1 Paragrafen en jaarrekening 2020 GR Avres 02042021.pdf

Overlopende passiva Totaal Vaste passiva

0 18.867

0 6.156 18.867

6.156

1.395 36.769

1.072 20.009

De balanscijfers per ultimo 2019 van de posten netto vlottende/overlopende activa en passiva zijn vanwege de vergelijkbaarheid anders ten opzichte van de vastgestelde jaarrekening 2019 opgenomen.

22

4.2

Toelichting op de balans per 31 december 2020

Materiële vaste activa - met economisch nut Bedragen *€1.000

2020

2019

Boekwaarde per 1 januari Nog in gebruik te nemen vaste activa 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Afschrijvingen desinvesteringen Nog in gebruik te nemen vaste activa 31 dec.

4.563 0 2.518 -728 -507 728 0

7.779 0 1.130 -10.882 -587 7.123 0

Boekwaarde per 31 december

6.574

4.563

De uitsplitsing van het verloop per categorie is als volgt: Stand per 1-1-2020 Bedragen *€1.000 Aanschafwaarde Afschrijving Nog in gebruik te nemen Boekwaarde

Terreinen Gebouwen

Installaties, Machines, Vervoermiddelen Inventaris

Totaal

508 -213 0 295

3.448 -576 0 2.872

2.621 -1.696 0 925

866 -396 0 470

7.443 -2.881 0 4.562

638 -6 -7 7 0 632

1.324 -157 -120 120 0 1.167

389 -257 -572 572 0 132

167 -88 -28 28 0 79

2.518 -507 -728 728 0 2.011

1.139 -212 0 927

4.651 -612 0 4.039

2.438 -1.380 0 1.057

1.005 -455 0 549

9.233 -2.660 0 6.573

Mutaties 2020 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschr.desinvesteringen Mutatie nog in gebruik te nemen Totaal mutaties Stand per 31-12-2020 Aanschafwaarde Afschrijvingen Nog in gebruik te nemen Boekwaarde

Binnen Avres wordt een terughoudend investeringsbeleid gevolgd. Vervangingsinvesteringen worden begroot als de afschrijvingstermijn is verlopen. Pas als de noodzaak van een vervangingsinvestering is aangetoond wordt overgegaan tot daadwerkelijke vervanging. Gebouwen De grootste investeringen in 2020 hebben betrekking op de verbouwing en nieuwbouw van onze bestaande locatie van de Landsinghof te Giessenburg. Eind 2020 is er ook een nieuw pand aangekocht aan de Marconiweg in Gorinchem. Avres heeft de huur voor een pand aan de Schelluinsestraat opgezegd. Installaties. Machines, Inventaris Er is relatief veel geïnvesteerd in diverse hardware, dit in verband met de noodzaak tot meer thuiswerken die ontstond door de corona maatregelen. Vervoermiddelen De investeringen in vervoermiddelen betreffen de aanschaf van elektrische auto’s en vervanging van bedrijfswagens. De afschrijvingen zijn overeenkomstig de financiële verordening Avres 2020. Een overzicht van de (restant) kredieten 2020 staat op bijlage 5.4. Hieruit blijkt dat bij de aanschaf van hardware het beschikbare krediet met € 24K is overschreden. Deze overschrijding houdt verband met extra aanschaf als gevolg van Corona (thuiswerken).

23

Financiële vaste activa Bedragen *€1.000

2020

2019

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen: Aandelenkapitaal Avres Diensten BV Leningen SDV

18 132

18 112

Boekwaarde financiële vaste activa per 31 december

150

130

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Bedragen *€1.000

2020

2019

Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op openbare lichamen Omzetbelasting

2.559 783

1.765 691

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar

21.923

8.849

Rekening-courant verhouding met niet-financiele instellingen Rekening-Courant Avres Sw b.v. Rekening-Courant St. Avres Nieuw Beschut Rekening-Courant Avres Diensten b.v. Overige vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren sociale lichamen Voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken

465 157 -456

474 83 19

-1 5.687 -2.738

0 2.731 -1.812

Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

28.379

12.800

Vorderingen op openbare lichamen € 1.986K van deze vorderingen heeft betrekking op het openstaande saldo bij Gemeente Gorinchem voor een voorschot van de TOZO en de afrekening van BUIG 2020. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar Deze zijn toegenomen door de ontvangen voorschotten van de gemeenten voor de uitbetaling van de TOZO 2020. Debiteuren sociale lichamen Het TOZO bedrijfskapitaal en de overname van de debiteuren van voormalige gemeente Vianen zorgen voor een toename in de debiteuren sociale lichamen. Voorziening dubieuze debiteuren Ook de voorziening dubieuze debiteuren is toegenomen door de overgenomen debiteuren en een lagere waardering als gevolg van wetgeving omtrent het verhogen van de beslagvrije voet. Het drempelbedrag waarboven in ieder geval uitzettingen dienen plaats te vinden in ’s Rijks schatkist wordt bepaald op basis van het begrotingstotaal van het openbaar lichaam. Voor openbare lichamen met een begrotingstotaal kleiner of gelijk aan € 500 miljoen, is het drempelbedrag gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal voor de berekening van de kasgeldlimiet, waarbij het drempelbedrag minimaal € 250K, bedraagt. Voor Avres geldt ten aanzien van schatkistbankieren over 2020: Begrotingstotaal € 63.467K Drempelbedrag, 0,75 % van het begrotingstotaal: € 476K Gemiddeld bedrag aangehouden buiten de schatkist:

24

1e kwartaal 2020 € 353; 2e kwartaal 2020 € 523K; 3e kwartaal 2020 € 318K; 4e kwartaal 2020 € 316K Gemiddeld gehele jaar 2020 €377K. Liquide middelen Bedragen *€1.000

2020

2019

Kas Banken

1 301

1 309

Totaal Liquide middelen

302

310

Over de liquide middelen kan vrij worden beschikt. Door het eind 2013 ingevoerde schatkistbankieren heeft in 2020 gedurende het gehele jaar een bedrag op de rekening bij de Schatkist gestaan. Het betreffende bedrag op balansdatum is opgenomen onder de uitzettingen. Overlopende activa Bedragen *€1.000

2020

2019

Waarborgsommen Nog te ontvangen bedragen Vooruit gefactureerd

167 850 348

194 1.802 211

Totaal Overlopende activa

1.365

2.207

Nog te ontvangen bedragen Hier zijn afrekeningen opgenomen die ten gunsten komen van 2020. De bijzondere bijstand 2020 moet nog afgerekend worden met de gemeenten. Er worden nog uitkeringen verwacht van UWV voor de reeds betaalde compensatievergoedingen en LIV. De afname in vergelijking met 2019 wordt veroorzaakt door de afkoopsom van West Betuwe die in 2019 was opgenomen, welke € 1.011 K betrof. Eigen vermogen x 1000 A. Algemene Reserve

Saldo aan eind van het jaar 1.835

Saldo begin Bij: Af: 2020 0 1.835 2.983

Saldo aan eind van het jaar -76 4.742

Bestemmingsreserves Risicoreserve financiering (begeleide) participatie en inkomensverstrekking

1.612

Project lokale aanhechting Egalisatiereserve verkoop AV Reserve uittreding Hardinxveld Giessendam Reserve afschrijving Meerkerk Afschrijvingsreserve verkoop AV Reserve herstructurering Reserve WiJij Reserve vakantiedagen Totaal bestemmingsreserves TOTAAL AAN RESERVES

64 2.630 784 200 0 520 475 556 6.841 8.676

1.612 -64 -2.630 -784 -200 3.678

0 0

0 0 0 0 3.678 520 475 556 6.841 8.676

0 2.983

-38

1.574

-115 -147 -373 -4 -677 -753

0 0 0 0 3.563 373 102 552 6.164 10.906

Toelichting: Algemene reserve  De toevoeging betreft het volledige jaarresultaat 2019. In het besluit tot resultaatbestemming 2019 is besloten om € 525K voor diverse doeleinden beschikbaar te stellen. Hiervan is per ultimo 2020 € 76K besteed. In 2021 en mogelijk 2022 wordt het verschil (= € 449K ) aan de algemene reserve onttrokken. De eindstand per ultimo 2020 lift zodoende naar het begrotingsjaar 2020 mee.

25

Project naam In Beeld bij Avres Software arbeidsmarkt in balans Tijdelijke verhuizing naar Avelingen Ondersteunings app voor uitkeringsontvangers Aanbesteding Document Management Systeem totaal

Beschikbaar gesteld bedrag

Uitgaven 2020

Stand per 31-12-2020

150

45

105

200

0

200

30

30

0

75

0

75

70

1

69

525

76

449

De algemene reserve dekt de financiële risico’s af. Een inventarisatie en waardering van de risico’s blijkt uit de paragraaf weerstandsvermogen. Bestemmingsreserves Risicoreserve financiering (begeleide) participatie en inkomensverstrekking Aan deze bestemmingsreserve is overeenkomstig de begroting voor de financiering van de opstapbanen zonder doelgroepverklaring € 38K (raming 5 250K) onttrokken. De reeds geplande onttrekking voor 2021 bedraagt € 250K. Ook deze reserve dekt de financiële risico’s af. Afschrijvingsreserve verkoop AV Deze bestemmingsreserve is overeenkomstig de begrotingswijziging 2020 vanaf 2020 ingesteld en is bestemd om de structurele afschrijvingslasten in verband met de nieuwe accommodaties structureel te financieren. Het structureel inzetten van bestemmingsreserves ter financiering van structurele lasten voldoet aan de eisen van provinciaal financieel toezicht. De onttrekking bedraagt € 117K (raming € 130K) Bestemmingsreserve herstructurering Deze bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de kosten die moeten worden gemaakt om het bedrijf aan te passen aan de (landelijke) ontwikkelingen op het terrein van de transitie SW na de invoering van de Participatiewet (gedeeltelijk) te kunnen dekken. Volgens de begroting 2020 bedragen de geplande onttrekkingen ten laste van deze reserve € 259K. Hiervan is € 146K gerealiseerd.

Het restant € 113K wordt in 2021 aan deze bestemmingsreserve onttrokken.

Beschikbaar Stand per gesteld Uitgaven 31-12bedrag 2020 2020 Aanschaf clientvolgsysteem (compentensys) 200 107 93 Opening Landsinghof 20 0 20 BTW nadeel locatie Meerkerk 39 39 0 Verantwoording uitgaven tlv reserve herstructurering

totaal

259

146

113

Reserve WIJIJ De onttrekking van € 373K (raming volgens zomernota 2020 € 400K) betreft de niet gedekte exploitatielasten WIJIJ

26

over 2020. Het restant in de bestemmingsreserve WIJIJ ad €102K wordt in 2021 voor de exploitatie van WiJij ingezet. Resterende benodigde middelen voor WiJij zijn via het beleidsprogramma DOE (perspectief op werk) gedekt. Bestemmingsreserve vakantiedagen Dit is de waarde van de verlofdagen per balansdatum. Jaarlijks wordt deze reserve herrekend. Gerealiseerde resultaat boekjaar Het resultaat over 2020 bedraagt €4.678K positief. Het Dagelijks Bestuur stelt voor om € 1.750K (37%) van dit bedrag aan de gemeenten uit te keren en 40% ter versterking van het weerstandsvermogen aan de algemene reserve toe te voegen. 23% is reeds via de winternota ingezet voor de begroting 2021 (€ 500K onvoorzien en € 576 voor exploitatie BUIG).

Onderhou d Voormalig gebouwen Totaal personeel en terreinen 0 44 44 50 147 513 0 -44 -360 50 147 197

Voorzieningen Bedragen *€1.000 Saldo per 1 januari Toevoeging Aanwending Saldo per 31 december

Voorziening onderhoud gebouwen en terreinen De voorziening heeft betrekking op het nieuw aangekochte pand en omliggend terrein aan de Marconiweg, te Gorinchem. Naast de geplande verbouwing en aanpassingen zal er ook achterstallige onderhoud moeten uitgevoerd. Voorziening voormalig personeel Deze voorziening is gevormd om de afvloeiingskosten en loonbetaling van boventallig of ontslagen personeel gelijkmatig over de jaren te spreiden. Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer Bedragen *€1.000

2020

2019

Saldo per 1 januari Nieuwe leningen Aflossingen Vervroegd afgelost

1.077 0 -352 0

1.429 0 -352 0

Totaal leningen

725

1.077

De opbouw is als volgt: Aanduiding lening Lening 2 Lening 7 Lening 8

Jaar laatste aflossing 2020 2021 2023

Rente

x € 1.000,-Restant bedrag van de geldlening einde v/h

% Bedrag rente 3,35 3,48 2,10

0 5 15 20

0 125 600 725

Uit deze tabel blijkt dat alle leningen in 2023 volledig zijn afgelost. In 2021 zal voor de financiering van de aankoop en verbouwing een lening van € 2 mln worden aangetrokken. Op korte termijn is deze financiering niet nodig maar op de langere termijn wel.

27

Overige schulden Bedragen *€1.000

2020

2019

Crediteuren Overige schulden

2.468 16.397

2.577 3.577

Totaal Overige schulden *Incl. Afrondingsverschil €2.000,-

18.867

6.156

2020

2019

Voorschotten projecten Openbare lichamen Af te dragen loonheffing Rente leningen Rek.Courant Diensten BV Schuld aan Diensten BV en Nieuw Beschut Nog te betalen salarissen Overige schuld

0 15.308 687 10 0 130 6 255

0 1.398 1.679 17 0 58 7 418

Totaal Specificatie overige schulden *2020 Afrondingsverschil €1.000,- i.v.m Overige schulden

16.396

3.579

Specificatie overige schulden Bedragen *€1.000

Openbare lichamen De toename houdt verband met het terugbetalen van de voorschotten die niet zijn besteed aan de uitvoering van TOZO en het verstrekken van bedrijfskapitaal en uitkeringen krachtens TOZO. Af te dragen loonheffing De balanspost valt lager uit omdat de tussentijdse afdrachten te hoog waren. Overlopende passiva Bedragen *€1.000

2020

2019

Voormalig Personeel Vooruitontvangen bedragen Vooruit gefactureerde omzet

14 1.381 0

9 1.062 1

Totaal Overlopende passiva

1.395

1.072

4.3

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Het wagenpark wordt grotendeels geleased (operational lease). De hiermee samenhangende leaseverplichting bedraagt € 145K- over de resterende looptijd van de contracten. Het contract kent verschillende looptijden voor de auto’s. In het samenvattend overzicht wordt een beeld geschetst omtrent de korte, middellange en lange termijn verplichtingen. Avres heeft een contract afgesloten voor de levering van kopieermachines en scanners. De verplichtingen tot de einde van de looptijd van het contract bedragen €14K-. De huur van verschillende locaties in het werkgebied leidt eveneens tot langlopende en niet uit de balans blijkende verplichtingen. In het overzicht zijn de verplichtingen opgenomen zoals die door de GR Avres zijn aangegaan.

28

Overige langlopende verplichtingen betreffen met name ICT gerelateerde verplichtingen Samengevat:

Looptijd

< 1jaar 1 tot 5 jaar

> 5 jaar

Totaal

Autolease

64

81

0

145

Kopieermachines

14

0

0

14

Huur locaties

815

1.322

1.485

3.622

Leveranciers

18

18

0

36

Koffiemachines

15

24

0

39

Totaal

926

1.445

1.485

3.856

Voor het overige zijn er per balansdatum geen relevante niet uit de balans blijkende verplichtingen. De gebruikersovereenkomst voor de werkplekken op de 1e verdieping van de Lingeloods was in maart 2021 nog niet afgesloten.

29

4.

BIJLAGEN

4.1

Grondslagen van de financiële verslaglegging

Algemeen De gemeenschappelijke Regeling Avres is op 1 januari 2016 ontstaan uit een fusie van de Regionale Sociale Dienst (RSD) en de Avelingen Groep (sociale werkvoorziening). Deze strategische fusie biedt, mede in het licht van de doelstellingen van de Participatiewet, kansen om meer geïntegreerd ondersteuning te bieden aan die inwoners die dat op dat moment nodig hebben. Avres heeft taken op het gebied van inkomensverstrekking, schulddienstverlening, en (begeleide) participatie. Het statutaire adres is vanaf 1 januari 2016 Stadhuisplein 30, 4205AX te Gorinchem De waardering van de activa en de passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld volgens de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording. De enkelvoudige jaarrekeningen van Avres SW en Avres Diensten BV maken geen onderdeel uit van de jaarrekening 2019 van Avres GR. Avres Diensten BV belast al haar kosten door aan Avres. Avres belast Avres SW BV door voor het totaal bedrag van het bruto resultaat van die vennootschap. Zodoende hebben de beide vennootschappen geen resultaat. Het financieel resultaat van de Stichting Avres Nieuw Beschut is met de gemeenschappelijke regeling afgerekend.

Het financieel resultaat betreft de loonkosten van nieuw beschut onder aftrek van de loonkostensubsidies en de gemiddelde loonwaarde vanwege verleende diensten. Grondslagen voor waardering Voor zover niet anders vermeld, zijn de activa gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Op vaste activa met een beperkte gebruiksduur wordt jaarlijks afgeschreven volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Materiële vaste activa De waardering van de vaste activa is gebaseerd op de verkrijgingsprijs en verminderd met de afschrijvingen op basis van de lineaire methode. Afschrijving vindt plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel (= bepalingen financiële verordening GR Avres 2019) dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Financiële vaste activa Avres GR heeft een 100% deelneming in Avres Diensten BV en Avres SW BV. Deze deelnames worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, tenzij de netto-vermogenswaarde sterk gaat afwijken van de verkrijgingsprijs. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar De vorderingen en uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Er is een voorziening voor dubieuze debiteuren gevormd voor vorderingen waarover onzekerheid bestaat of deze nog (volledig) kunnen worden geïnd. Bij individuele beoordeling van de vorderingen.

wordt een onderscheid gemaakt tussen uitzettingen met een rentetypische looptijd van langer, dan wel korter dan 1 jaar. Liquide middelen De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen. Passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Voorzieningen

30

De voorziening bestaat uit het op balansdatum bestaand risico ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. Netto-vlottende kortlopende schulden met rentetypische looptijd korter dan 1 jaar De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de binnen een jaar vervallende schulden. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Art. 50 van het BBV schrijft voor dat in de toelichting op de balans wordt vermeld aan welke belangrijke niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen de organisatie voor een aantal toekomstige jaren is verbonden, zoals die welke voortvloeien uit langlopende overeenkomsten. Deze staan vermeld voor zover deze de loop van het reeds begonnen nieuwe boekjaar overstijgen. Grondslagen voor resultaatbepaling Baten en lasten In de toelichting op de programmarekening worden de categorieën vermeld. Dit betreft de rubricering van baten en lasten zoals vermeld in het BBV. Matching en realisatieprincipe: De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De doorbelasting aan Avres SW betreft de doorbelasting aan Avres SW die wordt verricht wegens geleverde diensten (doorbelasting van personeel- en direct aan de omzet te relateren kosten). Deze doorbelasting heeft tot doel het resultaat van Avres SW BV op nihil vast te stellen. Hetzelfde geldt voor de doorbelasting aan de stichting Avres Nieuw Beschut. Lonen, salarissen en sociale lasten Hierop worden de loon- en salariskosten van de SW-medewerkers, alsmede het ambtelijk personeel verantwoord. Onder salariskosten wordt verstaan het bruto bedrag van de salarissen inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering. De sociale lasten betreffen de ter zake van de werknemersverzekeringen verschuldigde werkgeverslasten alsmede het werkgeversdeel in de pensioenvoorziening. Tevens zijn hier opgenomen de ontvangen AAW/WAOuitkeringen van werknemers die langer dan een jaar ziek zijn en waarvan het loon moet worden doorbetaald. Ten aanzien van het loon tijdens ziekte wordt opgemerkt dat de GR Avres grotendeels eigen risicodrager is. Afschrijvingen Dit betreft de afschrijvingskosten van de vaste activa overeenkomstig de regels van de financiële verordening Avres 2019. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de economische levensduur.

31

4.2 OVERZICHT GEREALISEERDE BATEN EN LASTEN PER TAAKVELD Taakvelden Taakvelden Taakveld 0. 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 Totaal Taakveld 0. 0.11 Totaal Taakveld 11

Bedragen * € 1.000 BESTUUR EN ONDERSTEUNING Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

Taakveld 1. 1.1 1.2 Totaal Taakveld 1.

VEILIGHEID Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid

Taakveld 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Totaal Taakveld 2.

VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer

Taakveld 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 Totaal Taakveld 3.

ECONOMIE Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie

Taakveld 4. 4.1 4.2 4.3 Totaal Taakveld 4.

ONDERWIJS Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Gerealiseerd e lasten

Gerealiseerde baten

0 0 -7.354 -36 0 0 0 0

0 0

0

0

0

0 752 752

-7.390 -4.678 -4.678

0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

32

Taakvelden Taakveld 5. 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 Totaal Taakveld 5.

Bedragen * € 1.000 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Gerealiseerd e lasten

Gerealiseerde baten

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

Gerealiseerd e lasten

Gerealiseerde baten

0 0 -48.077 -15.066 -3.738 0 -1.163 0 0 0 -68.044

0 0 52.852 20.034 5.218 0 1.256 0 0 0 79.360

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Taakveld 6. 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 Totaal Taakveld 6.

SOCIAAL DOMEIN Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18-

Taakveld 7. 7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 Totaal Taakveld 7.

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria

Taakveld 8. 8.1 8.2 8.3 Totaal Taakveld 8.

VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING Ruimtelijke ordening 0 0 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 0 0 Wonen en bouwen 0 0 0 0

Totaal taakvelden

-80.112

80.112

33

4.3

WET NORMERING TOPINKOMENS

4.2. Verantwoording (in de jaarrekening)

Gemeenschappelijke Regeling Avres

25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur [en overige topfunctionarissen] over het jaar 2020 is als volgt: Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling S.N. Spanjaard 1 Functie (functienaam)

R. den Tek Directeur a.i.

Directeur

2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

1-sep-16

14-sep-20

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)

13-sep-20

heden

4 (Fictieve) dienstbetrekking?

Ja

Ja

100%

100%

7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

110.205 14.286

35.999 5.143

8 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

124.492

41.142

13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

141.139

59.861

5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

Vergelijkende cijfers 2019 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

Ja 100%

3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

112.979 19.634

5 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

132.613

10 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

194.000

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam

Functie

Mevrouw L. Lanser De heer E. Kraaijeveld De heer C. Taal De heer M. Verweij De heer D. van Zanten De heer B. Visser

Voorzitter AB en DB Lid AB en 1e vice voorzitter DB Lid AB en 2e vice voorzitter DB Lid AB en DB Lid AB en DB Lid AB en DB

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de Algemeen Directeur bedraagt € 201.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de Raad van Bestuur. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het Algemeen en Dagelijks Bestuur bedraagt € 30.150 en voor de overige leden van het Algemeen en Dagelijks Bestuur € 20.100. Deze maxima worden niet overschreden.

34

4.4

Overzicht restantkredieten en verantwoording investeringen

Opgenomen in begroting 2021 Bedragen *€1.000,-

IP 2020 Uitgegeven 2020

Zonnepanelen Aanschaf software voor beheer energie en gebouwen Landsinghof (inclusief de € 100.000 voor de inrichting) Meerkerk Schelluinse straat Locatie Leerdam Spijkse dijk Technische dienst/inrichting Marconiweg Heftruck Spijkse Dijk Overname leasepark en aanschaf bedrijfsautos (incl groen) Aanschaf electrische autos Aanhangwagen ICT software

ICT Hardware Werktafels Materieel e.d. kwekerij en groen incl javo trayvuller Eigendom Marconiweg (bestuursbesluit 16 december 2020) Verbouwing Marconiweg

Restant krediet Opgenomen 2020 krediet 2021

238 20 841 34 0 53 276 50 28 152 200 15 10 60 5 105 1.200 500

103 0 762 28 0 15 68 0 0 55 112 0 0 84 4 84 1.200 0

135 20 79 6 0 38 208 50 28 97 88 15 10 -24 1 21 0 500

135 20 79 6 0 38 208 50 28 97 88 15 10 0 0 21 0 500

3.787

2.515

1.272

1.295

De verbouwing aan de Marconiweg valt duurder uit. Het daadwerkelijk benodigde krediet bedraagt € 750K en zal qua afschrijvingslasten in de ontwerpbegroting 2022 worden meegenomen.

4.5

Beleidsindicatoren (artikel 8 BBV) Onderwerp

4

Bestuur en ondersteuning

Externe inhuur

4

Bestuur en ondersteuning

Overhead

Berekening van indicatoren Kosten als% van totale loonsom + kosten inuur externen

Bron-houder

Gorinchem

Molenlanden

Vijfheerenlanden

totaal

landelijk

Eigen begroting

niet van toepassing

niet van toepassing

niet van toepassing

7,8

2019 7%

% van totale lasten

Eigen begroting

niet van toepassing

niet van toepassing

niet van toepassing

9,8%

2019 12%

USA 2019

834,9

592

673,8

691

677,1

21

Sociaal domein

Banen

Aantal per 1000 inwoners in de leeftijd 15-64 jaar

24

Sociaal domein

Huishoudens met een laag inkomen

% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking

CBS 2019

10

5

7

7

niet bekend

Sociaal domein

Huishoudens met een hoog inkomen

% van het aantal huishoudens

CBS 2018

9

13

10

10

niet bekend

Sociaal domein

inkomen

% kinderen in uitkeringsgezinnen

CBS 2018

4

2

4

4

6

27

Sociaal domein Sociaal domein

28

Personen met een bijstandsuitkering Huishoudens met een uitkering

Sociaal domein

Werkloosheid

Sociaal domein

Lopende reintegratievoorzieningen

Aantal per 1000 inwoners

CBS 2020

47,4

17,1

29,2

30,4

46

% ten opzichte van het totaal huishoudens

CBS 2020

5,2

1,9

3,3

3,4

5,2

% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking

CBS 2019

3,3

2,4

2,7

2,8

3,4

13,9

6,8

8,1

9,1

13,1

aantal per 1000 inwoners van CBS 2ekw 2020 18-74 jaar

Voor het overige zijn er per balansdatum geen relevante niet uit de balans blijkende verplichtingen.

35

4.6

FINANCIELE

RISICO-EVALUATIE

2020

Leeswijzer: in het zwart staan de geplande risico’s. In het rood de reflectie op de werkelijke en geplande risico’s. Omschrijving van het risico

Evaluatie 2019 (∑ risico's 2 jaar)

Verhoging van salarissen en pensioenpremies met 1% tov uitgangspunten begroting

0

Idem met nog eens 1%

0

Algemeen

Ziekteverzuim, arbeidsongeschiktheid, disfunctioneren. Uitval jaarlijks 1%

56.250

Stijging energiekosten met 30%

75.000

Met nog eens 30%

12.500

Algemene prijsverhogingen van leveranciers met 1%

10.000

Som risico's in Evaluatie 2020 (∑ Omschrijving risico en toelichting ivm evaluatie begroting 2020 risico's 2 jaar) Dekkingsgraad van het pensioenfonds ABP baart zorgen. Ingecalculeerd in de stijgers is een stijging van 187.500 0 2,9% van de loonsom tov 2020. Deze inschatting bleek voldoende te zijn. Zie vorige reactie. Deze inschatting bleek voldoende te 62.500 0 zijn. Ziekteverzuim zakt tov 2019 en heeft niet geleid tot financiele nadelen die niet of onvoldoende waren 168.750 0 afgedekt. De kosten van externe inhuur vanwege ziekteverzuim bedragen € 180K. Beschikbaar was een budget van € 325K. Het budget voor energiekosten was toereikend. Hierbij wordt aangetekend dat op het budget voor energie van de Lingeloods (€ 19.000) geen kosten zijn verantwoord. 75.000 0 Het energieverbruik is gelijktijdig met de huur over 1 november 2018 tot en met 31 december 2020 afgerekend. In 2020 zijn bij diverse locaties zonnepanelen geplaatst. 25.000 0 Niet meer van toepassing 20.000

Prijsverhogingen konden binnen de ramingen worden

0 opgevangen.

De digitale omgeving van Avres vraagt iedere dag

0 alertheid. Verliezen in de zin van het niet kunnen

Computercalamiteit, grote datalek

werken waren er niet. Onderhoud panden en terreinen. Hoewel Avres sinds kort huurt , krijgt zij op termijn te maken met planmatig huurdersonderhoud. Daarnaast heeft Avres in de gehuurde panden zelf geinvesteerd. Van het toekomstige onderhoud op basis van de huurovereenkomst en de eigen investeringen ontbreekt op dit moment een inventarisatie.

200.000

Vennootschapsbelasting

Omschrijving van het risico

Evaluatie 2019 (∑ risico's 2 jaar)

Het begrotingsresultaat van Avres, taakstellingen vanaf 2020 Het niet realiseren van de geraamde Overhead doorberekeningen voor projecten (zoals WiJij). Geraamd onder overige baten is € 250.000

75.000

Vanwege het gebrek aan ervaringscijfers met betrekking tot de kosten van onderhoud van de panden is het financieel risico voor 2 jaar op € 75K gesteld. In 50.000 2020 is het budget voor onderhoud gebouwen, terreinen, installaties met € 25K overschreden. Over een periode van twee jaar zoe een verstandsvermogen van minimaal € 50K nodig zijn geweest.

0

Voor gelieerde eenheden de Diensten BV en Sw BV zijn aangiftes tot en met 2018 ingediend. Tot en met 2017 0 zijn nihil ontslagen ontvangen. En gezien de hoogte van de gemeentelijke bijdrage voor Sw is het risico voor het betalen van winstbelasting verwaarloosbaar.

Som risico's in Evaluatie 2020 (∑ Omschrijving risico en toelichting ivm evaluatie begroting 2020 risico's 2 jaar)

250.000

100.000

50.000

In de huidige begroting en meerjarenraming zitten geen taakstellingen. De verwachte begrotingstekorten zijn met aanwezige middelen binnen de algemene en financiele risicoreserve afgedekt. De vergoeding voor het uitvoeren van Tozo dekt

0 ruimschoots het risico af.

Eind 2020 zijn de huur- en servicekosten over de periode 1 november 2018 tot en met 31 december 2020

Huisvesting Spijkse investerings- en huur- en overige exploitatie risico

0 volledig met de verhuurder binnen het budget

InkomensToename van het aantal aanvragen verstrekki inkomensverstrekking met jaarlijkse 5% ng

750.000

1.950.000

Kortingen op het rijksbudget BUIG met 5%

350.000

700.000

afgerekend. Het aantal aanvragen en de kosten is gestegen. Omdat 0 de rijksvergoeding vanwege verwachte volumegroei ook is gestegen deed zich dit risico niet voor. Zie vorige regel. Voor 2021 is het risico verlaagd door de 0 taakstelling van € 750K eenmalig te schrappen.

36

Omschrijving van het risico

Evaluatie 2019 (∑ risico's 2 jaar)

idem met nog eens 5%

350.000

Afwaardering van de vorderingen in verband met verhaal (netto staat EUR 900 K uit)

80.000

Avres loopt geen risico met betrekking tot de uitgaven minimabeleid

Reservering ten laste van het resultaat 2019 of 2018 van het per ultimo boekjaar opgebouwd recht uitbetaling van het vakantie in het daaropvolgende jaar

Som risico's in Evaluatie 2020 (∑ Omschrijving risico begroting 2020 risico's 2 jaar) Zie vorige regel. Op dit moment zijn er nog geen 975.000 0 concrete aanwijzingen op een tekort op het BUIG budget 2021. Vanwege veranderende regelgeving (hogere 160.000 100.000 beslagvrije voet) is de waardering van de uitstaande vorderingen verlaagd. Gemeentes lopen dit risico wel. De werkelijke kosten 0 0 voor het minimabeleid lagen boven de begroting.

Het Rijk heeft afgezien om het per utlimo jaar 200.000

1.400.000

0 opgebouwde recht voor vakantietoeslag aan uitkeringsontvangers in de jaarrekening op te nemen.

Begeleide Omzet SW bedrijf, circa € 5,5 mln.

participatie

Opdrachtgevers gaaan failliet en vorderingen worden afgewaardeerd. Financieel bedraagt 0m 0,5% van de omzet. Omzet op basis van loonwaarde medewerkers kan niet bij opdrachtgevers worden gerealiseerd. Kans1% bij omzet van € 5mln Extra inhuur ter realiseren van de omzet en ter nakoming van de opdracht in verband met ziekte verzuim. Indicatie + 50% van het budget van € 260.000 Extra CAO stijging SW, Nieuw beschut Opstapbaners met 0,5%

110.000

27.500

110.000

97.500

195.000

In 2019 zijn er nauwelijks afboekingen in verband met faillissement geweest. Het risicopercentage kan naar

0 0,5% van de omzet worden verlaagd. De meeste omzet wordt bij gemeenten gerealiseerd. Dit risico zit in de verwachte resultaten van de Sw BV verdisconteerd. Ten laste van 2020 zijn wel eenmalige 90.000 afwaardering in verband met het niet volledig in rekening kunnen brengen van loonwaarde bij een tweetal grote opdrachtgevers verantwoord. Mede als gevolg van Corona was de noodzaak om extra

0 capaciteit in te huren geringer. Het risico deed zich nauwelijks voor. Het uitvoeren van de CAO's was binnen de beschikbare

31.250

62.500

0 budgetten mogelijk.

15.625

31.250

0 Zie hiervoor.

Extra CAO stijging SW, Nieuw beschut Opstapbaners met nog eens 0,5%

Omschrijving Ziekteverzuim, uitval enz bij SW 1%

Evaluatie 2019 (∑ risico's 2 jaar) 93.750

Participatie Het Goed Avres Gorinchem BV

Vergoeding vanuit decentralisatie middelen arbeidsmarkt

Participatie Toename van reintegratiebudgetten met 10%

52.500

BTW risico DOE agenda

Overige POSITIEVE financiele risico's

Som risico's in Evaluatie 2020 (∑ Omschrijving risico en toelichting ivm evaluatie begroting 2020 risico's 2 jaar) Het ziekteverzuim bij Sw leidde niet tot extra financiele 187.500 0 knelpunten. Avres investeert samen met Het Goed Holding voor ieder € 250.000 in een kringloopwinkel met een niet van textielsorteercentrum. Indien de exploitatie niet sluitend is moet de participatie ten laste van de toepassing exploitatie worden afgeboekt. En Avres loopt financiele risico haar uitstaande vorderingen in verband met detachering. Voor de financiering van WiJij wordt op een bijdrage vanuit de extra middelen in het gemeentefonds voor de arbeidsmarkt gerekend. Per de meicirculaire wordt de verdeling van deze middelen gepubliceerd. Bij het niet van inschatten van de kans speelt ook de instandhouding toepassing van de functie arbeidsmarkt in de regio Gorinchem mee. Bij heet wegvallen van de arbeidsmarkt Gorinchem komen er aanzienlijk minder financiele middelen voor de gemeenten Gorinchem, Molenlanden en Vijfheerenlanden beschikbaar. Het budget voor externe reintegratie kosten is voor 50% 105.000 0 besteed. Het risico heeft zich niet voorgedaan. Bij de DOE agenda heeft het departement een aanwijziging voor de BTW compensatie gegeven. Dit is echter wettelijk niet geregeld.

De kans bestaat dat 0 gedeelte van het toegezegde bijdrage van € 2 mln op de een of andere manier niet wordt toegekend. Op dit punt zijn PER FEBRUARI 2021 GEEN NIEUWE ONTWIKKELINGEN TE MELDEN. Diverse onderzoeken op landelijk niveau tonen aan de inzet re-integratie op allelei manieren loont maar dat de rijksvergoeding hiervoor onvoldoende is. Enige positieve bijstelling vanuit de rijksoverheid is te verwachten. De financien in het sociaal domein staan bij de gemeenten onder druk. Een en ander kan ook gevolgen hebben voor de bijdrage tbv de bedrijfsvoering van Avres. Op dit moment zijn hiervoor geeen signalen.

Overige NEGATIEVE financiele risico's

Totaal jaarsom van benodigde weerstandscapaciteit

2.501.875

6.900.000

240.000

37

4.7

Juridische geschillen

Per balansdatum loopt bij de rechtbank een procedure welke is aangespannen door aannemer en zijn gederfde rendement bij Avres claimt. De aannemer kreeg de opdracht niet gegund. Het financieel risico is beperkt. Na mediationtraject is geconcludeerd dat herintreden en re-integratie van een medewerker geen realistische optie is. Het financieel afwikkelen bij het ontbinden van de arbeidsovereenkomst is kostbaar. Avres is namelijk eigen risico drager. Het UWV brengt het wachtgeld bij Avres in rekening.

38

4.8

SZW

Sisa verantwoording 2020 besteding BUIG gelden

G2B

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 12 februari 2021 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ gemeente(code) selecteren en in de bijstand (exclusief Rijk) Rijk) kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW) I.1 Participatiewet (PW) I.2 Wet inkomensvoorziening I.2 Wet inkomensvoorziening I.3 Wet inkomensvoorziening verantwoordt hier per gemeente oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk over het deel van de regeling dat arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen in (jaar T) door het openbaar werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060512 Gemeente Gorinchem € 10.896.599 € 219.689 € 724.389 € 24.429 € 50.758 2 061978 Gemeente Molenlanden € 4.228.186 € 157.944 € 285.764 € 12.926 €0 3 061961 Gemeente Vijfheerenlanden € 9.325.574 € 49.303 € 739.801 € 4.226 € 95.469 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de keuzes Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) gemaakt bij G2B/01 Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2020

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G3B

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening I.4 Besluit bijstandverlening I.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060512 Gemeente Gorinchem €0 € 83.322 € 2.190 €0 2 061978 Gemeente Molenlanden €0 € 58.355 € 5.567 €0 3 061961 Gemeente Vijfheerenlanden €0 € 74.873 € 5.263 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) Baten (jaar T) gemeente(code) conform de keuzes Loonkostensubsidie o.g.v. art. Loonkostensubsidie o.g.v. art. gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 1 060512 Gemeente Gorinchem € 613.982 €0 2 061978 Gemeente Molenlanden € 497.156 €0 3 061961 Gemeente Vijfheerenlanden € 498.872 €0 Besluit bijstandverlening Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in de kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking (exclusief 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) levensonderhoud kolommen ernaast de Rijk) Rijk) beginnende verantwoordingsinformatie voor die zelfstandigen)_deel openbaar gemeente invullen lichaam 2020 Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 1 060512 Gemeente Gorinchem € 9.000 € 675 2 061978 Gemeente Molenlanden €0 €0 3 061961 Gemeente Vijfheerenlanden € 80.000 € 9.333 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) uitvoerings- en gemeente(code) conform de keuzes onderzoekskosten artikel 56, gemaakt bij G3B/01 eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G4B

Aard controle R Indicator: G3B/03

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 1 060512 Gemeente Gorinchem €0 2 061978 Gemeente Molenlanden €0 3 061961 Gemeente Vijfheerenlanden €0 Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul Besteding (jaar T) gemeente(code) selecteren en in de in Tozo 1, 2 of 3 levensonderhoud kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) _ deel openbaar lichaam 2020 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Aard controle R Indicator: G3B/04

Aard controle R Indicator: G3B/05

Aard controle R Indicator: G3B/06

€ 6.830 € 24.315 € 4.772

€0 €0 €0

€0 €0 €0

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 Indicator: G4B/06 1 060512 Gemeente Gorinchem Tozo1 € 2.748.333 € 243.341 € 4.510 €0 2 060512 Gemeente Gorinchem Tozo2 € 1.003.417 € 89.054 € 28.550 €0 3 060512 Gemeente Gorinchem Tozo3 € 515.275 € 63.628 € 38.460 €0 4 061978 Gemeente Molenlanden Tozo1 € 1.837.875 € 108.010 €0 €0 5 061978 Gemeente Molenlanden Tozo2 € 476.929 € 32.903 € 30.832 €0 6 061978 Gemeente Molenlanden Tozo3 € 248.366 € 8.000 € 28.793 €0 7 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo1 € 3.353.940 € 176.384 € 2.105 €0 8 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo2 € 945.160 € 112.932 € 35.709 €0 9 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo3 € 526.602 € 40.314 € 31.256 €0 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen gemeente(code) conform de keuzes regeling (Tozo 1,2 of 3) conform kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T) kapitaalverstrekking (jaar T) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 gemaakt bij G4B/01 de keuzes gemaakt bij G4B/02 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n.v.t.

Indicator: G4B/07 1 060512 Gemeente Gorinchem Tozo1 2 060512 Gemeente Gorinchem Tozo2 3 060512 Gemeente Gorinchem Tozo3 4 061978 Gemeente Molenlanden Tozo1 5 061978 Gemeente Molenlanden Tozo2 6 061978 Gemeente Molenlanden Tozo3 7 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo1 8 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo2 9 061961 Gemeente Vijfheerenlanden Tozo3

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08

Aard controle R Indicator: G4B/09 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

Aard controle R Indicator: G4B/10 643 237 182 423 117 89 777 214 173

Aard controle R Indicator: G4B/11 41 11 6 13 4 1 27 9 7

Aard controle R Indicator: G4B/12 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0

39

5

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

40

41

42

43