2e bestuursrapportage 2022

N

I

De kosten t.b.v. de inhuur van jeugdprofessionals vallen hoger uit (€ 71.000 N). De in juli 2022 vastgestelde indexering van de tarieven is 5,8% en was nog niet meegenomen in de raming. Vanuit het Rijk zijn middelen beschikbaar gesteld t.b.v. salarislasten binnen het zorgdomein Jeugd. Hier is binnen programma 5 een stelpost voor opgenomen. Voorgesteld wordt om die hiervoor in te zetten, waardoor dit per saldo geen effect heeft op het begrotingsresultaat. Daarnaast zal de uitvoering van een maatregel uit de scan Mens en Maatschappij niet in 2022 maar pas in 2023 worden gerealiseerd (€ 40.000 N). Dit betreft maatregel 6 (bedoeld voor ondersteuning bij ouders bij scheidingen i.s.m. maatschappelijk werk). Deze maatregel kan door personele capaciteit (Oekraïne en hoog personeelsverloop) niet tot uitvoer worden gebracht in 2022. Over de scan Mens en Maatschappij wordt de gemeenteraad ook afzonderlijk op de hoogte gehouden.

Centrum jeugd en gezin (deels *)

Voor 2022 wordt met betrekking tot het regionaal uitvoeringsbudget Beschermd wonen een positief resultaat van € 5,3 miljoen verwacht. Het positieve resultaat wordt naar rato verdeeld onder de deelnemende gemeenten van de gemeenschappelijke regeling Beschermd wonen regio Breda. Het positieve resultaat wordt mede veroorzaakt omdat in de begroting van 2022 voorzichtigheidshalve extra budget was aangehouden. Bij het vaststellen van de begroting bestond er nog onzekerheid over de hoogte van de uitnamen (door het Rijk) van het budget (integratie uitkering beschermd wonen) inzake de overgang van cliënten naar de Wlz (Wet langdurige zorg). Daarnaast is door de toekenning van loon- en prijsbijstelling en volume indexatie de omvang van de integratie uitkering gestegen.

49

Programma 4 Ondersteuning voor mensen die het nodig hebben

Onderwerp

Bedrag

% V/N S/I Toelichting

Jeugd

300.000

4%

N

I

1.214.000

13%

N

I/S De eenmalige energietoeslag voor huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum is door het Rijk verhoogd van € 800 naar € 1.300 per huishouden (€ 801.000 N). Gemeenten worden hiervoor gecompenseerd door het Rijk. Deze opbrengst is verantwoord binnen programma 5 (uitkering gemeentefonds). Per saldo heeft dit dus geen effect op het begrotingsresultaat. Daarnaast is het BUIG-budget voor 2022 verlaagd (€ 553.000 N). Landelijk is het bijstandsvolume in 2021 gedaald en de werkloosheidsverwachting van het Centraal Planbureau is in positieve zin bijgesteld. Het Rijk heeft het macrobudget voor de bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies daarop naar beneden bijgesteld. In oktober 2022 (net na het opstellen van deze 2e bestuursrapportage) wordt het BUIG-budget definitief vastgesteld. In de 1e bestuursrapportage 2022 was reeds een reservering aangehouden vanwege de onzekerheden in de begroting van het Werkplein en het BUIG-budget. Deze reservering kan nu komen te vervallen (€ 150.000 V). Tot slot zijn binnen dit budget diverse kleinere afwijkingen ontstaan (€ 10.000 N).

Participatiewet (deels*)

Overig

-52.000

V

Totaal

931.000

N

In het 4e kwartaal van 2021 en het 1e kwartaal van 2022 is er relatief veel zware en dure zorg ingezet. Met name hoogcomplex zorg mét verblijf, waarbij 7 arrangementen samen al goed zijn voor € 670.000. De toename van hoogcomplexe zorg wordt ook gezien als gevolg van de lockdowns en verhoogde stress onder de jeugd en gezinnen ten tijde van corona. Door het wijzigen van het woonplaatsbeginsel zien we daarnaast een toename in maatwerk arrangementen (overname buitenregionale zorg) en een afname aan kosten voor pleegzorg. Gezamenlijk maakt dat de lasten voor het product jeugdhulp NVTZ (niet vrij toegankelijke zorg) moet worden bijgeraamd (€ 700.000 N). Een deel van deze kosten vielen voorheen onder LTA (landelijk transitiearrangement). De sturing op inzet van regionale zorg maakt dat de lasten van LTA afnemen (€ 200.000 V) en deels verschuiven naar het product NVTZ. Daarnaast neemt het aantal Moerdijkse cliënten binnen gesloten jeugdzorg af (€ 200.000 V). Door bredere regionale samenwerking worden jeugdigen ondersteund in een vrijwillig kader en door zorgcombinaties vanuit hoogcomplexe (woon)zorg, welke onder het product NVTZ vallen.

Diverse kleinere positieve en negatieve verschillen (< € 50.000).

50

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Partnerschap in een veranderende samenleving We streven naar een samenleving die zo is ingericht dat inwoners zich comfortabel, prettig en veilig voelen. Als gemeente hebben we daar een rol in, maar zeker niet als enige. We werken daarbij steeds meer en hechter samen met inwoners, partners en ondernemers. Voor ons vormen partnerschap en participatie de sleutel tot succes. De veranderende samenleving verwacht van het openbaar bestuur concrete resultaten op maatschappelijke opgaven. Daardoor zijn we steeds meer aangewezen op initiatieven vanuit diezelfde samenleving en moeten we onszelf ook sterker positioneren als partner in die samenleving. Het gaat niet alleen om een andere houding van ons als gemeente, maar ook om een andere verhouding met onze inwoners, ondernemers en partners. De veranderende samenleving heeft ook invloed op de rol van de gemeenteraad. Complexe vraagstukken vragen om een sterke lokale democratie en een bestuur dat in staat is problemen op te lossen en dat te doen op een wijze die aansluit bij de eisen van deze tijd.

Mijlpalen Samen met de gemeenten uit de regio West-Brabant wordt de voorbereiding van de implementatie van de wijzigingen in de Wet Gemeenschappelijke regelingen vormgegeven. Met de komst van de aanjager dienstverlening en participatie hebben deze twee onderwerpen een grote impuls gekregen. Ook is gelukt om het cluster gebiedsgericht werken weer formatief op orde te krijgen. Om inwonersinitiatieven te stimuleren en te faciliteren is gewerkt aan het opstellen van een centraal loket. Doel van dit centrale loket is om snel met initiatieven aan de slag te kunnen. Zichtbaar voor onze inwoners buiten zijn vooral de geactualiseerde van de gebiedsplannen die te vinden zijn op www.gebiedsplannen.nl. Deze kaarten geven een integraal beeld van de belangrijkste actuele opgaven per kern en worden periodiek geactualiseerd. Goed samenwerken met onze inwoners en partners kan alleen als onze informatievoorziening adequaat is georganiseerd. Met de BIO (Baseline informatiebeveiliging Overheid) nulmeting is de volwassenheid van de informatiebeveiliging in kaart gebracht. Daarnaast hebben we met trainingen en workshops aandacht geschonken aan het verbeteren van de digitale vaardigheden van onze medewerkers. Een andere mooie mijlpaal op dit gebied is het project "woningbouwmonitor” onder de noemer van datagedreven werken.

Met deze monitor kunnen we de woningbouw beter in de gaten houden en versnellen. De

eerste ervaringen zijn heel positief. We kunnen nu op een eenvoudige manier analyses maken over wat voor soort woningen er wanneer en waar worden opgeleverd. Ten slotte is de gemeenteraad gefaciliteerd in de IT-voorziening voor raadswerk. Dit betreft de aanschaf en inrichting van Windows laptops, Microsoft365 licenties, beheer, training en ondersteuning. Dit helpt de gemeenteraad beter haar rol te kunnen vervullen. In het kader van binden en boeien van nieuwe medewerkers is de digitale onboardingstool gelanceerd. Deze tool maakt het voor nieuwe medewerkers mogelijk om op een leuke en toegankelijke manier kennis te maken met de omgeving, de organisatie en de collega’s. Waardoor ze zich niet alleen snel thuis voelen in onze gemeente, maar ook snel leren wat wij als organisatie belangrijk vinden op bijvoorbeeld het gebied van dienstverlening en samenwerken.

51

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA REGIONALE SAMENWERKING

Strategisch doel We zoeken naar het juiste niveau van samenwerking, zodat we toekomstbestendige oplossingen hebben voor maatschappelijke opgaven

Operationeel doel:

• We bouwen aan en behouden een netwerk van samenwerkingspartners binnen en buiten de regio • Het is inzichtelijk met welk doel en beoogd resultaat we samenwerken • We vergroten de bestuurbaarheid van de inzet van regionale samenwerkingsvormen die bijdragen aan het realiseren van gemeentelijke doelen

Ontwikkelingen Per 1 juli 2022 is de aanpassing van de wet gemeenschappelijke regelingen ingegaan. De gemeenten hebben twee jaar de tijd om zich op deze wetswijziging voor te bereiden. Het risico dat na de verkiezingen in de nieuwe bestuurs­ periode de focus niet direct op regionale samenwerking is gericht heeft zich niet voorgedaan.

52

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA PARTICIPATIE

Strategisch doel Participatie is een vanzelfsprekend onderdeel van het dagelijkse werk van de gemeentelijke organisatie

Operationeel doel

• Investeren in het inbedden van de Moerdijkse visie op participatie in de dagelijkse werkpraktijk • Raad en college geven samen invulling aan democratische vernieuwing en vertalen dit in concrete doelen en acties

Strategisch doel We zetten in op versterking van de lokale democratie zodat deze aansluit bij de maatschappelijke ontwikkelingen en opgaven

Operationeel doel

• Raad, college en organisatie hebben een gedeeld beeld van de veranderende samenleving en de daaruit voortvloeiende maatschappelijke opgaven

Strategisch doel In elke kern is de gebiedstafel een belangrijke partner voor de gemeentelijke organisatie

Operationeel doel

• Vergroten inwonersvertegenwoordiging aan de gebiedstafels • Inwoners van de verschillende kernen goed informeren over de rol en status van de gebiedstafels

Strategisch doel We zetten in op partnerschap bij inwonersinitiatieven

Operationeel doel

• Voor de initiatiefnemer is duidelijk wat hij kan verwachten • De gemeentelijke organisatie is flexibel en benut en ondersteunt de kracht van de inwoners zoveel mogelijk • We maken gebruik van en ontwikkelen digitale mogelijkheden om dienstverlening voor inwonersinitiatieven te versterken

Ontwikkelingen De Nota Evaluatie Gebiedsgericht Werken (april 2022) bevat de resultaten van een brede evaluatie van het gebiedsgericht werken, zoals die eind 2021/voorjaar 2022 is uitgevoerd. Hierbij is gesproken met diverse betrokkenen vanuit de gemeentelijke organisatie en tevens met vertegenwoordigers van de stakeholders daarbuiten: met partners zoals Woonkwartier, Surplus en de politie, met de voorzitters van de gebiedstafels en ook met vertegenwoordigers vanuit de raad. Ook de resultaten van de Quick Scan Lokale Democratie (QSLD) zijn hierbij betrokken. Indachtig de opgave uit het Bestuursakkoord worden de resultaten van bovengenoemde evaluatie verwerkt tot het Actieplan Samenwerken en Participatie, dat nog in de loop van 2022 wordt vastgesteld en dat ook met de raad wordt afgestemd.

53

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA INFORMATISERING

Strategisch doel We zetten verdere stappen naar een meer datagedreven organisatie en bouwen verder aan samenhang in de informatiehuishouding.

Operationeel doel

• We voeren het programmaplan datagedreven werken uit, dat in 2020 is opgesteld. We blijven ons in 2022 richten op de drie programmalijnen: - Focus & doen: gezamenlijk projecten datagedreven oppakken. Identificeren van de belangrijkste gemeentelijke opgaven en het organiseren van een gezamenlijke, datagedreven aanpak voor deze opgaven - Bouw: investeren in de randvoorwaarden die medewerkers in staat stellen om dagelijks datagedreven te werken - Realiseer: sturen en leren van de verandering: voor deze nieuwe manier van werken moeten nieuwe vaardigheden worden ontwikkeld

Strategisch doel Toegankelijke en betrouwbare overheidsinformatie is essentieel voor goed bestuur en kenmerkt Moerdijk als betrouwbare partner voor inwoners, bedrijven en ketenpartners. In de dingen die we doen, maken we steeds een risicoafweging en zoeken we de balans tussen veiligheid en privacy enerzijds en het doel van ons handelen anderzijds.

Operationeel doel

• We voldoen aan wet- en regelgeving en geldende normenkaders, zoals de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) • ENSIA (zelfevaluatie Eenduidige Normatiek Single Information Audit) toont aan in hoeverre we ‘in control’ zijn op het gebied van informatieveiligheid en het beheer van basisregistraties, waarvoor de gemeente verantwoordelijkheid draagt • We blijven werken aan het bewustzijn rondom informatieveiligheid, in een goede balans met de organisatorische afspraken en de techniek. De samenhang tussen menselijk handelen, de techniek en het beleid dat we hanteren bepaalt ons risicoprofiel. We zijn ons bewust van de overblijvende risico’s en accepteren de consequenties daarvan

Strategisch doel De gemeente Moerdijk wil informatie beter toegankelijk maken. Door online samen te werken kunnen we onderlinge betrokkenheid vergroten, waardoor de organisatie beter zal presteren.

Operationeel doel

• Stroomlijnen en gelijktrekken van de ICT-voorzieningen, informatieveiligheidsbeleid en ondersteuning voor de interne medewerkers, inhuurkrachten en gemeenteraad • Door een bewustzijnscampagne, trainingen, kennisuitwisseling en ondersteuning wordt draagvlak en eigenaarschap gecreëerd onder de medewerkers waarbij iedere medewerker een rol vervult en eigenaar is van het nieuwe samenwerkingsplatform. • De inrichting van de beheersorganisatie waarbij met name de functioneel beheerder een coördinerende rol zal innemen om te komen tot een goed beheersbaar digitaal samenwerkingsplatform • De vertaling van de informatie-visie naar een uitvoeringsprogramma • Het opstellen van een visie ICT-dienstverlening die ingaat op de behoeften van de organisatie met de veranderingen op het gebied van infrastructuur, software, technisch beheer, ondersteuning, inkoop en projectmanagement

Ontwikkelingen Voor datagedreven werken is het budget in de kadernota 2023 verhoogd. Hierdoor vervalt het risico dat we te weinig budget hebben om de programmalijnen uit te voeren. Verder zijn er voor dit thema geen ontwikkelingen anders dan in de begroting vermeld.

54

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA TOEKOMSTBESTENDIGE ORGANISATIE

Strategisch doel De organisatie wordt ondersteund door moderne (eigentijdse) en veilige ICT-middelen en –mogelijkheden

Operationeel doel

• We moderniseren onze werkplekken aan de hand van een doordacht en toekomstvast concept, waarin we zoeken naar nieuwe gebruikers/samenwerkingspartners die ruimte huren die we als gemeente zelf niet nodig hebben • We verhogen de digitale vaardigheden van onze medewerkers

Strategisch doel Onze gemeentelijke organisatie is een flexibele organisatie die adequaat reageert op initiatieven en regie vanuit de samenleving

Operationeel doel

• We hebben een gezonde financiële huishouding • We zijn een aantrekkelijke werkgever en binden en boeien (nieuwe) medewerkers • Leren en blijven leren is de norm. Er wordt een lerende cultuur en organisatie gecreëerd door ‘te doen’

Ontwikkelingen • Verbouwing gemeentehuis; De uitkomst van de gesprekken met de gemeenteraad over het herontwerp van het gemeentehuis en de positionering van de raadszaal hebben geleid tot een vertraging in de planning. Het definitief ontwerp wordt nog gerealiseerd in 2022. Echter de aanvang van de verbouwing zal als gevolg hiervan doorschuiven naar 2023. • Gemeente Moerdijk geeft het aantrekkelijk werkgeverschap onder andere vorm door een plezier werkklimaat te creëren. Een werkklimaat waarin onze werknemers eigen keuzes maken in hoe en waar zij werken en ook de verantwoordelijkheid nemen dit goed te doen. De regeling hybride werken die dit jaar is geaccordeerd geeft hieraan uitvoering. Medewerkers worden daarmee gefaciliteerd om zowel op kantoor als thuis op een gezonde en veilig manier te kunnen werken.

• Om een flexibele organisatie te zijn die adequaat kan reageren is het belangrijk om met elkaar ervoor te zorgen dat medewerkers duurzaam inzetbaar zijn en blijven. De nieuwe gesprekscyclus die in 2022 is ontworpen met instemming van de ondernemingsraad, stelt ons in staat het ‘goede gesprek’ te voeren over de inzetbaarheid. De medewerker en leidinggevenden werken samen aan de ontwikkeling en groei van de medewerker. De uitkomsten van deze gesprekken helpt de organisatie de juiste medewerkers te koppelen aan de opgaves nu en in de toekomst. Implementatie van de nieuwe gesprekscyclus vindt plaats in 2023. • De krapte op de arbeidsmarkt blijft hoog. Ondanks dat de gemeente Moerdijk aantrekkelijk is als werkgever, blijft het lastig de juiste mensen te vinden of kost dit meer tijd. In het geval dat cruciale vacatures niet kunnen worden ingevuld wordt op sommige posities gebruik gemaakt van inhuur. Dit jaar wordt gestart met een plan van aanpak die invulling geeft aan de arbeidsmarktstrategie om de positie van de gemeente op zowel de interne als externe arbeidsmarkt te handhaven en te versterken. Uitwerking en realisatie zal in 2023 plaatsvinden. Gemeentefondsuitkering • Mei- en septembercirculaire 2022 De meicirculaire 2022 geeft voor de jaren 2022 tot en met 2026 een forse verhoging te zien van de algemene uitkering uit het gemeentefonds.

Voor de jaren 2023-2026 zijn de effecten verwerkt binnen de meerjarenbegroting. Voor 2022 betekent dit een extra inkomst ten opzichte van de 1ste bestuursrapportage van € 1.829.000 exclusief de extra inkomsten voor taakmutaties van € 656.000. De hogere bijdrage wordt veroorzaakt door enerzijds een compensatie voor de hogere loon- en prijsontwikkeling en anderzijds door hogere rijksuitgaven (systematiek ‘trap op-trap af’). Deze hogere rijksuitgaven zijn een gevolg van de afspraken in het coalitieakkoord van het kabinet-Rutte IV. Via een raadsinformatiebrief bent u hiervoor geïnformeerd. Inmiddels is ook de septembercirculaire ontvangen. Ook deze circulaire geeft voor 2022 een hogere gemeentefondsuitkering te zien. In totaal gaat het voor Moerdijk om een bedrag van € 702.000 dat bijna volle-

55

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

dig wordt veroorzaakt door ontwikkelingen binnen het BTW compensatiefonds. De verwachting is op dit moment dat er door de gemeenten minder beroep gedaan wordt op dit fonds in verband met lagere exploitatie- en investeringsuitgaven en dus een lagere btw-druk die binnen dit fonds gedeclareerd wordt. Het verwachtte saldo van het fonds wordt nu via de algemene uitkering als voorschot verrekend met de gemeenten. Voor Moerdijk komt neer op een bedrag van € 604.000. Verder ontvangen we nog een na-uitkering over 2021 als gevolg van inkomstenderving (toeristenbelasting, leges evenementenvergunningen e.d.) als gevolg van corona van € 161.000. Tot slot betekent een actualisatie van de verdeelmaatstaven en overige kleine mutaties een nadeel van € 63.000 t.o.v. de eerdere raming. • Taakmutaties Binnen het gemeentefonds zijn aan de gemeenten ook middelen toegekend voor de uitvoering van bepaalde taken. Deze middelen zijn niet geoormerkt en vallen onder de vrij te besteden middelen. In totaal kan een bedrag van ca. € 600.000 vrijvallen omdat het niet noodzakelijk is deze gelden af te zonderen omdat ze onderdeel uitmaken van onze reguliere lasten en baten. P-budget Op basis van de nu bekende gegevens is een doorrekening gemaakt van de verwachte kosten die in 2022 totaal ten laste zullen komen van het P-budget.

Hieronder wordt verstaan de loonkosten van het ambtelijk personeel gebaseerd op de toegestane formatie-omvang. Bij vacatures vallen er middelen vrij in het P-budget. Niet alle vacatures worden direct of volledig ingevuld. Het niet (volledig) opvullen van de vacatures wordt opgevangen door bijstelling van prioriteiten en door een andere werkverdeling waarbij werkzaamheden worden overgenomen door collega’s. Als dit niet mogelijk is en de werkzaamheden moeten worden uitgevoerd, wordt gebruik gemaakt van inhuur van tijdelijk personeel. Op basis van de huidige prognose voor geheel 2022 wordt een overschrijding op het P-budget verwacht van afgerond € 214.000. Dit nadeel is ontstaan door de ruime inzet van tijdelijk personeel om de ambities en taken zo volledig mogelijk uit te voeren. Omdat inhuur van personeel duurder is dan personeel in loondienst leidt dit tot een kleine overschrijding van ruim 2 ton.

Verloop personeelsbudget 2022 Raming na Werkelijke kosaanpassing ten (prognose) Reguliere loonkosten Terugontvangsten Subtotaal Inhuur tijdelijk personeel Totaal

Saldo

€ 20.742.134

€ 18.719.462

€ 2.022.672

€-

€ -110.071

€ 110.071

€ 20.742.134

€ 18.609.391

€ 2.132.743

€-

€ 2.346.567

€ -2.346.567

€ 20.742.134

€ 20.955.958

€ -213.824

• Inhuur bij ziekte Het totaal beschikbare budget van € 150.000 te vermeerderen met de ziekte- en WAZO-uitkeringen in 2022 van € 79.000 bedraagt € 229.000. Op basis van de nu bekende gegevens worden de verwachte kosten voor inhuur bij ziekte en zwangerschap voor dit jaar geraamd op € 400.000. Dit resulteert in een overschrijding van € 171.000. Oorzaak van deze overschrijding is dat de organisatie te maken heeft met een aantal langdurig zieke medewerkers, waarvan enkele Covid-gerelateerd zijn. • Samenvatting De verwachte overschrijdingen op het P-budget en op het budget inhuur bij ziekte komen uit op een totaal van € 385.000. In deze cijfers is nog geen rekening gehouden met de inzet van eigen personeel bij de opvang van Oekraïense vluchtelingen. In de vergoeding die van het rijk ontvangen wordt, zit ook voor deze component een bijdrage. Op dit moment schatten wij in dat het hierbij gaat om een bedrag van tussen de € 300.000 en € 400.000 over heel 2022. Voorgesteld wordt om hiermee rekening houdend nu geen bedrag bij te ramen voor de totale kosten van het P-budget. Bij de jaarrekening worden de uiteindelijke werkelijke kosten en opbrengsten (o.a. afhankelijk van de inzet t.b.v. de opvang van nieuwkomers) opnieuw in beeld gebracht, waarbij een eventuele overschrijding alsnog zal worden toegelicht.

Stelpost Nieuw Beleid In de begroting zijn binnen de stelpost Nieuw Beleid bedragen afgezonderd voor nog uit te werken nieuwe zaken. Voor het 'vrij’ krijgen van deze bedragen moet een raadsvoorstel aan de raad worden voorgelegd. Voor diverse budgetten gaat dat dit jaar niet meer lukken en het corresponderende budget valt vrij ten gunste van de exploitatie. Het gaat om een totaalbedrag van € 782.000.

56

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Het betreft o.a.: • Onderhoud vestingwerken • Dotatie aan MOP voor cultuur (historische) objecten • Eerste robuuste Brabantse Klimaatzone • Onderhoud brandweerkazernes • Onderzoek Roode Vaart

€ 75.000 € 300.000 € 195.000 € 110.000 € 50.000

gevraagd worden deze budgetten in 2023 wederom beschikbaar te stellen. Coronacompensatie Voor 2021 ontvangen wij van het rijk nog een coronacompensatie van € 161.000 voor lagere opbrengst toeristenbelasting, hogere kwijtscheldingskosten en het missen van leges voor evenementen en kermissen.

De uitvoering van de laatstgenoemde 3 onderwerpen zal in 2023 worden opgepakt. In het raadsvoorstel zal

THEMA DIENSTVERLENING

Strategisch doel Inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties voelen zich op een prettige manier door ons gefaciliteerd en ondersteund

Operationeel doel

• Onze dienstverlening is waar het kan digitaal en indien nodig persoonlijk. Het uitgangspunt is ‘clickcall-face’. We sturen hierbij op het meest geschikte kanaal. Inwoners houden keuzevrijheid in de wijze waarop ze met ons communiceren • Onze medewerkers werken volgens de dienstverleningsprincipes: ze zijn betrouwbaar in hun afspraken, denken mee met de inwoners, geven een volledig antwoord, gebruiken duidelijke taal en hanteren een persoonlijke werkwijze • De informatie over producten is makkelijk vindbaar en begrijpelijk • We werken volgens de vastgelegde bereikbaarheidsafspraken

Ontwikkelingen • Er is een pilot gestart met het toevoegen van het kanaal ‘call’ voor vergunningen. Op deze manier kunnen inwoners zelf een telefonische afspraak in plannen om een medewerker VVTH te spreken over de vergunningen. • De teksten voor meldingen openbare ruimte zijn aangepast op begrijpelijkheid. Inwoners krijgen nu een duidelijkere terugkoppeling na het doen van een melding. • Terugbelverzoeken worden onderzocht, om een beter inzicht te krijgen in onze bereikbaarheid. Op deze manier kunnen we passende acties inzetten om de bereikbaarheid te vergroten. • We zijn bezig met een plan van aanpak voor het programma digitale dienstverlening. In dit programma wordt gekeken naar alle projecten die vallen onder het kanaal ‘click’. Dit bevat bijvoorbeeld wetten die we als gemeente moeten implementeren met daarnaast onze eigen ambitie waar we naar toe willen als Moerdijk op het gebied van digitale dienstverlening.

57

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

FINANCIËLE WIJZIGINGEN PROGRAMMA 5

Partnerschap in een veranderende samenleving

Begroting 2022 huidig

Wijziging 2e berap

Begroting 2022 na wijz.

Totaal lasten

21.645

-2.272

19.373

Totaal baten

-82.423

-5.516

-87.939

Saldo van baten en lasten

-60.777

-7.788

-68.565

Resultaat voor bestemming

-60.777

-7.788

-68.565

6.619

240

6.859

(Bedragen x € 1.000) (-/- is voordelig)

Storting in reserves Onttrekking aan reserves

-7.936

-266

-8.202

Resultaat na bestemming

-62.095

-7.814

-69.909

Samenvatting mutaties programma 5

De mutaties binnen programma 5 hebben op het begrote resultaat (na bestemming) per saldo een voordelig effect van € 7.814.000. Ten opzichte van het huidige begrote resultaat is dat een afwijking van 13%. Dit komt voornamelijk door diverse omvangrijke voordelen. Op basis van de mei- en septembercirculaire 2022 wordt een hogere gemeentefondsuitkering verwacht. Daarnaast worden o.a. hogere OZB opbrengsten verwacht m.b.t. niet woningen, wordt de stelpost nieuw beleid afgeraamd en is in 2022 nog geen vennootschapsbelasting verschuldigd m.b.t. de grondexploitaties.

58

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Nadere toelichting mutaties In onderstaand overzicht is een toelichting opgenomen van de belangrijkste verschillen, waarbij: - In de kolom V/N is aangegeven of het een voordeel of een nadeel betreft; - In de kolom % de relatieve afwijking ten opzichte van de omvang van het betreffende budget is weergegeven; - In de kolom S/I is aangegeven of het een structurele (S) of incidentele (I) afwijking betreft; - De afwijkingen gemarkeerd met een * geen effect hebben op het uiteindelijke resultaat omdat ze een directe relatie hebben met een afwijking binnen een ander programma of omdat deze uitgaven worden gedekt uit een reserve. Onderwerp

Bedrag

% V/N S/I Toelichting

Uitkering ­gemeentefonds

-2.437.000

4%

V

I/S Op basis van de mei- en septembercirculaire 2022 zijn de ramingen opnieuw berekend. Dit resulteert in een hogere gemeentefondsuitkering. In de beleidstekst van programma 5 is dit nader toegelicht.

Stelpost ­algemene ­uitkering (deels*)

-2.044.000 100%

V

I

In diverse circulaires zijn binnen het gemeentefonds middelen toegekend voor de uitvoering van bepaalde taken (taakmutaties). Deze middelen zijn niet geoormerkt en vallen onder de vrij te besteden middelen. Wel worden deze in eerste instantie op een stelpost binnen programma 5 gereserveerd zodat deze indien nodig aangewend kunnen worden om invulling te kunnen geven aan de betreffende taken. In deze 2e bestuursrapportage wordt ca. € 1,45 miljoen van de stelpost ingezet voor uitgaven binnen de diverse programma's (per saldo heeft dit dus geen effect op het begrotingsresultaat). Dit betreft voornamelijk € 801.000 aan uitgaven die binnen programma 4 worden gedaan t.b.v. de energietoeslag (de eenmalige energietoeslag voor huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum is door het Rijk verhoogd van € 800 naar € 1.300 per huishouden). Daarnaast wordt binnen programma 2 voorgesteld om de middelen die zijn ontvangen t.b.v. de implementatie van de omgevingswet (€ 436.000) te storten in de reserve MUIA, zodat toekomstige kosten daaruit gedekt kunnen worden. In totaal kan ca. € 600.000 uit de stelpost vrijvallen omdat het niet noodzakelijk is deze gelden af te zonderen omdat ze onderdeel uitmaken van onze reguliere lasten en baten.

OZB

-1.593.000

9%

V

I

Op basis van de meest recente opgave vanuit de BWB worden hogere OZB opbrengsten verwacht. Voornamelijk de OZB opbrengsten voor 'niet - woningen' valt hoger uit (€ 1.500.000 V). Bij de 1e bestuursrapportage 2022 werd (op basis van de realisatiecijfers over 2021) verwacht dat de inkomsten o.a. door leegstand lager zouden uitvallen. Mede door naheffingen over vorige jaren blijkt die verwachte opbrengstdaling mee te vallen. De eerdere aframing in de 1e bestuursrapportage 2022 had daardoor achteraf gezien niet nodig geweest. Daarnaast vallen de OZB opbrengsten voor 'woningen' naar verwachting iets hoger uit (€ 75.000 V).

Stelpost nieuw beleid

-783.000 100%

V

I

In de begroting is een aantal budgetten gereserveerd voor nieuw beleid. Voor diverse budgetten zal het raadsvoorstel voor het vrij krijgen van deze budgetten niet meer dit jaar plaatsvinden. Dit betreft o.a. de storting in een voorziening voor onderhoud objecten, kademuren en damwanden (€ 300.000), onderhoud aan brandweerkazernes (€ 110.000) en de aanleg van de eerste robuuste Brabantse klimaatzone (€ 195.000). Het gereserveerde budget kan hierdoor vrijvallen. In de beleidstekst van programma 5 is dit nader toegelicht.

Kapitaallasten (deels*)

-481.000

36%

V

I/S Binnen dit programma ontstaat een voordeel binnen de kapitaallasten. Dit heeft voornamelijk betrekking op de toerekening van de rentelasten. De werkelijke renteomslag voor 2022 (2%) valt hoger uit dan begroot (1,5%). Dit komt vooral doordat de rente over het eigen vermogen hoger uitvalt. In de begroting wordt hiervoor binnen programma 5 een opbrengst aan bespaarde rente opgenomen en deze wordt (via de kapitaallasten) toegerekend aan de diverse producten. Per saldo heeft dit dus een gering effect op het begrotingsresultaat. De rentelasten worden via de renteomslag immers alleen verdeeld over de diverse programma's.

Vennootschapsbelasting

-390.000

93%

V

I

Vanuit het uitgangspunt dat vanuit winstnemingen binnen de grondexploitaties 25% vennootschapsbelasting verschuldigd is, was in de begroting rekening gehouden met te betalen vennootschapsbelasting. We blijken in 2022 echter nog niet door de zogenaamde ''ondernemerspoort'' te gaan, waardoor er geen vennootschapsbelasting verschuldigd is.

59

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Onderwerp

Bedrag

% V/N S/I Toelichting

Overhead

-79.000

1%

V

I/S Als gevolg van de stijgende energieprijzen vallen de kosten voor het gemeentehuis hoger uit (€ 40.000 N). Daarnaast zijn hogere kosten gemaakt voor de inhuur van vervangende apparatuur vanwege een defect aan het raadssysteem voor het opnemen van de vergaderingen (€ 40.000 N). Ook de kosten voor de WA-verzekering van de gemeente vallen hoger uit, vanwege een landelijke toename van schadeclaims maar ook specifiek in Moerdijk (€ 50.000 N). Tegenover deze nadelen staat dat incidentele budgetten die waren begroot voor de verbetering van werkprocessen (€ 65.000 V) en digitalisering van archiefstukken (€ 50.000 V) in 2022 niet volledig worden ingezet. Aan het eind van het jaar zal bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat aan de gemeenteraad voorgesteld worden om deze niet bestede middelen opnieuw beschikbaar te stellen voor 2023. Tot slot zijn er diverse kleinere afwijkingen die per saldo in een voordeel resulteren (€ 94.000 V).

Stelpost loon­ ontwikkeling

-77.000 100%

V

I

In de begroting is rekening gehouden met een stelpost voor loonontwikkelingen. Na verwerking van de van de cao-aanpassingen kan het resterende bedrag vrijvallen.

Verkiezingen

-

-

N

I

De kosten voor de gemeenteraadsverkiezingen (maart 2022) vallen o.a. door maatregelen m.b.t. corona hoger uit (€ 54.000 N). Dit kan gedekt worden uit de rijksbijdrage die de gemeente hiervoor heeft ontvangen. Per saldo heeft dit dus geen effect op het begrotingsresultaat.

Meerjarige uitgaven van incidentele aard

-

-

N

I

De inkomsten en uitgaven die in 2022 worden gedaan op de ‘meerjarige uitgaven van incidentele aard’ komen in het betreffende jaar ten laste van de exploitatie. In deze bestuursrapportage is een inschatting gemaakt van deze inkomsten en uitgaven en worden ze als raming opgevoerd. Deze uitgaven worden in veel gevallen gedekt uit de specifiek daarvoor ingestelde bestemmingsreserve (hieronder aangeduid met*). In programma 5 betreft het de volgende uitgaven: € 45.000 t.b.v. project Ambtelijke capaciteit 6 projecten (*)

Voorziening pensioenen wethouders

100.000

67%

N

I

Er is een hogere storting nodig in de voorziening wethouderspensioenen. Door de wisseling op enkele wethoudersposten na de gemeenteraadsverkiezingen, zijn extra middelen nodig voor o.a. wachtgeld.

Overig

-30.000

V

Totaal

-7.814.000

V

Diverse kleinere positieve en negatieve verschillen (< € 50.000).

60

Gemeente Moerdijk Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2022

Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2022 1. Wijzigingen 2022 In deze bestuursrapportage zijn diverse ontwikkelingen (met de daaruit voortkomende financiele effecten) toegelicht. In de tabel hieronder is in de eerste kolom de huidige begroting weergegeven. Dit is de actuele begroting waarin rekening is gehouden met de begrotingswijzigingen gebaseerd op besluiten tot en met de raadsvergadering van 8 september 2022. Daarnaast is in de tweede kolom aangegeven tot welke mutaties de ontwikkelingen in deze 2e bestuursrapportage leiden. In de raadsvergadering van 8 december 2022 worden deze mutaties via een raadsvoorstel aan de gemeenteraad voorgelegd. De voorziene afwijkingen per programma zijn als volgt: Totaaloverzicht Bedragen x € 1.000 -/- = voordeel

Begroting 2022 huidig

Wijziging 2e berap

Begroting 2022 na wijz.

Baten en lasten programma 1

341

-14

327

Baten en lasten programma 2

24.660

14.885

39.545

Baten en lasten programma 3

7.782

144

7.926

Baten en lasten programma 4

32.856

-753

32.103

Baten en lasten programma 5

-60.777

-7.788

-68.565

Saldo van baten en lasten

4.862

6.474

11.336

Resultaat voor bestemming

4.862

6.474

11.336

82

0

82

Reservemutaties programma 2

-770

-14.608

-15.378

Reservemutaties programma 3

-3.000

172

-2.828

Reservemutaties programma 4

-963

1.684

721

Reservemutaties programma 5

-1.317

-26

-1.343

Resultaat na bestemming

-1.106

-6.304

-7.410

Reservemutaties programma 1

De in deze bestuursrapportage toegelichte ontwikkelingen hebben per saldo een voordelig effect van € 6.304.000. Het verwachte resultaat 2022 komt hiermee op € 7.410.000 positief.

61

Gemeente Moerdijk Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2022

Samenvatting wijzigingen De in deze bestuursrapportage toegelichte ontwikkelingen hebben per saldo een voordelig effect van € 6.304.000. Het verwachte resultaat 2022 komt hiermee op € 7.410.000 positief. De financiele wijzigingen met een effect op het begrotingsresultaat kunnen als volgt worden samengevat. Bij de verschillende programma's zijn de betreffende wijzigingen nader toegelicht*. Onderwerp

Bedrag

Uitkering gemeentefonds

-2.437.000 V

Stelpost algemene uitkering

-596.000 V

OZB

-1.593.000 V

Onderwerp

Bedrag

Participatiewet

413.000 N

Jeugd

300.000 N

Urentoerekening investeringen

275.000 N

Stelpost nieuw beleid

-783.000 V

Openbare verlichting

190.000 N

Kapitaallasten

-772.000 V

Gemeentelijke eigendommen

175.000 N

Wmo opvang en beschermd wonen

-424.000 V

Grondexploitaties

118.000 N

Omgevings-vergunning

-420.000 V

Voorziening pensioenen wethouders

100.000 N

Vennootschapsbelasting

-390.000 V

Overig (€50.000 <> € 100.000)

246.000 N

Wmo

-120.000 V

Overig (< €50.000)

99.000 N

Overig (€50.000 <> € 100.000)

-507.000 V

Overig (< €50.000)

-178.000 V

Totaal voordelen

-8.220.000 V

Totaal effect 2e berap 2022

-6.304.000 V

Totaal nadelen

1.916.000 N

*Voor enkele posten geldt dat de hierboven gepresenteerde bedragen afwijken van de bedragen zoals die bij de individuele programma's zijn weergegeven. In bovenstaand overzicht zijn namelijk de netto effecten op het begrotingsresultaat weergegeven (indien bijv. een nadeel binnen een bepaald programma een directe relatie heeft met een corresponderend voordeel binnen een ander programma, heeft dat per saldo geen effect op het totale begrotingsresultaat). Daar is in bovenstaand overzicht rekening mee gehouden.

2. Structurele doorwerking wijzigingen grondexploitaties De wijzigingen binnen de grondexploitaties hebben de volgende doorwerking naar de komende jaren. Bedragen x € 1.000 -/- = voordeel Afwijkingen grondexploitatie

2023

2024 -16

2025 -32

132