Document · PDF

Begroting 2025

Raadsvergadering 14 november 2024, gemeente MolenlandenBij agendapunt: 5c. Begroting 202533.713 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Begroting 2025 - 79

3.2 Overzicht van baten en lasten Programma's 1 t /m 4 Bedragen x € 1.000

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023

Begr. 2024

Begr. 2025

2026

2027

2028

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

24.007

-11.205

12.802

25.905

-7.261

18.644

26.461

-7.807

18.654

27.541

-8.729

18.812

25.483

-6.235

19.248

29.296

-9.310

20.703

-14.881

5.823

24.168

-17.897

6.271

23.153

-18.243

4.910

21.297

-16.510

4.787

21.044

-16.180

4.864

21.397

-17.087

P3 Welzijn, Soc iaal en Cultuur

50.885

-15.278

35.607

63.260

-17.484

45.776

55.422

-12.509

42.913

55.689

-13.053

42.636

55.768

-12.482

43.286

55.986

-12.805

P4 Bestuur en Veiligheid Het geraamde t ot aal van bat en en last en

9.138

-1.660

7.478

9.829

-940

8.889

9.862

-1.108

8.754

10.074

-1.307

8.767

10.117

-1.346

8.771

10.102

-1.386

104.734

-43.024

61.710

123.162

-43.582

79.580

114.898

-39.667

75.231

114.601

-39.599

75.002

112.412

-36.243

76.169

116.781

-40.588

Begr. 2024

Begr. 2025

2026

2027

2028

2028 Baten

P1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid P2 Ec onomie, Energie en Buiten

Algemene dekkingsmiddelen Bedragen x € 1.000

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

T05 Treasury

-560

-954

-1.515

-2.596

-542

-3.138

-2.837

-705

-3.542

-3.172

-583

-3.755

-3.342

-583

-3.925

-3.520

-578

T061 OZB woningen

307

-5.602

-5.296

338

-5.844

-5.506

353

-6.035

-5.682

353

-6.168

-5.815

353

-6.303

-5.950

353

-6.442

T062 OZB-niet woningen

274

-3.170

-2.896

226

-3.255

-3.029

275

-3.348

-3.073

275

-3.422

-3.147

275

-3.497

-3.222

275

-3.574

T064 Belastingen Ov erig

118

-62

144

-28

116

103

-28

103

-28

103

-28

103

-28

T07 Alg uitkering en ov uitkering Gem fonds

-74.341

-74.331

-78.929

-78.919

-80.376

-80.366

-78.859

-78.849

-81.080

-81.070

-83.429

T08 Ov erige baten en lasten

719

-37

682

663

147

1.402

3.152

4.695

Tot aal

867

-84.166

-83.299

-1.215

-88.598

-89.813

-1.949

-90.492

-92.441

-1.029

-89.060

-90.089

551

-91.491

-90.940

1.916

-94.051

Begr. 2024

Begr. 2025

2026

2027

2028

Overhead, vennoot schapsbelast ing en overige bat en en last en Bedragen x € 1.000

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

16.510

-280

16.230

17.864

-282

17.582

19.724

-142

19.582

19.449

-142

19.307

19.285

-142

19.143

19.355

-142

T09 Vennootsc hapsbelasting (VpB)

T10 Mutaties reserv es

16.573

-280

16.293

17.874

-282

17.592

19.734

-142

19.592

19.459

-142

19.317

19.295

-142

19.153

19.365

-142

Begr. 2024

Begr. 2025

2026

2027

2028

T04 Ov erhead

Tot aal Bedragen x € 1.000

Het geraamde result aat vóór ont t rekkingen reserves

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

122.654

-127.471

-4.817

139.821

-132.462

7.359

132.683

-130.301

2.382

133.031

-128.801

4.230

132.258

-127.876

4.382

138.062

-134.781

Begroting 2025 - 80

Mut at ies reserves Bedragen x € 1.000

Begr. 2024

Begr. 2025

2026

2027

2028

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023 Lasten

Baten

7.170

-7.635

-465

3.231

-3.513

-282

3.091

-3.888

-797

3.091

-4.417

-1.326

3.091

-4.863

-1.772

3.091

-5.304

-2.213

1.070

-2.682

-1.612

914

-1.750

-836

-544

-514

-167

-137

-167

-137

-167

-137

P3 Welzijn, Soc iaal en Cultuur

1.340

-2.747

-1.407

-4.901

-382

-388

-399

-400

P4 Bestuur en Veiligheid

-35

-91

Algemene dekkingsmiddelen

272

-722

-450

1.262

-207

1.055

-731

-676

Ov erhead

296

-1.367

-1.072

-416

-8

-10

VPB

-5

10.183

-15.194

-5.011

5.407

-10.883

-5.476

3.176

-5.558

-2.382

3.176

-4.987

-1.811

3.176

-5.444

-2.268

3.176

-5.886

-2.710

Begr. 2024

Begr. 2025

P1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid P2 Ec onomie, Energie en Buiten

Totaal mutaties reserv es

Tot aal Bedragen x € 1.000

Het geraamde result aat

Rek. 2023 Rek. 2023 Rek. 2023

2026

2027

2028

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

132.357

-142.665

-10.307

145.228

-143.345

1.883

135.859

-135.859

136.207

-133.788

2.419

135.434

-133.320

2.114

141.238

-140.667

571

Begroting 2025 - 81

3.3 Verschillen tussen de begroting 2025 en 2024 De verschillen tussen de begroting 2025 en de begroting 2024 na wijziging zijn: Bedragen x € 1.000 Begroting 2024 Begroting (na wijziging) 2025 P1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid -18.361 -17.857 P2 Economie, Energie en Landschap -5.436 -4.396 P3 Welzijn, Sociaal en Cultuur -40.875 -42.531 P4 Bestuur en Veiligheid -8.797 -8.754 AD Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien 88.757 93.118 OV Overhead -17.166 -19.575 VPB Vennootschapsbelasting -5 -5 Totaal -1.883 0

Verschil 504 1.040 -1.656 43 4.361 -2.409 0 1.883

Programma’s 1 t/m 4 De beleidsintensiveringen zijn opgenomen in de toelichting op de programma’s. Voorbeelden van mutaties zijn: • Uitvoeringsplan Sociaal Domein • Bijdrage Gemeenschappelijke Regelingen Avres, DG&J, OZHZ, SOJ, Regio AV en Veiligheidsregio • Kosten voor inhuur personeel • CAO-stijgingen en uitbreiding vast personeel • Tariefstijgingen leges om de kostendekkendheid te realiseren • De voorzieningen voor Wmo • Doorontwikkeling Omgevingswet • Ecologisch beheer Openbaar Groen • Rijksbijdrage uitvoering IntegraalZorgAkkoord • Inzet algemene reserve ter dekking van het verwachte begrotingsresultaat Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorzien • De algemene uitkering is in 2025 hoger dan in 2024. Overhead • De stijging van de overhead wordt vooral veroorzaakt door stijgende loonkosten en Informatiebeveiliging. Vennootschapsbelasting • Geen afwijkingen Begroting 2025 - 82

3.4 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten De jaarlijks terugkerende arbeidskosten in de meerjarenbegroting 2025-2028 zijn: Bedragen x € 1.000 Salarissen en sociale lasten Overige loonbetalingen Salarissen en sociale lasten stagiaires Vergoedingen woon-werkverkeer Salariskosten voormalig personeel Uitkeringen voormalig personeel Totaal

2025 28.315 135 15 505 37 5 29.012

2026 28.606 135 15 505 37 5 29.303

2027 29.006 135 15 505 37 5 29.703

2028 29.406 135 15 505 37 5 30.103

3.5 Mutaties algemene reserve Bedragen x € 1.000

Vermeerderingen ten Verminderingen laste van de exploitatie of ten gunste van de andere reserves exploitatie

RB 24-09-2024: Algemene Uitkering

731

Begroting 2025: Vennootschapsbelasting 2025

Totale mutatie

736

Begroting 2025 - 83

3.6 Grondslagen waarop ramingen zijn gebaseerd

Algemene uitgangspunten Bij opstelling van de (meerjaren)begroting 2025-2028 gaan we uit van de volgende algemene kaders: 1. De eerste jaarschijf (= 2025) van de meerjarenraming sluit zonder incidentele baten en lasten positief. Als dit niet kan worden gerealiseerd moet in ieder geval de laatste jaarschijf (= 2028) structureel in evenwicht te zijn (richtlijn Provinciaal toezicht). Daarnaast streven we naar een duurzaam financieel evenwicht in iedere jaarschijf. 2. De staat van incidentele baten en lasten is de basis waarop de Provincie beoordeeld of de begroting structureel sluitend is. Dit overzicht wordt opgesteld bij het opstellen van de Begroting 2025. In de Kadernota 2025 wordt daarom in dit verband niet de term ‘sluitend’ gebruikt. 3. Belastingen en heffingen 2025 baseren we op de uitgangspunten en besluiten die zijn vastgesteld bij de harmonisatie van het belastingbeleid voor Molenlanden in 2019. Voor begraven zijn de tarieven in 2020 geharmoniseerd. 4. Om tot een sluitende begroting te komen is een aantal uitgangspunten gedefinieerd. Het college stelt voor om eerst de uitgangspunten in categorie A in te zetten, indien nodig vervolgens naar categorie B te kijken en in het uiterste geval categorie C te benutten. Hierbij houden we rekening met de maatregelen die passend zijn bij de taakvelden.

Dit houdt in dat we per categorie een inschatting maken en niet per definitie alle maatregelen per categorie inzetten. Categorie A -

Voor 2025 wordt de 0-lijn gehanteerd, nieuw beleid volgens het principe ‘nieuw voor oud’;

Eventuele hogere budgetten voor bestaand beleid worden gedekt binnen het programma in de begroting; Voor autonome ontwikkelingen mag breder dan binnen het programma naar dekking worden gezocht, zie ook Categorie B hieronder; Risicovoller ramen; Leges actualiseren; Investeringsportefeuille actualiseren Terughoudendheid met indexering budgetten en subsidies

Naast bovenstaande uitgangspunten past het om te zoeken naar alternatieve (incidentele) financiering en te sturen op bestedingsdicipline (wat over is vloeit terug). Categorie B - Inzet van de Algemene Reserve (hierna AR) behoort in tegenstelling tot voorgaande jaren tot de mogelijkheden o Anticiperen op de trend van incidentele overschotten: AR zou als algemeen dekkingsmiddel voor het laatste stuk van een eventueel tekort of als dekking voor een specifiek onderdeel kunnen dienen; o Dit pad brengt risico’s met zich mee. Eigenlijk blijft daarmee een stuk dekking ‘open’. Als zich in de loop van 2025 tegenvallers voordoen, wordt een nog groter beroep op de AR gedaan. o De inzet van de AR biedt mogelijk een deel van de oplossing voor 2025. Dan resteert nog steeds het vraagstuk voor de verdere toekomst. - Bij het aanbieden van de Begroting 2025 legt het college politieke keuzes voor. Categorie C - Verhoging van de OZB.

Begroting 2025 - 84

Technische uitgangspunten Binnen de genoemde algemene kaders gelden de volgende technische uitgangspunten voor het opstellen van de Begroting en Meerjarenraming: • Realistische raming op basis van gegevens jaarstukken 2023 en begroting 2024 en daar waar mogelijk wordt risicovol(ler) geraamd. • Inflatie nemen we volgens de notitie “Bezuinigingen, fase 1”, alleen en voor zover onvermijdelijk op voor bijdragen aan Gemeenschappelijke Regelingen en uitgaven voor contributies. In de nieuwe beheerplannen buitenruimte zijn inflatoire effecten meegenomen. Alle andere budgetten indexeren we vooralsnog niet . • Geen toevoeging van rente aan reserves. • Algemene uitkering uit het Gemeentefonds nemen we meerjarig op, op basis van lopende prijzen en voor inflatie vanaf 2025 (als stelpost) op basis van de gegevens van de mei- en septembercirculaire 2024. • Ramingen voor Gemeenschappelijke Regelingen baseren we op de begroting van de betreffende Gemeenschappelijke Regeling. • Dividenden van verbonden partijen baseren we op het ontvangen dividend 2024 of het door de vennootschap in het vooruitzicht gesteld in 2025 uit te keren dividend. • Ramingen sociaal domein baseren we op verwachte uitgaven; er is geen relatie (meer) met de inkomsten uit het Gemeentefonds. • Voor onvoorziene uitgaven nemen we € 0 op.

• We houden rekening met stijging van loonkosten (werkgeverslasten) en CAO-ontwikkelingen zoals aangegeven in de meicirculaire 2024. • Lastenverzwaringen voor inwoners en ondernemers zijn in principe niet hoger dan de inflatie.

Rente • Het rentepercentage voor heffingen en retributies en doorbelasting aan overige taakvelden wordt berekend via een renteomslagpercentage. Dit percentage is bepaald op 1,5%. • De rentebaten van de uitzettingen van de voormalige gemeente Giessenlanden nemen we niet mee in de berekening van het rentepercentage. Deze rentebaten maken deel uit van de algemene middelen. • Rentepercentage voor eventueel kortlopende financiering (kasgeldleningen) is 4,0 % in 2025, 2026, 2027 en 2028. Rentebaten 2025 in verband met verwachte uitzettingen per ultimo 2024 verantwoorden we als algemeen dekkingsmiddel. Opbrengsten • Indexatie tarieven voor verhuur van ruimten en diensten aan derden, zijn volgens de Consumenten Prijs Index (CPI) 2025 zoals die is opgenomen in de meicirculaire 2023, tenzij anders in het huurcontract is bepaald. • Opbrengsten gemeentelijke belastingen verhogen we volgens het vastgestelde Belastingbeleid Molenlanden 2019met de voor 2025 verwachte inflatie van 2,2%, zoals aangegeven in de meicirculaire 2024. Grondexploitaties • Jaarlijks stellen we een Nota Grondprijzen en Parameters vast. Deze geeft onder meer inzicht in de hoogte van de grondprijzen en parameters die als uitgangspunt gelden voor de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitaties. Voor 2025 en daarna gelden de volgende parameters in het overzicht hierna.

Begroting 2025 - 85

Overzicht parameters: Kostenstijging

2025 3,0%

2026 2,0%

2027 2,0%

2028 2,0%

Opbrengstenstijging

3,0%

0,0%

2,0%

Rente

0,2%

Kostentoerekening • Integrale kostentoerekening gebeurt op basis van capaciteitsinzet aan projecten, investeringen civiele werken, grondexploitaties. We gebruiken tijdverantwoording per project om hier invulling aan te geven. Dit geldt voor zowel interne- als externe medewerkers. • Tarieven voor heffingen, retributies en overige diensten baseren we op integrale kostprijstarieven. • Specifiek voor de rioolheffing gaan we uit van de tariefontwikkeling, volgens het vastgestelde GRP 2020 (jaarlijks +3%). • Specifiek voor de Begraafrechten houden we, zo mogelijk, rekening met de effecten van het in 2020 vastgesteld beleid voor begraafplaatsen en begraven. Vanaf vorig jaar wordt dit met 3% verhoogd. Dat is vergelijkbaar met de rioolheffing. • In de tarieven voor heffingen en retributies is btw-compensatie opgenomen.

Begroting 2025 - 86

3.7 Overzicht van baten en lasten per taakveld Taakveld

2025 Lasten

2026

Baten

Saldo

Lasten

2027

Baten

Saldo

Lasten

2028

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

T0 BESTUUR & ONDERSTEUNING T01 Bestuur

2.843

-2.843

2.779

-2.779

2.779

-2.779

2.750

-2.750

T02 Burgerzaken

1.740

1.024

-716

2.015

1.224

-791

2.059

1.264

-794

2.075

1.304

-771

T03 Beheer overige gebouwen en gronden T04 Overhead

490

-430

484

-425

485

-426

485

-425

19.724

142

-19.582

19.449

142

-19.307

19.285

142

-19.143

19.355

142

-19.214

T05 Treasury

-2.837

705

3.542

-3.172

583

3.754

-3.342

583

3.925

-3.520

579

4.098

T061 OZB woningen

353

6.035

5.682

353

6.168

5.815

353

6.303

5.951

353

6.442

6.089

T062 OZB-niet woningen

275

3.348

3.073

275

3.422

3.146

275

3.497

3.222

275

3.574

3.299

T064 Belastingen Overig

103

-75

103

-75

103

-75

103

-75

T07 Alg uitkering en ov uitkering Gem fonds T08 Overige baten en lasten

80.376

80.366

78.859

78.849

81.080

81.070

83.429

83.419

145

-145

1.402

-1.402

3.151

-3.151

4.695

-4.695

T09 Vennootschapsbelasting (VpB)

-10

3.177

5.557

2.381

3.177

4.987

1.811

3.177

5.444

2.267

3.177

5.886

2.709

26.032

97.274

71.243

26.885

95.471

68.587

28.345

98.400

70.055

29.768

101.443

71.675

T11 Crisisbeheersing en Brandweer T12 Openbare orde en veiligheid

4.690

-4.623

4.690

-4.623

4.690

-4.624

4.688

-4.622

590

-574

590

-574

590

-574

590

-574

Totaal

5.280

-5.196

5.280

-5.197

5.280

-5.198

5.277

-5.195

T2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT T21 Verkeer en vervoer

10.701

726

-9.976

11.374

731

-10.642

11.947

737

-11.210

12.793

744

-12.050

T22 Parkeren

184

-177

183

-176

182

-175

181

-177

T25 Openbaar vervoer

208

-208

207

-207

203

-203

202

-202

11.093

733

-10.360

11.763

738

-11.025

12.332

744

-11.588

13.177

748

-12.428

T10 Mutaties reserves Totaal T1 VEILIGHEID

Totaal

T3 ECONOMIE T31 Handel, ambacht en industrie

157

-157

157

-157

157

-157

157

-157

T32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

301

T33 Bedrijfsloket en -regelingen

343

-280

128

-65

128

-65

123

-60

T34 Economische promotie

947

255

-692

928

260

-667

924

266

-658

922

272

-650

1.747

618

-1.129

1.223

334

-889

1.209

328

-880

1.202

334

-868

148

-148

148

-148

148

-148

148

-148

T42 Onderwijshuisvesting

2.136

568

-1.568

2.105

568

-1.537

2.126

568

-1.558

2.100

568

-1.532

T43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Totaal

2.978

1.118

-1.860

2.971

1.118

-1.853

3.207

1.118

-2.088

3.203

1.118

-2.085

5.262

1.687

-3.576

5.224

1.687

-3.537

5.481

1.687

-3.795

5.451

1.687

-3.765

992

249

-743

1.050

235

-816

907

-905

902

-900

T52 Sportaccommodaties

3.149

1.039

-2.110

2.975

1.045

-1.930

3.040

1.045

-1.995

2.966

1.045

-1.922

T53 Cultuurpresentie, -productie, participatie T54 Musea

169

-140

173

-143

173

-143

173

-143

101

-101

101

-101

101

-101

101

-101

T55 Cultureel erfgoed

301

131

-170

299

302

310

326

307

409

102

T56 Media

831

-831

831

-831

698

-698

698

-698

5.587

242

-5.345

5.945

623

-5.322

5.651

321

-5.330

5.923

478

-5.445

11.131

1.691

-9.441

11.374

2.235

-9.140

10.880

1.724

-9.156

11.071

1.965

-9.106

6.643

1.618

-5.025

6.658

1.563

-5.095

6.544

1.326

-5.218

6.534

1.326

-5.208

818

-817

798

-797

798

-797

798

-797

2.959

-2.959

2.959

-2.959

2.959

-2.959

2.959

-2.959

Totaal T4 ONDERWIJS T41 Openbaar basisonderwijs

T5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE T51 Sportbeleid en activering

T57 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal T6 SOCIAAL DOMEIN T61 Samenkracht en burgerparticipatie T62 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen T622 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

Begroting 2025 - 88

T623 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal T63 Inkomensregelingen

511

-511

511

-511

511

-511

511

-511

10.088

7.186

-2.903

10.088

7.186

-2.903

10.098

7.186

-2.913

10.098

7.186

-2.913

T64 WSW en beschut werk

1.920

-1.920

1.920

-1.920

1.920

-1.920

1.920

-1.920

T65 Arbeidsparticipatie

1.770

-1.760

1.770

-1.760

1.770

-1.760

1.770

-1.760

T66 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) T6711 Huishoudelijke hulp (Wmo)

3.057

323

-2.734

3.057

323

-2.734

3.057

323

-2.734

3.057

323

-2.734

2.970

-2.970

2.970

-2.970

2.970

-2.970

2.970

-2.970

T6712 Begeleiding (Wmo)

1.801

-1.801

1.801

147

-1.654

1.801

147

-1.654

1.801

147

-1.654

T6713 Dagbesteding (Wmo)

1.134

-1.134

1.134

-1.134

1.134

-1.134

1.134

-1.134

T6721 Jeugdhulp begeleiding

108

-102

102

-102

102

-102

102

-102

T6752 Jeugdhulp ambulant regionaal T6753 Jeugdhulp ambulant landelijk T6762 Jeugdhulp met verblijf regionaal T6763 Jeugdhulp met verblijf landelijk T6791 PGB WMO

5.861

-5.861

5.861

-5.861

5.861

-5.861

5.861

-5.861

447

-447

447

-447

447

-447

447

-447

3.302

-3.302

3.302

-3.302

3.302

-3.302

3.302

-3.302

372

-372

372

-372

372

-372

372

-372

161

-161

161

-161

161

-161

161

666

-666

666

-666

666

-666

666

-666

1.345

T6792 PGB Jeugd T6811 Beschermd wonen (WMO)

-161

1.310

-35

1.737

1.702

-35

2.046

2.011

-35

2.286

2.251

-35

T6812 Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) T6821 Jeugdbescherming

-42

733

-733

733

-733

733

-733

733

-733

T6822 Jeugdreclassering

-74

T692 Coördinatie en beleid Jeugd

483

-483

483

-483

483

-483

483

-483

47.267

10.455

-36.812

47.647

10.933

-36.714

47.852

11.004

-36.847

48.082

11.245

-36.837

T7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU T71 Volksgezondheid

2.635

527

-2.109

2.468

434

-2.034

2.372

-2.372

2.372

-2.372

T72 Riolering

4.025

6.614

2.589

4.237

6.208

1.971

4.289

6.119

1.830

4.380

6.864

2.484

T73 Afval

6.218

7.792

1.574

6.218

7.792

1.574

6.218

7.791

1.574

6.218

7.791

1.574

T74 Milieubeheer

4.222

1.569

-2.653

2.213

-2.129

2.213

-2.129

2.213

-2.129

Totaal

Begroting 2025 - 89

T75 Begraafplaatsen

1.352

1.407

1.461

1.471

1.465

1.536

1.462

1.536

18.453

17.909

-544

16.596

15.988

-608

16.556

15.531

-1.025

16.644

16.275

-368

3.554

1.373

-2.180

3.290

1.343

-1.946

3.142

1.343

-1.799

3.140

1.343

-1.796

T82 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) T83 Wonen en bouwen

1.985

1.949

-36

2.982

2.900

-81

430

419

-11

3.501

3.490

-11

4.054

2.085

-1.969

3.942

2.074

-1.868

3.927

2.056

-1.871

3.927

2.056

-1.871

Totaal

9.592

5.407

-4.185

10.213

6.318

-3.895

7.499

3.819

-3.681

10.567

6.889

-3.678

135.857

136.206

133.786

-2.419

135.434

133.319

-2.114

141.239

140.668

-571

Totaal T8 VOLKSHUISVEST, RO EN STED. VERNIEUWING T81 Ruimtelijke Ordening

Totaal Taakvelden

Begroting 2025 - 90

3.8 Incidentele baten en lasten Programma Bedragen x €

Jaarschijf 2025 Lasten

Baten

Jaarschijf 2026

Jaarschijf 2027

Jaarschijf 2028

Lasten

Baten

Incidentele baten en lasten: Overhead

385.000

100.000

Subtotaal incidentele baten en lasten

385.000

100.000

Incidentele reservemutaties: 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid 2 Economie, Energie en Buiten

13.539 30.000

Vennootschapsbelasting

406.992

30.000

5.000

30.000

25.956 30.000

5.000

30.000

27.350 30.000

5.000

30.000 5.000

Subtotaal incidentele reservemutaties

30.000

411.992

30.000

48.539

30.000

60.956

30.000

62.350

Totaal incidentele baten en lasten

415.000

411.992

130.000

48.539

30.000

60.956

30.000

62.350

Saldo incidentele baten en lasten

-3.008

-81.461

30.956

32.350

Toelichting incidentele baten en lasten bedragen hoger dan € 25.000 (conform financiële verordening): Overhead • • • • • •

Voor informatiebeveiliging BIO/NIS2 is extra software nodig. Structureel is daar € 300.000 mee gemoeid voor het gebruik van de software. Voor 2025 en 2026 zijn extra middelen nodig voor de implementatie; € 125.000 voor 2025 en € 100.000 voor 2026. De gebruikerskosten voor een softwareprogramma (matrixtool) die de autorisatie beheerst, bedragen structureel € 60.000. In 2025 is éénmalig € 40.000 nodig voor de implementatie. € 60.000; Tegemoetkoming voor de kosten van inrichting van thuiswerkplekken van medewerkers. In 2024 is er een aanbesteding gestart voor de vervanging van de software van het huidige Zaaksysteem. De implementatie vindt in 2025 plaats. Voor de kosten van de implementatie is € 30.000 nodig. Als gevolg van de implementatie in 2023-2024 van de nieuwe software voor de financiële- én personeelsadministratie, kan bestaande software ontmanteld worden. De kosten hiervoor zijn € 100.000. De begeleidingskosten voor de implementatie van de software voor Single Digital Gateway zijn € 30.000. Structureel is er sprake van € 20.000 voor kosten van het gebruik van de software. Begroting 2025 - 91

Toelichting incidentele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Bedragen x € 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid -Reserve Duurzaamheid 2 Economie, Energie en Buiten -Reserve Leefbaarheid Kinderdijk -Reserve Duurzaamheidsprojecten Vennootschapsbelasting -Algemene reserve

Baten 2025

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2025

2026

2027 25.956

2027 0

2028 27.350

2028

0 30.000 30.000

25.956 30.000 30.000

30.000 30.000

27.350 30.000 30.000

2026 13.539

406.992 30.000 376.992

30.000 30.000

13.539 30.000 30.000

5.000 5.000

411.992

30.000

48.539

30.000

60.956

30.000

62.350

30.000

Bijdrage aan exploitatie Bijdrage van/aan exploitatie Uitvoeringsprogramma duurzaamheid Vennootschapsbelasting

Totaal

0 30.000 30.000

Structurele reservemutaties Programma Bedragen x €

Jaarschijf 2025

Jaarschijf 2026

Jaarschijf 2027

Jaarschijf 2028

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

3.091.491

3.994.367

3.091.491

4.518.930

3.091.491

4.962.744

3.091.491

5.403.746

Structurele reservemutaties: 1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid 2 Economie, Energie en Buiten

105.147

3 Welzijn, Sociaal en Cultuur

382.169

4 Bestuur en Veiligheid Algemene dekkingsmiddelen

55.197

Overhead

731.001

55.197

7.650

55.197 7.650

7.650

Vennootschapsbelasting Totaal structurele reservemutaties Saldo structurele reservemutaties

3.146.688

5.220.334 2.073.646

3.146.688

5.013.896 1.867.208

Begroting 2025 - 92

3.146.688

5.457.710 2.311.022

3.146.688

5.898.712 2.752.024

Toelichting structurele reservemutaties Beheerprogramma

Reden van de mutatie

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

2025

2026

2027

2028

1 Wonen, Ruimtelijke Ordening en Bereikbaarheid

3.994.367

3.091.491

4.518.930

3.091.491

4.962.744

3.091.491

5.403.746

3.091.491

-Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten Wegen -Reserve Kapitaallasten Wegen -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten

Diversen Wegenbeheer Wegenbeheer Scholen Scholen Sportvelden Sportaccommodaties

244.037 2.485.567

2 Economie, Energie en Buiten -Reserve Kapitaallasten -Reserve Kapitaallasten 3 Welzijn, Sociaal en Cultuur -Reserve Kapitaallasten

Bedragen x €

2.933.000 118.773 775.312

244.037 3.458.671 2.933.000 118.773

773.260 39.718

244.037 3.973.045 2.933.000 118.773

770.586 39.718

2.933.000 118.773 762.035

39.718

489.451

424.630

Panden Begraafplaatsen

105.147 86.988 18.159

Panden

382.169 382.169

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven -Reserve Kapitaallasten Bijdrage uit exploitatie -Algemene reserve Exploitatiesaldo Overhead -Reserve kapitaallasten

244.037 3.012.183

Klantencontact

Totaal

731.001

55.197 55.197

731.001 7.650 7.650 5.220.334

7.650 7.650 3.146.688

5.013.896

7.650 7.650 3.146.688

5.457.710

7.650 7.650 3.146.688

5.898.712

3.146.688

Toelichting hoogte reserves kapitaallasten: •

De hoogte van de reserve kapitaallasten is voldoende om de toekomstige kapitaallasten van de boekwaarde van de investeringen over de gehele looptijd te kunnen dekken. Het saldo van de reserve bedraagt € 62.793.974 en de boekwaarde bedraagt € 61.160.223.

Begroting 2025 - 93

•

De hoogte van de reserve kapitaallasten wegen is voldoende om de toekomstige kapitaallasten van de boekwaarde van de investeringen over de gehele looptijd te kunnen dekken. Saldo reserve bedraagt € 29.991.767. Jaarlijks wordt bij realisatie van een investering de waarde in deze reserve gestort om toekomstige kapitaallasten ze kunnen dekken.

Inzet Algemene Reserve Van het surplus van de AR wordt in 2025 5,3% ingezet. De algemene reserve bedraagt op 1 januari 2025 €24,5 miljoen waarvan €10,8 miljoen nodig is om de risico's af te dekken. Het surplus per 1 januari is dus €13,8 miljoen waarvan €0,7 miljoen in 2025 wordt onttrokken (5,3%) ter dekking van de exploitatie. Berekening maximale inzet algemene reserve Bedragen x € Stand in jaarrekening 2023 na resultaatbestemming

37.415.141

Storting ten laste van exploitatie in 2024

1.000.000

Resultaten grondexploitaties

431.960

In algemene reserve

38.847.101

Opvanglocaties Oekraïense vluchtelingen

-3.036.350

Zomernota

-1.309.735

IHP

-10.000.000

Onttrekkingen

-14.346.085

Stand algemene reserve 1-1-2025

24.501.016

Niet besteedbaar: omvang risico’s (2x)

-10.783.334

Beschikbaar deel algemene reserve

13.717.682

10% hiervan

1.371.768

Onze solvabiliteit blijft met 46,5% ruim boven de ondergrens van 20% die nodig is om de reserve in te mogen zetten (zie paragraaf weerstandsvermogen).

Begroting 2025 - 94

Structureel begrotingssaldo Bedragen x € 1.000

2025

2026

2027

2028

Saldo van baten en lasten

-2.382

-4.230

-4.382

-3.281

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

2.382

1.811

2.268

2.710

Begrotingssaldo na bestemming

-2.419

-2.114

-571

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

-31

-32

Structureel begrotingssaldo

-2.338

-2.145

-603

Begroting 2025 - 95

3.9

Stand en verloop van reserves en voorzieningen

Naam

Saldo 31-12-2023

Saldo 31-12-2024

Saldo 31-12-2025

Saldo 31-12-2026

Saldo 31-12-2027

Saldo 31-12-2028

Doel

Nieuwe ontw./investeringen/inc. Lasten

Algemene reserve Algemene reserve

27.110.516

24.501.016

23.765.014

23.760.014

23.755.014

23.750.014

Subtotaal

27.110.516

24.501.016

23.765.014

23.760.014

23.755.014

23.750.014

Bestemmingsreserves Afw. voorgaande jaren Integraal HuisvestingsPlan Duurzaamheid

2.235.258

10.000.000

2.052.850

Duurzaamheid Investeringen

2.819.272

3.032.949

2.655.957

2.642.418

2.616.462

2.589.112

Kapitaallasten

64.403.802

62.793.974

61.003.896

59.215.871

57.430.520

55.718.541

Kapitaallasten Wegen

28.300.305

29.991.767

30.439.200

30.360.017

29.834.346

28.794.301

Ontw. recreatie/toerisme Afval Klankbordgr. dorpsberaden

75.000

2.099.069

198.570

Leefbaarheid Kinderdijk

63.818

Omgevingswet

682.181

461.331

Toekomstvisie begraven

75.185

Sociaal Begeleidingsplan

188.357

152.152

Subtotaal

103.193.668

110.921.665

109.202.028

107.321.282

104.984.304

102.204.929

TOTAAL RESERVES

130.304.184

135.422.681

132.967.042

131.081.296

128.739.318

125.954.944

Onderhoud Gebouwen

4.786.437

3.968.637

3.629.506

2.871.844

2.979.642

2.465.591

Onderhoud openbare ruimte

1.159.039

1.020.219

1.061.285

871.631

984.097

939.259

511.220

212.208

53.542

-0

Pensioen wethouders

2.418.093

2.610.195

2.780.362

2.944.663

3.102.922

3.468.622

Voormalig personeel

103.692

51.846

-0

Regeling Vervroegd Uittreden

34.897

6.390

13.300.908

12.226.446

10.454.327

9.343.777

8.589.778

7.373.916

Afwikkeling overgehevelde middelen Dekking kosten uitvoering IHP Dekking duurzaamheidsprojecten Dekking verduurzamen gem. gebouwen Dekking afschrijvingslsten van investeringen Dekking afschrijvingslsten van investeringen Beleid recreatie/toerisme/platteland Egalisatie afvalstoffenheffing Initiatieven klankbordgroepen/dorpsberaden Uitgaven voor leefbaarheid Kinderdijk Dekking kosten invoering Omgevingswet Dekking van kosten opstellen toekomstvisie Dekking kosten sociale begeleiding

Voorzieningen

Wachtgelden wethouders

Rioleringen

Begroting 2025 - 96

Op basis van meerjarenonderhoudsplan Op basis van meerjarenonderhoudsplan Verpl. wachtgelden wethouders Verpl. pensioenen huidige wethouders Verpl. voormalig personeel Verpl. Regeling vervroegde uittreding Op basis van gemeentelijk rioleringsplan

Afkoop onderhoud graven

520.790

476.736

433.526

391.327

350.157

308.987

Verlofsparen

337.153

TOTAAL VOORZIENINGEN

23.172.228

20.909.830

18.749.699

16.760.393

16.343.748

14.893.527

ALGEHEEL TOTAAL

153.476.412

156.332.510

151.716.742

147.841.689

145.083.066

140.848.470

Dekking onderhoudskosten graven Verpl. gespaarde bovenwet. vakantie-uren

De voorziening Wachtgelden wethouders wordt bij de Najaarsnota 2024 op basis van de kennis van dat moment gemuteerd. Definitieve eindsaldi van alle voorzieningen worden bij het opstellen van de Jaarrekening berekend conform BBV-voorschriften.

Begroting 2025 - 97

3.10 Investeringen Jaar

Investering

2025

2026

2027

2028

Afschrijving in jaren

Investeringen die onderdeel zijn van een project

2025

BL-Bleskensgraaf Noord-Oost riolering 2025-Uitvoering

762.496

2025

BL-Bleskensgraaf Noord-Oost wegen 2025-Uitvoering

3.244.000

2025

GA-Ambachtsweg/Nijverheidsweg uitbreiding scope 2025 riolering

332.000

2025

GA-Ambachtsweg/Nijverheidsweg uitbreiding scope 2025 wegen

2.335.000

2025

GOU-Assendelftstraat e.o. uitbreiding 2025-riolering

800.000

2025

GOU-Assendelftstraat e.o. uitbreiding 2025-wegen

805.000

2025

GSB-Dorpsstraat uitbreiding 2025-riolering

1.000.000

2025

GSB-Dorpsstraat uitbreiding 2025-wegen

1.000.000

2025

Langerak W. van Langherakelaan uitbreiding scope 2025-riolering

36.264

2025

Langerak W. van Langherakelaan uitbreiding scope 2025-wegen

200.000

2025

NRL-Ontw Noordeloos Oost riolering 2025 riolering-Uitvoering

1.020.250

2025

NRL-Ontwikkeling Noordeloos Oost 2025 wegen-Uitvoering

2.306.000

2026

GA-Voorstraat/Gelkenes riolering 2026-Uitvoering

100.000

2026

GA-Voorstraat/Gelkenes wegen 2025-Uitvoering

2.240.000

Begroting 2025 - 98

2026

NLL-Middelweg riolering 2022-Uitvoering

60.600

2026

NLL-Middelweg wegen 2025-Uitvoering

1.294.720

2026

OT-A-en B-even,Vlietebrug,Kom->kom 2025 riolering-Uitvoering

69.200

2026

OT-A-en B-even,Vlietebrug,Kom->kom 2025 wegen-Uitvoering

970.000

2026

OT-Burg. Visserswerf 2026 riolering-Uitvoering

60.600

2026

OT-Burg. Visserswerf 2026 wegen-Uitvoering

1.126.000

2026

STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet 2026 riolering-Uitvoering

530.973

2026

STR-Burg.Dekkingstraat/Zwanenvliet 2026 wegen-Uitvoering

1.520.000

2027

GOU-Noordzijde, Postkade>komgrensOost 2027 wegen-Uitvoering

1.579.000

2027

GOU-Zuidzijde, Postkade>komgrensOost 2027 wegen-Uitvoering

1.656.000

2027

HRN-Dorpsweg Noord riolering 2027-Uitvoering

264.800

2027

HRN-Dorpsweg Noord wegen 2027-Uitvoering

2.182.000

2027

HRN-Schans riolering 2026-Uitvoering

777.500

2027

HRN-Schans wegen 2026-Uitvoering

1.704.000

2027

NP-Hennepstraat/Nieuwpoortseweg riolering 2027-Uitvoering

109.100

2027

NP-Hennepstraat/Nieuwpoortseweg wegen 2027-Uitvoering

872.641

2028

GSB-Midden riolering 2026-Uitvoering

1.039.000

2028

GSB-Midden wegen 2026-Uitvoering

2.103.000

2028

GSB-Wetering riolering 2026-Uitvoering

1.010.000

Begroting 2025 - 99

2028

GSB-Wetering wegen 2026-Uitvoering

2.902.000

2028

LA-Menno van Coehoornsingel 2027 riolering-Uitvoering

60.600

2028

LA-Menno van Coehoornsingel 2027 wegen-Uitvoering

1.361.000

2028

STR-Oude Wetering riolering 2017-Uitvoering

195.500

2028

STR-Oude Wetering wegen 2026-Uitvoering

1.634.000

Overige investeringen 2025

Baggeren Goudriaan 2025-Uitvoering

280.000

2025

Devices Crisisbeheersing ca 2025-Werkplekapparatuur

60.000

2025

Duurzaamheidsinvesteringen gymzaal Ottoland

7.913

9.434

2025

Duurzaamheidsinvesteringen gymzaal Turner

3.527

569

2025

Duurzaamheidsinvesteringen Klipper

44.595

2025

Duurzaamheidsinvesteringen Overstap

1.392

16.086

2025

Duurzaamheidsinvesteringen Spil

91.571

129.138

2025

Duurzaamheidsinvesteringen voetbal NLL

12.687

2025

Duurzaamheidsinvesteringen WASKO Goudriaan

3.240

2025

Duurzaamheidsinvesteringen werf Noordeloos

38.154

2025

GOK-Gravemeijerstraat/Dijkweg ged 2025 wegen-Uitvoering

776.000

2025

GOU- Brug (GOU 08) Slingelandse Plassen 2025

30.250

2025

GSL-vervanging Nissan 2025

37.000

2025

HRN-Brug Doelensteeg/Oudendijk 2027-Uitvoering

30.250

2025

ICT Vervanging smartphones 2025

35.700

2025

ICT Vervanging Werkplekapparatuur 2025

158.000

2025

KI-Molenstraat Riolering uitbreiding 2025

980.000

2025

Landbouw-tractor

86.000

2025

MLN - Vervanging lichtmasten 2025-Openbare verlichting

334.374

Begroting 2025 - 100

3.850

15 15

78.160

2025

MLN - Vervanging openbaar groen 2025-Openbaar groen

110.920

2025

MLN-Beheerplannen begraafplaatsen 2025-Groot onderhoud begraafplaatsen

373.890

2025

MLN-Biodiversiteit/natuurontwikkel. 2025-Openbaar groen

33.276

2025

MLN-Degeneratie Delta 2025-Groot onderhoud wegen

26.000

2025

MLN-Degeneratie glasvezel 2025-Groot onderhoud wegen

33.276

2025

MLN-Diverse wegen/asfalt 2025-Groot onderhoud wegen

213.419

2025

MLN-Drukriool 2025-Uitvoering

626.119

2025

MLN-Grasbetontegels-klm/wateroverls/2025-Wegen en straten c.a. aanleg

16.998

2025

MLN-Investeringen sport 2025-Sportvelden

1.227.974

2025

MLN-Speeltoestellen/vervangingen 2025-Straatmeubilair/speeltoestellen

399.500

2025

MLN-Toegankelijkheid openbare ruimte2025-Wegen en straten c.a. aanleg

55.460

2025

MLN-Vacuumriolering 2025-Uitvoering

43.481

2025

MLN-Vergroening ivm klimt/waterovrl.2025-Openbaar groen

26.759

2025

MLN-Water Duikers beschoeiingen 2025-Watergangen aanleg

362.708

2025

MLN-Zetting vermind./Vervroegd verv.2025-Groot onderhoud wegen

1.441.957

2025

MLW-vervanging Hogedrukspuit 2024-Machines/materieel

25.000

2025

MLW-vervanging Schmitz Minikipper 2025 A

55.000

2025

MLW-vervanging Schmitz Minikipper 2025 B

55.000

2025

MLW-Vervanging Zoutmenger 2017 (Oost)-Machines/materieel

25.000

2025

MLW-Vervanging Zoutmenger 2017 (West)-Machines/materieel

25.000

2025

Nazorg investeringen begr.plaatsen 2025-Groot onderhoud begraafplaatsen

50.000

2025

Nazorg investeringen bruggen 2025-Civiele kunstwerken

50.000

2025

Nazorg investeringen riolering 2025-Groot onderhoud rioleringswerken

50.000

2025

Nazorg investeringen water 2025-Watergangen aanleg

50.000

2025

Nazorg investeringen wegen 2025-Groot onderhoud wegen

50.000

2025

NLL_Brug Meerkoet/Tiendweg 2025-Uitvoering

30.250

2025

NLL-Brug Roerdomp/Vliet 2025-Uitvoering

44.000

2025

NLL-Brug Tiendweg wandelpad 2025-Uitvoering

30.250

Begroting 2025 - 101

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Molenlanden&id=71376f02-7890-4d97-990a-71fbb2212ad0