemene reserve -Algemene reserve -Res. Afwikkeling vorige jaren -Res. Recreatie en Toerisme -Res. Recreatie en Toerisme -Reserve Slingelandse Plassen -Algemene reserve -Res. Afwikkeling vorige jaren -Res. Duurzaamheidsprojecten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2023

2024

2025

2026

1.461.379

250.164

220.850

267.896

1.043.379

481.076

45.000

481.076

45.000

220.850 18.768 24.873 37.023 169.500 267.896

418.000 728.391

Winstname Bedr. terrein Melkweg 1e fase Winstname Bedr. terrein Melkweg 2e fase Winstname Bedr. terrein Gelkenes Aanleg rotonde Goudriaan Dekking uitgaven Jaarlijkse toevoeging Dekking exploitatielasten Implementatie nieuw afvalbeleid Transitievisie warmte Bijdrage aan exploitatie

258.795

481.076

134.064 89.064

110.411 103.384 125.000 41.500

41.500 45.000

199.576 47.315 75.000 240.000

Begroting 2023 - 86

41.500 45.000

45.000

199.576

240.000

Programma 3: Welzijn, Sociaal en Cultuur -Reserve Leefbaarheid Kinderdijk -Reserve Leefbaarheid Kinderdijk -Reserve Corona noodfonds -Algemene reserve -Res. Afwikkeling vorige jaren -Reserve Corona noodfonds

336.747 Uitgaven leefbaarheid Kinderdijk Toevoeging reserve leefbaarheid Extra inzet sociaal team Versterken welzijnstructuur Maatwerkdienstverlening 18Extra inzet sociaal team

30.000

30.000 30.000

30.000

30.000 30.000

30.000

30.000 30.000

30.000

49.500 165.000 39.140 53.107

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven -Algemene reserve

604.660 Korting gemeentelijke heffingen

604.660

Overhead -Algemene reserve -Algemene reserve

Nieuw financieel pakket Nieuw HRM pakket

Vennootschapsbelasting -Algemene reserve

Vennootschapsbelasting

Totaal

700.000 550.000 150.000

5.000 5.000

3.836.177

538.959

736.926

431.960

516.076

75.000

516.076

75.000

Structurele reservemutaties Programma Bedragen x € 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

Jaarschijf 2026

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

2.834.094

1.876.756

2.962.792

2.107.118

3.091.491

2.303.180

3.091.491

2.874.924

2 Economie, Energie en Buiten

-31.320

-52.909

3 Welzijn, Sociaal en Cultuur

325.118

4 Bestuur en Veiligheid

29.891

30.608

31.343

Algemene dekkingsmiddelen

55.197

Overhead Totaal structurele reservemutaties Saldo structurele reservemutaties

5.555.197 7.650

2.889.291

2.208.095

6.055.197 7.650

8.517.989

-681.196

Begroting 2023 - 87

2.417.585 -6.100.404

2.055.197 7.650

9.146.688

2.614.382 -6.532.306

7.650 5.146.688

3.186.126 -1.960.562

Toelichting structurele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Bedragen x € Programma 1: Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid -Reserve Kapitaallasten Kap. lasten kruising Hoornaar -Reserve Kapitaallasten Kap. lasten diverse panden -Reserve Kapitaallasten Bruggen kruising Hoornaar -Res. Kapitaallasten Wegen Kap. lasten wegenbeheer -Res. Kapitaallasten Wegen Kap. lasten wegenbeheer -Res. Kapitaallasten Wegen Beheerplan Buitenruimte -Reserve Kapitaallasten Toekomstige scholen -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten scholen -Reserve Kapitaallasten Toekomstige sportvelden -Reserve Kapitaallasten Sportaccommodaties Programma 2: Economie, Energie en Buiten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten Programma 3: Welzijn, Sociaal en Cultuur -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten Programma 4: Bestuur en Veiligheid -Reserve Kapitaallasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2023

2024

2025

2026

1.876.756

2.834.094

2.107.118

2.962.792

2.303.180

3.091.491

2.874.924

3.091.491

41.472 -51.731 17.000 1.006.205 2.625.000 114.000 71.264 478.405

Kapitaallasten diverse panden MFC Noordeloos MFC Hoogblokland MFC Schelluinen

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven -Reserve Kapitaallasten Bijdrage t.l.v. exploitatie -Algemene reserve Exploitatiesaldo

-11.518 118.145 123.971 94.520

486.715

2.705.000 228.000 118.773 486.715

39.718 390.552 -52.909

39.718 390.552

-52.909

-56.951

4.042

325.118

-11.518 118.145 123.971 94.520

29.891 0

-52.909

41.472 515.704 17.000 1.423.481 2.705.000 228.000 118.773

31.774 390.552

-56.951 21.589 4.042

29.891 Brandweerkazernes

489.153

385.405

325.118

41.472 -56.040 17.000 1.423.481 2.665.000 171.000 95.018

23.830

-31.320 Panden Kinderdijk Ondergrondse containers Kapitaallasten Begraafplaatsen

41.472 -69.781 17.000 1.238.722

30.608

55.197

Begroting 2023 - 88

-11.518 118.145 123.971 94.520 0

30.608 55.197

325.118

31.343

55.197 5.500.000

-11.518 118.145 123.971 94.520 0

31.343 5.555.197

325.118

31.343

31.343 6.055.197 55.197 6.000.000

2.055.197 55.197 2.000.000

Overhead -Reserve kapitaallasten

7.650 7.650

2.208.095

2.889.291

2.417.585

8.517.989

2.614.382

9.146.688

3.186.126

5.146.688

Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Saldo van baten en lasten

-1.987

6.207

6.454

1.670

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

2.546

-5.719

-6.186

-1.386

559

488

268

284

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

-2.033

5.259

5.759

1.759

Structureel begrotingssaldo

-1.474

5.747

6.027

2.043

Kapitaallasten klantencontact

Totaal

Structureel begrotingssaldo

Begrotingssaldo na bestemming

Toelichting hoogte reserves kapitaallasten: • De hoogte van de reserve kapitaallasten investeringen is voldoende om de boekwaarde te kunnen dekken. Saldo reserve bedraagt € 54.491.966, de hoogte van de boekwaarde per 31-12-2022 is € 52.656.395. • De hoogte van de reserve kapitaallasten wegen is voldoende om de boekwaarde te kunnen dekken. Saldo reserve bedraagt € 27.749.520, de kapitaallasten t/m 2034 zijn € 26.387.497 op basis van de beheerplannen BBR2021.

Begroting 2023 - 89

3.9

Stand en verloop van reserves en voorzieningen Saldo 31-12-2021

Saldo 31-12-2022

Saldo 31-12-2023

Saldo 31-12-2024

Saldo 31-12-2025

Saldo 31-12-2026

Algemene reserve

47.861.263

31.030.189

29.279.573

35.131.533

41.126.533

43.121.533

Subtotaal

47.861.263

31.030.189

29.279.573

35.131.533

41.126.533

43.121.533

975.097

Kapitaallasten investeringen

54.251.764

55.673.554

54.845.755

54.054.632

53.296.912

52.539.191

Kapitaallasten wegen

14.821.734

26.360.102

27.749.520

29.021.471

30.191.922

30.790.629

62.761

66.261

69.761

73.261

76.761

80.261

Dekking afschrijvingslasten van investeringen Dekking afschrijvingslasten van investeringen Beleid recreatie/toerisme/platteland

ALGEMENE RESERVES Nieuwe ontw./investeringen/inc. lasten

OVERIGE BESTEMMINGSRESERVES Arhi-uitkering i.v.m. herindeling

Ontwikkeling recreatie/toerisme

Dekking fusiekosten

Leefbaarheid Kinderdijk

63.818

Uitgaven voor leefbaarheid Kinderdijk

Klankbordgroepen/Dorpsberaden

254.783

Sociaal Domein

100.000

Afwikkeling voorgaande jaren

4.708.959

216.747

Initiatieven klankbordgroepen/dorpsberaden Opvangen inc. tekorten WMObudgetten Afwikkeling overgeheveld middelen

Toekomstvisie begraafplaatsen

240.000

Slingelandse plassen

840.592

760.592

680.592

600.592

520.592

440.592

Duurzaamheidsinvesteringen

3.900.000

3.424.343

Duurzaamheidsprojecten

1.282.608

992.608

752.608

512.608

272.608

32.608

Dekking van kosten opstellen toekomstvisie Dekking onderhoud Slingelandse plassen Dekking verduurzamen gem. gebouwen Dekking duurzaamheidsprojecten

Sociaal begeleidingsplan

188.387

Dekking kosten sociale begeleiding

500.000

467.686

1.287.983

1.114.629

220.850

Corona noodfonds Omgevingswet Subtotaal

83.478.485

89.823.510

88.958.104

88.901.582

88.997.812

88.522.298

TOTAAL RESERVES

131.339.748

120.853.699

118.237.677

124.033.115

130.124.345

131.643.830

VOORZIENINGEN

Begroting 2023 - 90

Dekking kosten invoering Omgevingswet

Onderhoud gebouwen

4.388.496

4.457.814

3.905.299

4.201.463

4.334.136

4.590.761

Onderhoud openbare ruimte

1.127.702

1.071.629

1.015.556

959.483

903.410

847.337

Op basis van meerjarenonderhoudsplan Op basis van meerjarenonderhoudsplan Verpl. wachtgelden

175.901

3.272.612

3.638.312

4.004.012

4.369.712

4.735.412

5.101.112

Voormalig personeel

100.000

Verpl. pensioenen huidige wethouders Verpl. voormalig personeel

BTW vraagstukken

166.573

Verpl. fiscaal juridische kwesties

13.224.194

12.364.500

11.793.616

11.098.809

10.783.623

10.264.811

Onderhoud graven

611.500

565.793

520.790

476.736

433.526

390.316

Afvalstoffen

383.373

1.918.854

1.398.554

Op basis van gemeentelijk rioleringsplan Dekking voor onderhoudskosten graven Egalisatie afvalstoffenheffing

TOTAAL VOORZIENINGEN

23.450.351

24.459.376

23.080.301

22.947.231

23.031.135

23.035.365

ALGEHEEL TOTAAL

154.790.098

145.313.075

141.317.978

146.980.345

153.155.479

154.679.195

Wachtgelden Pensioenvoorziening wethouders

Rioleringen

3.10 Investeringen Jaar

Omschrijving van de investering

2023

2024

2025

Afschrijving in jaren

2026

Programma 1: Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid Wegen 2025

HBL-Dorpsweg 2025

650.590

2025

NP-Hennepstraat/Nieuwpoortseweg 2025

779.144

2024

GA-Beatrixstraat 2024

269.216

2024

NLL-Middelweg 2022

1.156.000

2024

BR-Gijbelandsedijk I en II 2024

1.813.779

2024

NRL-Ontwikkeling Noordeloos Oost 2023

1.798.260

2023

HBL-Pinksterbloemstraat 2023

2.768.000

2025

ARK-Bazuinstraat 2025

1.094.290

2024

LA-Wouter van Langherakelaan 2022

1.263.944

Begroting 2023 - 91

2023

KI-Herinrichting Molenstraat 2023

2026

GA-Ambachtsweg/Nijverheidsweg 2026

2023 2023 2025 2025

1.500.000

1.929.360

MLW-Diverse wegen/asfalt 2023

105.575

MLW-Degeneratie glasvezel 2023

31.673

HRN-Dorpsweg Noord 2025

1.537.810

GSB-Giessenburg Midden 2024

1.640.160

2026

HRN-Vissersland 2026

683.570

2024

BL-Bleskensgraaf Noord-Oost 2024

2.220.410

2026

LA-Menno van Coehoornsingel 2026

918.000

2025

STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet 2025

1.024.590

2024

MLW-Diverse wegen/asfalt 2024

108.214

2024

MLW-Degeneratie glasvezel 2024

32.464

2023

MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2023

1.372.475

2024

STR-Dorpsstraat 2024

1.185.000

2024

GA-Voorstraat/Gelkenes 2024

1.560.000

2023

MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte2023

52.788

2024

MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2024

1.406.787

2025

OT-Burg. Visserswerf 2025

759.390

2024

MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte2024

54.107

2025

GSB-Wetering 2025

2.262.870

2025

STR-Oude Wetering 2025

1.274.150

2025

MLN-Diverse wegen/asfalt 2025

110.920

2025

MLN-Degeneratie glasvezel 2025

33.276

2025

MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2025

1.441.957

2025

MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte2025

55.460

2023

GA-Molenlaan 2023

250.000

2023

GA- Emmastraat/Julianastraat 2023

175.000

2023

GO Smoutjesweg 2023

200.000

2023

OT- B-Even en B-Oneven 2023

211.000

2023

AR-Dam/Schotdeuren 2023

719.000

2023

NLL-Standerdmolen Tuimelaar 2023

300.000

2023

HBL-Dorpsweg Oost 2023

337.960

2024

GOK-Gravemeijerstraat/Dijkweg ged 2024

616.100

Begroting 2023 - 92

2025

OT-A-en B-even,Vlietebrug,Kom->kom 2025

752.440

2025

HRN-Schans 2025

1.328.550

2026

NP-Vuurkruidstraat e.o. 2026

1.039.720

2026

GO Noordzijde, Postkade>komgrensOost2026

1.021.000

2026

GO Zuidzijde, Postkade>komgrensOost 2026

1.070.000

2026

NLL-Planetenlaan rijbaan verbeter.2026

1.231.292

2026

Noordeloos-Noord 2026

800.700

2026

BL-Melkweg 2026

2.782.450

2026

MLN-Diverse wegen/asfalt/elem. 2026

113.693

2026

MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2026

1.478.006

2026

MLN-Degeneratie glasvezel 2026

34.108

2026

MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte2026

56.846

2023

Nazorg investeringen wegen 2023

50.000

2024

Nazorg investeringen wegen 2024

50.000

2025

Nazorg investeringen wegen 2025

50.000

2026

Nazorg investeringen wegen 2026

50.000

2024

OA-Brug Boomgaard 2024

41.000

2024

HRN-Vervanging brug Middenweg 2024

50.225

Bruggen 2024

STR-Brug Tiendweg/Weidepad 2024

51.250

2024

STR-Brug Tiendweg/Kooipad 2024

33.313

2023

NLL-Brug Ooievaar Wielewaalpark 2023

27.500

2023

NLL-Brug Wielewaalpark 2023

27.500

2023

STR-Brug Ooievaar Wielewaalpark 2023

27.500

2025

STR-Brug Beneden Tiendweg 2025

51.250

2023

NLL-Brug park Planetenln/Baardmann.2023

27.500

2023

NLL-Brug park Planetenln/Baardmann.2023

27.500

2023

NLL-Brug park Planetenln/Baardmann.2023

27.500

2025

STR-Duiker Beneden Tiendweg/Randweg 2025

27.500

2023

OA-Brug Beemdweg oost/Kastanjelaan 2023

27.500

2026

OA-Brug Beemdweg oost/Weideveld 2026

237.544

2024

NLL-Brug Dorpslaan/Bakwetering 2024

270.536

Begroting 2023 - 93

2026

GA-Brug Molenlaan 2026

270.536

2024

GA-Brug Julianastraat 2024

27.500

2024

BL-Brug Koolmeestraat 2024

392.818

2023

MO-Brug Molenhoek 2023

175.000

2023

MO-Brug Graveland 2023

30.000

2024

BR-Duiker Kerkweg 2024

392.818

2024

NP-Duiker Hoogstraat 2024

216.429

2025

NLL_Brug Meerkoet/Tiendweg 2025

27.500

2025

NLL-Brug Roerdomp/Vliet 2025

40.000

2025

NLL-Brug Tiendweg wandelpad 2025

27.500

2025

NLL-Brug Middelweg/Tiendweg 2025

138.650

2025

GA-Brug Julianastraat/Valkenlaan 2025

277.299

2025

OA-Brug Wilgenlaan 2025

277.299

2025

BL-Brug Kerkstraat 2025

554.599

2023

MO-Brug Tielmansstraat 2023

160.000

2023

OT-Brug B even 146 2023

225.000

2023

OT-Brug B even 144 2023

225.000

2026

Betonnen bruggen volgens planning 2026

952.315

2023

Nazorg investeringen bruggen 2023

50.000

2024

Nazorg investeringen bruggen 2024

50.000

2025

Nazorg investeringen bruggen 2025

50.000

2026

Nazorg investeringen bruggen 2026

50.000

Openbare Verlichting 2023

Vervanging Openbare Verlichting 2023

276.750

2024

Vervanging Openbare Verlichting 2024

283.669

2025

MLN - Vervanging lichtmasten 2025

290.760

2026

Vervanging Openbare Verlichting 2026

298.029

Gladheidsbestrijding 2025

MLW-Vervanging Zoutmenger 2017 (Oost)

25.000

2025

MLW-Vervanging Zoutmenger 2017 (West)

25.000

2025

Vervanging 2 zoutstrooiers 2024

60.000

Begroting 2023 - 94

Verkeer 2023

Verkeersvrz/vervanging abri's 2023

16.400

2024

Verkeersvrz/vervanging abri's 2024

16.810

2025

Verkeersvrz/vervanging abri's 2025

17.230

2026

Verkeersvrz/vervanging abri's 2026

17.661

Parkeren 2023

MLN-Grasbetontegels-klm/wateroverls/2023

16.179

2024

MLN-Grasbetontegels-klm/wateroverls/2024

16.584

2025

MLN-Grasbetontegels-klm/wateroverls/2025

16.998

2026

MLN-Grasbetontegels-klm/wateroverls/2026

17.423

671.767

Onderwijs 2023

BL-Uitbreiding BBS 2020 Sport

2023

GA-Renovatie voetbalveld 1 2023

84.700

2023

MLN-Sportakkoord velden 2023

79.181

2024

MLN-Sportakkoord velden 2024

81.161

2025

MLN-Sportakkoord velden 2025

83.190

2026

MLN-Sportakkoord velden 2026

85.270

Programma 2: Economie, Energie en Buiten Openbaar Groen 2023

Vervanging openbaar groen 2023

142.575

2023

MLN-Bomenproject 2023

116.133

2024

MLN - Vervanging openbaar groen 2024

108.214

2025

MLN - Vervanging openbaar groen 2025

110.920

2023

MLN-Vergroening ivm klimt/waterovrl.2023

25.470

2024

MLN-Vergroening ivm klimt/waterovrl.2024

26.107

2025

MLN-Vergroening ivm klimt/waterovrl.2025

26.759

Begroting 2023 - 95

2023

MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkel. 2023

31.673

2024

MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkel. 2024

32.464

2026

MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkel. 2025

33.276

2026

MLN-Vervanging openbaar groen 2026

113.693

2026

MLN-Vergroening ivm klimt/waterovrl.2026

27.428

2026

MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkel. 2026

34.108

Spelen 2023

GSL-Speeltoestellen/vervangingen 2023

266.500

2024

MLN-Speeltoestellen/vervangingen 2024

273.163

2025

MLN-Speeltoestellen/vervangingen 2025

279.992

2026

MLN-Speeltoestellen/vervangingen 2026

286.991

Water 2023

MLN-Water Duikers beschoeiingen 2023

345.230

2024

MLN-Water Duikers beschoeiingen 2024

353.861

2025

MLN-Water Duikers beschoeiingen 2025

362.708

2026

MLN-Water Duikers beschoeiingen 2026

371.775

2023

Nazorg investeringen water 2023

50.000

2024

Nazorg investeringen water 2024

50.000

2025

Nazorg investeringen water 2025

50.000

2026

Nazorg investeringen water 2026

50.000

2023

Baggeren Schelluinen en Kinderdijk 2023

265.000

2024

Baggeren NwLek, O-Alblas, Waal, Nwpt2024

416.000

2025

Baggeren Goudriaan 2025

250.000

2026

Baggeren Giessen-Oud.en Streefkerk 2026

456.000

Riolering 2024

NLL-Middelweg 2022

54.107

2023

HBL-Boter-/Pinkster-Korenbloem e.o. 2023

950.175

2023

MLN-Drukriolering 2023

532.098

2024

MLN-Rioolgemalen 2024

129.857

2024

MLN-Drukriolering 2024

545.400

Begroting 2023 - 96

2024

MLN-Vacuumriolering 2024

93.064

2024

BL-Bleskensgraaf Noord-Oost 2024

422.300

2026

GA-Ambachtsweg/Nijverheidsweg 2026

105.575

2025

NP-Vuurkr-Hennepst/Nieuwpoortseweg 2025

54.107

2024

LG-Wouter van Langherakelaan 2024

219.675

2026

LG-Menno van Coehoornsingel 2026

54.107

2025

STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet 2025

412.297

2025

OT-Burg. Visserswerf 2025

54.107

2025

MLN-Vacuumriolering 2025

38.822

2023

GA-Molenlaan 2023

300.000

2026

MLN-Drukriool 2026

504.000

2026

MLN-Rioolgemalen 2026

153.000

2023

Nazorg investeringen riolering 2023

50.000

2024

Nazorg investeringen riolering 2024

50.000

2025

Nazorg investeringen riolering 2025

50.000

2026

Nazorg investeringen riolering 2026

50.000

Begraafplaatsen 2023

MLN-Actief ruimen'23 (uitgiftetrm 50 jr)

50.000

2023

MLN - Herinrichtingsmaatregelen 2023

25.000

2024

MLN-Actief ruimen'24 (uitgiftetrm 50 jr)

50.000

2023

MLN-Beheerplannen begraafplaatsen 2023

1.776.885

2024

MLN-Beheerplannen begraafplaatsen 2024

1.102.310

2025

MLN-Beheerplannen begraafplaatsen 2025

373.890

2026

MLN-Beheerplannen begraafplaatsen 2026

66.550

2023

Nazorg investeringen begr.plaatsen 2023

50.000

2024

Nazorg investeringen begr.plaatsen 2024

50.000

2025

Nazorg investeringen begr.plaatsen 2025

50.000

2026

Nazorg investeringen begr.plaatsen 2026

50.000

Programma 3: Welzijn, Sociaal en Cultuur: Geen nieuwe investeringen voorzien.

Begroting 2023 - 97

Programma 4: Bestuur en Veiligheid: Geen nieuwe investeringen voorzien. Algemene Dekkingsmiddelen: Geen nieuwe investeringen voorzien. Overhead:

Vervoermiddelen en machines 2023

GSL-vervanging Volkswagen Caddy 2023

21.000

2024

GSL-vervanging Volkswagen Caddy 2024

21.500

2024

MLW-vervanging snippermachine 2024

30.000

2023

MLW-vervanging Renault Master 2023

50.000

2023

MLW-vervanging Renault 2023

50.000

2026

GSL-vervanging Iveco Daily aardgas 2026

47.486

2024

GSL-vervanging verkeersbordenwagen 2024

13.252

2025

MLW-vervanging Nissan 2025

37.000

2024

MLW-vervng.Citr.Berlingo 2024 electrisch

37.000

2024

MLW-vervanging Hogedrukspuit 2024

20.000

2025

MLW - Vervanging Schmitter 2025

30.000

2025

MLW - Vervanging Schmitz Minikipper 2025

35.000

2025

GSL - Vervanging Snipperkar 2025

30.007

2024

MLW-vervanging Snipperkar 2024

10.000

2024

MLW-vervanging Onkruidkoker 2024

35.000

2023

Vervanging vrachtwagen ( DAF-AE45BF)

170.000

2025

GSL Waterpomp 1000 liter

7.874

2026

GSL Giertank

24.567

2024

GSL Grondfreesmachine

13.000

2023

GSL heftruck Mitsubishi

14.560

2026

GSL Graafmachine Takeuchi en kar

50.538

Begroting 2023 - 98

ICT 2023

ICT Vervanging Werkplekapparatuur 2023

333.450

2023

ICT Vervanging smartphones 2023

113.050

2024

ICT Vervanging Werkplekapparatuur 2024

75.250

2024

ICT Vervanging smartphones 2024

246.050

2025

ICT Vervanging Werkplekapparatuur 2025

50.200

2026

ICT Vervanging Laptops/Tablets 2026

405.500

2026

ICT Vervanging smartphones 2026

334.400

2026

Devices Gemeenteraad 2026

60.000

2024

Devices Crisisbeheersing ca 2024

44.000

16.004.747

20.089.968

19.012.331

18.383.241

Vennootschapsbelasting: Geen nieuwe investeringen voorzien. Totaal investeringen

Begroting 2023 - 99

3.11 Emu-saldo In de begrotingen van gemeenten moet aanvullende informatie worden opgenomen over de ontwikkeling van het EMU-saldo. Berekening EMU saldo (x € 1.000)

teken

1 Exploitatiesaldo voor toevoeging c.q. onttrekking uit reserves

2022

2023

2024

-9.809

-1.987

2025

2026

6.207

6.454

1.670

2 Mutatie (im)materiële vaste activa

-/-

68.000

10.000

13.000

12.000

11.000

3 Mutatie voorzieningen

1.009

-1.379

-133

4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-/-

2.000

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en 5 (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

-/-

-78.800

-13.366

-6.926

-5.462

-9.246

Berekend EMU-saldo

De begroting van de gemeente is opgesteld conform het stelsel van baten en lasten. Het EMU saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de gemeente, berekend op transactiebasis en conform de Europese regelgeving. De EU-lidstaten mogen een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort van 3% hebben, naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel. Investeringen tellen niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen wel volledig mee in het EMU-saldo. Het EMU-saldo voor 2023 komt uit op € -13.366.000, wat betekent dat in EMU-termen de uitgaven € -13.366.000 groter zijn dan de inkomsten. Het tekort wordt vooral veroorzaakt doordat het bedrag aan investeren in activa meer is dan het bedrag aan kapitaallasten van investeringen in het verleden. Het aandeel in het EMU-tekort betreft een inspanningsverplichting, er staat momenteel geen sanctie op een eventuele overschrijding van het toegestane EMU-tekort.

Begroting 2023 - 100

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Molenlanden&id=6838acd9-0388-4591-8b02-761a93424346