Document · PDF

Begroting 2026

Commissievergadering Samenleving, Duurzaamheid & Bedrijfsvoering 6 november 2025, gemeente MolenlandenBij agendapunt: Begroting Molenlanden 202636.104 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Financieel result aat 2024

n.v.t.

€ 14.304.018

€ 6.025.013

€ 2.352.317

€ 129.434

€ 73.000

€ 79.910

afgekocht

Vreemd Aant al Best . invlo ed S t uringsvermo gen part ners pro fiel [1] Begin 2026: € 348.000 10 1 in AB hoog Eind 2026: € 348.000 Begin 2026: € 1.363.207 1 in DB 10 hoog 1 in AB Eind 2026: € 1.219.420

Begin 2026: € 10.683.000

Begin 2026: € 235.000

Eind 2025: € 9.975.000

Eind 2026: € 235.000

Begin 2026: € 1.814.000

Begin 2026: € 507.000

Eind 2026: € 1.954.000

Eind 2026: € 602.000

Begin 2026: € 988.000

Begin 2026: € 0

Eind 2026: € 988.000 Begin 2026: € 193.252

Eind 2026: € 0 Begin 2026: € 507.000

Eind 2026: € 198.619 Begin 2026: € 30.000

Eind 2026: € 602.000 Begin 2026: € 0

Eind 2026: € 30.000 Begin 2026: € 58.900

Eind 2026: € 0 Begin 2026: € 0

Eind 2026: € 61.991 Begin 2026: niet bekend

Eind 2026: € 0 Begin 2026: niet bekend

Eind 2026: niet bekend

€ 4.163.000

€ 661.000

€ 604.106

€ 0

niet bekend

[1] Hierbij gaat het om het aantal deelnemende gemeenten.

Begroting 2026 - 68

6,1%

9,7%

1 in DB 2 in AB

hoog

16,4%

1 in AB

hoog

20,7%

1 in DB gemiddeld 1 in AB

6,4%

1 in DB 1 in AB

laag

n.v.t.

1 in AB

laag

n.v.t.

2 in AB

laag

n.v.t.

1 in AB

laag

n.v.t.

€ 180.640

Financieel belang

Vennootschappen en coöperaties Maat schappelijke waarde

Stedin N.V. Rotterdam

N.V. Oasen Gouda

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag

Merw edeLingelijn Beheer BV Gorinchem

N.V. HVC

Netbeheer van elektriciteit- en gasnetten in het verzorgingsgebied

Oasen verzorgt de drinkw atervoorziening en blusw atervoorziening in de gemeente. De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Begro t ing Bijdrage 2026 2026

Financieel result aat 2024

Eigen vermo gen Begin 2024: € 3.221 milj.

niet bekend

n.v.t.

€ 174 milj. Eind 2024: € 3.370 milj. Begin 2024: € 128 milj.

niet bekend

n.v.t.

€ 7.892.000 Eind 2024: € 136 milj.

niet bekend

Het openbaar vervoer in de Alblasserw aard en Vijfheerenlanden bevorderen via de spoorlijn Geldermalsen-Dordrecht.

niet bekend

N.V. HVC groep - energie- en afvalverw erkingsbedrijf (Molenlanden is mede eigenaar, belangen w orden behartigd via GR Gevudo)

niet bekend

n.v.t.

€0

n.v.t.

Vreemd Aant al Best . invlo ed St urings- Financieel vermo gen part ners pro fiel belang [1] 0,89% Begin 2024: (gew one € 4.364 milj. Relatief aandelen), 64 laag groot[1] 1,94% Eind 2024: (preferente € 4.362 milj. aandelen) Begin 2024: € 216 milj. 21 1 in AB laag n.v.t. Eind 2024: € 229 milj.

Begin 2024: € 4.412 milj.

Begin 2024: € 309 milj.

Eind 2024: € 4.468 milj.

Eind 2024: € 309 milj.

Begin 2024: niet bekend

Begin 2025: €0

Eind 2024: € 250.000 Begin 2024: € 234 milj.

Eind 2025: €0 Begin 2024: € 670 milj.

Eind 2024: € 258 milj.

Eind 2024: € 647 milj.

niet bekend

€ 24,4 milj.

veel

1 in AV[2]

laag

n.v.t.

1 in AV[2]

laag

n.v.t.

1 in AB

laag

n.v.t.

[1] Vertegenw oordiging in Algemene vergadering van aandeelhouders en de aandeelhouderscommissie [2] Aandeelhoudersvergadering

Toelichting: De gekleurde vakken geven aan welke indiciatoren doorslaggevend zijn geweest in het bepalen van de sturingsprofielen. Uiteindelijk is het aan de raad om bij het vaststellen van de Begroting politieke keuzes te maken over welk sturingsprofiel elke verbonden partij krijgt.

Begroting 2026 - 69

Stichtingen en verenigingen Maat schappelijke waarde

Begro t ing Bijdrage 2026 2026

Financieel result aat 2024

Eigen vermo gen

n.v.t. subsidierelatie

niet bekend

Eind 2024: € 213.300

Vreemd Aant al Best . invlo ed St urings- Financieel vermo gen part ners pro fiel belang [1] 1 w ethouder niet bekend 6 in gemeensch. laag n.v.t. orgaan Begin 2024: € 118.700 11 1 in AB laag n.v.t. Eind 2024: € 118.700

niet bekend

Begin 2024: niet bekend

Begin 2024: €0

Eind 2024: € 147.481 Begin 2024: € 56 milj.

Eind 2024: €0 Begin 2024: € 1.451.000

Eind 2024: € 60 milj. Begin 2024: € 60.560

Eind 2024: € 1.168.000 Begin 2024: €0

Eind 2024: € 1.342

Eind 2024: €0

Stichting O2A5 Stichting voor Openbaar primair onderw ijs Arkel Stichting Inkoopbureau Midden Nederland (IBMN) Vianen Stichting Dieselgemaal Langerak Langerak Vereniging Nederlandse Riviergemeenten

Ondersteunen bij generalistische en gespecialiseerde inkooptrajecten, met de focus op aanbesteden. Initiatieven en maatregelen nemen om – met eerbiediging van het historisch karakter – het in stand houden van, het juiste beheer voeren over en het onderhoud te bevorderen van het dieselgemaal in Langerak.

Begin 2024: € 200.300 niet bekend

€

110.956

niet bekend

n.v.t. subsidierelatie

Platform en ontmoetingsplaats voor bestuurders van riviergemeenten

niet bekend

Verbinden en behartiging belangen alle gemeenten in Nederland en overzeese gebieden.

niet bekend

De vereniging behartigt de belangen van gemeenten in Zuid-Holland. De VZHG is een platform w aarbinnen gemeenten elkaar ontmoeten en kennis delen.

niet bekend

€

4.075

niet bekend

€

6.049

Ede Vereniging van Nederlandse Gemeenten Den Haag Vereniging van ZuidHollandse Gemeenten Den Haag

€

210.000

3.750

€

-26.000

-59.218

Begroting 2026 - 70

groot

laag

n.v.t.

beperkt

laag

n.v.t.

342

beperkt

laag

n.v.t.

1 in AB

laag

n.v.t.

Stichtingen en verenigingen , aanvullend cf. Notitie verbonden partijen 2025 BBV M aat schappelijke waarde

Begro t ing Bijdrage 2026 2026

contractrelatie

Ondersteuning van gezinnen met kinderen en jongeren van de regio Zuid-Holland Zuid bij problemen met opvoeden en/of opgroeien.

subsidierelatie

Stichting Welzijn Molenlanden

V rijw illigers, mantelzorgers en jongeren in de gemeente die soms hulp nodig hebben kunnen bij de stichting terecht zodat zij kunnen participeren in de samenleving.

subsidierelatie

Bibliotheek AanZet

V oorzien in de mogelijkheid dat iedere inw oner de juiste informatie, inspiratie en vaardigheden heeft om optimaal deel te nemen aan de samenleving.

subsidierelatie

Stichting Jeugdteams ZHZ

Jong JGZ

WASKO Kinderopvang

Bieden van preventieve jeugdgezondheidszorg aan alle 0-18 jarigen in Zuid-Holland Zuid. De stichting kijkt mee met de groei en ontw ikkeling van het kind met als doel kinderen gezond en gelukkig op te laten groeien. Bij Wasko draait alles om het w elzijn van jouw kind. We bieden niet alleen zorg, maar zorgen ervoor dat kinderen zich ontw ikkelen tot blije, zelfverzekerde en sociaal vaardige mensen.

Eigen vermo gen

Eind 2024: € 4.599.100

Vreemd Aant al Best . invlo ed S t uringsvermo gen part ners pro fiel [1] Begin 2024: € 530.704 8 hoog hoog Eind 2024: € 430.576 Begin 2024: € 530.704 8 1 in AB hoog Eind 2024: € 430.576 Begin 2024: € 0 4 hoog hoog Eind 2024: € 0 Begin 2024: € 152.000 12 hoog hoog Eind 2024: € 117.800

Begin 2024: € 1.512.266

Begin 2024: € 0

Eind 2024: € 1.648.881

Eind 2024: € 0

Begin 2024: € 4.408.088

Begin 2024: € 351.018

Eind 2024: € 5.627.915

Eind 2024: € 381.596

Begin 2024: € 3.367.628

Ondersteuning van gezinnen met kinderen en jongeren van de regio Zuid-Holland Zuid bij problemen met opvoeden en/of opgroeien.

Stichting Jeugdteams ZHZ

Financieel result aat 2024

€

2.795.000

€

2.216.672 Eind 2024: € 5.584.301 Begin 2024: € 3.367.628

€

604.000

€

2.216.672 Eind 2024: € 5.584.301 Begin 2024: € 71.985

€

872.000

€

58.153 Eind 2024: € 130.139 Begin 2024: € 4.874.400

subsidierelatie

€

625.000

204.500

540.000

€

22.700

136.616

1.219.827

n.v.t.

hoog

n.v.t.

hoog

n.v.t.

hoog

n.v.t.

V erlenen van maatschappelijke zorg en hulp Begin 2024: Begin 2024: aan alle inw oners van de AV en doet dit door € 206.264 € 0 Diaconaal Maatschappelijk te voorzien in de bekostiging van subsidierelatie € 116.783 € 23.121 4 Werk maatschappelijk w erkers die de grondslag van Eind 2024: Eind 2024: de diaconieën, die binnen DMW AV samen € 185.705 € 0 w erken, onderschrijven. De BBV notitie Notitie verbonden partijen 2025 adviseert om organisaties w aarin de gemeente een bestuurlijk én financieel belang heeft te duiden als een 'verbonden partij. Bovenstaande tabel presenteert partijen met een contract en subsidierelatie met een jaarlijkse verplichting hoger dan € 100k.

Begroting 2026 - 71

Financieel belang

Ontwikkelingen en risico’s van Verbonden Partijen Dienst Gezondheid & Jeugd Regio ZHZ Dordrecht Veiligheidsregio ZHZ Dordrecht

Avres Meerkerk

Reinigingsdienst Waardlanden

Ont wikkelingen 2026 Beleidsmatige ontw ikkelingen: 1) Uitvoering Verbeterprogramma betaalbare en beschikbare jeugdhulp 2) Implementatie Toekomstscenario Jeugd en Gezinsbescherming 3) Uitvoeren ontw ikkelagenda toekomstbestendige jeugdgezondheidszorg

Risico 's Mogelijke financiële en personele impact.

Beleidsmatige ontw ikkelingen: 1) Onderzoek naar de financiële positie van de VRZHZ. 2) Nieuw Beleidsplan 2026-2029 en implementatie daarvan. 3) Implementatie van het in 2025 vastgestelde nieuw e Regionaal Risicoprofiel.

1) De VRZHZ heeft w einig tot geen vermogen om eventuele tegenvallers op te vangen. Ook is de BDuR door het Rijk gekort. 2) In het algemeen: GR is gevraagd rekening te houden met bezuinigingsopgave gemeenten. Hier zijn door de VRZHZ nog geen concrete vervolgacties op gezet.

De Ambitienotitie is vertaald naar een Ambitiefonds w aarmee met ingang van 2023 projecten kunnen w orden gefinancierd die de doelen van de Ambitienotitie dienen. Het aantal inw oners in armoede neemt toe en daarmee het beroep op schuldhulp en minimavoorzieningen. Door landelijke CAO-stijgingen w orden de uitgaven hoger. Avres w erkt in overleg met de gemeenten aan een meerjarig Koersdocument.

Voor het Ambitiefonds w ordt een beroep gedaan op de reserves van Avres met als insteek dat het fonds zo veel mogelijk revolverend is. Stijgende uitgaven voor schuldhulp, minimavoorzieneningen en bijzondere bijstand w orden één op één doorberekend aan de betreffende deelnemende gemeente. De gemeentelijke bijdrage stijgt door doorberekening van CAO-stijgingen.

Beleidsmatige ontw ikkelingen: 1) Strategienota w ordt verder uitgevoerd en geïmplementeerd. 2) Er w ordt nieuw beleid ontw ikkeld als opvolging van de huidige Strategienota.

1) Door de niet volledige implementatie van DIFTAR, zoals in de Strategienota beschreven, w ordt de huidige Strategienota in 2026 voortgezet. Op 1 januari 2027 gaat het nieuw e beleid in. 2) De financiële bijdrage van inw oners gaat nog niet omlaag zoals eerder verw acht in verband met blijvend stijgende kosten van CAO, brandstof voertuigen, afvoeren afvalstromen, etc.

Op 1 januari 2024 is de Omgevingsw et in w erking getreden, w aardoor de bevoegdheid voor bodemtaken is overgegaan van de provincie naar de gemeenten. De cijfers van 2024 zijn inmiddels bekend. In 2025 is relatief gezien iets meer dan het begrootte bedrag uitgegeven. De verw achting is dat dit gedurende de rest van het jaar op een natuurlijke manier gecorrigeerd w ordt.

OZHZ brengt advieskosten in rekening voor gespecialiseerde adviezen. Een risico is dat er veel van dit soort adviezen w orden gevraagd die niet zijn meegenomen in de begroting. Daardoor kunnen de jaarlijkse kosten hoger uitvallen.

Het Algemeen Bestuur van de GR Souburgh heeft het principebesluit genomen tot opheffing van de GR. Gestreefd w ordt naar het vaststellen van het liquidatieplan direct na de zomer van 2025. De gemeenteraden w ordt om een ziensw ijze gevraagd. Daarna w orden de deelnemende gemeenteraden en colleges gevraagd om in te stemmen met de opheffing van de GR.

Het vinden van een alternatief voor de GR of hier geen gezamenlijk standpunt over kunnen innemen en de financiële gevolgen.

Gorinchem

Omgevingsdienst ZHZ Dordrecht

Sportpark Souburgh Alblasserdam

Begroting 2026 - 72

2.7 Paragraaf grondbeleid Inleiding In de verplichte paragraaf grondbeleid komt elk jaar aan bod hoe de gemeente het grondbeleid inzet om bestuurlijke doelen te bereiken (conform Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten). Visie op het grondbeleid Op 23 september 2025 is door de gemeenteraad van Molenlanden de Nota Grondbeleid 2025-2030 vastgesteld. De gemeente Molenlanden staat voor grote ruimtelijke opgaven. Om deze ambities uit de Omgevingsvisie 2040 te realiseren, is het noodzakelijk om een actueel grondbeleid te hebben dat de mogelijkheden biedt om de ontwikkelingen op de lokale grondmarkt te beïnvloeden. Hierbij is het ook noodzakelijk om in bepaalde situaties een actiever grondbeleid te kunnen voeren. Met behulp van het in de nieuwe Nota Grondbeleid 2025-2030 opgenomen afwegingskader en risicoafweging kan per situatie worden gekozen voor een faciliterende, samenwerkende of juist actieve rol van de gemeente. In de twee op 15 juli 2025 aangenomen moties (Grond verwerven voor kernen zonder bouwplannen en Bedrijventerreinen in kernen) is de behoefte aan een flexibeler en actiever grondbeleid onderstreept. Het Volkshuisvestingsprogramma Molenlanden, dat naar verwachting in de eerste helft van 2026 aan de raad wordt

voorgelegd, zal een belangrijk hulpmiddel zijn bij het uitvoeren van de moties en de oproep om actiever grond te verwerven in of nabij kernen waar nog geen kansrijke bestaande bouwplannen zijn. MeerJarig Investerings Programma Grondexploitaties 2025 Tegelijkertijd met de vaststelling van de Zomernota 2025 is ook het MJIP actualisatie grondexploitaties 2025 vastgesteld. Dit is een dynamische lijst projecten welke ‘een concrete fysieke ingreep in de buitenruimte tot gevolg hebben door woningbouw of bouw bedrijfsruimten en waar gemeentelijke grond of financiën bij zijn betrokken’. Om de dynamiek van deze projecten voldoende aandacht te geven staan deze projecten apart in een programma. Overzicht actieve- en strategische gronden Voor de 6 actieve grondprojecten anno 2025 zijn de exploitaties vastgesteld. Gedurende 2025 is er geen project toegevoegd en is er één project afgegaan. Bij de jaarrekening 2025 zal hiervan een actueel beeld worden gegeven. De eerste tabel geeft een overzicht van de geplande grondverkopen van deze lopende projecten over deze begrotingsperiode. In de tweede tabel vindt u een overzicht van de strategische gronden die in bezit zijn van de gemeente en die wellicht op een later termijn als project in uitvoering wordt gebracht.

Begroting 2026 - 73

Grondexploitaties

Uitbreiding bedrijventerrein 1ste fase Bleskensgraaf

Totaal nog te verkopen grond vanaf 2026 in m2 Geen

Omschrijving

Alles verkocht in 2020 11 Woningen

Herontwikkeling Schoollocatie Giessen-Oudekerk

1.895

Bedrijventerrein Gelkenes Groot-Ammers

3.010

Woningbouw Langerak Zuid

3.382

Plan Schoolstraat Nieuwpoort

625

Plan Oude school Schelluinen

Verkoop Pand

In 2025 alles verkocht 8 woningen

Totaal grondexploitaties

8.912

Aantal m2 in 2026

Soort woningen /kavels

1.895

9 eensgezinswoningen en 1 tweekapper

Aantal m2 in 2027

Soort woningen /kavels

3.382

12 sociale woningen, 18 seniorenappartementenwoningen en 4 eensgezinswoningen.

3.382

Prijs per m2

Opmerkingen: Eind 2024 is gestart met de voorbereidingsfase. College heeft in maart 2025 projectopdracht vastgesteld. Eind 2025 zal de Grex aan College/Raad worden voorgelegd. Nog geen ontwikkeling gepland. Nog geen ontwikkeling gepland. Grondeigendom met twee andere eigenaren. Sept 2022 WVG opgelegd. Uitwerking PvA in 2024. Voor de ontsluiting zijn plannen voor een brug.

In 2025 alles verkocht 34

Pand

Aantal m2 in 2028

Soort woningen /kavels

Aantal m2 in 2029

Soort woningen/kavels

1.895

7 starterswoningen en 1 betaalbare woning 19

Strategische gronden / Pijplijn projecten

Boekwaarde per 1-1-2025

Aantal m2

Gronden Hoefpad Arkel

€

104.000

1.650

€

Gronden Zuid-west Arkel Gronden Zuid-oost Arkel Gronden Bleskensgraaf West

€ €

47.000 35.000

17.000 8.500 8.800

€ €

6 4

Gronden voormalige bibliotheek Giessenburg (van Brederodestraat)

€

108.000

1.300

€

In 2025 is projectopdracht vastgesteld en worden scenario's uitgewerkt voor bebouwing van dit projectgebied.

Gronden Doetse Vliet 1V GSB

€

59.000

23.000

€

Gronden gelegen achter project Doetse Vliet 3. Hiertussen zitten de gronden van BPD(Bouwfonds). Voorlopig nog geen plannen voor.

Begroting 2026 - 74

Gronden Giessen Oudekerk Zuid

4.600

Op deze gronden is de watercompensatie gerealiseerd voor de herontwikkeling van de schoollocatie. Restant gronden beschikbaar.

Gronden De Boomgaard Groot-Ammers

€

240.000

34.000

€

Planontwikkeling wordt onderzocht.

Vertreklocaties en locatie brede School Groot-Ammers

€

321.000

22.000

€

Projectgebied voor de bouw van een brede school en de drie vertreklocaties van de scholen. School volgens planning in 2028 gereed. Visievorming vertreklocaties is gestart in 2025.

8.500

€

Deze gronden bevinden zich naast de gronden van een ontwikkelaar die heeft aangegeven hier in de nabije toekomst te willen bouwen. Eind 2025 wordt de haalbaarheid van het ingediende plan beoordeeld. Gronden bestaan uit contourgronden en natuurgronden. I.v.m. de woonbehoefte wordt onderzocht in hoeverre de contourgronden ingezet kunnen worden om de woonbehoefte verder in te vullen. Uitwerking hiervan in 2025 plaats. Verder wordt i.h.k.v. de Groen blauwe dooradering ook de mogelijkheden onderzocht in dit gebied. Gronden liggen ten noord oosten van Langerak Zuid. Locatie eventueel geschikt voor andere vormen aan woningbouw.

Gronden Zuid-Oost Groot-Ammers (Wilgenweg)

Gronden Langerak Zuid(Restgronden)

€

591.000

55.000

€

Gronden Langerak Oost

€

318.000

35.000

€

Gronden NLL Oost

€

600.000

45.755

€

Plan in voorbereidingsfase. In gezamenlijkheid met de eigenaar(ontwikkelaar van de naastgelegen gronden wordt een ontwikkelstrategie opgezet. Vaststelling van de strategie is voorzien eind 2025.

Gronden Oud-Alblas Zuid

€

174.000

41.000

€

Plangebied waar ook een andere eigenaren(Ontwikkelaar) op zit. Projectleiders en ontwikkelaar zijn bezig met ontwikkelstrategie en stedenbouwkundig plan. Deze wordt in 4de kw. 2025 verwacht.

Gronden Nolweg 10 Schelluinen

€

482.000

4.800

€ 100

Gronden Kooikerspad Streefkerk

26.000

Gronden Trapveld Wijngaarden

7.400

Totaal strategische gronden/pijplijn projecten

€ 3.079.000

344.305

Gestart is met een visie voor dit gebied. Conform planning wordt aan de hand van een Plan van Aanpak en stedenbouwkundig plan in het 4de kw. 2025 de Grex aangeboden aan College/Raad. Op het zuidelijke gedeelte van de gronden wordt de mogelijkheid voor woningbouw bekeken. In 2025 komt een Plan van Aanpak en wordt gestart met de uitwerkingsfase. Deze gronden worden wellicht (deels) ingezet voor uitbreiding van de begraafplaats die er naast ligt.

€

Gemiddeld per m2

Begroting 2026 - 75

2.8 Paragraaf Regio Deal Toelichting In artikel 9 BBV staat dat in de paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten en de lokale heffingen. Hierbij is een Paragraaf Regio Deal een bijzondere paragraaf. Deze is niet verplicht en dit onderwerp heeft slechts in beperkte mate te maken met beheersmatige aspecten. De Regio Deal verdient als specifieke geldstroom met een forse omvang echter wel aandacht in de Begroting 2026. Omdat de Regio Deal de programma’s overstijgt, zou opname in de programmabegroting tot versnippering leiden. Ook een apart programma is geen voor de hand liggende optie omdat dan een aantal taakvelden in meerdere programma’s terug komen. Dit zou complicaties bij de verantwoording tot gevolg hebben. De in 2026 nieuwe Paragraaf Regio Deal is de passende manier om in de Regio Deal een passende plaats in de Begroting 2026 te geven. Inleiding Het kabinet heeft op 31 januari 2025 besloten het voorstel van de Regio Deal De fundamentele Waarde(n) van het Groene Hart 18 miljoen euro toe te kennen. In deze Regio Deal werken de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk, Krimpenerwaard, Lopik, Montfoort, Molenlanden en Vijfheerenlanden samen.

De Regio Deal bestaat uit drie pijlers: (1) behoud van vitale kernen en buitengebied met sterke gemeenschappen, (2) een toekomstbestendige landbouw en een breed economisch perspectief en (3) een gezond iconisch landschap met een hoge belevingswaarde. Hieronder worden doelen en programma’s geformuleerd. Als vierde pijler is een pijleroverstijgende samenwerking opgenomen waarin de doelen bestaan uit kennisuitwisseling, kennisontwikkeling en samenwerking. In 2025 werken de deelnemende gemeenten, regio partners en het Rijk aan een verdere uitwerking van het voorstel tot een Regio Deal.

In het zogenoemde dealmakingproces gaan we over naar een definitief plan, overzicht van projecten en budgetverdeling inclusief bijbehorende cofinanciering. De uitwerking wordt vastgelegd in een convenant. In het derde kwartaal van 2025 werden het convenant en de samenwerkingsovereenkomst ondertekend. In het convenant staat waaraan we gaan werken en wat het Rijk en de Regio daar samen over afspreken. In de samenwerkingsovereenkomst maken de gemeenten onderling afspraken over praktische zaken. Binnen de pijlers vormen projecten de concrete invulling. Deze projecten worden nader uitgewerkt en vervolgens zal de stuurgroep op basis van pijleradviezen, hieruit een keuze maken. De zeggenschap over de inzet en verdeling van deze middelen ligt ook bij de stuurgroep. Dit betekent dat de gemeenteraad alleen om instemming wordt gevraagd als het gaat om inzet van middelen ten laste van de gemeentelijke begroting. Naar mate de besluiten over concrete projecten worden genomen, krijgt het programma meer invulling en zal ook deze paragraaf concreter worden. Penvoerder en regiokassier De Gemeente Molenlanden is penvoerder en regiokassier voor deze Regio Deal. Dit betekent kort gezegd dat het programmabureau, dat werkt voor alle deelnemende partijen, vanuit de Gemeente Molenlanden wordt georganiseerd.

Deze VAT-kosten hiervoor worden gedeeltelijk bekostigd uit de ontvangen Rijksgelden en het restant wordt over de deelnemende gemeenten verdeeld. De individuele gemeenten hebben de vrijheid om een deel van de VATkosten voor de programma-organisatie van de Regio Deal te laten vergoeden door de betrokken partners in de projecten. De gemeenten bepalen zelf of en voor welk project dit haalbaar en wenselijk is. Voor de projecten, waarvoor dit het geval is, worden met de partners afspraken over hun bijdrage in de VAT-kosten voor de programma-organisatie gemaakt.

Begroting 2026 - 76

De Gemeente Molenlanden is regiokassier voor deze Regio Deal. Dit betekent dat de toegekende rijksmiddelen aan de Gemeente Molenlanden in beheer worden gegeven, dat onze gemeente de verantwoording (zowel de financiën via SiSa als de inhoudelijke verslaglegging) verzorgt en dat de Regio Deal onderdeel is van de accountantscontrole. Afhankelijk van hoe de cofinanciering wordt vormgegeven, kan deze ook (deels) door de gemeentelijke begroting verlopen. Hierover moet nog besluitvorming plaatsvinden. Financiën De Regio Deal heeft gevolgen voor de gemeentelijke begroting. De belangrijkste componenten zijn personele inzet en benodigde cofinanciering voor projecten.

De personele kosten voor programmanagement en het regiokassierschap worden in eerste instantie binnen de gemeente Molenlanden gemaakt. In de samenwerkingsovereenkomst is een verdeelsleutel vastgelegd voor de verrekening van deze kosten. Per saldo wordt voor 2026 verwacht dat een bedrag van € 90.000 ten laste komt van de begroting van de Gemeente Molenlanden. Afhankelijk van de projecten die de stuurgroep kiest, volgt mogelijk personele inzet en een bijdrage aan de projectbudgetten. Deze selectie is op het moment van schrijven van de Begroting 2026 nog niet gemaakt en wordt daarom nog niet geraamd.

Begroting 2026 - 77

Financiële begroting

3.1 Geprognotiseerde balans Geprognotiseerde balans Bedragen x € 1.000.000

ACTIVA

31-122024 0

31-122025 0

31-122026 0

31-122027 0

31-122028 0

31-122029 0

31-122024 25

31-122025 28

31-122026 28

31-122027 28

31-122028 28

31-122029 28

Materiele vaste activa

181

285

301

307

314

323

112

110

107

104

101

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa Leningen Financiële vast activa Uitzettingen > 1 jaar vaste activa

Resultaat

Voorzieningen

Vaste schuld

135

155

162

173

185

195

299

312

318

325

334

Vaste passiva

213

300

313

319

326

335

Voorraden: Onderhanden werk, overige grond en hulpstoffen

Vlottende schuld

Uitzetting <1 jaar

Overlopende passiva

Liquide middelen

Overlopende activa

Vlottende activa

Vlottende passiva

TOTAAL ACTIVA

228

315

328

334

341

350

228

315

328

334

341

350

Immateriële vaste activa

PASSIVA Algemene reserve Bestemmingsreserves

Ten opzichte van 2025 is de materiële vaste activa toegenomen. Hiervoor is extra financiering nodig. Desondanks is de financiële positie uitstekend door de reservepositie.

Begroting 2026 - 78

3.2 Overzicht van baten en lasten

Begroting 2026 - 79

3.3 Verschillen tussen de begroting 2026 en 2025 De verschillen tussen de begroting 2026 en de begroting 2025 na wijziging zijn: Bedragen x € 1.000 P1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid P2 Economie, Energie en Landschap P3 Welzijn, Sociaal en Cultuur P4 Bestuur en Veiligheid AD Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien OV Overhead VPB Vennootschapsbelasting Totaal

Begroting 2025 (na wijziging) -18.853 -4.235 -40.229 -8.914 96.213 -20.121 -10 3.851

Begroting 2026 -18.025 -5.974 -43.981 -9.379 99.206 -20.367 -10 1.471

Verschil 828 -1.739 -3.752 -465 2.993 -246 0 -2.380

Programma’s 1 t/m 4 De beleidsintensiveringen zijn opgenomen in de toelichting op de programma’s. Voorbeelden van mutaties zijn: • Bijdrage Gemeenschappelijke Regelingen DG&J, SOJ, Avres, Veiligheidsregio • Versteviging van de sociale teams • Prijsstijgingen • Agrarische zaken Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien • De algemene uitkering is in 2026 hoger dan in 2025. Overhead • De stijging van de overhead wordt voornamelijk veroorzaakt door stijgende loonkosten. Vennootschapsbelasting • Geen afwijkingen

Begroting 2026 - 80

3.4 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten De jaarlijks terugkerende arbeidskosten in de meerjarenbegroting 2026-2029 zijn: Bedragen x € 1.000 Salarissen en sociale lasten Overige loonbetalingen Salarissen en sociale lasten stagiaires Vergoedingen woon-werkverkeer Salariskosten voormalig personeel Uitkeringen voormalig personeel Totaal

2026 30.461 0 15 481 37 5 31.000

2027 30.554 0 15 481 37 5 31.093

2028 30.954 0 15 481 37 5 31.493

2029 30.954 0 15 481 37 5 31.493

3.5 Mutaties algemene reserve Bedragen x € 1.000

Begroting 2026: vrijval reserve Duurzaamheidsinvesteringen

Vermeerderingen Verminderingen ten laste van de ten gunste van exploitatie of de exploitatie andere reserves 83

RB2022-18: Verzelfstandigingsbuffer Schoonenburg

RB2022-18: Verzelfstandigingsbuffer De Dompelaar

Totale mutatie

Begroting 2026 - 81

3.6 Grondslagen waarop ramingen zijn gebaseerd Algemene uitgangspunten Bij opstelling van de (meerjaren)begroting 2026-2029 gaan we uit van de volgende algemene kaders: 1. De eerste jaarschijf (= 2026) van de meerjarenraming sluit zonder incidentele baten en lasten positief. Als dit niet lukt, moet in ieder geval de laatste jaarschijf (= 2029) structureel in evenwicht te zijn (richtlijn provinciaal toezicht). Ook streven we naar een duurzaam financieel evenwicht in iedere jaarschijf. 2. De staat van incidentele baten en lasten is de basis waarop de Provincie beoordeeld of de begroting structureel sluitend is. 3. Belastingen en heffingen 2026 baseren we op de uitgangspunten en besluiten die zijn vastgesteld bij de harmonisatie van het belastingbeleid voor Molenlanden in 2019. Voor begraven zijn de tarieven in 2020 geharmoniseerd. Technische uitgangspunten Binnen de genoemde algemene kaders gelden de volgende technische uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting en Meerjarenraming: • Realistische raming op basis van gegevens jaarstukken 2024 en begroting 2025 en daar waar mogelijk wordt risicovol(ler) geraamd. • Geen toevoeging van rente aan reserves. • Algemene uitkering uit het Gemeentefonds nemen we meerjarig op, op basis van lopende prijzen en voor inflatie vanaf 2027 (als stelpost) op basis van de gegevens van de mei- en septembercirculaire 2025.

We nemen een stelpost voor loon- en prijsstijgingen op vanaf 2027 waarbij we rekening houden met de percentages in de meicirculaire 2025. Voor loonstijgingen is dit in de jaren 2027-2029

• •

• • •

•

3,8%, 4,8% en 4%. Voor prijsstijgingen is dit 2,2% in 2027 en 2028 en 2,3% in 2029. Ramingen voor Gemeenschappelijke Regelingen baseren we op de begroting van de betreffende Gemeenschappelijke Regeling. Dividenden van verbonden partijen baseren we op het ontvangen dividend 2025 of het door de vennootschap in het vooruitzicht gesteld in 2026 uit te keren dividend. Ramingen sociaal domein baseren we op verwachte uitgaven; er is geen relatie (meer) met de inkomsten uit het Gemeentefonds. Voor onvoorziene uitgaven nemen we € 0 op. We houden rekening met stijging van loonkosten (werkgeverslasten) en CAO-ontwikkelingen zoals aangegeven in de meicirculaire 2025. Lastenverzwaringen voor inwoners en ondernemers zijn in principe niet hoger dan de inflatie.

Rente • Het rentepercentage voor berekeningen van heffingen en retributies en doorbelasting aan overige taakvelden wordt berekend via een renteomslagpercentage. Dit renteomslagpercentage is bepaald op 1,5%. • Rentepercentage voor eventueel kortlopende financiering (kasgeldleningen) is 4,0 % in 2026, 2027, 2028 en 2029. • Rentebaten 2026 die samenhangen met verwachte uitzettingen per ultimo 2025 verantwoorden we als algemeen dekkingsmiddel. Opbrengsten • Indexatie tarieven voor verhuur van ruimten en diensten aan derden, zijn volgens de Consumenten Prijs Index (CPI) 2026 zoals die is opgenomen in de meicirculaire 2025, tenzij anders in het huurcontract is bepaald. • Opbrengsten gemeentelijke belastingen verhogen we volgens het vastgestelde Belastingbeleid Molenlanden 2019 met de voor

Begroting 2026 - 82

2026 verwachte inflatie van 2,2%, zoals aangegeven in de meicirculaire 2025. Voor begraven en riolering stijgen de tarieven met 3% naast de inflatiestijging. Grondexploitaties • Jaarlijks stellen we een Nota Grondprijzen en Parameters vast, die onder meer inzicht geeft in de hoogte van de grondprijzen en parameters die als uitgangspunt gelden voor de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties. Voor 2026 en daarna gelden de volgende parameters: Overzicht parameters: Kostenstijging Opbrengstenstijging (sociaal) Opbrengstenstijging (betaalbaar/duur) Rente

2026 3,0% 2,0% 3,5% 2,0%

2027 3,0% 2,0% 3,0% 2,0%

2028 3,0% 2,0% 3,0% 2,0%

2029 3,0% 2,0% 3,0% 2,0%

Kostentoerekening • Integrale kostentoerekening gebeurt op basis van capaciteitsinzet aan projecten, investeringen civiele werken, grondexploitaties. We gebruiken tijdverantwoording per project om hier invulling aan te geven. Dit geldt voor zowel interne- als externe medewerkers. • Tarieven voor heffingen, retributies en overige diensten baseren we op integrale kostprijstarieven. • Specifiek voor de rioolheffing gaan we uit van de tariefontwikkeling, volgens het vastgestelde GRP 2020 (jaarlijks +3%). • Specifiek voor de Begraafrechten houden we, zo mogelijk, rekening met de effecten van het in 2020 vastgesteld beleid voor begraafplaatsen en begraven. Dit wordt met 3% verhoogd. Dat is vergelijkbaar met de rioolheffing. • In de tarieven voor heffingen en retributies is btw-compensatie opgenomen.

Begroting 2026 - 83

3.7 Overzicht van baten en lasten per taakveld

Begroting 2026 - 84

T5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal

-1.172 -2.827 -262 -127 -309 -915 -6.222 -11.835

244 1.300 47 0 8 0 795 2.394

-928 -1.528 -216 -127 -301 -915 -5.428 -9.441

-973 -3.032 -262 -129 -312 -781 -5.854 -11.344

3 1.300 38 0 8 0 419 1.769

-970 -1.732 -224 -129 -303 -781 -5.435 -9.576

-1.077 -2.874 -262 -129 -299 -781 -6.055 -11.479

3 1.300 38 0 8 0 503 1.852

-1.074 -1.575 -224 -129 -291 -781 -5.552 -9.627

-1.134 -2.845 -262 -129 -300 -781 -6.069 -11.521

3 1.300 38 0 8 0 393 1.742

T6 SOCIAAL DOMEIN 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.22 Toegang en eerstelijnsvoorz. Jeugd 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorz. Integraal 6.3 Inkomensregelingen 6.4 WSW en beschut w erk 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.712 Begeleiding (Wmo) 6.792 PGB Jeugd 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) 6.713 Dagbesteding (Wmo) 6.714 Ov. maatw erkarrangementen (Wmo) 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 6.791 PGB Wmo 6.812 Maatsch.- en vrouw enopvang (Wmo) 6.821 Jeugdbescherming 6.822 Jeugdreclassering 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd Totaal

-7.787 -3.245 -1.230 -11.201 -2.134 -1.783 -3.136 -2.012 -528 -3.355 -1.253 -70 -50 -4.953 -304 -2.910 -166 -42 -651 -46 -574 -47.431

2.134 -5.653 0 -3.245 0 -1.230 8.158 -3.043 0 -2.134 10 -1.773 356 -2.780 0 -2.012 0 -528 0 -3.355 0 -1.253 0 -70 0 -50 0 -4.953 0 -304 0 -2.910 0 -166 0 -42 0 -651 0 -46 0 -574 10.658 -36.772

-7.723 -3.062 -1.230 -11.211 -2.134 -1.783 -3.136 -2.012 -528 -3.355 -1.253 -70 -30 -4.953 -304 -2.910 -166 -42 -651 -46 -574 -47.174

1.887 -5.836 0 -3.062 0 -1.230 8.158 -3.053 0 -2.134 10 -1.773 356 -2.780 0 -2.012 0 -528 0 -3.355 0 -1.253 0 -70 0 -30 0 -4.953 0 -304 0 -2.910 0 -166 0 -42 0 -651 0 -46 0 -574 10.411 -36.763

-7.720 -3.062 -1.230 -11.211 -2.134 -1.783 -3.136 -2.012 -528 -3.355 -1.253 -70 0 -4.953 -304 -2.433 -166 -42 -651 -46 -574 -46.663

1.887 -5.833 0 -3.062 0 -1.230 8.158 -3.053 0 -2.134 10 -1.773 356 -2.780 0 -2.012 0 -528 0 -3.355 0 -1.253 0 -70 0 0 0 -4.953 0 -304 0 -2.433 0 -166 0 -42 0 -651 0 -46 0 -574 10.411 -36.252

-7.712 -3.062 -1.230 -11.211 -2.134 -1.783 -3.136 -2.012 -528 -3.355 -1.253 -70 0 -4.953 -304 -2.419 -166 -42 -651 -46 -574 -46.642

1.887 -5.825 0 -3.062 0 -1.230 8.158 -3.053 0 -2.134 10 -1.773 356 -2.780 0 -2.012 0 -528 0 -3.355 0 -1.253 0 -70 0 0 0 -4.953 0 -304 0 -2.419 0 -166 0 -42 0 -651 0 -46 0 -574 10.411 -36.231

Begroting 2026 - 85

-1.131 -1.546 -224 -129 -291 -781 -5.676 -9.778

Begroting 2026 - 86

3.8 Incidentele baten en lasten Programma

Jaarschijf 2026

Bedragen x €

Lasten

Jaarschijf 2027

Baten

Lasten

Jaarschijf 2028

Baten

Lasten

Jaarschijf 2029

Baten

Lasten

Baten

Incidentele baten en lasten: 63.726

84.363

1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid Overhead

503.000

75.000

Subtotaal incidentele baten en lasten

566.726

159.363

Incidentele reservemutaties: 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid 2 Economie, Energie en Buiten

846 112.850

1.332.850

4.576 30.000

280.000

7.973 30.000

30.000

7.973 30.000

30.000

3 Welzijn, Sociaal en Cultuur

6.321

16.981

17.741

24.936

Overhead

66.270

86.907

2.544

Subtotaal incidentele reservemutaties

112.850

1.406.287

30.000

388.464

30.000

58.258

30.000

65.453

Totaal incidentele baten en lasten

679.576

1.406.287

189.363

388.464

30.000

58.258

30.000

65.453

Saldo incidentele baten en lasten

726.711

199.101

28.258

35.453

Toelichting incidentele baten en lasten bedragen hoger dan € 25.000 (conform financiële verordening): 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid De lasten betreffen de bijdrage aan 2 zwembaden voor een verzelfstandigingsbuffer voor de jaren 2026 en 2027; € 63.726 resp. € 84.363. Met als doel zorg te dragen voor een toekomstbestendige opzet van beheer en exploitatie. Overhead

• • • • •

Begeleidingskosten voor de implementatie van een nieuw zaaksysteem; voor 2026 € 175.000 en 2027 € 75.000. Voor informatiebeveiliging BIO/NIS2 is extra software nodig. Structureel is daar € 300.000 mee gemoeid voor het gebruik van de software. Voor 2026 zijn extra middelen nodig voor de implementatie; € 100.000. Opstellen van een continuïteitsplan met als doel zoveel als mogelijk de negatieve gevolgen van een calamiteit voor kritische bedrijfsprocessen te beperken; € 85.000. Advisering door een extern bureau voor de uitwerking van de 7 ontwikkellijnen t.b.v. de organisatieontwikkeling bedragen € 50.000. Aanbesteding raamovereenkomst softwarebroker als gevolg van de aanbestedingswet; € 25.000. Begroting 2026 - 87

Toelichting incidentele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Bedragen x €

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2026

2027

2028

2029

Programma 1: Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid

846

-Reserve duurzaamheid De Overstap -Reserve duurzaamheid Bijdrage aan exploitatie Programma 2: Economie, Energie en Buiten -Reserve Leefbaarheid Kinderdijk Bijdrage aan exploitatie -Reserve Leefbaarheid Kinderdijk Bijdrage uit exploitatie -Reserve Duurzaamheid Vrijval reserve -Algemene reserve Vrijval reserve Duurzaamheid Programma 3: Welzijn, Sociaal en Cultuur -Reserve duurzaamheid Bijdrage aan exploitatie Overhead -Algemene reserve Verzelfstandigingsbuffer zwembad Schoonenburg -Algemene reserve Verzelfstandigingsbuffer Zwembad De Dompelaar -Reserve duurzaamheid Noordeloos werf Totaal

846 1.332.850 30.000

4.576 1.865 2.711 280.000 30.000

112.850 30.000

30.000

7.973 1.865 6.108 30.000 30.000

30.000

7.973 1.865 6.108 30.000 30.000

30.000 30.000

82.850 6.321 6.321 66.270 25.000

82.850 0

16.981 16.981 86.907 25.000

38.726

59.363

2.544 1.406.286

2.544 388.464

112.850

0 0

17.741 17.741 2.544

30.000

2.544 58.258

0 0

24.936 24.936 2.544

30.000

2.544 65.453

0 0

30.000

Structurele reservemutaties Programma

Jaarschijf 2026

Jaarschijf 2027

Jaarschijf 2028

Jaarschijf 2029

Bedragen x €

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid

3.091.491

4.404.392

3.091.491

5.035.162

3.091.491

5.335.167

3.091.491

5.729.207

2 Economie, Energie en Buiten

204.479

200.437

3 Welzijn, Sociaal en Cultuur

393.420

4 Bestuur en Veiligheid Algemene dekkingsmiddelen

55.197

Overhead

55.197

7.650

55.197 7.650

7.650

Vennootschapsbelasting Totaal structurele reservemutaties Saldo structurele reservemutaties

3.146.688

5.009.941 1.863.253

3.146.688

5.640.711 2.494.023

Begroting 2026 - 88

3.146.688

5.940.716 2.794.028

3.146.688

6.330.714 3.184.026

Toelichting structurele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Bedragen x € Programma 1: Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten diversen -Reserve Kapitaallasten Wegen Kapitaallasten wegenbeheer -Reserve Kapitaallasten Wegen Bijdrage uit exploitatie -Reserve Kapitaallasten Toekomstige kapitaallasten scholen -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten scholen -Reserve duurzaamheid Dekking exploitatie -Reserve Kapitaallasten Toekomstige kapitaallasten sportvelden -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten sportaccommodaties Programma 2: Economie, Energie en Buiten -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten diverse panden -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten diverse panden -Reserve Kapitaallasten Dekking kapitaallasten Begraafplaatsen GSL Programma 3: Welzijn, Sociaal en Cultuur -Reserve Kapitaallasten Kapitaallasten diverse panden Algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven -Reserve Kapitaallasten Bijdrage uit exploitatie -Reserve kapitaallasten Klantencontact GSL Totaal

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2026 4.404.392

2026 3.091.491

2027 5.035.162

2027 3.091.491

2028 5.335.167

2028 3.091.491

2029 5.729.207

2029 3.091.491

282.121 2.990.948

282.121 3.526.592 2.933.000 118.773

758.168

282.121 3.899.969 2.933.000 118.773

755.494 39.718

373.155

282.121 4.324.946 2.933.000 118.773

746.943 39.718

470.955

2.933.000 118.773 743.276

39.718 406.134

39.718 378.864

204.479 79.486 106.404 18.589

200.437 79.486 106.404 14.547

393.420 393.420 0

7.650 5.009.941

55.197 55.197 3.146.688

7.650 5.640.711

Structureel begrotingssaldo Bedragen x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Saldo van baten en lasten

-1.686

-1.181

-2.901

-3.398

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

3.157

2.852

3.072

3.469

Begrotingssaldo na bestemming

1.471

1.671

171

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

727

199

Structureel begrotingssaldo

744

1.472

143

Begroting 2026 - 89

55.197 55.197 3.146.688

7.650 5.940.716

55.197 55.197 3.146.688

7.650 6.330.714

55.197 55.197 3.146.688

Toelichting hoogte reserves kapitaallasten: • De hoogte van de reserve kapitaallasten investeringen is voldoende om de boekwaarde te kunnen dekken. Saldo reserve bedraagt € 62.835.514. De boekwaarde bedraagt € 60.372.097. • De hoogte van de reserve kapitaallasten wegen is voldoende om de boekwaarde te kunnen dekken. Saldo reserve bedraagt € 30.190.111. Jaarlijks wordt bij realisatie van een investering de waarde in deze reserve gestort om toekomstige kapitaallasten ze kunnen dekken.

Begroting 2026 - 90

3.9

Stand en verloop van reserves en voorzieningen

Naam

Bedragen x € 1

Saldo 31-12-2025

Saldo 31-12-2026

Saldo 31-12-2027

Saldo 31-12-2028

Saldo 31-12-2029

Doel

Nieuwe ontw./investeringen/inc. Lasten

Algemene reserve Algemene reserve

28.464.918

28.484.042

28.399.679

Subtotaal

28.464.918

28.484.042

28.399.679

Integraal HuisvestingsPlan

10.000.000

Duurzaamheid(sprojecten)

2.047.600

744.750

494.750

Duurzaamheid Investeringen (gebouwen)

2.676.570

2.666.860

2.642.759

2.614.501

2.579.048

Kapitaallasten

62.099.067

60.293.762

58.393.331

56.566.272

54.774.192

Kapitaallasten Wegen

30.637.544

30.579.596

29.986.004

29.019.035

27.627.089

Afval

Bestemmingsreserves

2.099.069

Klankbordgroepen dorpsberaden

178.129

Leefbaarheid Kinderdijk

63.818

Subtotaal

109.801.798

106.625.984

103.857.860

101.035.575

97.816.096

TOTAAL RESERVES

138.266.716

135.110.026

132.257.539

129.435.254

126.215.775

Onderhoud Gebouwen

6.314.588

7.627.588

8.940.588

10.253.588

11.566.588

Onderhoud openbare ruimte

1.231.010

970.578

1.085.707

1.117.093

1.258.546

Dekking kosten uitvoering IHP Dekking duurzaamheidsprojecten Dekking verduurzamen gem. gebouwen Dekking afschrijvingslsten van investeringen Dekking afschrijvingslsten van investeringen Egalisatie afvalstoffenheffing Initiatieven klankbordgroepen/dorpsberaden Uitgaven voor leefbaarheid Kinderdijk

Voorzieningen

Wachtgelden wethouders

81.551

3.135.892

3.501.592

3.867.292

4.232.992

4.598.692

4.384

10.859.041

9.033.928

7.720.745

6.771.983

6.341.992

Afkoop onderhoud graven

433.526

391.327

350.157

310.173

271.616

Afvalstoffen

460.321

Verlofsparen

336.762

TOTAAL VOORZIENINGEN

22.857.075

22.408.031

22.847.508

23.568.847

24.920.452

ALGEHEEL TOTAAL

161.123.791

157.518.057

155.105.047

153.004.101

151.136.227

Pensioenvoorziening wethouders Regeling Vervroegd Uittreden Rioleringen

Begroting 2026 - 91

Op basis van meerjarenonderhoudsplan Op basis van meerjarenonderhoudsplan Verpl. wachtgelden wethouders Verpl. pensioenen huidige wethouders Verpl. Regeling vervroegde uittreding Op basis van gemeentelijk rioleringsplan Dekking onderhoudskosten graven Verpl. gespaarde bovenwet. vakantie-uren

3.10 Investeringen Jaar

Investering

Bedragen x € 1

Nut

2026

2027

2028

2029

Afschr. termijn

Investeringen die onderdeel zijn van een project 2026 2026

GA-Voorstraat/Gelkenes riolering GA-Voorstraat/Gelkenes wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

115.000 3.030.209

50 30

2026

NLL-Hoogaarslaan/Schoenerstraat aanpassing en schone wegen NLL-Hoogaarslaan/Schoenerstraat aanpassing en schone riolering

Maatschappelijk nut

1.128.000

Economisch nut met heffing

2.632.000

GOU-Assendelftstraat e.o. aanpassing riolering GOU-Assendelftstraat e.o. aanpassing riolering

Maatschappelijk nut

373.000

Economisch nut met heffing

560.000

2026 2026

WY-Dorpsstraat riolering WY-Dorpsstraat wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

854.000 1.894.500

50 30

2026 2026

OT-A-en B-even, Vlietebrug Kom riolering OT-A-en B-even, Vlietebrug Kom wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

169.080 1.580.858

50 30

2026 2026

OT-Burg. Visserswerf riolering OT-Burg. Visserswerf wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

69.690 1.424.973

50 30

2026

STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet riolering STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet wegen

Economisch nut met heffing

710.619

1.889.465

2027 2027

NLL-Middelweg riolering NLL-Middelweg wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

60.600 1.568.875

50 30

2027

GOU-Noordzijde, Postkade komgrens Oost riolering

Economisch nut met heffing

266.500

2026

2026 2026

2026

Maatschappelijk nut

Begroting 2026 - 92

2027

GO Noordzijde, Postkade komgrens Oost wegen

Maatschappelijk nut

2027

GOU-Zuidzijde, Postkade komgrens Oost riolering GO Zuidzijde, Postkade komgrens Oost wegen

Economisch nut met heffing

2028 2028

HRN-Dorpsweg Noord riolering HRN-Dorpsweg Noord wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

304.520 2.836.792

50 30

2028 2028

HRN-Schans riolering HRN-Schans wegen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut

894.100 2.149.125

50 30

2028

NP-Vuurkr-Hennepst/Nieuwpoortseweg riolering NP-Vuurkr-Hennepstr/Nieuwpoortseweg wegen

Economisch nut met heffing

125.465

1.092.641

2027

2028

2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026

Overige investeringen MLN-Beheerplannen begraafplaatsen Nazorg investeringen wegen Nazorg investeringen bruggen Nazorg investeringen water Nazorg investeringen riolering Nazorg investeringen begraafplaatsen MLN-Vergroening klimaat/wateroverlast GSL-Graafmachine Takeuchi en kar ICT Vervanging Laptops/Tablets ICT Vervanging smartphones Devices Gemeenteraad MLN-Diverse wegen/asfalt/elem. MLN-Zetting Groot onderhoud wegen MLN-Degeneratie glasvezel MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Degeneratie Delta MLN-Investeringen sportvelden MLN-Water Duikers beschoeiingen SCH-Brug Zandkade/Voordijk MLN-Drukriool

Maatschappelijk nut

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing

66.550 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 27.428 50.538 115.000 35.000 60.000 130.747 1.699.707 34.108 56.846 26.000 564.500 371.775 100.000 641.772

Begroting 2026 - 93

2.012.946

500.900

2.117.660

25 30 60 20 50 25 25 10 4 4 4 30 30 30 30 30 15 20 60 50

2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2026 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027

MLN-Rioolgemalen GOK-STR-NRD-Baggeren BL-Duurzaamheidsinvesteringen Spil BR-Duurzaamheidsinvest. Overstap GOU-Duurzaamheidsinvest. Multistee MO-Duurzaamheidsinvest. gymzaal Turner OT-Duurzaamheidsinvesteringen gymzaal Verkeersvoorziening/vervanging abri's MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkeling MLN-Grasbetontegels Wateroverlast MLN-Vervanging openbaar groen Vervanging Openbare Verlichting MLN-Speeltoestellen/vervangingen MO-Molenhoek/Graafdijk oost aanpassing en scope wegen STR-Dorpsstraat aanpassing wegen HBL-Dorpsweg (omgeving van Uden) wegen NP- Kademuren renoveren NP-Bastion en Courtines renoveren HRN-Brug (HN504) Visserland/Groeneweg SBR Oost-Beveiligingswagens SBR Oost-Giertank 2500 ltr SBR West-Volkswagen Crafter VF-864-R SBR West-Afzetbakken (2 stuks) SBR West-Zoutmenginstallatie GSB-Brug Wetering Nazorg investeringen wegen Nazorg investeringen bruggen Nazorg investeringen water Nazorg investeringen riolering Nazorg investeringen begraafplaatsen MLN-Speeltoestellen/vervangingen ICT Vervanging Laptops/Tablets ICT Vervanging smartphones MLN-Degeneratie glasvezel MLN-Diverse wegen/asfalt/elem. MLN-Zetting Vervroegd vervanging MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Water Duikers beschoeiingen

Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut

171.360 584.221 129.138 26.588 30.770 940 15.594 17.661 34.108 17.424 113.693 342.733 409.487 998.000

50 1 15 15 15 15 15 10 25 30 25 20 15 30

Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut

584.000 300.000 150.000 380.000 350.000 17.200 24.567 60.000 30.000 35.000

30 30 20 20 60 10 10 10 10 10 20 30 60 20 50 25 15 4 4 30 30 30 30 20

Begroting 2026 - 94

30.250 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 323.583 500.000 110.000 34.961 134.015 1.742.200 58.268 381.070

2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2027 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028

NLL-Damwand Middelweg / Bakwetering MLN-Drukriool MLN-Rioolgemalen Baggeren Molenaarsgraaf/Nieuwpoort GA-Ammersekade wegen GSL-vervanging Ford Crafter V-816-KV NLL-Duurzaamheidsinvesteringen Klipper NP-Duurzaamheidsinvesteringen Poortzicht MLW - Vervanging abri's MLN-Investeringensport MLN-Grasbetontegels-klimaat/wateroverlast MLN-Vergroening klimaat/wateroverlast MLN-Vervanging openbaar groen Vervanging Openbare Verlichting NP-Heulkamp wegen GA-Irenestraat t.h.v. Mouriklocatie riolering OT-Ottolandse Kade Noord wegen NP- Kademuren renoveren SBR Oost-vervanging Caddy 7-VXD-76 SBR Oost-New Holland tractor SBR West-Peugeot E.Partner V-498-GX SBR West-Volvo shovel SBR West-Volkswagen Crafter VN-861-K SBR West-Zoutmenginstallatie SBR West-Zoutmenger Verkeersvoorzieningen/vervanging abri's Nazorg investeringen wegen Nazorg investeringen bruggen Nazorg investeringen water Nazorg investeringen riolering Nazorg investeringen begraafplaatsen MLN-Grasbetontegels-klimaat/wateroverlast MLN-Vervanging openbaar groen Vervanging Openbare Verlichting MLN-Speeltoestellen/vervangingen OA-Brug Beemdweg oost/Kastanjelaan Siesling Houtversnipperaar HRN-Brug Giessenland/Lage Giessen BR-Gijbelandsedijk I en II

Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut

Begroting 2026 - 95

155.000 657.816 288.960 208.660 2.057.427 81.421 6.364 23.600 18.103 1.325.200 17.859 28.114 116.535 195.168 698.526 189.000 123.750 150.000 36.400 84.667 40.000 27.000 60.000 35.000 35.000 19.913 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 19.645 128.188 214.685 355.941 40.000 32.797 30.250 2.703.386

20 50 50 1 30 10 15 15 10 15 30 25 25 20 30 50 30 20 10 10 10 10 10 10 10 10 30 60 20 50 25 30 25 20 15 20 10 60 29

2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2028 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029

Baggeren Hoornaar, Wijngaarden GSL-vervanging Verkeersbordenwagen ICT Vervanging Laptops/Tablets ICT Vervanging smartphones MLN-Degeneratie glasvezel MLN-Diverse wegen/asfalt/elem. MLN-Drukriool MLN-Rioolgemalen MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Water Duikers beschoeiingen BL-Duurzaamheidsinvesteringen Spil GOU-Duurzaamheidsinvesteringen Multistee MLN-Zetting vervroegd vervangen MLN-Investeringen sport MLN-Vergroening ivm klimt/wateroverlast GO-Oudkerkseweg NP- Kademuren renoveren SBR Oost-Agria 5900 Bison Nazorg investeringen wegen Nazorg investeringen bruggen Nazorg investeringen water Nazorg investeringen riolering Nazorg investeringen begraafplaatsen GA-Brug Merelplantsoen / Roerdompstraat ARK-Bazuinstraat BL-Melkweg OA-Dorpsstraat OA-Noordzijde/Peperstraat GA-Meeuwenlaan e.o. BR-Duurzaamheidsinvesteringen Overstap OT-Duurzaamheidsinvesteringen gymzaal Verkeersvoorzieningen/vervanging abri's MLN-Degeneratie glasvezel MLN-Diverse wegen/asfalt/elem. MLN-Investeringen sport MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Zetting vermind./Vervroegd vervangen MLN-Vergroening ivm klimt/wateroverlast

Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut Economisch nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut

Begroting 2026 - 96

292.403 15.503 145.000 255.000 35.835 137.365 741.688 176.912 64.095 419.177 78.160 35.065 1.785.755 761.000 30.925 1.481.225 150.000 20.471 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 350.000 1.770.175 4.575.385 2.044.638 1.291.414 3.812.217 26.669 25.980 20.410 36.731 140.799 1.856.600 65.697 429.656 1.830.399 20.136

1 10 4 4 30 30 50 50 30 20 15 15 30 15 25 30 20 10 30 60 20 50 25 60 30 30 30 30 30 15 15 10 30 30 15 30 30 30 25

2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029 2029

MLN-Vergroening ivm klimt/wateroverlast MLN-Vervanging openbaar groen Vervanging Openbare Verlichting MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte MLN-Vacuumriolering Baggeren Arkel en Hoogblokland MLN-Drukriool ICT Vervanging Laptops/Tablets ICT Vervanging smartphones Devices Crisisbeheersing Teamsrooms / Hubs Audio en videoapparatuur Raadzaal SBR Oost-Iveco Be combi- kraan V-763-ZK SBR Oost-Grondfreesmachine SBR West-Rups versnipperaar SBR West-Mercedes sprinter V-452-SR SBR West-Mercedes sprinter V-451-ST SBR West-Rupskraan Totaal

Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Maatschappelijk nut Economisch nut met heffing Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut Economisch nut 25.483.849

Begroting 2026 - 97

16.751.398

17.823.027

31.698 131.393 220.360 364.839 199.000 182.336 852.941 270.000 45.000 110.000 30.000 110.000 189.829 15.791 40.000 65.000 65.000 40.000 21.510.093

25 25 20 15 50 1 50 4 4 4 4 4 10 10 10 10 10 10

3.11 Emu-saldo In de begrotingen van gemeenten moet aanvullende informatie worden opgenomen over de ontwikkeling van het EMU-saldo. Berekening EMU saldo

teken

Bedragen x € 1.000

1 Exploitatiesaldo voor toevoeging c.q. onttrekking uit reserves

2025

2026

2027

2028

2029

-3.323

-1.686

-1.181

-2.651

-3.148

2 Mutatie (im)materiële vaste activa

-/-

101.920

15.381

6.268

6.666

9.620

3 Mutatie voorzieningen

-143

-449

439

721

1352

4 Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

-/-

-105.386

-17.516

-7.010

-8.596

-11.416

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo

De begroting van de gemeente is opgesteld conform het stelsel van baten en lasten. Het EMU saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de gemeente, berekend op transactiebasis en conform de Europese regelgeving. De EU-lidstaten mogen een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Aan dit maximale tekort van 3% hebben, naast de Rijksoverheid, ook de decentrale overheden een aandeel. Investeringen tellen niet mee in het stelsel van baten en lasten, daarbij wordt uitgegaan van de jaarlijkse kapitaallasten van de investeringen. Investeringen in een bepaald jaar tellen wel volledig mee in het EMU-saldo. Het EMU-saldo voor 2026 komt uit op € -17.516.000, wat betekent dat in EMU-termen de uitgaven € 12.385.000 groter zijn dan de inkomsten. Het tekort wordt vooral veroorzaakt doordat het bedrag aan investeren meer is dan het bedrag aan kapitaallasten van investeringen in het verleden. Het aandeel in het EMU-tekort betreft een inspanningsverplichting, er staat momenteel geen sanctie op een eventuele overschrijding van het toegestane EMU-tekort.

Begroting 2026 - 98

Bijlagen

4.1 Overzicht Programma’s met taakvelden Programma 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid T03 Beheer overige gebouwen en gronden T21 Verkeer en vervoer T22 Parkeren T25 Openbaar vervoer T42 Onderwijshuisvesting T52 Sportaccommodaties T81 Ruimtelijke Ordening T82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) T83 Wonen en bouwen Programma 2 Economie, Energie en Buiten T31 Handel, ambacht en industrie T32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur T33 Bedrijfsloket en -regelingen T34 Economische promotie T57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie T72 Riolering T73 Afval T74 Milieubeheer T75 Begraafplaatsen Programma 3 Welzijn, Sociaal en Cultuur T41 Openbaar basisonderwijs T43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken T51 Sportbeleid en activering T53 Cultuurpresentatie, -productie, -participatie T54 Musea T55 Cultureel erfgoed T56 Media T61 Samenkracht en burgerparticipatie T62 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen T621 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO

T622 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd T623 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal T63 Inkomensregelingen T64 WSW en beschut werk T65 Arbeidsparticipatie T66 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) T6711 Huishoudelijke hulp (Wmo) T6712 Begeleiding (Wmo) T6713 Dagbesteding (Wmo) T6714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo) T6751 Jeugdhulp ambulant lokaal T6752 Jeugdhulp ambulant regionaal T6753 Jeugdhulp ambulant landelijk T6761 Jeugdhulp met verblijf lokaal T6762 Jeugdhulp met verblijf regionaal T6763 Jeugdhulp met verblijf landelijk T6791 PGB Wmo T6792 PGB Jeugd T6811 Beschermd wonen (Wmo) T6812 Maatschappelijk- en vrouwenopvang (Wmo) T6821 Jeugdbescherming T6822 Jeugdreclassering T691 Coördinatie en beleid Wmo T692 Coördinatie en beleid Jeugd T71 Volksgezondheid T71 Volksgezondheid Programma 4 Bestuur en Veiligheid T01 Bestuur T02 Burgerzaken T11 Crisisbeheersing en Brandweer T12 Openbare orde en veiligheid

Overige T04 Overhead T05 Treasury T061 OZB woningen T062 OZB-niet woningen Begroting 2026 - 99

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Molenlanden&id=f2480f4d-a766-4fc6-ab28-45b3e75ca894