Aanbiedingsnota begroting 2025-2028
Tekst van het document
Dit is echter een bewuste keuze waarbij in samenspraak met de gemeenteraad een tijdspad hiervoor is geschetst wat passend wordt geacht op basis van de financiële positie van de gemeente Moerdijk. Mede gezien het feit dat duidelijkheid vanuit Den Haag op zich liet wachten, is reeds in de aanbiedingsnota bij de begroting 2024-2028 (november 2023) nadrukkelijk ingegaan op het financieel meerjarenperspectief. Ook tijdens de informatiebijeenkomst m.b.t. de kadernota 2025-2028 (7 mei 2024), de commissie (4 juni 2024) en raadsvergadering (27 juni 2024) is de gemeenteraad meegenomen in het verwachte meerjarenperspectief, waarbij tevens een indicatie is gegeven van het meerjarenperspectief na 2028. Daarbij is ook gevraagd om in de algemene beschouwingen bij de Kadernota 2025-2028 in te gaan op de wijze waarop door de diverse fracties hier tegenaan wordt gekeken. Op basis van de Kadernota 2025-2028 was het algehele beeld dat er geen urgente maatregelen genomen
28
Aanbiedingsnota
Gemeente Moerdijk
hoefden te worden richting het opstellen van de begroting 2025-2028 maar dat het (mede gezien de ambities die we als gemeente hebben), richting komende begrotingsjaren noodzakelijk en nuttig is om nader inzicht te krijgen in de wijze waarop de structurele begrotingsruimte kan worden vergroot.
7.4 Project vergroten structurele begrotingsruimte
Het onderzoek naar het vergroten van de structurele begrotingsruimte wordt als project opgepakt. Het uitgangspunt ten tijde van de kadernota 2025-2028 was dat het project erop gericht is dat bij het aanbieden van de begroting 2025-2028 de resultaten van het onderzoek bekend zijn. Deze resultaten zouden dan nog niet tot in detail uitgewerkt, maar geven de verschillende opties op hoofdlijnen aan. In combinatie met de dan actuele inzichten (o.a. uitkomsten van de meicirculaire 2024), het 2e advies van de VNG en ons financiële meerjarenperspectief kon dan bepaald worden welke vervolgacties we hierop als gemeente willen/moeten gaan nemen. Zoals in hoofdstuk 6 is toegelicht is de begroting voor het jaar 2025 met een verwacht structureel resultaat van € 3,2 miljoen reëel in evenwicht en dus structureel sluitend. Vanaf 2026 worden structurele tekorten verwacht van respectievelijk € 1,5 miljoen (2026), € 1,3 (2027) en € 0,6 miljoen (2028). De structurele resultaten vanaf 2026 zijn daarmee minder negatief dan in de Kadernota 2025-2028 werd verwacht, wat voornamelijk komt doordat op basis van de meicirculaire 2024 een hogere uitkering uit het gemeentefonds wordt verwacht.
Op basis van bovenstaande geldt dat de financiële uitkomsten van de voorliggende begroting 2025-2028 geen (urgente) noodzaak geven om tijdens de aankomende begrotingsbehandeling al mogelijkheden te hebben waarmee de structurele begrotingsruimte kan worden vergroot. Daarnaast geldt dat de accountantscontrole van de jaarrekening 2023 de afgelopen maanden aanzienlijke inspanningen heeft gevraagd vanuit de ambtelijke organisatie. Los van de extra inzet die tijdens de accountantscontrole nodig was, is ook daarna inzet nodig om het proces te evalueren en de benodigde voorbereidingen te treffen op de volgende accountantscontroles. Hierdoor is er de afgelopen periode minder tijd geweest om aan dit project te werken. Desondanks blijft gelden dat het richting komende begrotingsjaren nuttig en noodzakelijk blijft om nader inzicht te krijgen in de wijze waarop de structurele begrotingsruimte kan worden vergroot. De bedoeling hierbij is om richting de behandeling van de kadernota 2026-2029 opnieuw met de gemeenteraad hierover in gesprek te gaan. Dit zodat de gemeenteraad dit kan betrekken bij de uiteindelijke behandeling van de kadernota 2026-2029, als opmaat naar het opstellen van de uiteindelijke begroting 2026-2029.
29
Aanbiedingsnota - Bijlagen
Gemeente Moerdijk
Bijlage 1 Stelpost nieuw beleid Specificatie primitieve begroting 2025-2028 Nr
Onderwerp
Investering- I/S Huidige planning bedrag
2024
2025
2026
2027
2028 Toelichting voorstel
Ramingen uit vorige jaren t/m 2020: 1
Vitale centra (kap.lasten)
€ 2.422.675
S
€ 0,84 mln in 2024; € 1,583 mln in 2025
-
54.600
156.655
154.232
151.810
2
Brandweergarage Willemstad (kap.lasten)
€ 1.800.000
S
Realisatie in 2025
-
-
90.000
88.875
87.750
I
Tijdelijke locatie
-
150.000
-
-
-
S
€ 55.000 ingezet bij rbs 3-2-2022 (BW2022-10).
5.250
5.163
5.075
4.988
4.900
Brandweergarage Willemstad: tijdelijke locatie 3
Aanleg losloopgebieden/ uitlaatterreinen honden (kap. lasten)
€ 70.000
4
Afschaling N285: Bijdrage aan de provincie tbv rotonde
I
Betaling bijdrage in 2027
-
-
-
400.000
-
5
Afschaling N285: Bijdrage t.b.v. rotonde Langeweg
I
Betaling bijdrage in 2026
-
-
500.000
-
-
6
Afschaling N285: Uitvoering werkzaamheden gemeente (kap.lst)
€ 2.660.000
S
Oplevering in 2027
-
-
-
-
172.900
7
Afschaling N285: Aanpassing plein Langeweg ivm rotonde (kap.lst)
€ 300.000
S
Afronding in 2026
-
-
-
19.500
19.200
8
Project 183: scholenontwikkeling Willemstad:
8a
> Accommodatie Kogelvangers: bouw kleedkamers, kantine en overige ruimten
€ 2.737.500
S
Afronding in 2027
-
-
-
-
8b
> nieuwbouw gemeenschapshuis
€ 4.720.000
S
Afronding in 2028
-
-
-
-
-
8c
> nieuwbouw school en gymzaal
€ 8.767.000
S
Afronding in 2028
-
-
-
-
-
157.406 Op basis van raadsvoorstel van 12 september 2024 wordt de inzet uit de stelpost via de 1e begrotingswijziging 2025 verwerkt.
30
Aanbiedingsnota - Bijlagen
Nr
Onderwerp
9
Project 187: scholen ontwikkeling Zevenb.Hoek:
9a
> ophoging investering school tot € 2.482.700
9b
Investering- I/S Huidige planning bedrag
Gemeente Moerdijk
2024
2025
2026
2027
2028 Toelichting voorstel
€ 259.000
S
Afronding in 2026
-
-
-
12.950
12.788
> nieuwbouw gemeenschapshuis
€ 4.475.000
S
Afronding in 2026
-
-
-
257.313
253.677
10
Scholen Fijnaart
€11.402.000
S
Afronding in 2027
-
-
-
-
570.100
11
Scholen Klundert
€11.060.000
S
Afronding in 2028
-
-
-
-
-
12
Toekomstbestendige gymaccomm.Zevenbergen: nieuwbouw gymzaal bij Regenboog
€ 3.076.756
S
Afronding in 2026
-
-
-
176.913
174.414
13
Project 199: MFA D'Ouwe School Noordhoek
€ 2.700.000
S
start huur in 2025
-
32.675
32.675
32.675
32.675
-
-
20.000
20.000
20.000
Toegevoegd obv Kadernota 2022-2025: 14
Exploitatiekosten nieuwe gymzaal bij Regenboog
15
Vervangende nieuwbouw Niervaert (kap.last)
S €22.000.000
S
Afronding in 2029
-
-
-
-
-
€ 3.160.000
S
Realisatie 2029
-
-
-
-
-
S
Vanaf 2028
-
-
-
-
20.000
S
Afronding in 2025
-
-
71.500
70.400
69.300
S
-
-
-225.000
-450.000
-450.000
Toegevoegd obv Kadernota 2023-2026: 16
Vervanging gymzaal Droge Mark
17
Gymzaal Droge Mark: hogere exploitatiekosten
18
Herinrichting Doelstraat
19
Integrale aanpak arbeidsmigratie: extra inkomsten GF en/of toeristenbelasting mbt arbeidsmigranten
€ 1.100.000
Toegevoegd obv Bestuursakkoord 2023-2026: 20
Mobiliteit (ontwikkelingen)
S
350.000
500.000
500.000
500.000
500.000 Conform toelichting in de aanbiedingsnota wordt voorgesteld om € 60.000 in 2025 beschikbaar te stellen t.b.v. extra onderzoeken.
21
Preventief jeugdbeleid (uit bestuursakkoord)
S
120.000
120.000
120.000
120.000
120.000
22
Inclusiviteit (uit bestuursakkoord)
S
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
31
Nr
Aanbiedingsnota - Bijlagen
Onderwerp
Investering- I/S Huidige planning bedrag
2024
Gemeente Moerdijk
2025
2026
2027
2028 Toelichting voorstel
Toevoeging obv Kadernota 2024: 23
Klimaatadaptieve herinrichting Wieken Standdaarbuiten
I
1.300.000
24
Bijdrage uit voorziening riolering
25
Verbetering entree Klundert Zevenbergseweg
€ 750.000
S
afronding in 2025
-
-
48.750
48.000
47.250
26
Akoestische panelen gymzalen
€ 200.000
S
afronding in 2024
-
25.000
24.500
24.000
23.500
27
Mogelijke verlenging van verdubbeling opbrengst ondernemersfonds
65.000
-
-
-
-
28
Permanente steiger Fort Sabina
-
-
12.350
12.160
11.970
29
Permanente steiger Fort Sabina (dekking tlv huursom voor ponton)
S
-
-
-12.350
-12.160
-11.970
Capaciteit vergunningverlening evenementen (0,6 fte)
S
-
53.000
53.000
53.000
53.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de Financiële verordening)
30b Capaciteit vergunningverlening evenementen (dekking binnen kostendekkendheid leges)
S
-
-53.000
-53.000
-53.000
-53.000 Conform toelichting in paragraaf 4.2. kunnen lasten niet gedekt worden uit hogere legesinkomsten.
31a
Capaciteit Programma Veiligheid op orde (3 fte)
S
-
291.000
291.000
291.000
291.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
31b
Capaciteit Programma Veiligheid op orde (3 fte)
I
-
41.000
-
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
32
Organisatie buitensport op orde
I
-
215.000
215.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
S
-
61.000
122.000
183.000
183.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
-
-
2.000
9.000
9.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
I
-1.300.000
I
€ 190.000
S
afronding in 2025
Toevoeging obv Kadernota 2025: 30a
33a Capaciteit buitendienst als gevolg van areaaluitbreiding (ingroei naar 3 fte) 33b Capaciteit buitendienst als gevolg van areaaluitbreiding (aanschaf bus)
€ 55.000
S
Aanschaf in 2026
32
Nr
Aanbiedingsnota - Bijlagen
Onderwerp
Investering- I/S Huidige planning bedrag
Gemeente Moerdijk
2024
2025
2026
2027
2028 Toelichting voorstel
34a Capaciteit toezichthouder kabels en leidingen (1 fte)
S
-
88.000
88.000
88.000
88.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
34b Capaciteit toezichthouder kabels en leidingen (extra opbrengsten)
S
-
-88.000
-88.000
-88.000
-88.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
35
Capaciteit strategische positionering (1 fte)
S
-
110.000
110.000
110.000
110.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
36
Werkbudget Powerport
I
-
215.000
182.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
37
Werkbudget stedelijke regio's West-Brabant West & Breda -Tilburg
S
-
152.000
152.000
152.000
152.000 Voorstel om bij de vaststelling van de begroting 2025-2028 dit budget voor 2025 beschikbaar te stellen. De vorming van de stedelijke regio’s is een feit. Op dit moment wordt in de SRWBW en SRBT/Baronie op inhoud al samengewerkt binnen de verstedelijkingsagenda’s, wordt gesproken over het overnemen van taken van de RWB en wordt gewerkt aan goede governance structuren. Om dit werk in 2025 uit te voeren is budget nodig. De middelen voor 2026 en verder koppelen we voorlopig aan de op te richten gemeenschappelijke regelingen die vanaf 2026 worden voorzien.
38
Capaciteit Schuldhulpverlening (0,88 fte)
S
-
90.000
90.000
90.000
90.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
39a
Capaciteit Strategisch advies sociaal domein (1 fte)
S
-
110.000
110.000
110.000
110.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
39b Capaciteit Strategisch advies sociaal domein (werkbudget)
I
-
100.000
100.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
40a
I
-
295.000
295.000
185.000
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financieel verordening)
I
-
-295.000
-295.000
-185.000
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
Capaciteit Programma Nieuwkomers (3 fte)
40b Capaciteit Programma Nieuwkomers (dekking reserve)
33
Aanbiedingsnota - Bijlagen
Nr
Onderwerp
41a
Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (OKO)
41b
Investering- I/S Huidige planning bedrag
Gemeente Moerdijk
2024
2025
2026
2027
S
-
257.000
257.000
257.000
257.000
Opgroeien in een Kansrijke Omgeving (aanwezige dekking)
S
-
-126.000
-120.000
-120.000
-120.000
42
Versterken van het Algemeen Maatschappelijk Werk als voorliggende voorziening
S
-
126.000
126.000
126.000
126.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
43
Bijdrage Safegroup Breda
I
-
139.000
75.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
44
Doorontwikkeling gebiedsgericht werken
I
-
125.000
125.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
45
Capaciteit arbobeleid
I
-
55.000
-
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
46
Capaciteit communicatie (0,67 fte)
S
-
52.000
52.000
52.000
52.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
47
Capaciteit werving en selectie (1,78 fte)
I
-
158.000
158.000
-
- Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
48
Kadervoorstel - Beheersen Aziatische Hoornaar
S
-
10.000
10.000
10.000
10.000 Voorstel om bij de vaststelling begroting 20252028 beschikbaar te stellen (conform artikel 5, lid 4 van de financiële verordening)
49
Kadervoorstel - ondersteuning verenigingen en vrijwilligersorganisaties
S
-
50.000
50.000
50.000
50.000
Algeheel totaal
2028 Toelichting voorstel
640.250
3.218.438
3.551.155
2.899.846
3.407.669
waarvan incidenteel (I)
65.000
1.198.000
1.355.000
400.000
-
waarvan structureel (S)
575.250
2.020.438
2.196.155
2.499.846
3.407.669