2e bestuursrapportage 2021

Wmo

55.000

1%

V

I

Diverse mutaties leiden per saldo tot een voordelig effect van € 55.000. Binnen het onderdeel 'Wmo collectief vervoer' worden lagere kosten verwacht doordat als gevolg van corona het deeltaxigebruik lager ligt dan was begroot. Daarnaast zijn met de vervoerder nieuwe prijsafspraken gemaakt die leiden tot een kostenreductie ten opzichte van de compensatieregeling ten tijden van Corona. Ook neemt het aantal vaccinatieritten naar verwachting in de komende kwartalen af, gelet op de vaccinatiegraad van de volwassenen (€ 85.000 V). Daarnaast worden voornamelijk door een afname van het aantal PGB's voor begeleiding lagere kosten verwacht (€ 80.000 V). Daar staat tegenover dat binnen het onderdeel 'Wmo huishoudelijke hulp' een kostenstijging wordt verwacht (€ 60.000 N). Door het abonnementstarief voor de eigen bijdrage, de vergrijzing en de extramuralisering verwachten we aan het einde van het jaar uit te komen op 826 indicaties voor Ho i.p.v. de verwachte 795. Daarnaast zien we dat er in 2021 nagenoeg volledig gefactureerd wordt terwijl er doorgaans zo'n 3% van de uitstaande voorzieningen niet gefactureerd wordt (bijv. omdat clienten op vakantie zijn of zijn opgenomen in het ziekenhuis ). Tot slot is gebleken dat in de begroting 2021 een ingeboekte besparing m.b.t. het stoppen met de inzet van dienstencheques (maatregel O-4 uit het keuzedocument) per abuis dubbel was verwerkt in 2021.

Dit wordt nu teruggedraaid (€ 50.000 N).

Gebiedsplannen

50.000 100%

V

I

Doordat de actualisatie van gebiedsplannen in eigen beheer wordt gedaan, vallen de advieskosten lager uit dan begroot.

Bestrijding onderwijs-achterstanden

-

-

-

-

Er worden € 53.000 hogere uitgaven verwacht ten behoeve van onderwijsachterstandenbeleid. Deze uitgaven worden gedekt uit een hogere vergoeding vanuit het Rijk, waardoor dit per saldo geen effect heeft op het begrotingsresultaat.

Nationaal progr. onderwijs

-

-

-

-

Zowel de kosten als opbrengsten worden met € 102.000 verhoogd. Gemeenten krijgen uit het Nationaal Programma Onderwijs budget voor hun rol in voorschoolse educatie, primair en voortgezet onderwijs tot en met schooljaar 2022-2023.

Jeugdgezondheidszorg

48.000

5%

N

S

Voornamelijk de kosten voor de uitvoering van het basistakenpakket jeugdgezondheidszorg door Thuiszorg West-Brabant stijgen als gevolg van een verwachte toename van het aantal kinderen van 0 tot 4 jaar.

Meerjarige uitgaven van incidentele aard

59.000

-

N

I

De inkomsten en uitgaven die in 2021 worden gedaan op de ‘meerjarige uitgaven van incidentele aard’ komen in het betreffende jaar ten laste van de exploitatie. In deze bestuursrapportage is een inschatting gemaakt van deze inkomsten en uitgaven en worden ze als raming opgevoerd. Deze uitgaven worden in veel gevallen gedekt uit de specifiek daarvoor ingestelde bestemmingsreserve (hieronder aangeduid met*). In programma 4 betreft het de volgende uitgaven: - € 59.000* Tweede gezondheidsonderzoek Moerdijk

48

Programma 4 Ondersteuning voor mensen die het nodig hebben

Onderwerp

Bedrag

% V/N S/I Toelichting

Centrum Jeugd en gezin

70.000

5%

N

S

De tarieven voor de inhuur van jeugdprofessionals worden voor 2021 geïndexeerd met 5,8%. Er is onvoldoende ruimte om de indexering te kunnen ondervangen binnen het bestaande budget.

Bijzondere bijstand

83.000

9%

N

I

De uitvoering van de TONK-regeling (Tijdelijk ondersteuning noodzakelijke kosten) ligt bij het Werkplein. De ontvangen rijksbijdrage wordt dan ook doorbetaald aan het Werkplein. De corresponderende rijksbijdrage is verantwoord binnen programma 5, waardoor dit per saldo geen effect heeft op het begrotingsresultaat.

Maatschappij

105.000

9%

N

I

Het Rijk heeft als onderdeel van het corona compensatiepakket in 2021 € 144.000 extra middelen beschikbaar gesteld om de lokale culturele infrastructuur te ondersteunen. Deze compensatie is ingezet voor de regeling 'Huurcompensatie vrijwilligersorganisaties corona', die inmiddels is verlengd tot en met 1 september 2021. De corresponderende rijksbijdrage wordt verantwoord binnen programma 5, waardoor dit per saldo geen effect heet op het begrotingsresultaat. Daarnaast wordt dit budget met € 39.000 verlaagd doordat op basis van de ingediende aanvragen en de prognose voor het restant van 2021 minder subsidie uitgaven worden verwacht t.b.v. inwonersinitiatieven.

Jeugdvoorzieningen

121.000

35%

N

I

Om een bijdrage te leveren aan de gevolgen van COVID-19 is er een aanpak ontwikkeld voor de jeugd (0 t/m 12 jaar), jongeren (13 t/m 17 jaar) en jongvolwassenen (18 t/m 27 jaar). Dit om de doelgroep t/m 27 jaar met zorg- en welzijnsvragen de juiste begeleiding te kunnen geven. Deze aanpak is tot stand gekomen onder andere na raadpleging van partners (zoals jeugdprofessionals, jongerenwerkers en jeugdverpleegkundigen). Deze uitgaven worden gedekt uit de ontvangen compensatie vanuit het Rijk voor de (financiële) gevolgen van de coronacrisis. Deze rijksbijdrage wordt verantwoord binnen programma 5.

Gesloten jeugdzorg

255.000

38%

N

S

Vorig jaar zagen we een stijging van het gebruik van gesloten jeugdzorg; de definitieve afrekening 2020 is nu bekend. Op basis van het aantal zorgdagen in 2020 wordt het budget voor 2021 bijgesteld (€ 120.000 N). Ook is de normatieve huisvestingscomponent vanaf dit jaar overgeheveld van het Rijk naar de gemeente (€ 29.000 N) Daarnaast is een tariefsverhoging doorgevoerd voor gecertificeerde instellingen die actief zijn binnen de jeugdbescherming (€ 106.000 N). De gemeenteraad is hier eind juli (middels een raadsinformatiebrief) over geïnformeerd, waarbij is aangegeven dat de effecten voor 2021 zullen worden verwerkt in de 2e bestuursrapportage.

Overig

4.000

V

Totaal

220.000

N

Diverse kleinere positieve en negatieve verschillen (< € 40.000).

49

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Partnerschap in een veranderende samenleving We streven naar een samenleving die zo is ingericht dat inwoners zich comfortabel, prettig en veilig voelen. Als gemeente hebben we daar een rol in, maar zeker niet als enige. We werken daarbij steeds meer en hechter samen met inwoners, partners en ondernemers. Voor ons vormen partnerschap en participatie de sleutel tot succes. De veranderende samenleving verwacht van het openbaar bestuur concrete resultaten op maatschappelijke opgaven. Daardoor zijn we steeds meer aangewezen op initiatieven vanuit diezelfde samenleving en moeten we onszelf ook sterker positioneren als partner in die samenleving. Het gaat niet alleen om een andere houding van ons als gemeente, maar ook om een andere verhouding met onze inwoners, ondernemers en partners. De veranderende samenleving heeft ook invloed op de rol van de gemeenteraad. Complexe vraagstukken vragen om een sterke lokale democratie en een bestuur dat in staat is problemen op te lossen en dat te doen op een wijze die aansluit bij de eisen van deze tijd.

Mijlpalen Programma 5 Programma 5 staat voor partnerschap in een veranderende samenleving en wat daarvoor zowel binnen de gemeentelijke organisatie en daarbuiten nodig is om dit partnerschap vorm te geven. Dit programma gaat met andere woorden over het vormgeven van onze dienstverlening aan onze inwoners in de breedste zin van het woord. In deze paragraaf beschrijven we, in samenhang, de belangrijkste mijlpalen die we in 2021 tot nu toe hebben gerealiseerd. De afgelopen periode zijn de ontwikkelingen rond participatie, gebiedsgericht werken, democratische vernieuwing en de ontwikkelopgave vanuit de omgevingswet niet alleen bij elkaar gebracht, maar ook opgetild en vervlochten met de organisatieontwikkeling Van Goed Naar Beter. Concreet wordt in dit najaar gestart met een leergang voor de medewerkers, om in de praktijk invulling te geven aan het partnerschap in de veranderende samenleving. In dit leertraject geven we aandacht aan de uitgangspunten van gebiedsgericht werken en participatie zoals deze begin 2021 door de raad zijn vastgesteld. Vanuit het stappenplan participatie trainen we medewerkers voor verschillende opgaven in te schatten welke vorm van participatie het meest passend is. Met de aandacht voor opleiden en trainen om met onze inwoners samen te werken aan opgaven en vraagstukken, geven we invulling aan de wens om tot democratische vernieuwing te komen.

De in 2021 opgestarte Quick Scan Lokale Democratie levert aanvullend waardevolle informatie op voor een verbeter­

agenda voor de samenwerking met de verschillende kernen. Mede als gevolg van corona zien we dat we veel meer digitaal werken. Ook participatiebijeenkomsten houden we digitaal. Een ander mooi voorbeeld is de website www. gebiedsplannen.nl . Een mooi instrument om ideeën van uit de samenleving op te halen en informatie te delen. Digitalisering is ook datagedreven werken, slimmer en efficiënter werken door middel van data die we beschikbaar hebben. Zo monitoren we sinds vorig jaar alle meldingen openbare ruimte die we binnen krijgen. We houden het aantal meldingen bij per categorie en ook de tijd die we erover doen om een melding af te handelen. Naar aanleiding hiervan sturen we waar nodig bij in acties en ook in communicatie naar onze inwoners. Om goed digitaal te kunnen werken is ook een aantal randvoorwaarden ingevuld. Zo is het beheer voor Microsoft 365 gerealiseerd, hebben we via onze Moerdijk Academie een trainingsprogramma voor onze medewerkers verzorgd en grote stappen gezet als het gaat om bewustwording ten aanzien van informatiebeveiliging. In de eerste helft van 2021 heeft de raad het nieuwe werkplekconcept vastgesteld. Dit concept zal ons nog beter helpen om de ambtelijke organisatie op een eigentijdse wijze te organiseren en te laten werken op een wijze die past bij de opgaven van deze tijd. In het verlengende hiervan is gewerkt aan een visie op werken met aandacht

50

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

voor digitaal werken, hybride werken, samenwerken enzovoort. Zoals gezegd hebben we voorheen losstaande ontwikkelingen vervlochten met de organisatieontwikkeling. Om mensen en de organisatie te ontwikkelen moet je opleiden en trainen. In 2021 is de Moerdijk academie echt van de grond gekomen. We hebben inmiddels een breed aanbod van trainingen en opleidingen die we deels zelf verzorgen en waarvan veel gebruik wordt gemaakt. Binnen de pijler Wendbaarheid is het afgelopen jaar aandacht geweest voor leiderschapsontwikkeling, zowel van de leidinggevenden als persoonlijk leiderschap van iedere individuele medewerker. Daarnaast is meer bewustwording in de organisatie van het belang van duurzame inzetbaarheid. Zorgen dat je duurzaam inzetbaar bent (employability) en investeert in nieuwe vaardigheden en competenties die toekomstgericht zijn, wordt steeds meer gemeengoed. We sluiten graag af met het benoemen van een aantal meer losstaande mijlpalen. In februari hebben we het

nieuwe inkoop- en aanbestedingsbeleid vastgesteld. We hebben geconstateerd dat we 90% van de maatregelen voor 2021 uit het keuzedocument bij de begroting 2021 hebben gerealiseerd en we hebben de vijfjaarlijkse check op over verordeningen uitgevoerd. Bijzonder trots zijn we op het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen, een opgave die in coronatijd zeer uitdagend was en waar een groot aantal vrijwilligers een bijdrage aan heeft geleverd. Een grote inspanning die we als zeer succesvol hebben ervaren en zien als een illustratie van flexibiliteit. Ten slotte willen we graag stilstaan bij de evaluatie van de P&C-cyclus. We hebben dit jaar het gesprek met de raad gevoerd over onze P&C-cyclus. De komende periode zult u in de P&C-documenten terugzien wat deze evaluatie heeft opgeleverd. Deze 2e bestuursrapportage, in een meer verhalende stijl, is een mooi voorbeeld van de volgende stap die we in de doorontwikkeling van onze P&C-documenten hebben weten te maken.

51

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA REGIONALE SAMENWERKING

Strategisch doel We zoeken naar het juiste niveau van samenwerking, zodat we toekomstbestendige oplossingen hebben voor maatschappelijke opgaven

Operationeel doel:

• We bouwen aan en behouden een netwerk van samenwerkingspartners binnen en buiten de regio • Het is inzichtelijk met welk doel en beoogd resultaat we samenwerken • We vergroten de bestuurbaarheid van de inzet van regionale samenwerkingsvormen die bijdragen aan het realiseren van gemeentelijke doelen

Ontwikkelingen Het afsprakenkader arbeidsmigranten West-Brabant is in juli 2021 door alle colleges van West-Brabant ondertekend. Met deze integrale afspraken set kunnen we samen

de stappen zetten die nodig zijn om de omstandigheden voor arbeidsmigranten in onze regio te verbeteren. Op het gebied van huisvesting, werken en leren en welzijn. Iedere overheid heeft daarbij haar eigen verantwoordelijkheid en beleidsruimte. Door middel van het afsprakenkader realiseren we een op elkaar afgestemde aanpak. Hiermee willen we van West-Brabant een regio maken waar arbeidsmigranten onder fatsoenlijke omstandigheden een bijdrage leveren aan een florerende economie. In het regionaal afsprakenkader wordt nog specifiek aangegeven dat we als Moerdijk niet alleen staan voor de opgave van de huisvesting van arbeidsmigranten op het regionaal gewenste logistiek park Moerdijk en wordt expliciet vastgelegd dat deze huisvesting een gezamenlijke verantwoordelijkheid is.

52

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA PARTICIPATIE

Strategisch doel Participatie is een vanzelfsprekend onderdeel van het dagelijkse werk van de gemeentelijke organisatie

Operationeel doel

• Uitvoering geven aan het actieplan ‘Participatie’ dat we eind 2020 presenteren en dat is voorzien van acties en concrete doelstellingen. Bijvoorbeeld een overkoepelende, eenduidige Moerdijkse visie op participatie • Investeren in het inbedden van deze Moerdijkse visie in de dagelijkse werkpraktijk • Raad en college geven samen invulling aan democratische vernieuwing en vertalen dit in concrete doelen en acties

Strategisch doel We zetten in op versterking van de lokale democratie zodat deze aansluit bij de maatschappelijke ontwikkelingen en opgaven

Operationeel doel

• Raad, college en organisatie hebben een gedeeld beeld van de veranderende samenleving en de daaruit voortvloeiende maatschappelijke opgaven

Strategisch doel In elke kern is de gebiedstafel een belangrijke partner voor de gemeentelijke organisatie

Operationeel doel

• Vergroten inwonersvertegenwoordiging aan de gebiedstafels • Inwoners van de verschillende kernen goed informeren over de rol en status van de gebiedstafels • Een uitvoeringsplan voor de doorontwikkeling van gebiedstafels in samenhang met de visie op participatie

Strategisch doel We zetten in op partnerschap bij inwonersinitiatieven

Operationeel doel

• Voor de initiatiefnemer is duidelijk wat hij kan verwachten • De gemeentelijke organisatie is flexibel en benut en ondersteunt de kracht van de inwoners zoveel mogelijk • We maken gebruik van en ontwikkelen digitale mogelijkheden om dienstverlening voor inwonersinitiatieven te versterken

Ontwikkelingen Planning gebiedsplannen Als gevolg van Corona is de planning voor de actualisatie van de gebiedsplannen aangepast. Dit wordt vanaf het najaar van 2021 weer opgepakt. Vanwege de samenloop met de Omgevingsvisie is gekozen voor een iets andere opzet. De focus is meer komen te liggen op de evaluatie van de bestaande gebiedsplannen en het opstellen van actieprogramma’s per kern. Het resultaat hiervan landt uiteindelijk in zogenaamde kernkaarten. De kernkaarten bevatten een visualisatie van alle relevante opgaven en ontwikkelingen per kern. Insteek is om deze kaarten in eigen beheer te ontwikkelen met de bedoeling om deze periodiek ook zelf te kunnen actualiseren, zodat deze steeds een actueel beeld geven van wat er in een bepaalde kern leeft en speelt. Door deze gewijzigde aanpak kan de eerder geraamde post van € 50.000 voor het actualiseren van de gebiedsplannen uit de begroting 2020 komen te vervallen. Dit maakt ook onderdeel uit van de herbestemming van het rekeningresultaat van dat jaar.

53

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA INFORMATISERING

Strategisch doel We groeien door naar een datagedreven organisatie en bouwen verder aan samenhang in de informatiehuishouding

Operationeel doel

• We voeren het programmaplan datagedreven werken uit, dat in 2020 is opgesteld. We richten ons op de drie bouwstenen: - Richt: gezamenlijk projecten datagedreven oppakken. Identificeren van de belangrijkste gemeentelijke opgaven en het organiseren van een gezamenlijke, datagedreven aanpak voor deze opgaven. - Bouw: investeren in de randvoorwaarden die medewerkers in staat stellen om dagelijks datagedreven te werken. - Realiseer: sturen en leveren van de verandering: voor deze nieuwe manier van werken moeten nieuwe vaardigheden worden ontwikkeld.

Strategisch doel Toegankelijke en betrouwbare overheidsinformatie is essentieel voor goed bestuur en kenmerkt Moerdijk als betrouwbare partner voor inwoners, bedrijven en ketenpartners. In de dingen die we doen, maken we steeds een risicoafweging en zoeken we de balans tussen veiligheid en privacy enerzijds en het doel van ons handelen anderzijds.

Operationeel doel

• We voldoen aan wet- en regelgeving en geldende normenkaders, zoals de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) • ENSIA (zelfevaluatie Eenduidige Normatiek Single Information Audit) toont aan in hoeverre we ‘in control’ zijn op het gebied van informatieveiligheid en het beheer van basisregistraties, waarvoor de gemeente verantwoordelijkheid draagt • We blijven werken aan de bewustwording, wat moet leiden tot gedragsverandering, zodat medewerkers veilig en vertrouwd werken en weten hoe ze met (privacy-) gevoelige gegevens en informatie om moeten gaan.

Strategisch doel De gemeente Moerdijk wil informatie beter toegankelijk maken. Door online samen te werken kunnen we onderlinge betrokkenheid vergroten, waardoor de organisatie beter zal presteren. Een nieuw samenwerkingsplatform waarbij beheersbaarheid, eigenaarschap, en kennis worden gecreëerd, draagt hieraan bij.

Operationeel doel

• Door trainingen, kennisuitwisseling en ondersteuning wordt draagvlak en eigenaarschap gecreëerd onder de medewerkers waarbij iedere medewerker een rol vervult en eigenaar is van het nieuwe samenwerkingsplatform. • In dienst nemen van een functioneel Office365 beheerder • De inrichting van de beheersorganisatie waarbij met name de functioneel beheerder een coördinerende rol zal innemen om te komen tot een goed beheersbaar digitaal samenwerkingsplatform

54

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Ontwikkelingen Vervolg GT-Connect In juni 2018 heeft de gemeente Moerdijk in overleg met ICTWBW en de aangesloten deelnemers ingeschreven op een landelijke aanbestedingsprocedure bestaande uit een uitgebreid scala telecommunicatiediensten, waaronder de telefooncentrale. Dit project is één van de aanbestedingsprocedures die de VNG is opgestart op het gebied van Gemeentelijke Telecommunicatie (GT) en wordt hierna verder aangeduid als GT Connect. GT Connect is een verzameling van functies en applicaties waarmee organisaties kunnen communiceren met klanten, medewerkers en samenwerkingspartners. Het doel was om deelnemers in staat te stellen functioneel passende, marktconforme telecommunicatiediensten af te nemen tegen een zo scherp mogelijk tarief. De deelnemers waren gebonden aan de raamovereenkomst die de VNG op 13 april 2019 heeft afgesloten met de firma Atos. De kosten werden ingeschat op € 53.000 per jaar.

In de loop van het project is echter gebleken dat de Atos structureel de afspraken uit de overeenkomst bij de eerste deelnemers niet kon nakomen. Hierdoor was de VNG genoodzaakt de raamovereenkomst met de leverancier te beëindigen. Hierna is door beide partijen in 2020 een juridisch traject opgestart. Ondanks dat de bodemprocedure nog dit jaar loopt zijn niet alleen de VNG, maar ook de gemeenten genoodzaakt zich te oriënteren op een vervolg. De ICT WBW deelnemers zijn daarom dit jaar een werkgroep gestart om samen de wensen in kaart te brengen met betrekking tot telefonie. Dit raakt zowel de dienstverlening naar de inwoners als de samenwerking en bereikbaarheid binnen de organisatie. In het laatste kwartaal van 2021 zal een startnotitie met verschillende scenario’s opgeleverd worden.

55

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

THEMA TOEKOMSTBESTENDIGE ORGANISATIE

Strategisch doel De organisatie wordt ondersteund door moderne (eigentijdse) en veilige ICT-middelen en –mogelijkheden

Operationeel doel

• We moderniseren onze werkplekken aan de hand van een doordacht en toekomstvast concept • We verhogen de digitale vaardigheden van onze medewerkers

Strategisch doel Onze gemeentelijke organisatie is een flexibele organisatie die adequaat reageert op initiatieven en regie vanuit de samenleving

Operationeel doel

• We hebben een gezonde financiële huishouding. • We zijn een aantrekkelijke werkgever en binden en boeien (nieuwe) medewerkers • Leren en blijven leren is de norm. Er wordt een lerende cultuur en organisatie gecreëerd door ‘te doen’.

Ontwikkelingen Gemeentefondsuitkering De in mei en september ontvangen gemeentefondscirculaires geven ten opzichte van stand bij de 1e bestuursrapportage 2021 een hogere gemeentefondsuitkering van circa € 3 miljoen. De hogere gemeentefondsuitkering is als volgt onder te verdelen: 1) Extra middelen Jeugd (incidenteel) (€ 850.000 voordeel) In het voorjaar heeft het Rijk voor het jaar 2021 landelijk € 613 miljoen beschikbaar gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg. Moerdijk ontvangt uit deze extra incidentele middelen voor jeugdzorg in 2021 een bedrag van circa € 850.000. De bijdrage zien wij als dekking van de kosten die gemeenten maken voor de uitvoering van de overgedragen taken per 2015. Door het (extra) beslag dat de uitgaven met betrekking tot de uitvoering van de Jeugdwet hadden/hebben binnen de gemeentelijke begrotingen is namelijk vaak op andere terreinen bezuinigd om tot een sluitende begroting te komen.

2) Ontwikkeling hoeveelheidsmaatstaven (€ 900.000 voordeel) Bij elke circulaire worden de aantallen van de verdeelmaatstaven, zoals aantal inwoners, jongeren, bijstandsontvangers, WOZ-waarden geactualiseerd. Dit zorgt ook altijd voor een effect op de hoogte van de algemene uitkering. Een daling op de aantallen leidt nu tot een stijging van de uitkeringsfactor en heeft daarmee een positief effect op de uitkering gemeentefonds voor Moerdijk van ongeveer € 900.000. Daarbij geldt dat voor Moerdijk de korting op het gemeentefonds in verband met de WOZ-waarden is verlaagd, omdat de eerder ingecalculeerde stijging van de WOZ-waarden voor niet-woningen in 2019 slechts gedeeltelijk is gerealiseerd. Dit heeft een positief effect op de algemene uitkering. Daar tegenover staan wel lagere OZB-opbrengsten (€ 500.000) 3) BTW-Compensatiefonds (€ 415.000 voordeel) Naar inschatting van het ministerie van Financiën declareren gemeenten in 2021 minder dan het plafond. ln de septembercirculaire wordt voor 2021 daarom een voorschot gegeven van landelijk € 216 miljoen. Voor Moerdijk betekent dit een bedrag van circa € 415.000. 4) Compensatiepakket coronacrisis (€ 580.000 voordeel) Ook in de mei- en septembercirculaire zijn aan Moerdijk middelen (ca. € 580.000) toegekend uit het compensatiepakket coronacrisis.

De belangrijkste betreffen die voor de lokale cultuur en buurt- en dorpshuizen en de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Daarnaast ontvangt Moerdijk dit jaar nog een compensatie van € 205.000 in verband met in 2020 gederfde inkomsten, zoals de toeristenbelasting en evenementenleges. Naar verwachting volgt dit jaar voor nog een aantal onderwerpen coronacompensatie. Dit zal dan in de decembercirculaire gemeentefonds 2021 bekend worden gemaakt. Voor de volgende onderwerpen heeft het kabinet nog reserveringen op de Rijksbegroting staan: • Lokale en regionale cultuur € 51,5 miljoen, waarvan € 36,5 mln. voor instandhouding van de regionale en lokale culturele infrastructuur en € 15 miljoen inkomstenderving als gevolg van het kwijtschelden van huren;

56

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

• inkomstenderving over 2021; • meerkosten van Wmo en Jeugd € 141 miljoen; • sociale werkvoorziening € 35 miljoen voor eerste halfjaar 2021 en € 10 miljoen voor het derde kwartaal 2021. 5) Overige wijzigingen (€ 255.000 voordeel) Een verrekening over 2020 leidt tot een voordeel van € 200.000. Dit is het gevolg van een lagere korting op de algemene uitkering als gevolg van een lagere WOZ-waarde van de niet-woningen. Tot slot leiden diverse kleinere mutaties (zoals de afronding van de uitkeringsfactor, wijzigingen in de integratie-uitkeringen Participatie en Voogdij / 18+, en enkele positieve en negatieve bedragen in verband met taakmutaties) tot een voordeel van € 55.000. Coronacompensatie Via de uitkering gemeentefonds is in 2021 nu in totaliteit bijna € 1,7 miljoen toegekend. Daarnaast heeft de gemeenteraad bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 middelen die in 2020 nog niet waren besteed (€ 530.000) opnieuw beschikbaar gesteld voor de uitvoering van corona gerelateerde maatregelen in 2021. Bij het opstellen van deze 2e bestuursrapportage is in ogenschouw genomen welke nadelen (hogere kosten of lagere inkomsten) zich als gevolg van corona voordoen in 2021. Daarbij zijn diverse budgetten in deze bestuursrapportage met in totaal ca. € 400.000 opgehoogd, wat gedekt wordt uit de ontvangen coronacompensatie.

Een voorbeeld hiervan zijn extra middelen die beschikbaar zijn gesteld om de lokale culturele infrastructuur te ondersteunen. Deze compensatie is binnen programma 4 ingezet voor de regeling 'Huurcompensatie vrijwilligersorganisaties corona'. Uiteindelijk resteren er op de stelpost nog middelen, waar op dit moment geen concrete uitgaven tegenover staan en we verwachten ook dat er geen concrete uitgaven meer zullen komen in 2021. Een deel van deze middelen is nog niet besteed omdat er meer tijd nodig is voor onderzoek en afstemming met uitvoeringspartners om tot goede plannen te komen. Bovendien zijn de gevolgen van Corona nog niet op alle vlakken duidelijk zichtbaar geworden. Zo is nog moeilijk in te schatten hoe ondernemers ervoor staan wanneer compensatieregelingen per 1 oktober stoppen. Daarom wordt voorgesteld om vooruitlopend op de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2021, € 350.000 aan niet bestede middelen opnieuw beschikbaar te stellen voor 2022.

Stelpost Nieuw Beleid In de begroting is een aantal budgetten gereserveerd voor nieuw beleid. Voor diverse budgetten zal het raadsvoorstel voor het vrij krijgen van deze budgetten niet meer dit jaar plaatsvinden. Het gereserveerde budget kan hierdoor grotendeels (ruim € 1 miljoen) ten laste van de exploitatie vrijvallen. Voor een aantal zaken geldt dat in 2021 geen raadsvoorstel meer zal worden voorgelegd. Dit betreft onder andere: Bijdrage aan provincie voor aanleg rotonde N285 bij dorp Langeweg Eerste robuuste Brabantse Klimaatzone Onderhoud brandweerkazernes

€ 500.000 € 195.000 € 110.000

P-budget Op basis van de huidige prognose voor geheel 2021 wordt een overschot op het P-budget verwacht van afgerond € 379.000. Dit overschot is voor een groot deel ontstaan doordat vacatures niet, later of goedkoper zijn ingevuld. Een factor is ook dat het opvullen van vacatures steeds lastiger wordt door krapte op de arbeidsmarkt. Verder is bijna € 150.000 aan salariskosten terugontvangen vanwege detachering of uitlenen van personeel. Tegenover dit voordeel staat een verwacht tekort van € 75.000 m.b.t. de inhuur bij ziekte en zwangerschap, waardoor per saldo een overschot ontstaat van € 304.000. Van dit bedrag wordt voorgesteld om (vooruitlopend op de bestemming van het jaarrekeningresultaat) € 56.000 opnieuw beschikbaar te stellen voor 2022. Dit betreft budget wat in 2021 incidenteel is toegekend en waarvan de uitvoering deels doorloopt in 2022. Verloop personeelsbudget 2021 Raming na Werkelijke kosaanpassing ten (prognose) Reguliere loonkosten Terugontvangsten

Saldo

€ 19.462.420

€ 17.494.662

€ 1.967.758

€-

€ -147.708

€ 147.708

Taakstelling organisatie

€ -175.000

Subtotaal

€ 19.287.420

€ 17.346.954

€ 1.940.466

€-

€ 1.561.755

€ -1.561.755

€ 19.287.420

€ 18.908.709

€ 378.711

Inhuur tijdelijk personeel Totaal

€ -175.000

57

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Budget externe adviseurs nieuwe plannen In de 1e bestuursrapportage is aangegeven dat o.a. vanwege het oppakken van de integrale gebiedsontwikkeling Zevenbergen-Oost meerdere onderzoeken moeten worden gedaan en dat dit ook een inzet van derden vraagt. Tot het moment van het opstellen van het startdocument (dit wordt vermoedelijk begin 2022 aan de raad aangeboden) worden deze kosten verantwoord op het budget externe adviseurs nieuwe plannen. Hiermee volgen we

de lijn van ook andere ontwikkelingen/ambities die we oppakken. Naast Zevenbergen-Oost worden in 2021 ook kosten gemaakt voor het uitwerken van andere ambities. O.a. MFA Willemstad, brandweerkazerne Willemstad, Truckparking, vestigingen voorkeursrechten. Aangegeven is dat het de begroting opgenomen bedrag ontoereikend is. Een bijstelling met € 130.000 is verwerkt in deze 2e bestuursrapportage.

THEMA DIENSTVERLENING

Strategisch doel Inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties voelen zich op een prettige manier door ons gefaciliteerd en ondersteund

Operationeel doel

• Onze dienstverlening is waar het kan digitaal en indien nodig persoonlijk. Het uitgangspunt is ‘clickcall-face’. We sturen hierbij op het meest geschikte kanaal. Inwoners houden keuzevrijheid in de wijze waarop ze met ons communiceren. • Onze medewerkers zijn klantvriendelijk, betrouwbaar in de afspraken en zoeken waar mogelijk naar dienstverlening op maat • De informatie over producten is makkelijk vindbaar en begrijpelijk

Ontwikkelingen Beeldbrieven Op de website zijn 200 productpagina's aangepast en nagelopen. In samenwerking met KCC en Communicatie wordt gewerkt aan beeldbrieven. Beeldbrieven zijn brieven in voor iedereen duidelijke taal, in een overzichtelijke en logische opmaak en met gebruik van foto's of beelden om zaken toe te lichten. Newsroom De omgevingswet, gebiedsgericht werken, participatie: in de kern draait het allemaal om contact. Om écht contact te maken moeten we luisteren en kijken, naar inwoners, stakeholders en naar onze medewerkers. Welke problemen en zorgen hebben ze? Wat zijn de tegenstellingen en afwijkende meningen? Dat gaat verder dan enkel het monitoren van (sociale) media. Om hier in de praktijk mee aan de slag te gaan wordt een pilot van een Newsroom opgezet. Een Newsroom is een (fysieke) plek waarin medewerkers van verschillende afdelingen samenwerken om het nieuws, de actualiteit en alle vragen die binnen komen te analyseren en om te zetten in (communicatie) acties.

58

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

FINANCIËLE AFWIJKINGEN

Partnerschap in een veranderende samenleving

Begroting 2021 huidig

Wijziging 2e berap

Begroting 2021 na wijz.

Totaal lasten

22.043

-2.549

19.494

Totaal baten

-75.943

-3.032

-78.975

Saldo van baten en lasten

-53.900

-5.581

-59.481

Resultaat voor bestemming

-53.900

-5.581

-59.481

3.699

90

3.789

(Bedragen x € 1.000) (-/- is voordelig)

Storting in reserves Onttrekking aan reserves

-5.967

1.367

-4.600

Resultaat na bestemming

-56.168

-4.124

-60.292

Samenvatting mutaties programma 5

Totaal

-4.124.000

Uitkering gemeentefonds

-2.979.000

Stelpost algemene ui tkering

-1.162.000

Stelpost ni euw beleid

-1.053.000

Kapitaall asten

-452.000

Personeelsbudget

-304.000

Overige pers.last en

-217.000

Informatieveiligheid

-83.000

Overig

-76.000

Verni euwen en exp.

-69.000

Rechtsbescherming

50.000

Sal di kostenplaatsen

256.000

OZB niet-woningen

505.000

Reservemutaties

1.460.000

De mutaties binnen programma 5 hebben op het begrote resultaat (na bestemming) per saldo een voordelig effect van € 4.124.000. Ten opzichte van het huidige begrote resultaat is dat een afwijking van 7% De uitkeringen uit het gemeentefonds hebben met een omvang van ruim € 54 miljoen een groot aandeel in de totale inkomsten van de gemeente. Wijzigingen hebben daarmee ook een groot effect op de uitkomsten binnen programma 5. Daarnaast wordt de stelpost Nieuw beleid verlaagd. In de begroting is een aantal budgetten gereserveerd voor nieuw beleid. Voor diverse budgetten zal het raadsvoorstel voor het vrij krijgen van deze budgetten niet meer dit jaar plaatsvinden. Tegenover deze voordelen staat dat de in 2021 begrote onttrekking uit de algemene reserve (€ 1.460.000) kan worden teruggedraaid. Bij de vaststelling van de begroting 2021 liet de begroting geen ruimte om het tekort op de incidentele lasten en baten op te vangen. De gemeenteraad heeft toen besloten dit tekort te dekken uit de algemene reserve. Door de voordelige effecten binnen deze 2e bestuursrapportage is dat niet meer nodig.

59

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Nadere toelichting mutaties In onderstaand overzicht is een toelichting opgenomen van de belangrijkste verschillen, waarbij: - In de kolom V/N is aangegeven of het een voordeel of een nadeel betreft; - In de kolom % de relatieve afwijking ten opzichte van de omvang van het betreffende budget in 2021 is weergegeven; - In de kolom S/I is aangegeven of het een structurele (S) of incidentele (I) afwijking betreft. Onderwerp

Bedrag

% V/N S/I Toelichting

Uitkering gemeentefonds

2.979.000

5%

V

S/I Op basis van de mei- en septembercirculaire 2021 zijn de ramingen opnieuw berekend. Dit resulteert in een hogere gemeentefondsuitkering. In de beleidstekst van programma 5 wordt dit nader toegelicht.

Stelpost algemene uitkering

1.162.000 100%

V

I

Vanuit het Rijk zijn middelen ontvangen ter compensatie / uitvoering van corona gerelateerde maatregelen. Ondanks het feit dat deze compensatie niet geoormerkt (en dus vrij besteedbaar) is, zijn de middelen die eerder dit jaar al zijn ontvangen en die niet direct 1 op 1 zijn te koppelen aan corresponderende uitgaven in eerste instantie ‘afgezonderd’ op een stelpost. Bij het opstellen van deze 2e bestuursrapportage is in ogenschouw genomen welke nadelen (hogere kosten of lagere inkomsten) zich als gevolg van corona voordoen in 2021. Daarbij zijn diverse budgetten in deze bestuursrapportage met in totaal ruim € 400.000 opgehoogd, waarbij de stelpost met hetzelfde bedrag is verlaagd (per saldo heeft dit geen effect op het begrotingsresultaat). Uiteindelijk resteert er op de stelpost nog ruim € 700.000 aan middelen, waar op dit moment geen concrete uitgaven tegenover staan. DIt bedrag wordt in deze 2e bestuursrapportage van de stelpost af geraamd en ten gunste gebracht van het begrotingsresultaat 2021. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2021 kan vervolgens door de gemeenteraad worden besloten over de bestemming van het (naar verwachting) positieve rekeningresultaat.

Stelpost Nieuw beleid

1.053.000

75%

V

I

In de begroting is een aantal budgetten gereserveerd voor nieuw beleid. Voor diverse budgetten zal het raadsvoorstel voor het vrij krijgen van deze budgetten niet meer dit jaar plaatsvinden. Het gereserveerde budget kan hierdoor vrijvallen (€ 1.053.000 V). In de beleidstekst van programma 5 wordt dit nader toegelicht.

Kapitaallasten

452.000

37%

V

I

Voornamelijk m.b.t. het gemeentehuis en automatisering vallen de kapitaallasten lager uit dan begroot. Doordat investeringen per 1-1-2021 nog niet (volledig) gereed waren wordt vanaf 2022 pas gestart met het afschrijven van deze investeringen. Daarbij moet worden opgemerkt dat het vanuit de provincie verplicht is om vanaf het jaar waarin een investering wordt uitgevoerd voor 50% rekening te houden met daaruit voortkomende kapitaallasten. Dit terwijl (conform ons afschrijvingsbeleid en BBV wetgeving) pas vanaf het jaar na de afronding van een project wordt gestart met afschrijven.

Personeelsbudget

304.000

2%

V

I

Binnen het personeelsbudget wordt voor 2021 een overschot van € 304.000 verwacht. Van dit bedrag wordt voorgesteld om €56.000 te reserveren voor 2022 en dit bij vaststelling van de jaarrekening mee te nemen in de resultaatbestemming van 2021. Zie voor een nadere toelichting de beleidstekst van programma 5.

Overige personeels-lasten (overhead)

217.000

32%

V

I

Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 zijn niet bestede middelen (€ 532.000) opnieuw beschikbaar gesteld ter compensatie van de gevolgen van de coronacrisis. Het deel wat betrekking had op het schrappen van de opschalingskorting (en daarmee geen specifiek bestedingsdoel heeft) wordt binnen dit budget afgeraamd (€ 135.000 V). Daarnaast wordt het budget t.b.v. duurzame inzetbaarheid met € 47.000 verlaagd. De uitgaven die hiervoor zijn gedaan konden opgevangen worden binnen het reguliere personeelsbudget. Tot slot worden € 35.000 hogere opbrengsten verwacht vanuit FlexWestBrabant. Het batig saldo wat zij afgelopen jaar hebben gerealiseerd wordt verdeeld over de organisaties die van hun diensten gebruik hebben gemaakt.

Informatieveiligheid

83.000

81%

V

I

Het budget wordt voornamelijk verlaagd doordat er nog budget (€ 50.000) was begroot ten behoeve van GGI veilig. Dit wordt uitgevoerd door ICT WBW, waardoor deze kosten reeds zijn opgenomen in de deelnemersbijdrage aan ICTWBW.

Vernieuwen en experimenteren

69.000

92%

V

I

Voor 2021 is budget beschikbaar gesteld voor training van het personeel in het kader van het nieuwe werkplekconcept. Dit gaat echter pas vanaf 2022 plaatsvinden. Het restantbudget wordt daarom af geraamd en bij de vaststelling van de jaarrekening 2021 zal voorgesteld worden om deze middelen in 2022 opnieuw beschikbaar te stellen.

60

Programma 5 Partnerschap in een veranderende samenleving

Onderwerp

Bedrag

Rechtsbescherming

50.000 179%

% V/N S/I Toelichting N

I

In 2018 is de verordening nadeelcompensatie centrumontwikkeling Zevenbergen door de gemeenteraad vastgesteld. Deze regeling maakt het mogelijk dat ondernemers die (omzet) schade leiden als gevolg van de werkzaamheden dit gecompenseerd kunnen krijgen. Binnen het weerstandsvermogen is met dit risico rekening gehouden. Dit betekent dat de kosten gemoeid met de uitvoering en de uitkering van vergoedingen gedekt kunnen worden uit de algemene reserve. Formeel moet de gemeenteraad besluiten hiervoor middelen beschikbaar te stellen. Voor 2021 wordt geschat dat dit een bedrag van € 50.000 betreft. Bij deze bestuursrapportage wordt gevraagd dit bedrag beschikbaar te stellen en de algemene reserve in te zetten voor de dekking. Deze dekking is maximaal gelijk aan de werkelijke uitgaven.

Saldi kostenplaatsen

256.000

2%

N

S

Tussentijdse wijzigingen in de (personeels)kosten van de primaire afdelingen worden verwerkt binnen programma 5. Bij de jaarrekening worden deze kosten op basis van de capaciteitsplanning verdeeld over de diverse programma's. Hogere kosten ontstaan o.a. doordat het budget 'externe adviseurs nieuwe plannen' met € 130.000 wordt verhoogd (zie ook de nadere toelichting in de beleidstekst van programma 5). Daarnaast neemt (op basis van de 1e ontwerp-begrotingswijziging van de BWB) de deelnemersbijdrage in 2021 met € 84.000 toe.

OZB niet-woningen

505.000

4%

N

I/S Op basis van een geactualiseerde opgave van de BWB blijkt dat bij de berekening van de tarieven voor 2021 is uitgegaan van een te hoog stijgingspercentage (wat betreft de verwachte stijging van de WOZ waarden), waardoor het tarief 2021 te laag is vastgesteld (€ 256.000 N). Daarnaast is er meer leegstand dan oorspronkelijk begroot (€ 249.000 N).

Reservemutaties

1.460.000

24%

N

I

Overig

76.000

0%

V

Totaal

4.124.000

V

In de raadsvergadering van 12 november 2020 is de begroting 2021 vastgesteld. Hoewel dit een structureel sluitende begroting was (de structurele lasten kunnen worden gedekt uit de structurele baten),werd er in 2021 nog wel een incidenteel nadeel verwacht. Door de gemeenteraad is toen besloten om de algemene reserve tot een bedrag van €1.460.000 in te zetten voor het dekken van het tekort op de incidentele lasten en baten. De toegelichte ontwikkelingen in deze 2e bestuursrapportage hebben een dusdanig positief effect, dat voor 2021 nu een positief jaarrekeningresultaat wordt verwacht. Hierdoor kan de begrote onttrekking uit de algemene reserve worden teruggedraaid. Diverse kleinere positieve en negatieve verschillen (< € 40.000).

61

Gemeente Moerdijk Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2021

Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2021 1. Wijzigingen 2021 In deze bestuursrapportage zijn diverse ontwikkelingen (met de daaruit voortkomende financiele effecten) toegelicht. In de tabel hieronder is de huidige begroting weergegeven. Dit is de actuele begroting waarin rekening is gehouden met de begrotingswijzigingen gebaseerd op besluiten tot en met de raadsvergadering van 15 juli 2021. Daarnaast is aangegeven tot welke mutaties de (voorziene) ontwikkelingen in 2021 leiden. Bij de betreffende programma's zijn alle wijzigingen groter dan € 40.000 nader toegelicht. In de raadsvergadering van 16 december 2021 worden deze afwijkingen in de vorm van een begrotingswijziging aan de gemeenteraad voorgelegd. De voorziene afwijkingen per programma zijn als volgt: Totaaloverzicht Bedragen x € 1.000 -/- = voordeel

Begroting 2021 huidig

Wijziging 2e berap

Begroting 2021 na wijz.

Baten en lasten programma 1

667

113

780

Baten en lasten programma 2

28.709

219

28.928

Baten en lasten programma 3

4.475

-128

4.347

Baten en lasten programma 4

30.430

242

30.672

Baten en lasten programma 5

-53.900

-5.581

-59.481

Saldo van baten en lasten

10.381

-5.135

5.246

Resultaat voor bestemming

10.381

-5.135

5.246

Reservemutaties programma 1

-107

-40

-147

Reservemutaties programma 2

-7.428

-804

-8.232

Reservemutaties programma 3

185

101

286

Reservemutaties programma 4

-872

-22

-894

Reservemutaties programma 5

-2.268

1.457

-811

Resultaat na bestemming

-109

-4.443

-4.552

De gesignaleerde afwijkingen laten per saldo een voordelig resultaat van €4.443.000 zien. Het verwachte resultaat 2021 komt hiermee op €4.552.000 voordelig.

62

Gemeente Moerdijk Totaal financieel effect 2e bestuursrapportage 2021

Samenvatting wijzigingen Onderwerp

Bedrag

Onderwerp

Bedrag

Uitkering gemeentefonds

-2.979.000 V

OZB niet-woningen

Stelpost Nieuw beleid

-1.053.000 V

Reservemutatie (terugdr. dekking incid. tekort B2021)

1.460.000 N

Totaal nadelen

1.965.000 N

Stelpost algemene uitkering

-758.000 V

Watertaken

-500.000 V

Grondverkopen

-387.000 V

Participatiewet (BUIG)

-332.000 V

Personeelsbudget

-304.000 V

Overig

505.000 N

-95.000 V

Totaal voordelen

-6.408.000 V

Totaal effect 2e berap '21

-4.443.000 V

2. Structurele doorwerking wijzigingen grondexploitaties De gesignaleerde afwijkingen binnen de grondexploitaties hebben de volgende doorwerking naar de komende jaren. Bedragen x € 1.000 -/- = voordeel Afwijkingen grondexploitatie

2022

2023 6

2024 19

2025 12

-102